Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Страхование и его роль в развитии экономики (Понятие, виды и функции страхования)

Содержание:

Введение

История возникновения страхования уходит далеко в прошлое, что нельзя определить истинное время его появления. Вполне возможно, что страхование возникло, как только лишь появилось, чем рисковать, возникли и способы предостережения и предохранения от данных рисков. Для того чтобы точно установить период возникновения страхования в том смысле, в каком данное определение употребляется в настоящее время, подобает дать его точный термин.

Страхование – эта категория в экономике, система отношений в экономике, которые охватывают объединение методов и форм создания целевых фондов средств в денежном выражении и их применение на компенсацию урона, определенного разными непредсказуемыми неблагоприятными рисками (явлениями).

Возможная вероятность прихода стихийного бедствия, несчастных и прочих непредусмотренных происшествий, которые приводят к упущению выгоды или к убытку, являются сущностью риска.

Высокие риски определяются и новейшими эпидемиями, инфекционными заболеваниями, травматизмом в быту и на производстве. Во внимание невозможно также не принимать риски для физических и юридических лиц, которые все больше возрастают с увеличением преступности, распространением алкоголизма и наркомании.

Таким образом, совокупное воздействие рисков до настоящего времени не сокращается, в результате заставляя весь мир энергично отыскивать линии (пути) ослабления их негативного воздействия на жизнь населения.

Взаимоотношения, которые формируются в обществе по данному случаю, носят непредвзятый характер и в своем объединении основывают содержание категории экономики "страховая защита".

Страхование является стратегическим сектором экономики.

В особенности во время формирования рыночных взаимоотношений предприниматель приобретает потенциал направить весь свой интерес на проблемах конкуренции и рынка, находясь заверенным, что предметы труда и предметы вещественно предохранены от всяких случайностей.

Страхование увеличивает инвестиционные возможности и дает потенциал повысить богатство и состояние нации. Настоящее немаловажно для экономики России, которая тем временем находится в трудном положении.

Для формирования страхового рынка и обращения его в развитой необходимо его регламентировать. И данную работу государство продолжает, улучшая деятельность надзора по страхованию.

Значимую заинтересованность надлежит уделять договорам страхования. Это юридическая вершина единой страховой деятельности.

Разнообразные вопросы на стадии развития страхования в России могут быть удачно разрешены при присутствии соответственной степени мышления в экономике и присутствия квалифицированных кадров.

Целью данной курсовой работы является проанализировать социальное и экономическое значение страхования и его роль в экономике, а также обнаружить проблемы в развитии рынка страхования.

Задача данной работы - рассмотрение современного состояния рынка страхования и изучение меры, которая обращена на развитие страхования.

Основой методологии изучения являются научные работы российских и иностранных экономистов.

Информационной базу данной курсовой работы являются учебные пособия и учебники для ВУЗов, экономические журналы, статистические данные с официальных сайтов, а также статьи из периодических изданий.

1. Социально-экономическое значение страхования

1.1 Понятие, виды и функции страхования

Страхование – это способ, который обеспечивает безопасность экономики и устойчивость материального благополучия. В период античности были общества, которые оказывали материальную помощь близким.

Страхование – это один из способов обеспечить безопасность экономики и устойчивость материального благополучия. В период античности были общества, которые оказывали поддержку материально близким.

Страхование – это система взаимоотношений по защите имущественных интересов физических лиц, юридических лиц при приходе определенных случаев (страховых случаев) за счет фондов (денежных фондов), создающихся из страховых премий (взносов), которые выплачиваются.[1]

Страховой риск – это полагаемое событие, на случай прихода, которого происходит страхование. Немаловажно заметить, что событию, которое анализируется в качестве страхового риска, следует иметь признаки случайности и вероятности его прихода.

Страховой случай – это событие, которое уже совершилось и предусматривает законом или договором страхования, с наступлением которого появляется обязанность страховщика совершить страховую выплату застрахованному лицу.

Страхование является одной из трех областей системы в сфере финансов. Страхование связано с разделением доли богатств нации и социального совокупного продукта. Для страхования также свойственны отношения в экономики лишь по перераспределению накоплений и доходов, которые связанны с компенсацией материальных и прочих утрат. В итоге, страхование связано с обязательным передвижением стоимостной (денежной) формы имущества. Страховой случай может и не настать. Страхованию свойственны признаки финансов, которые свои признаки отличия:

Возникновение отношений перераспределения, которые определены присутствием страхового риска и вероятному наступлению страхового случая, который способен причинить ущерб материальный или другой.
Перераспределительные, замкнутые отношения между участниками, которые связаны с раскладкой в солидарной форме величины ущерба на всех субъектов нескольких или одного субъекта, которые затянуты в страхование.
В территориальном разрезе и во времени перераспределение ущерба.
Относительность безвозвратности средств мобилизации.

Субъектами страхования являются страховщик и страхователь. Страховщик – это юридическое лицо (организация), которое исполняет страхование, обладает лицензией, к нему предъявляются установленные требования. Страхователь – это физическое или юридическое лицо, которое заключает страховой договор и вносит взносы страхования.[3]

В результате, можно сделать вывод, что страхованием является способ компенсирования ущербов, которые потерпели юридические или физические лица, за счет их разделения между многими лицами.

Компенсация убытков совершается из средств фонда страхования, находящегося в собственности организации страхования.

Группировка страхования – это научная система разделения страхования на области деятельности, звенья и виды, отрасли.

Страхование по форме организации делится на:

государственное (страховщиком является государство в виде уполномоченных специальных организаций);
акционерное (страховщиком является частный капитал в лице акционерного общества);
взаимное (представляет собой договоренность между группами юридических и физических лиц о компенсации вероятных убытков друг другу в определенном размере по установленным условиям).

Из-за не востребованности скопленного опыта по взаимному страхованию в России не создана стройная система сведений в сфере его теории в условиях экономики рынка, а непонимание на потребительском и государственном уровне сути, методов и форм и организации защиты страхования, ведет к отсутствию взвешенного и последовательного и подхода к этому вопросу.[5]

В это же время совершается процесс понимания идеи взаимного страхования, понимание надобности его развития в России.

Медицинское страхование – это специальная организационная форма деятельности страхования. В России представляет форму социальной защиты интересов населения по охране здоровья, целью которого является гарантия получения медицинской помощи, при появлении страхового случая, за счет накопленных средств и финансирования мероприятий по профилактики. Субъектом страхования является страховщик (страховая медицинская компания), поликлиника, больница, страхователь, гражданин, [10]

Личное страхование – это область страхования, объектами страхования являются трудоспособность, здоровье и жизнь человека. Личное страхование делится на страхование от несчастных случаев и на страхование жизни.

Страхование, и в особенности страхование жизни, в нынешнем обществе имеет большое значение в работе и развитии экономики и содействию жизненному уровню населения. Потому в странах Западной Европы, страхование жизни является самым популярным видом страхования, его часть на рынке составляет от 60% до 80% [9].

Экономическое значение личного страхования состоит в том, что выплаты по страхованию по договорам личного страхования сокращают расходную часть бюджета государства на социальные программы, а денежные средства, регулируемые страховыми компаниями, могут являться источником существенных долгосрочных инвестиций в экономику государства.

Имущественное страхование – это область страхования, в которой объектом правоотношений страхования выступает собственность в разнообразных обличьях, а также его экономическое направление - компенсация убытка, который появился в результате страхового случая. Застрахованной может являться собственность, как являющееся имуществом страхователя, так и та, которая находится в его распоряжении, употреблении, распоряжении, владении. Страхователями являются не только лишь собственники имущества, но и иные физические и юридические лица, которые несут ответственность за его хранение.[2]

Актуальность отмеченной проблемы в настоящее время следует из последовательности характерных свойств России, в процессе совершающихся в ней изменений. В частности, в нерыночной системе хозяйствования компенсация убытка в главном реализовывалось государством, которое отдавало средства из бюджета на воссоздание разваленных организаций, жилья, устранение результатов стихийных бедствий и иные подобные цели. Система страхования выполняло подсобную (вспомогательную) роль.

Положительный момент в создании российского рынка страхования – это организация относительно больших компаний страхования, которые способны приспосабливаться к быстро изменяющейся конъюнктуре рынка и оказывают услуги страхования, соответствующие стандартам мира, а также сформировывающаяся инфраструктура рынка.

Страхование ответственности – это область страхования, где объектом является ответственность перед физическими и юридическими (третьими) лицами, которым может быть нанесен убыток (вред) из-за какого-нибудь воздействия или пассивности страхователя.

В страховании рисков экономики (рисков предпринимательства) имеются две подотрасли – это страхование риска косвенных и прямых потерь. [4]

По форме проведения страхование делится на:

добровольное, когда государство обязывает в форме закона физических и юридических лиц для снабжения общих интересов уплачивать средства;
обязательное, когда страховая защита тех или других объектов имеет связь с интересами всего общества, а не только лишь определенных страхователей.

Имеется несколько главных программ страхования:

страхование жизни;
страхование жизни смешанное;
страхование жизни накопительное;
страхование жизни с условием заплатить двойную сумму страхования в случае смерти произошедшей от травмы.

Функции страхования бывают:

функция страхования распределительная осуществляется через сберегательную, предупредительную, рисковую функции характерные лишь только страхованию;
функция рисковая – присутствие риска является стимуляцией организации страхования;
функция предупредительная осуществляется в сокращении уровня риска и разрушительных результатов страхового случая;
функция сберегательная выражается в потребности в защите страхования денежных накоплений людей, находящихся в банках.[26]

Наряду с перечисленными специфическими функциями страхование осуществляет инвестиционную, кредитную, контрольную, кредитную функции.

Функция контрольная – это жесткое целевое употребление и организация средств фонда страхования. Реализация совершается через контроль в сфере финансов за законным осуществлением операций страхования.

Функция кредитная – основывается на возвратности взносов страхования.

Инвестиционная функция заключается в вероятности участия свободных средств фонда страхования в сфере инвестиций организаций страхования, в увеличении за счет доли прибыли от страховых и иных операций хозяйствования доходов бюджета государства.

1.2 Государственное регулирование страхования

Регулирование государством деятельности страхования – это действие государства, которое направлено на участников обязательств страхования, которое проходит по нескольким направлениям:

государственное участие напрямую в становлении системы страхования защиты имущественных интересов;
обеспечение законодательное защиты и становления национального рынка страхования;
надзор государства за деятельностью страхования;
защита честной конкуренции на рынке страхования, пресечение и предотвращение монополизма.

Увеличение результативности регулирования государством деятельности страхования, улучшение нормативной базы деятельности страхования анализируются в качестве средств для организации результативной системы защиты страхования интересов имущества граждан и юридических лиц в России.[13]

Участие государства напрямую в становлении системы страхования защиты интересов имущества определяется надобностью, возможностью предоставить гарантии общественной защиты установленных групп населения и провести обязательное государственное страхование за счет средств бюджета, а также возможностью определить порядок и основу государственного участия в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, а также возможностью гарантии дополнительно тем средствам страховщиков, которые располагаются в форме специальных государственных нерыночных ценных бумагах с обеспеченным доходом, возможностью сформировать целевые резервы, которые компенсируют несостоятельность некоторых организаций страхования при осуществлении ими обязательств по долгосрочным договорам страхования жизни и пенсионного страхования населения.

Законодательство о страховании носит комплексный характер и может выделяться в качестве определенной комплексной области законодательства, которая содержит в себе законы, которые регулируют деятельность страхования, постановления Правительства России, указы Президента России, приказы и инструкции, которые издаются в границах своей компетенции федеральными органами по наблюдению за деятельностью страхования.[18]

Со стороны гражданского права страхование контролируется нормами лишь рядом специальных законов и Гражданским кодексом РФ. Однако сама деятельность страхования как вид деятельности хозяйствования, которая создается на основе отношений публично-правовых и частноправовых, контролируется полным комплексом разнообразных нормативных и правовых актов, которые начинаются с закона и завершаются инструкциями и приказами федерального органа по наблюдению (надзору) за деятельностью страхования. Сюда же можно причислить и внутрифирменные, локальные, акты, которые функционируют лишь на территории и в границах определенного юридического лица.[8]

Надзор государством за деятельностью страхования реализовывается в целях следования требованиям законодательства России о страховании, результативного развития услуг страхования, защиты интересов и прав страховщиков, страхователей, других лиц, которые заинтересованы и государства.

Система надзора государства за деятельностью страхования обязана содержать:

создание основ надзора по страхованию в России, главным образом за счет организации особых органов по контролю (надзору) за деятельностью страхования на уровне субъектов России и на федеральном уровне;
формирование нормативных актов контроля (надзора) деятельностью страхования, разработку единых принципов по методике исполнения и организации дела страхования;
установление особых требований к организациям страхования, определение сертификации и лицензирования деятельности страхования;
определение единых требований по квалификации к специалистам и руководителям организаций страхования, аварийными комиссарами, сюрвейерам и др.

Надзор государства за деятельностью страхования на территории России исполняется федеральным органом исполнительной власти по контролю за деятельностью страхования, который функционирует на основании Положения, которое утверждено Правительством Российской Федерации (Ст.30 Закона о страховании).[16]

Постановлением Совета Министров Правительства Российской Федерации №353 от 19 апреля 1993 г.(с изменениями от 24 октября 1994 г.) ратифицировано (утверждено) Положение о Федеральной службе Российской Федерации по контролю за деятельностью страхования.

Федеральная служба России по контролю за деятельностью страхования была сформирована для исполнения надзора государством за соблюдением законодательства Российской Федерации о страховании, контроль единого рынка страхования в России на основе определения единых требований по ведению государством реестра организаций страхования и лицензированию, надзора за снабжением финансовой устойчивости страховщиков, отчетности и учета, методологического страхования, межрегиональной и межотраслевой согласованности по вопросам страхования.

Указом Президента Российской Федерации №1177 от 14 августа 1996 г. Федеральная служба России по контролю (надзору) за деятельностью страхования отменена, а ее функции отданы Министерству финансов России (Ст. 4082 Собрание законодательств РФ. 1996. №34), где сформирован Департамент надзора по страхованию, который выполняет функции федерального органа исполнительной власти по контролю за деятельностью страхования.

2. Роль страхования в развитии экономики

2.1 Современное состояние страхового рынка

Страховой рынок - это особенная социальная, экономическая сфера, определенная область отношений в сфере денег, где объектом купли-продажи является защита страхования, определяется спрос и предложение на нее.

Рынок страхования можно также рассмотреть:

как форму организации отношений в сфере денег по созданию и разделению фонда страхования, который направлен на обеспечение защиты страхования общества;
как объединение организаций страхования (страховщиков), принимающих участие в оказании соответственных услуг страхования.

Объективная база развития рынка страхования – это потребность, которая появляется в процессе воспроизводства, направленная на обеспечение непрерывности финансовой и хозяйственной деятельности, оказывать помощь в денежном выражении в происшествии, когда настанет неблагоприятное непредсказуемое событие.[20]

Причинами рынка страхования являются:

свободная экономика рынка;
разнообразие конфигураций собственности;
беспрепятственное ценообразование – расчет тарифных ставок тарифов;
присутствие конкуренции;
независимость выбора;
введение и разработка новейших видов услуг страхования и др.

Непременные обстоятельства существования рынка страхования:

присутствие общей потребности в услугах страхования – образование спроса;
присутствие страховщиков, которые могут удовлетворить данную потребность – образование предложения.

Поэтому можно выделить рынок страхователя и рынок страховщика. Действующий рынок страхования выступает как сложная, дробленая система, которая содержит в себе разнообразные структурные звенья. Начальное звено рынка страхования – это компания страхования или общество страхования. Собственно здесь реализовывается процесс создания и употребления фонда страхования, выявляются отношения в сфере экономике, переплетаются общественные, групповые, индивидуальные интересы.

Специфичный товар, который предлагается на рынке страхования – это услуга страхования, которая может быть оказана на основе закона (обязательное страхование) или договора (добровольное страхование).

Перечень видов страхования, который представлен на рынке страхования, устанавливает ассортимент услуг страхования, охватывает дополнительные, персональные условия по страховым договора.

Несмотря на значительную величину концентрации, которая свойственна большинству рынков, различаются два типа сложившихся национальных рынков страхования.[19]

Первый тип рынка – это сообщество страхования, у которой есть лидер (компания), у которой часть (доля) на рынке больше 15-20% объединенной премии страхования, а другие компании существенно проигрывают лидеру по масштабам работы (деятельности). К данному типу можно отнести рынки страхования Италии и Германии. Лидерами бизнеса страхования в данных государствах показываются группы страхования "Allianz" и "Assicurazioni Generali". Оборот за год "Allianz" превосходит 40, а "Assicurazioni Generali" - 20 млрд. долл. США.[27]

Второй тип – это рынки страхования, на которых уживаются несколько больших компаний страхования или групп с приблизительно одинаковыми финансовыми потенциалами. До сих пор данный тип рынка страхования имелся в Великобритании, Франции, США и кое-каких прочих европейских странах. Конкуренция на рынках страхования данных стран оставалась на более значительной величине, чем у компаний, относящихся к первому типу. В особенности велико соперничество в Великобритании, где рынок страхования заключается, в сути, из пяти независимых специализированных рынков страхования (страхования жизни, имущественного, автомобильного, авиационного, морского).

Сформировавшиеся условия разрешают предположить, что в ближайшем времени следом за реструктуризацией останутся действовать лишь рынки страхования первого типа. Собственно подобная конфигурация развития бизнеса страхования на настоящее время является более предпочтительной, потому что объединение разрешает компаниям увеличивать область деятельности, покоряя новейшие рынки, а также содействует упрочению внутренних рынков.

Рассмотрим текущее состояние российского рынка страхования. Первые признаки стагнации возникли после больших темпов увеличения взносов 2012 года, в 2013 году на рынке страхования. Уменьшение темпов увеличения взносов, сокращение рентабельности и неясность предстоящего развития отрасли страхования организовывают общественный отрицательный фон на рынке. Тем не менее, обстановка 2013 года зримо различается с обстановкой 2009 года, в большинстве случаев в наилучшую сторону.

Вопросы на рынке страхования авто и энергичная работа Центрального Банка сдерживают страховщиков от демпинга, а сформировавшаяся практика в суде не разрешает им вызывающе уменьшить качество контроля убытков. В итоге можно ждать кое-какого сокращения возможности создания на рынке больших пирамид страхования и недобросовестных разорений. Несмотря на это, повышается возможность банкротств, которые вызваны финансовыми трудностями, а также непринудительного ухода компаний с рынка с абсолютным выполнением своих обязательств. Наряду с этим страховщики активизируют свою деятельность по отыскиванию свежих ниш и запуску новейших продуктов страхования. В продолжительной перспективе обстоятельства 2013 года будут обладать и позитивными результаты – образование свежих моделей продаж и увеличение доверия к отрасли страхования.

По предоставленным Центральным Банком данным, темпы увеличения взносов страхования в 2013 году составляют 12%, что было на 10 п.п. меньше подобного показателя прошлого года. В результате объем рынка в 2013 году равнялся 905 млрд. рублей. Обстановка формировалась по умеренно положительному сценарию (произведенный в прошлом году положительный прогноз составлял 15-17%, отрицательный – 7%). Так и в 2008-2009 годах замедление увеличения взносов страхования было соединено с общей отрицательной обстановкой в экономике.[28]

При этом отрицательная обстановка в экономике отразилась в первую очередь на имущественном юридических лиц, страховании автокаско и страховании заемщиков.

В то же самый период, если в 2008-2009 годах снижение квартальных темпов увеличения взносов было быстрым (с 19 % в 3 квартале 2008 года до 1 % в 4 квартале 2008 года и – 8 % в 1 квартале 2009 года), то в 2013 году замедление было более пластичным. За последние 4 квартала снижение квартальных темпов роста взносов не превзошло 5 п.п.

Постепенное замедление рынка разрешает компаниям страхования своевременно приспособится к данной ситуации, уменьшает возможность появления проблем с ликвидностью.

В 2013 ОСАГО является главным источником проблем страховщиков России. Деятельность на рынке ОСАГО начала давать убытки, разбирательства в суде и увеличенный интерес со стороны органов по надзора.

В 2013 году темпы роста выплат в ОСАГО составили 24. Средняя выплата в 4 квартале 2013 года добралась до отметки 31 тыс. рублей (28 тыс. рублей в 2013 году, 23 тыс. рублей в 2012 году).

В 2013 году наружных импульсов для увеличения почти не было. Исключение – появление непременного страхования ответственности перевозчиков перед пассажирами. Тем не менее объем последнего рынка незначителен – 3,7 млрд. рублей.

В обстоятельствах отсутствия наружных импульсов в 2013 году энергично формировались свежие виды страхования и модели продаж продуктов страхования альтернативного – интернет-проекты, продажи через банки (кроме кредитного страхования) и не страховых посредников. Наряду с этим в рамках традиционных каналов формировались кросс-продажи. Более ясно данная тенденция выразилась во втором полугодии 2013 года.

Наиболее энергично повышались взносы по:

страхованию жизни, в том числе за счет участия страхователей в инвестиционном доходе страховщика (реализации через банки). За 2-е полугодие 2013 года по сравнению с 2-ым полугодием 2012 года взносы по страхованию жизни с договором выплаты ренты и (или) с участием в инвестиционном доходе увеличились на 145% (через банки - на 282%);
имущественному страхованию граждан (реализация через банки и через прочих юридических лиц). За 2-е полугодие 2013 года по сравнению с 2-ым полугодием 2012 года имущественные страховые взносы увеличились на 22% (через банки на 110%, через прочих юридических лиц – на 92%).
страхованию от болезней и несчастных случаев (реализация через физических лиц, реализация через не страховых посредников, кроме банков). За 2-е полугодие 2013 года по сравнению с 2-ым полугодием 2012 года взносы по страхованию от болезней и несчастных случаев увеличились на 24% (через агентов-физических лиц на 82%, через не страховых посредников кроме банков – также на 82%). При всем при этом темп роста взносов, которые приобретены через кредитные организации (в основном это страхование заемщиков), составлял всего 7%.
страхованию на случай критических заболеваний. В 2013 году главные страховщики приступили разработке и внедрению на рынок программы, которые охватывают критические заболевания. Большой старт реализации предвидится в 2014 году.

Темпы прироста рынка банкострахования сократились с 35% за 2012 год до 15% за 2013 год. За 2013 год объем рынка банкострахования равен 193 млрд. рублей. Драйверами роста являлись страхование жизни и здоровья заемщиков некредитное страхование (+19 млрд. рублей или 257%) и при потребкредитовании (+22 млрд. рублей или 45% за 2013 год). Страхование заемщиков потребкредитов в 2013 году являлось крупнейшим в банкостраховании. Лидер по объему предыдущих лет – это страхование автокаско целиком ушло в дилерский канал (падение составило -33%). В страховании юридических лиц через банки и страховании собственных рисков банков – уменьшение составило (-8% и -18% соответственно).

В 2013 году «обрушился» новый сектор банкострахования – это некредитное страхование. Часть страхования, которая не связанна с кредитованием, в общественной структуре банкострахования возросла с 4% за 2012 год до 14% за 2013 год, а объем этого вида равен 26,8 млрд. рублей за 2013 год, в прошлом году – 7,5 млрд. рублей. За 2013 год максимальную часть в розничном банкостраховании, которое не связано с кредитованием, имеют имущественное страхование физических лиц (13%), смешанное страхование жизни (34%) и инвестиционное страхование жизни (34%).[28]

В 2013 году компании страхования энергично трудились над понижением расходов в суде, а, следовательно, и над увеличением качества урегулирования убытков. Их деятельность отобразилась на статике доли отказов от выплат по страхованию. Доля отказов по отношению к сообщенным случаям страхования сократилась с 1,8% в 2012 году до 1,3% в 2013 году. По имущественному страхованию граждан величина показателя сократилась с 12,2 до 7,6%, по автокаско страхованию сократилась с 5,2 до 4,4%, по ОСАГО сократилась с 4,4 до 3,4%.[27]

В 2013 году обстановка поменялась. Замедление увеличения взносов совершается понемногу, а запасы страховщиков лучше снабжены ликвидными активами, чем это было 5 лет назад.

Наиболее значимой проблемой страховщиков России в 2013 году является снижение рентабельности. Потому более известной стратегией стала санация портфеля страхования – уменьшение части убыточных видов страхования. Массовый характер данная тенденция завоевала во 2-ом полугодии 2013 года.

Сначала это отобразилось на комиссиях посредникам страхования. По ОСАГО средняя комиссия сократилась с 9,0% за 2-е полугодие 2012 года до 8,4% за 2-е полугодие 2013 года, по страхованию автокаско уменьшилась с 20,7% до 20,2%.

В 2013 году в первый раз за много лет лидеры-компании рынка приступили энергично свертывать собственный бизнес по ОСАГО. Санация портфеля страхования затронула также сегмента автокаско. В 4-ом квартале 2013 года снижение взносов по автокаско было замечено у 6 из топ-10 лидеров данного рынка.

В феврале 2014 года о собственном намерении целиком закрыть розничные продажи обнародовала организация Цюрих, которая занимает 14-е место по автострахованию по взносам по результатам 2013 года. В числе основных оснований данного решения были озвучены «неожиданно ужесточившаяся судебная практика по отношению к страховщикам и замедление роста в экономике». В марте 2014 года СК «ГУТА-Страхование» (12-е место по взносам по автострахованию) свернула офисы реализации и начала сокращение сотрудников. Главным основанием в организации озвучили крупные убытки за 2013 год.

В 2013 году процесс повышения скопления не только остановился, но даже изменил знак. В частности часть рынка компаний вне топ-20 за год увеличилась с 28 % до 29 %, по ОСАГО – с 10 % до 11 %.

Данная статика связана со стратегией многих больших страховщиков по санации портфеля автострахования. Наряду с учетом опыта последних лет многие страхователи прекратили устанавливать знак равноправия между большим страховщиком и страховщиком, который корректно рассчитывает выплаты по страхованию.

Подобным образом, санация портфелей страхования со стороны больших компаний страхования предоставляет шанс усиления позиций прочим компаниям второго эшелона. Но увеличение портфеля автострахования может приводить к нерегулируемому увеличению рисков и спровоцировать затруднения в сфере финансов.

Портфели страхование больше чем половины организаций убыточны. В обстановке стагнации на рынке страхования и кризиса в автостраховании в 2013 году комбинированный усредненный коэффициент убыточности-нетто (ККУ-нетто) страховщиков Росси увеличился и равен 99,9% (98,8% по итогам 2012 года). В соответствии с анализом отчетности 98 организаций страхования, число страховщиков с максимально большим значением ККУ-нетто (более 110%) по сравнению с 2012 годом осталось старым (16 компаний). По прогнозу «Эксперт РА», по результатам 2014 года усредненный ККУ-нетто будет оставаться на величине 100%, а скорректированный ККУ-нетто, который учитывает расходы и доходы по ПВУ и выплаты по суд будет равен 101,0% – 101,5%.

Рентабельность личных средств в 2013 году страховщиков России снизилась до наименьшего значения за последние пять лет и равна 6,1%. Рентабельность активов тоже уменьшилась за последний данный год на 1,4 п.п., до 2,4% в 2013 году.[28]

При этом уменьшение рентабельности рынка страхования совершилось за счет резкого снижения рентабельности розничного бизнеса. Рентабельность нерозничных организаций уменьшилась, но осталась больше средних значений на рынке.

Резкое снижение рентабельности обусловлено увеличением убыточности по главным видам страхования, в основном за счет автострахования, и ростом комиссии (вознаграждение по комиссии в 2013 году равно 24% от совокупных взносов, в 2012 году величина показателя составляет 22%). Отрицательным давлением на финансовую деятельность страховщиков в 2013 году являлись также выросшие судебные расходы.

2013 год выдался для страховщиков самым трудным, как с точки зрения рентабельности, так и с точки зрения перспектив развития. Проблемы возникли и увеличились немедленно по всем сегментам бизнеса.

2.2 Текущие проблемы развития рынка страхования

Рынок страхования России можно охарактеризовать рядом проблем, от решения этих проблем зависит не только лишь устойчивость рынка на сегодняшний день, но и возможность существовать завтра. Самая главная, в моем представление, проблема рынка страхования заключается в том, что государство до данного времени не хочет принимать страхование как аспект стратегического развития экономики страны. В итоге это вызывает обусловленные отрицательные для развития рынка страхования ситуации, примером может служить налоговое давление, вследствие которого услуги страхования не только лишь лишаются своей привлекательности, но и делаются неприбыльными.[21]

Теперь рассмотрим текущие проблемы отдельных видов рынка страхования. Текущие проблемы рынка страхования жизни включают в себя:

с уменьшением рыночной цены ценных бумаг на фондовом рынке России в марте 2014 года, организации страхования по страхованию жизни, которые всегда применяют долгосрочные финансовые инструменты для вложения (инвестирования) средств резервов страхования, могут встретиться, с нуждой признать, значительные «бумажные» убытки в собственной отчетности;
доминирование страхования по кредиту жизни – это подчиненность рынка объемам кредитования потребителей;
слабая осведомленность населения об услугах страхования жизни и соперничество со стороны прочих финансовых услуг.

Текущие проблемы рынка страхования жилья включают в себя:

небольшое проникновение;
небольшие доходы жителей во многих регионах;
доминирование практики «вторичности» выплат страхования по отношению к финансированию государством (содействие государства восстанавливать жилье, пострадавшее при стихийных бедствиях).

Текущие проблемы рынка страхования сельского хозяйства включают в себя:

отсутствие у товаропроизводителей сельского хозяйства средств на оплату премии по страхованию (взноса) по контрактам страхования сельского хозяйства;
малограмотность в правовых аспектах товаропроизводителей сельского хозяйства;
потенциал получения помощи государства товаропроизводителями сельского хозяйства государственной в виде дотаций при приходе чрезвычайных обстоятельств наравне с функционирующей системой страхования, что уменьшает действенность последней;
недостаточность мероприятий, которые проводятся со стороны страхового сообщества страхования и обращены на популяризацию страхования сельского хозяйства и увеличение заинтересованности товаропроизводителей сельского хозяйства к заключению контрактов страхования сельского хозяйства;
Продолжительные сроки доведения средств помощи государства до последних получателей.

Текущие проблемы рынка страхования космических рисков включают в себя:

большая нагрузка на бюджет в ситуации исполнения космических рисков, какие не были застрахованы;
зависимость от обстоятельств международного перестрахования в результате недостаточной вместимости национального рынка страхования космоса;
недостаточная статистика – сложность анализа рисков, редкость случаев страхования;
сложность организации процесса страхования – надобность притягивания брокеров, нужда сострахования, организации страховщиков в пулы страхования и передачи рисков в перестрахование.

Текущие проблемы рынка ОСАГО включают в себя:

повышение убыточности;
рост разбирательств в суде;
уменьшение наличия страховщиков в высоко нерентабельных регионах;
слабая обращаемость населения за выплатами по существованию по причине сложности их получения и функционирующей последовательности расчета (по факту затрат).

Текущие проблемы рынка ОС ОПО включают в себя:

большую величину недострахования и преуменьшение рисков;
слабый уровень осведомленности граждан.

Текущие проблемы рынка медицинского страхования включают в себя:

системы ОМС и ДМС живут параллельно друг другу;
место ДМС в системе здравоохранения не зафиксировано законодательно;
повторение (дублирование) услуг, которые предоставляются в рамках ДМС и ОМС;
отсутствие составляющей риска в системе ОМС;
большая нагрузка на бюджет России в доли уплаты медицинской поддержки лицам без гражданства и иностранным гражданам.

Состояние налогообложения в сфере страхования можно охарактеризовать отсутствием системы, неделимой базы методологии, преобладанием ведомственного подхода к определению налогов, отсутствием стимулов к развитию рынка страхования. На сегодняшний день доход от деятельности страхования облагается по увеличенной ставке 43 %. [22]

Почти нет инструментов, которые обеспечивают гарантированные государством обстоятельства безопасности инвестирования страховщиком резервов страхования, прежде всего, в доли соответствующей их возвратности и оговоренной прибыльности.

Эксперты в сфере страхования много раз подмечали, что ряд положений налогового законодательства России формирует преграды развитию страхования в нашей стране. В итоге, собственно реформирование налогообложения страхователей потребителей услуг страхования, на мой взгляд, является проблемой основной значимости.

Особенного интереса требует проблема развития продолжительного страхования жизни в России, так как оно удачно разрешает проблемы общественного снабжения.

В то же самое время уникальность рынка страхования заключается в многофункциональности и способности осуществлять, как функцию защиты страхования имущественных интересов организаций и населения, так и разрешать многие макроэкономические задачи страны.

Особенным значением обладает инвестиционная возможность страхования. Бизнес страхования является как источником инвестиций, так и их объектом. Везде в мире организации страхования обладают большими интеллектуальными, организационными и финансовыми потенциалами. Инвестиции организаций страхования выражают стабилизирующее воздействие на фондовый рынок и экономику, являются одним из факторов роста экономики. [24]

С точки зрения большой общественной ответственности участников рынка страхования, аргументировано, что рациональное регулирование государством на микро и макро уровне, является непредвзятым условием удачного осуществления заложенных в категории экономике рынок страхования функций.

3. Государственное регулирование страхового рынка

Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств в рамках страховой деятельности с помощью определенного комплекса мер, действий. Основной целью государственного регулировании страхового рынка России, в первую очередь, является защита интересов страхователей и государства, что может выражаться не только в контроле за финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховщиков, но и в обеспечении постоянных налоговых и иных поступлений от страховой отрасли.

В основу законодательства, регулирующего страховое дело в России, положен Гражданский кодекс РФ, а также Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ». Существенную часть этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы [5].

По российскому законодательству государственному регулированию подлежат:

— деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);

— деятельность страховых посредников;

— деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (потребителей страховых услуг).

Основными направлениями государственного регулирования страховой деятельности являются:

— прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;

— законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка;

— государственный надзор за страховой деятельностью;

— защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

Повышение эффективности государственного регулирования страховой деятельности, совершенствование нормативной базы страховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации.

Рассмотрим каждое направление более подробно.

1. Прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов обусловливается необходимостью:

— во-первых, предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населения и проведением обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств;

— во-вторых, определением основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, в том числе и иностранных, в страховании экспортных кредитов;

— в-третьих, предоставлением дополнительных гарантий тем средствам страховщиков, которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом;

— в-четвертых, созданием целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан [14].

2. Законодательное обеспечение страховой деятельности также является прерогативой Росстрахнадзора. Структура законодательства по страхованию в России многоступенчата и определяется существующей правовой системой. В настоящее время в России формируется трехступенчатая система регулирования страхового рынка:

— Гражданский и Налоговый кодексы РФ;

— специальные законы по страховой деятельности;

— нормативные акты правительства и министерств по страховому делу [14].

Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности страховщика, страхователя, застрахованного и выгоду приобретателя. Кроме того, в страховании участвуют и другие лица, контрольные, налоговые и правоохранительные органы, органы исполнительной и законодательной власти, действующие на основе законов.

3. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Система государственного надзора за страховой деятельностью должна предполагать:

— организацию основ страхового надзора в РФ, в первую очередь путем создания специальных органов по надзору за страховой деятельностью на федеральном уровне и на уровне субъектов РФ;

— создание нормативных актов надзора за страховой деятельностью, выработку единых методических принципов организации и осуществления страхового дела;

— определение специальных требований к страховым организациям, установление лицензирования и сертификации страховой деятельности;

— установление единых квалификационных требований к руководителям и специалистам страховых организаций [14].

Росстрахнадзор, согласно закону Российской Федерации об организации страхового дела в РФ, занимается выдачей лицензий на осуществление страховой деятельности. Порядок получения страховой компанией лицензии регламентируется Условиями лицензирования. При этом законом «Об организации страхового дела в РФ» определены минимальные размеры уставных капиталов.

Страховой деятельностью, подлежащей лицензированию, считается деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат.

Еще одним важным направлением государственного регулирования страховой деятельности можно назвать пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке. Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечиваются Федеральной антимонопольной службой.

В рамках осуществления мероприятий по регулированию страховой деятельности Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью для выполнения возложенных на него функций вправе:

1) получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на него функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан;

2) производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

3) при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;

4) обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ, а также о ликвидации организаций, осуществляющих страхование без лицензий [2].

Наконец, важно отметить, что ключевая роль в реализации направлений государственного регулирования рынка страховых услуг принадлежит территориальным органам страхового надзора. В связи с этим, Правительством РФ по предложению Росстрахнадзора созданы территориальные органы страхового надзора в целях соблюдения требований законодательства РФ по вопросам страхования и создания условий для эффективного развития страховых услуг, а также защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Территориальные органы страхового надзора осуществляют непосредственный надзор за страховой деятельностью в субъектах РФ, для чего они наделены правом проводить проверки достоверности представляемой страховыми организациями отчетности и соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на них функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан.

Заключение

В предоставленной курсовой работе было проанализировано масса проблем, перспектив, а также рассмотрена сущность страхования.

Нужно также было отметить важнейшие отрасли и функции страхования.

Выделяют имущественное, личное, социальное страхование, страхование ответственности и страхование рисков предпринимателей. Кроме этого различают страхование добровольное и обязательное.

Новейшей отраслью страхования для России стало страхование рисков предпринимателей, объектом которой является риск неполучения доходов или получение убытка. Финансовая устойчивость страхования рисков предпринимателей зависит от уровня развитости отношений на рынке и крепости деловых отношений между юридическими лицами.

Но, бесспорно, страхование является не только теоретической основой. Значимыми практическими вопросами считается развитие страхования в обстоятельствах кризиса, которые связаны с введением санкций в отношении России.

Главная причина спада в российском страховании – уменьшение деловой активности, уменьшение объемов кредитования и модификацией структуры потребления граждан: в частности, население приобретает меньше автомобилей, и берут меньше ипотечных кредитов.

В качестве заключения формируем главные итоги данной курсовой работы.

Страхование представляет собой систему методов и форм организации целевых фондов средств в денежном выражении и их употребление на компенсацию ущерба при разнообразных непредсказуемых, неблагоприятных явлениях, а также на оказание поддержки населению при наступлении определенных ситуаций в их жизни.

Основные принципы и предпосылки страхования:

Присутствие сообщества риска - это установленное количество лиц или хозяйственных единиц, которые подвержены одному и тому же риску. Лицо, которое входит в сообщество риска является возможным страхователем для компании страхования;
Выплата возмещения по страхованию лишь при условии наступления случая страхования;
Застраховать можно лишь определённый ущерб риска, который подлежит денежной оценке. Не страхуются риски, для оценки которых нет непредвзятой предпосылки.

Деятельность страхования организована на принципах случайности и эквивалентности.

В основу систематизации (классификации) страхования можно положить различия в областях деятельности организаций страхования, в подходах сравнительно обеспечения защиты страхования имущественных интересов юридических и физических, в установлении объектов страхования, объемов ответственности страхования, в формах проведения страхование и др.

Список использованных источников

1. Страховое дело, Агапова - 2010.- №9.

2. Страхование, Александров А.А. - Москва: ПРИОР, 2009, 215 с.

3. Страховое право, Белых В.С. Кривошеев И.В.: Краткий учебный курс. - М.: Норма, 2011. - 295 с.

4. Страхование, Бендина Н.В. Москва: ПРИОР, 2012, 165 с.

5. Экономика, Борисов Е.Ф., Петров А.А., Стерликов Ф.Ф. - Москва: Финансы и статистика, 2013, 400 с.

6. Основы страхования, Гвозденко А.А. - Москва: Финансы и статистика, 2013, 304 с.

7. Предпринимательство, Горфинкель В.Я., Поляк Г.Б., Швандар В.А. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009, 475 с.

8. Гражданское право: Учебник. Т. 2. / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. - М.: ТК Велби, Изд-во проспект, 2008 - 776 с.

9. Морское страхование. Теория и практика, Ефимов С.Л. - Москва: РосКонсульт, 2010, 448 с.

10. Инвестиционные институты, Жуков Е.В. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011, 199 с.

11. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. // СЗ РФ. 1999. №47.

12. Эволюция института страхования //Финансы и кредит, Натхов Т.В. -2014.- №31.

13. Федеральный Закон РФ от 29 ноября 2007 г. №286 - ФЗ «О взаимном страховании»

14. Финансовое право: Учебное пособие для вузов / Под ред. М.М. Рассолова. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, Закон и право, 2011. - 444 с.

15. Принципы экономикс, Санкт-Петербург: Мэнкью Н.Г. Питер Ком, 2010, 784 с.

16. Организация предпринимательской деятельности, Пелих А.С., Чумаков А.А. и др. - Ростов на Дону: Издательский центр "МарТ", 2012, 336 с.

17. Микроэкономика, Пиндайк Р.С., Рубинфельд Д.Л. - Москва: Дело, 2012, 808 с.

18. Страховое дело, Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. - Ростов на Дону: "Феникс", 2010, 384 с.

19. Основы коммерческой деятельности, Синецкий Б.И. - Москва: Юристъ, 2011, 659 с.

20. Управление инвестициями, Фабоцци Ф. - Москва: ИНФРА-М, 2013, 946 с.

21. Введение в страхование, Шахов В.В. - Москва: Финансы и статистика, 2014, 315 с.

22. Страховое право, Шахов В.В., Григорьев В.Н., Ефимова С.Л. - Москва: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2012, 366

23. www.fssn.ru.

24. http://www.dvinainform.ru

25. http://www.pfrf.ru/content/view/3976/0

26. www.klerk.ru

27. http://www.rbc.ru/

28. http://cbr.ru/

29. Малиновская, О.В. Государственные и муниципальные финансы: учеб. пособие / О.В. Малиновская, И.П. Скобелева, А.В. Бровкина . — М. : Кнорус, 2010. — 428 с.

30. Гришаев, С.П. Страхование: учебно-практическое пособие / С.П. Гришаев. — Система Гарант, 2009.

31. Орланюк, Л.А. Функции государственного страхования /Л.А.Орланюк//. 2009.- № 4.- С.22-24.