Страхование и его роль в развитии экономики(История развития страхования в России)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Понятие страхование обладает достаточно обширной историей в период которой произошла смена некоммерческого типа в коммерческий. Именно некоммерческое страхование включает в себя полную изначальную хронику человеческого общества, таким образом в истории человеческого развития присуще данное понятие начиная от древнейших времен до настоящего времени. Издревле, понимая, что обществу грозит стихийное бедствие либо иная катастрофа, люди начали процесс по формированию запасов необходимых средств (пищи, воды, семян и т.п.) В результате развития и накопленного опыта данные формы сбережений стали подкрепляться финансовыми формами.

В результате смены типа экономических отношений, а именно переходу к рыночным отношениям, в экономическом состоянии России произошли кардинальные перемены значения и роли понятия страхования в качестве инструмента, который поддерживает безопасность населения и государства в целом. Сегодня, преображение и выход на главный план страхования на российский экономический рынок становится приоритетным заданием в системе экономического реформирования страны. Грамотное решение поставленной задачи всецело гарантирует непрерывность общественного воспроизводства.

Однако, структура воздействия государства на страхование в полной мере на сегодняшний день окончательно не развито. Несбалансированность страховой структуры определяется внутренними факторами его формирования, а также представляют собой непосредственный результат макроэкономических процессов, которые складываются в проходящей процесс реформирования экономике страны. По мнению многих авторов, работающих в данной тематике, нормативно-законодательная база страхования постоянно совершенствуется, вносятся изменения в деятельность самого государственного регулятора, происходят существенные институциональные и структурные преобразования на рынке страховых услуг, а вместе с ними изменяется и рыночная конъюнктура.

Актуальность темы исследования предопределена также незавершенностью разработки теоретических и практических основ страховой деятельности вообще и выявления его особенностей в России, в частности.

В отечественной экономической литературе организация страхового дела и технология страхования изучались С.А.Ефимовым, В.А.Суховым, В.В.Шаховым, А.К.Шиховым. Историческое развитие и теория страхования нашли свое отражение в трудах К.Г.Воблого, Б.Г.Данского, В.К.Райхера, М.И.Рейтмана, М.И.Туган-Барановского. В их исследованиях анализируется широкий спектр информации о рынках различных стран, организации работы страховых компаний и органов страхового надзора, нормативных актах, регулирующих страхование, проблемах глобализации страхового рынка и его регулирования.

Объектом курсовой работы является экономические отношения, которые формируются на рынке страховых услуг.

Предметом курсовой работы является являются особенности рынка страховых услуг в России.

Цель исследования состоит в раскрытии содержания и специфики рынка страховых услуг в Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

1. изучить экономическое значение, функции и виды страхования; историю развития страхования в России ;
2. провести анализ современного состояния страхового рынка в РФ;
3. выявить проблемы и перспективы развития страхового рынка в РФ .

Для выполнения работы использовались теоретические и методологические источники  учебно-методические пособия, научно-практическая литература, а также периодические издания посвященные развитию системы страхования и проблемам государственного регулирования рынка страховых услуг.

ГЛАВА 1.  Экономическое значение, функции и виды страхования

1.1. История развития страхования в России

Страхование как социально-экономический институт имеет долгую историю развития, берущую начало в глубокой древности. Возникновению страхования предшествовали объективные предпосылки, которые и побудили людей вступать в определенные социально-экономические отношения, названные позже страхованием. Такими предпосылками послужили происходившие в жизни людей опасные явления и события, причиняли им невосполнимые имущественные и физические потери^[1]. Отметим, что первые признаки подлинного страхования стали проявляться в средние века, когда начали создаваться специальные общества для формирования денежных касс, средства которых подлежали расходованию при наступлении заранее определенных опасных событий.

В эпоху средневековья на Руси стали проявляться первые признаки страхования. Так, в «Русской правде» были зафиксированы правовые основы страховых отношений в Киевской Руси. Например, община обязана была уплатить возмещение, если на ее территории происходило убийство и убийца не был пойман: за княжеского мужа – 80 гривен, за простого человека – 40 гривен^[2].

В Московской Руси некоммерческий тип страхования осуществлялся в государственной форме в XVI — XVII вв., т.е. до того времени, когда в Европе уже завершился первый этап развития коммерческого типа страхования^[3]. Целью формирования специального денежного фонда в царской казне был выкуп людей, попадавших в плен во время набегов крымских татар. Согласно Соборному уложению (1649 г.) суммы выкупа пленников различались в зависимости от их социального положения: от 15 руб. за крестьянина или казака до 40 руб. за московского стрельца^[4].

В 1827 г. было учреждено «Российское страховое от огня общество», получившее благодаря Указу императора Николая I от 27 (14) октября 1827 г. освобождение от налогов и монополию на ведение страховых операций в течение 20 лет в Санкт-Петербурге, Москве, Одессе и других городах. В 1835 г. было учреждено первое в России страховое общество «Жизнь», которое стало заниматься личным страхованием.

Всего к концу XIX в. в России работало свыше 300 страховых организаций, среди которых доминировали земские страховые организации и общества взаимного страхования. Земское страхование от огня введено в 1864 г. «Положением о губернских и уездных земских учреждениях» при Александре II^[5].

Общества взаимного страхования – одна из старейших организационных форм страховой защиты населения от пожаров. 10 октября 1861 г. Александр II издал Указ об учреждении городских взаимных страховых обществ. Такие общества были созданы практически во всех крупных российских городах. Кроме городских обществ создавались общества взаимного страхования, объединяющие предпринимателей различных отраслей^[6]. В годы Первой мировой войны в России крепко утвердился страховой рынок. В его арсенале присутствовали различные продукты, которые на то время были востребоваными в Европе: страхование от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование жизни и от несчастных случаев.

В период революционных событий 1917 г. резко изменили всю систему страховой защиты населения. 28 ноября 1918 г. Декретом Совнаркома «Об организации страхового дела в Российской республике» страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией. Bсе частные страховые общества (включая общества на взаимности), их имущество и фонды подлежали передаче государству в лице ВСНХ. Только за кооперацией было сохранено право проведения взаимного страхования своего имущества^[7].

Однако в связи с гражданской войной и разрухой большевики временно отказались от страхования. В 1919 г. было отменено страхование жизни, а в декабре 1920 г. полностью отменено государственное имущественное страхование. Введение новой экономической политики в марте 1921 г. знаменовало собой восстановление страховой системы. В 1921 г. вышел декрет СНК «О государственном имущественном страховании», в соответствии с которым был создан Госстрах. В  1922-1923 гг. после денежной реформы законодательно вводится личное страхование^[8].

Великая Отечественная война подорвала существующую страховую систему, но не разрушила ее. В  1950-х гг. были внесены коррективы в систему обязательного имущественного страхования. С 1956 г. прекращено обязательное страхование государственного жилого фонда, а также добровольное страхование имущества государственных учреждений и организаций, состоящих на местном бюджете^[9]. Таким образом, весь государственный сектор хозяйства был освобожден от страхования.

Сохранялось и развивалось обязательное страхование имущества колхозов, введенное в 1930-50-х гг. вместо кооперативного страхования. В 1968 г. его объемы существенно расширены за счет введения обязательного страхования посевов на случай неурожая, любых стихийных бедствий, включая засуху^[10]. С 1974 г. этот вид обязательного страхования распространился и на совхозы с целью укрепления финансовой устойчивости сельского хозяйства.

В полной мере сохранялось обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки), а также животные (крупный рогатый скот, лошади и верблюды). Эти формы обязательного страхования сохранялись практически до 1997 г. – до принятия положений нового Гражданского кодекса^[11].

После окончания войны к Госстраху перешли в качестве репараций акции многих страховых компаний Германии, Австрии, Венгрии и Румынии. В связи с ростом страховой деятельности за рубежом в 1947 г. было принято решение о выделении из структуры Госстраха в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) со статусом самостоятельного юридического лица.

В 1989 г. количество действующих договоров добровольного страхования в Российской Федерации составляло 121,5 млн при численности населения 148 млн чел. Это сравнительно немного: в странах с развитой системой страховой защиты на одного человека приходится 5-6 договоров страхования^[12].

Сильной стороной государственного страхования и компаний, созданных на его основе, была и остается их система работы с населением в части имущественного и личного страхования. В конце 80-х гг. в СССР работало 5765 страховых органов – инспекций государственного страхования, имевших огромную сеть страховых агентов; 3425 таких инспекций находились на территории России. Общие объемы страховых операций с учетом нерыночного характера экономики были велики и составляли свыше 3% ВВП^[13].

При переходе к рыночным реформам в  1991-1992 гг. большая часть финансового потенциала государственного страхования была уничтожена начавшейся инфляцией. Государственная монополия в области страхования была практически снята принятием в мае 1988 г^[14]. Закона «О кооперации», который предусматривал, что кооперативы могут создавать собственные страховые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. Российский страховой рынок изначально отличался значительными региональными диспропорциями. К настоящему времени сложилось крайне неравномерное распределение страховых компаний по регионам России. В Москве зарегистрировано более половины всех страховых компаний, на которые приходится более 70% страховых поступлений и выплат.

1.2. Сущность и функции страхования

Экономическая категория «страхования» – это система экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни^[15].

Известно, что сущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также связана с созданием и использованием фондов денежных средств. Если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в трактовке сущности страхования – его замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками. Взаимное страхование – классический пример этого^[16].

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие^[17]:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Формирование специализированного страхового фонда денежных средств – это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране^[18].

С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать^[19].

Страхование как часть финансового плана представляет собой особые черты, которые представляю собой объединение таких финансовых категорий как кредит и финансы, те самым полностью описываю свою роль в экономическом плане. Страхование всегда на себя берет распределяющую функцию контроля финансового плана. Данная функция имеет свое продолжение и носит специфический характер, также основным направлением является функция риска и предупреждения. Страхование имеет предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска^[20].

Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования^[21]. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

1.3. Виды и формы страхования

Страхование осуществляется преимущественно в двух формах: в добровольной и обязательной. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования определяются страховщиком самостоятельно в соответствии с новой редакцией закона «Об организации страховой деятельности в Российской Федерации» и ГК РФ^[22]. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ^[23][24]:

— обязательное медицинское страхование граждан; обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте; обязательное государственное личное страхование военнослужащих; обязательное государственное личное страхование сотрудников государственной налоговой службы РФ; должностных лиц таможенных органов РФ; обязательное страхование работников с особо опасными условиями работы (пожарные дружины, летно-подъемный состав гражданской авиации, спасатели Министерства чрезвычайных ситуаций, работники железнодорожного транспорта и др.);

— обязательное страхование имущества граждан (дома, садовые домики, гаражи, хозяйственные постройки) в размере 40% их стоимости по государственной оценке.

Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации определена классификация по видам страховой деятельности. Эта классификация по видам страховой деятельности используется в страховом деле РФ.

Существует 15 видов страховой деятельности: страхование от несчастных случаев и болезней, страхование транспортных средств и других видов имущества, ответственности за неисполнение обязательств, страхование коммерческих рисков и др^[25]. Условно эти виды можно объединить в четыре группы: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, страхование коммерческих рисков^[26].

Личное страхование. Перечень объектов страхования и возможных страховых случаев по договору личного страхования определен ст. 4 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В статье сказано, что объектами личного страхования могут быть «имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица»^[27].

Имущественное страхование. В современных условиях имущественное страхование приобретает все большее значение. По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы: риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества^[28][29].

Существует разного рода представления о страховании, а также различные категории страхования имущественного характера, а именно:

1. страхование имущества предприятий, организаций, учреждений, граждан; страхование грузов
2. страхование противопожарное
3. страхование самолетов
4. страхование морских судов.

Договор страхования перевозки грузов заключается с ответственностью за все риски или без ответственности за повреждения. Обязательным является страхование грузов при международных перевозках. Федеральным законом «О пожарной безопасности» и постановлением Правительства РФ от 12 июля 1996 г. «О фондах пожарной безопасности и противопожарном страховании» предусмотрено проведение как добровольного, так и обязательного противопожарного страхования. Затраты на страхование от пожаров выводятся из-под налогообложения предприятий ^[30].

В соответствии со ст. 931 Гражданскοго кодекса РФ по дοговору страхования риска ответственнοсти по οбязательствам, вοзникающим вследствие причинения вреда жизни, здοровью или имуществу других лиц, мοжет быть застрахοван риск ответственнοсти самого страхοвателя или иного лица, на кοторое такая ответственнοсть мοжет быть вοзложена^[31]. Страхοвание ответственнοсти является разнοвидностью имущественного страхования. Наибοльший интерес в этοм страхοвании вызывает страхοвание ответственнοсти за жизнь пассажирοв и сохраннοсть их багажа при вοздушных, мοрских и речных перевозках. Страхοвание имеет целью обеспечить выплату потерпевшим денежного возмещения за причиненный ущерб в случае гибели, повреждения имущества или несчастного случая с физическим лицом^[32].

ГЛАВА 2.  Анализ современного состояния страхового рынка в РФ

2.1. Характеристика обязательного страхования

Обязательное страхование является важным элементом системы благосостояния в государстве, от состояния и эффективности функционирования которого во многом зависит стабильность социальной и финансово-экономической систем, и уровень развития общества. На протяжении последних лет доля премий по обязательным видам страхования в совокупной страховой премии постоянно растет. Составляя менее 20 % в  2016-2017 гг. (30 млрд. руб. и 40 млрд. руб., соответственно), к 2017 году значение данного показателя выросло до 57 % (557,04 млрд. руб.)^[33].

При этом такое увеличение доли обязательных видов страхования в совокупной страховой премии вызвано не сокращением размера сборов по добровольным видам страхования, а более динамичным ростом обязательных видов, в первую очередь ОМС. Так, если в 2014 году доля премий по данному виду страхования составляла 74,49 % от совокупной страховой премии по обязательным видам страхования, то в 2015 – уже 78,64 %, в 2016 – 81,89 %, а в 2017 − 83,4 %^[34].

Доля обязательных видов страхования в общей премии выросла по сравнению с 1 полугодием 2017 года – с 54,8% до 55,2%. ОМС занимает 46,8% рынка, страхование имущества — 25,7%, личное — 13,8%, ОСАГО — 7,2%. Значительных изменений в структуре премии по сравнению с 1 полугодием 2017 года не произошло (Таблица 3.1).

Несмотря на значительные объемы рынка ОМС – в 2017 году по ОМС было собрано 464 млрд. руб. взносов и высокие темпы прироста премий (+16,9%) (Таблица 3.2), полученные средства покрывают в основном текущее увеличение стоимости лечения, но не изменяют его качество.

Рост темпов взносов по ОМС отражает не развитие данного рынка, а рост «белой» заработной платы в стране.

Таблица 3.1

Динамика российского страхового рынка в  2016-2017 гг.

Виды	Показатели	1 полугодие 2016, млрд. руб.	1 полугодие 2017, млрд. руб.	Прирост, %
Обязательное страхование – всего	Премии,	285,4	344,1	20,6
	Выплаты	261,2	310,8	19,0
Обязательное медицинское страхование	Премии	235,6	292,0	24,0
	Выплаты	232,3	279,0	20,1
полис обязательного страхования гражданской ответственности	Премии	43,5	44,9	3,3
	Выплаты	26,1	28,4	8,9

Выплаты по обязательному медицинскому страхованию в 2017 году составили 449,31 млрд. руб., увеличившись по сравнению с 2016 годом на 19,4%. Уровень выплат был равен 96,78%. С учетом расходов на ведение дела убыточность страховщиков, работающих в системе ОМС, должна быть близка к 100 %. Тем не менее, отсутствие видимых экономических стимулов к ведению данного бизнеса все-таки не мешает страховщикам им заниматься.

Таблица 3.2

Страховые поступления и страховые выплаты по видам страховой деятельности за  2015-2017 гг. по Российской Федерации

Годы	Поступления, млрд. руб.	% от показателя предыдущего года		Выплаты, млрд.руб.	% от показателя предыдущего года		Коэффициент выплат, %
		Обязательное медицинское страхование
2015	289,93	142,4		278,12	145,9		95,93
2016	396,97	136,9		376,65	135,4		94,88
2017	464,24	116,9		449,31	119,4		96,78
		Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств
2015	72,48	113,5		41,13	123,5		56,75
2016	80,19	110,6		47,83	116,3		59,65
2017	85,77	106,6		49,85	104,1		58,12
		Личное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц
2015	5,70	107,4	4,36		103,3	76,49
2016	7,01	122,9	6,19		141,5	88,30
2017	6,31	90,0	5,85		94,4	92,71

На долю десяти крупнейших страховщиков по полученным страховым премиям по ОМС в 2016 году приходилось 65,87% совокупных взносов, на долю пятерки лидеров – 45,48% совокупных сборов.

Большинство игроков рынка ОМС являются специализированными страховщиками, «дочками» известных российских универсальных страховых компаний. Первое место по объему собранных взносов заняла компания МАКС-М, второе – РОСНО-МС, третье – СОГАЗ-МЕД^[35].

За период с 1 июля 2010 года по 31 декабря 2017 года было заключено более 212 млн. договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, более 9 млн. потерпевших получили возмещение вреда, причиненного в результате ДТП, общая сумма страховых выплат потерпевшим составила более 218 млрд. руб.

По состоянию на 31 декабря 2017 года в государственном реестре было зарегистрировано 711 страховые организации, в том числе страховых организаций, имеющих лицензию на осуществление обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, – 140, что составляет 20,2% от общего количества страховых организаций.

Доля ОСАГО составляет 8,8% от общего объема премий и 6,8 % от общего объема выплат.

Исходя из анализа данных отчетности страховых организаций можно констатировать, что в  2016-2017 гг., сумма страховой премии выросла на 18,34%, составив в 2017 г. 85,77 млрд. руб. (таблица 3.1).

Уровень выплат по ОСАГО составил в 2017 году 58,12%, увеличившись по сравнению с 2015 годом на 1,37%.

В 2017 году на тройку лидеров ОСАГО (группа компаний системы: «РОСГОССТРАХ», «РЕСО», «МСК») приходилось около 39,65 % всех страховых сборов по ОСАГО.

Сумма страховых премий, собранных страховщиками в 2017 году по договорам обязательного личного страхования, составила 6,86 млрд. руб. Сборы в данном сегменте показывают небольшую, но стабильную динамику роста. В 2015 году страховщиками было собрано 6,28 млрд. руб. Доля данной группы видов страхования в совокупной страховой премии по обязательным видам страхования на протяжении последних трех лет почти не меняется и колеблется 1-2 %.

К группе обязательного личного страхования относятся три вида: страхование военнослужащих и приравненных к ним в государственном страховании лиц, личное страхование работников налоговых органов, а также страхование пассажиров (туристов, экскурсантов).

В 2017 году объем собранной премии по страхованию военнослужащих и приравненных к ним лиц составил 6,31 млрд. руб., выплаты – 5,85 млрд. руб. (таблица 3.1)^[36].

По данным за 2017 г. значение коэффициента выплат в страховании военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц было довольно высоким 92,71%.

Страхование военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц финансируется из бюджетов соответствующих уровней, доступ к нему имеет лишь ограниченный круг страховщиков. Это, в частности, и сказывается на столь высокой концентрации сектора (коэффициент концентрации в 2016 г. по данному виду составил 0,35.

При этом даже среди страховщиков рынок обязательного личного страхования разделен крайне неравномерно: 100 % страховой премии по страхованию сотрудников органов по контролю за оборотом наркотических средств собрано ОАО «Военно-страховая компания», на нее же приходится 100 % сборов по страхованию сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы, а также более 77 % сборов по страхованию военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы. Все сотрудники органов внутренних дел застрахованы в ОАО «Росгосстрах», все сотрудники Государственной противопожарной службы — в ОАО «Чрезвычайная страховая компания».

Принципиально другие факторы формируют динамику основных показателей во втором типе обязательного личного страхования — страховании пас­сажиров (туристов, экскурсантов).

В 2017 году в этом секторе было собрано 526,52 млн. руб., что меньше показателя 2016 года на 7,1%, выплачено – 1,91 млн. руб. (меньше показателя 2016 года на 20,6%) (таблица 3.3).

Таблица 3.3 

Показатели личного страхования пассажиров (туристов, экскурсантов) и личного страхования работников налоговых органов в РФ в  2015-2017 гг.

Годы	Поступления, млн.руб.	% от  предыдущего года	Выплаты, млн.руб.	% от  предыдущего года	Коэффициент выплат, %
2015	563,15	108,7	3,01	96,8	0,53
2016	566,45	100,6	2,48	83,3	0,44
2017	526,52	92,9	1,91	79,4	0,36
Личное страхование работников налоговых органов
2015	19,70	171,3	20,20	118,8	102,54
2016	22,73	115,2	19,72	97,5	86,76
2017	25,28	111,2	21,69	110,0	85,80

Как правило, в секторе страхования туристов классические рыночные и вероятностные факторы, влияющие на тариф, практически не работают. При предоставлении туристических услуг туроператор или туристическое агентство включает в стоимость туристического пакета стоимость конкретного страхового полиса. Клиент не выбирает условия страхования, объем покрытия и непосредственно самого страховщика.

Таким образом, нельзя назвать этот сегмент рыночным.

Все сказанное иллюстрируется соответствующими значениями убыточности. Коэффициент выплат по различным категориям составил: по страхованию пассажиров воздушного транспорта – 3 %; пассажиров внутреннего водного транспорта – 2 %; пассажиров автомобильного транспорта – 0,5 %; пассажиров железнодорожного транспорта – 0,002 %.

Страхование сферы транспортной инфраструктуры характеризуется следующими ключевыми проблемами:

– полный износ внутридворовых дорожных и пешеходных покрытий;

– недостаточное использование существующей ресурсной базы

– отсутствие Концепции развития транспортного потенциала региона.

Поэтому, в  2017 году объем собранной премии по страхованию работников налоговых органов составил 25,28 млн. руб., т.е. темп роста по сравнению с 2016 годом составил 111,2% (таблица 3.3).

По данным за 2015 года, страховые выплаты превысили поступления, и значение коэффициента выплат в страховании работников налоговых органов составляло 102,54 %. В 2017 года коэффициент снизился до 85,80 %.

Выплаты в 2017 году составили 21,69 млн. руб., темп роста по сравнению с 2016 годом составил 110%.

Анализ состояния рынка обязательного страхования в РФ показал, что наблюдается рост доли премий по обязательным видам страхования в совокупной страховой премии, составив в 2017 году 57% (557,04 млрд. руб.), что обусловлено высокими темпами роста данных видов страхования. Динамика выплат также положительная по всем видам обязательного страхования, кроме личного страхования пассажиров. При этом наибольшую долю в структуре премий по обязательному страхованию занимает ОМС (83,4 % или 464 млрд. руб. в 2017 г.). Убыточность страховщиков, работающих в системе ОМС, близка к 100%. Большинство игроков рынка ОМС являются специализированными страховщиками (МАКС-М, РОСНО-МС, СОГАЗ-МЕД и др.). Уровень выплат по ОСАГО составил в 2017 году 58,12%, увеличившись по сравнению с 2015 годом на 1,37%. Тройку лидеров ОСАГО составляют группа компаний систем: «РОСГОССТРАХ», «РЕСО», «МСК».

2.2 Оценка добровольного страхования за  2015-2017 гг.

Итоги 2015 года подтвердили высокую степень зависимости развития страхового рынка от состояния экономики в целом. Из-за мирового финансового кризиса премии в сегменте добровольного страхования за 2015 год снизились на 7,8%. По итогам 2015 года население потратило на добровольное страхование 245,5 млрд. рублей, что составляет около половины от общих сборов премии на страховом рынке. Население обеспечивает основные сборы премии в таких видах, как страхование жизни, каско автотранспорта и добровольной ответственности автовладельцев.

Объем рынка страхования каско автотранспорта граждан сократился до 109,9 млрд. руб. против 129,6 млрд. в 2015 году. Распространенность страхования за счет средств граждан по ряду видов страхования также заметно снизилась. Если в 2015 году страховые компании заключили с населением 133,9 млн. договоров, то в 2016 году число полисов, проданных гражданам, составило 102,3 миллиона. В 2015 г. было заключено 88,4 млн. договоров личного страхования за счет средств населения, а в 2016 г  только 59,5 миллионов.

Если посмотреть на страхование имущества граждан, здесь мы увидим вполне благополучную картину. В этом сегменте число проданных полисов практически не сократилось – в 2016 году было заключено 11,6 млн. договоров против 12,4 млн. годом ранее.

Страхование жизни в кризис заметно пострадало из-за неопределенности экономических перспектив и снижения платежеспособного спроса

По итогам 2015 года в России на рынке страхования жизни было собрано 15,7 млрд. рублей, что на 18,5% меньше, чем годом ранее. Выплаты по страхованию жизни составили 5,3 млрд. рублей (падение на 11%). По итогам 2015 г. в России действовало 3,6 млн. договоров страхования жизни, из них 99% приходится на полисы, приобретенные населением. В 2015 году средства населения обеспечили сбор 73% премий по страхованию жизни.

Таким образом, несмотря на то, что имеются риски ухудшения социально-экономического положения, по целому ряду показателей экономического и социального развития анализ страхования относится к числу лидеров. Вместе с тем, особенностью развития государства является монопрофильность и ярко выраженная зависимость экономики. К числу особенностей также относится отсутствие диверсификации экономики города и недостаточная развитость среднего и малого бизнеса, в том числе в сфере предоставления услуг.

В страховании ответственности уровень выплат сохранился на низком уровне – 11% против 12% годом ранее.

Итоги 2016 года свидетельствуют о том, что практически во всех регионах сократилось число страховщиков, оперирующих на местных рынках.

Премии по добровольному страхованию за счет средств населения в 2016 г. выросли на 9,6% и составили 269 млрд. руб., премии по страхованию за счет средств предприятий выросли на 7,2% и составили 286,8 млрд. рублей. Доля страхования за счет физических лиц в общем объеме премий выросла на 1 процентный пункт по сравнению с 2015 годом и составила 48,4%.

Количество «крупных» компаний, имеющих долю рынка более 1%, на совокупном рынке не изменилось – 21 компания, на 1,6 п.п. выросла суммарная доля таких компаний по сравнению с 2015 годом. На рынке ДС количество таких компаний сократилось на 1, однако доля также выросла по сравнению с 2015 годом.

Общий объем премий за счет средств населения в 2016 году вырос на 9,6% по сравнению с 2015 годом и составил 269 млрд. руб. По всем видам страхования наблюдается рост премий по сравнению с предыдущим годом. Выплаты сократились в страховании жизни, имущества, предпринимательских и финансовых рисков, в добровольном страховании, ДС, а также на совокупном рынке без ОМС.

По сравнению с 2015 годом в структуре премий произошли следующие изменения. В страховании жизни сократилась доля пенсионного страхования с 8,3% до 6,1%, зато выросла доля страхования с условием периодических выплат — с 11,3% до 12,8%. В личном страховании уменьшилась доля ДМС — с 73,5% до 70,2%.

Сравнительный анализ объема реализованной страховой продукции на душу населения показывает, что в 2015 году этот показатель составил 353,6 тыс. руб., т.е. превышает показатель в 10,1 раза, в 2016 показатель составил 360,1 тыс. руб., т.е. превышал показатель в 8,3 раза, в 2017 году 324,2 тыс. руб. и в 7,2 раз превышает показатель (44,9 тыс. руб.).

В страховании ответственности выросли доли ДСАГО — с 15% до 18,4% и страхования иных видов ответственности с 43,6% до 45,7%, доля страхования ответственности за невыполнение обязательств по договору упала с 16,7% до 11,6%.

По итогам 2016г. в бюджеты всех уровней от субъектов малого предпринимательства поступило 5,2 % всех налоговых поступлений, что на 5 % больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

За счет средств населения в 1 полугодии 2017 г. было собрано 143,1 млрд. руб. (рост на 17,1%), выплачено – 78,6 млрд. руб. (рост на 2,9%). Премии за счет юридических лиц выросли на 15,5% по сравнению с 1 полугодием 2017 года и составили 188,6 млрд. руб. Выплаты увеличились на 13%, и составили 66,1 млрд. руб. Доля премий за счет средств граждан в общих сборах составила 43,2%, годом ранее – 42,8%.

Таким образом, по итогам 2016 года можно прогнозировать падение объемов выполненных страховых работ по сравнению с 2013 годом, в том числе с учетом переходного периода.

Наблюдается также уменьшение количества страховых организаций. Так, по итогам 2013 года объем страхования составил 52,7% превышает уровень 2012 года, его доля составляла 0,3% от общего объема страхования.

Уровень выплат на рынке в целом сократился на 2,5 п.п., и составил 67,9% Число компаний, имеющих уровень выплат более 100% (на рынке ВСЕГО без ОМС) увеличилось с 47 в 1 полугодии 2016 года до 55 в 1 полугодии 2017 года.

В Едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30.06.2017 было зарегистрировано 598 страховых организаций, из них 4 не проводили страховые операции и 29 не предоставили отчет о своей деятельности. Годом ранее на рынке работало 660 компаний, т.е. общее количество страховщиков сократилось на 9,5%, или 63 компании. Количество компаний, которые находятся на страховом рынке, но не собирают страховые премии (их сборы равны нулю) осталось на прежнем уровне – 39 компаний.

Концентрация страхового бизнеса растет. ТОП-10 компаний в 1 полугодии 2017 года собрали 46,1% всех премий, на рынке добровольного страхования – 58,2%. На рынке добровольного страхования ТОП-10 страховщиков заключили 55,1% от общего количества договоров.

2.3 Проблемы страхового рынка в РФ

Существует достаточно обширный перечень проблем страхового рынка. Данные проблемы в краткосрочной перспективе могут привести к большим затруднениям поэтому решениях их в оперативном порядке требуется уже сейчас. На сегодняшний день, мы смело можем говорить о проблемах, а точнее последствиях финансового кризиса в России, который тянет за собой укрепление основ контроля платежеспособности и финансовой устойчивости компаний, занимающихся страхованием.

Не менее важным обстоятельством, является проблема отсутствия рациональной системы создания долгосрочных стратегических решений по формированию рынка, это прежде всего:

1. полное отсутствие единого органа, который направлен на координацию работы и развития отрасли;
2. отсутствие долгосрочной стратегии, которая необходима для стимулирования (а не контроля) рынка;
3. невыраженность общей позиции участников рынка, низкая способность к совместному лоббированию необходимого для развития страхового законодательства;
4. отставание законодательства от реальной практики страхового дела;
5. недостаточное качество менеджмента, низкий процент ротации из смежных сфер деятельности;
6. сфера страхового бизнеса на сегодня развита недостаточно. Активное развитие страхового бизнеса не наблюдается. Основными направлениями экономической деятельности субъектов является сфера оказания услуг. При этом существует риск снижения активности деятельности данной сферы за счет вхождения и расширения присутствия крупных страховых компаний.
7. снижение качества отраслевого образования в результате реформы высшей школы;
8. недостаточный уровень материально – технической базы;
9. отсутствие условий для привлечения высококвалифицированных и молодых специалистов.

В последние годы со стороны регуляторов сделано немало для обеспечения поступательного развития страхового рынка. Завершился процесс специализации страховых компаний; повысились стандарты регулирования и надзора; на новый уровень подняты требования к составу и структуре активов, финансовой устойчивости страховых организаций; сделаны шаги по укреплению инфраструктуры страхового рынка.

Можно отметить, что достаточное количество проблем в области страхования возникает в современном обществе, которые требуют незамедлительного решения. Данные проблемы требуют решения за счет формирования органов контроля и надзора, а также острого вмешательства государства в страховую деятельность на современном этапе. Как мы уже заметили из вышесказанного, что именно проблемы регулирования страховой деятельности за счет внедрения органов контроля занимают лидирующие места. Для решения обозначенных проблем, необходимо создать экспертную комиссию по решению сложившейся ситуации. Например, на сегодняшний день особо остро возникает проблема, когда страховые компании возлагают на себя ответственность за страховую деятельность на рынке, однако сравнительно долгий период времени происходит выполнение функции саморегулируемых организаций по целому ряду направлений.

Одной из кардинальных проблем в области рынка страховой деятельности приходится на отсутствие высококвалифицированных кадров в данной области. Данная тема должна подниматься на государственном уровне. Для внедрения ее в соответствующие институты, так как на сегодняшний день существует нехватка кадров не только в сфере страхования. Поэтому данную проблему необходимо поставить в ранг государственных для достижения максимального эффекта при реализации данной задачи. Получение государственного заказа на формирование высококвалифицированных специалистов в области страхования должно стать приоритетным направлением в программе устойчивого развития экономического состояния государства. Именно получение помощи в данной проблеме является приоритетной, так как именно создание условий для кузницы кадров ложиться на государство, и в данном контексте это касается не только страхования, а других отраслей экономического развития в целом.

Еще одной достаточно важной задачей на сегодняшний день является понятие рентабельности страховой деятельности, так как деятельности страхового рынка на отечественных просторах не дает того эффективного результаты, так в иностранных государствах.

Если рассматривать внутренние проблемы, сложившиеся на страховом поприще, а именно:

Малая финансовая стабильность страховщиков

Малое число высококвалифицированных кадров в данной отрасли

Низкий уровень страховой культуры

Несобранность и разобщённость страховщиков в страховой системе.

Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать следующие:

— экономические (инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страхователей и др.)

— юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля и др.)

— политические (общеполитическая нестабильность).

В итоге, не было бы зазорным рекомендовать использование опыта иностранных профессионалов страхового бизнеса, адаптируя его к отечественному рынку. Это касается вопросов целевого финансирования проектов, создания фондов поддержки, налоговых льгот, возможности открытия иностранного страхового рынка для России, организации института страхователей-экспертов, брокеров, актуариев и др.).

ГЛАВА 3. Перспективы развития страхового рынка в России

3.1 Государственное регулирование страхового рынка

Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств в рамках страховой деятельности с помощью определенного комплекса мер, действий. Основной целью государственного регулировании страхового рынка России, в первую очередь, является защита интересов страхователей и государства, что может выражаться не только в контроле за финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховщиков, но и в обеспечении постоянных налоговых и иных поступлений от страховой отрасли.

В основу законодательства, регулирующего страховое дело в России, положен Гражданский кодекс РФ, а также Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ». Существенную часть этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы.

По российскому законодательству государственному регулированию подлежат:

— деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);

— деятельность страховых посредников;

— деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (потребителей страховых услуг).

Основными направлениями государственного регулирования страховой деятельности являются:

— прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;

— законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка;

— государственный надзор за страховой деятельностью;

— защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

Повышение эффективности государственного регулирования страховой деятельности, совершенствование нормативной базы страховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации.

Рассмотрим каждое направление более подробно.

1. Прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов обусловливается необходимостью:

— во-первых, предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населения и проведением обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств;

— во-вторых, определением основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, в том числе и иностранных, в страховании экспортных кредитов;

— в-третьих, предоставлением дополнительных гарантий тем средствам страховщиков, которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом;

— в-четвертых, созданием целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.

2. Законодательное обеспечение страховой деятельности также является прерогативой Росстрахнадзора. Структура законодательства по страхованию в России многоступенчата и определяется существующей правовой системой. В настоящее время в России формируется трехступенчатая система регулирования страхового рынка:

— Гражданский и Налоговый кодексы РФ;

— специальные законы по страховой деятельности;

— нормативные акты правительства и министерств по страховому делу.

Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности страховщика, страхователя, застрахованного и выгоду приобретателя. Кроме того, в страховании участвуют и другие лица, контрольные, налоговые и правоохранительные органы, органы исполнительной и законодательной власти, действующие на основе законов.

3. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Система государственного надзора за страховой деятельностью должна предполагать:

— организацию основ страхового надзора в РФ, в первую очередь путем создания специальных органов по надзору за страховой деятельностью на федеральном уровне и на уровне субъектов РФ;

— создание нормативных актов надзора за страховой деятельностью, выработку единых методических принципов организации и осуществления страхового дела;

— определение специальных требований к страховым организациям, установление лицензирования и сертификации страховой деятельности;

— установление единых квалификационных требований к руководителям и специалистам страховых организаций.

Если рассматривать процесс лицензирования, то страховая деятельность относится к работе страховых организаций взаимного страхования, которая направлена на создание денежных фондов, стремящихся для необходимых предстоящих страховых выплат.

Для формирования устойчивого развития экономики государства необходимо ввести регулирование на государственном уровне страховой деятельности, так как сегодня преобладают такие понятия как нездоровая конкуренция и монополистическая деятельность на рынке страхования. Орган, которому вменяется выполнение контроля надзора за деятельностью страхования выполняется Федеральной антимонопольной службой.

В рамках курсовой работы было предложено ввести следующие мероприятия:

1) в первую очередь необходимо требовать от страховых компаний вовремя получать сведения об финансовом положении данной организации, а также своевременно осуществлять и применять возложенные на него функции по осуществлении страховой деятельности.

2) осуществлять своевременные проверки выполнения всех представленных обязанностей по выполнению страховой деятельности.

3) введение санкций при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства

4) при невыполнении обязательств привлечение арбитражного суда с иском о ликвидации страховщика

Территориальные органы страхового надзора осуществляют непосредственный надзор за страховой деятельностью в субъектах РФ, для чего они наделены правом проводить проверки достоверности представляемой страховыми организациями отчетности и соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на них функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан.

3.2 Основные пути развития страхового рынка

В настоящее время складываются пοзитивные тенденции в развитии страхοвого рынка России, сοздаются условия для его равномернοго и динамичного рοста. Следует заметить, что рοст будет происходить οдновременно с увеличением благосοстояния населения и ростом экοномики страны в целом. Однакο возмοжны и внезапные скачки, например на рынке страхования жизни, который абсолютно не развит и οценивается в 60 млрд. долл. США, поэтому выглядит привлекательным для западных инвестοров. В тоже время стоит οтметить, что финансοвый кризис не мог не пοвлиять на страхοвой рынок, хотя страхοвщики себя и чувствуют гοраздо лучше, чем банки.

Очевидно, текущая экономическая ситуация продолжит существенно влиять на рынок страхования. Сложности в экономике приведут к тому, что рынок не сможет поддерживать весьма активные темпы роста, которые он демонстрировал на протяжение нескольких лет подряд. Тем не менее, очевидно, что страховой рынок продолжит свое развитие. Согласно консервативным прогнозам в  2018-2019 гг. рынок страхования в целом способен показать темп прироста премии в районе 15%-16%.

Основные виды на рынке добровольного страхования, иного, чем страхование жизни и ОСАГО (ДИСЖ+ОСАГО), согласно оценкам, будут развиваться с приблизительно равными темпами. Наиболее активно – имущественное страхование и ОСАГО, чуть медленнее — личное страхование и страхование ответственности. В результате объем рынка ДИСЖ+ОСАГО в 2018 году может составить чуть более 600 млрд. руб., а к  2019 исходя из текущих предположений способен достичь почти 790 млрд. руб.

Таким образом, страхование будет развиваться с темпами, близкими к инфляции или чуть выше, что будет означать как минимум сохранение реальных объемов рынка. По мере того, как российская экономика будет постепенно приспосабливаться к новым условиям и в перспективе оправляться от кризиса, ежегодные темпы роста будут постепенно увеличиваться. Тем не менее, исходя из консервативного прогноза развития, увеличение темпов роста будет происходить плавно.

Менее всего будет подвержено кризису страхование за счет средств населения, в частности – имущественное, поскольку доходы граждан, очевидно, не только не сократятся, но продолжат расти, хотя и немного медленнее, чем в предыдущие годы. С другой стороны, спрос на страхование имущества будет поддерживаться опасениями потерять его, в то время, как сложная ситуация в экономике не позволит найти или заработать средства на его компенсацию потерь собственными силами.

Для оценки перспектив страхования жизни необходимо разделять рынок на два вида бизнеса – рисковое страхование (например, при оформлении кредита) и накопительное. Важно помнить, что накопительное долгосрочное страхование хорошо себя чувствует только в условиях стабильности – предсказуемости инфляции, надежности финансовых институтов и валютных курсов. Мировой финансовый кризис поставил эту предсказуемость под сомнение. В то же время, кредитование населения не будет долго пребывать в коме, и в  2018-2019 годах постепенно будет восстанавливаться, что приведет к оживлению на рынке рискового страхования жизни.

По нашему мнению, также одной из проблем развития страхового рынка России является низкий уровень развития рынка страхования жизни, который абсолютно не развит и оценивается в 60 млрд. долл. США. Для развития этого сегмента страхового рынка необходимо внесение изменений на законодательном уровне, чтобы сделать этот вид страхования обязательным для организаций с опасными условиями труда, например, таких как добыча полезных ископаемых, строительство, химические производства и другие, где страхователем будет выступать предприятие, а выгодоприобритателем застрахованный или его родственники. Решение этой проблемы позволило бы снять рисковую нагрузку с предприятий, а также создать дополнительную социальную защиту для сотрудников опасных предприятий.

Заключение

На основании вышеуказанного исследования процесса страхования, пришли к выводу, что данный процесс – это обыкновенный финансовый инструмент, а ещё и основа рефинансирования кредитного сектора, а также одна из значимых сфер институциональных инвестиций. В процессе страхования на первый план выходят экономические взаимоотношения, которые реализуются в процессе производства и реализации материальных благ.

Страхование может стать спасательным кругом государственного так как имеет потенциал заменить некоторые государственные социальные программы. При реализации принципов надежности и стабильности в системе страхования рынка можно достичь высоких показателей экономической защиты населения и надежного и рентабельного функционирования рыночных отношений в нашей стране, что в свою очередь повлечет за собой достаточно высокий уровень жизни населения.

Государственной заботой на сегодня является осуществление контроля над системой страхования так как именного государственная поддержка на всех уровнях сможет повысить уровень развития страхового рынка в современных условиях опираясь на баланс экономической заинтересованности страховщиков, их клиентов (страхователей) и государства. Прежде всего на государство должны возлагаться функции по регулированию работы страхового рынка и объединение данных полномочий в целую систему по контролю за последними. При этом выбор форм и инструментов регулирования страховой деятельности на рынке должен осуществляться по двух важным категориям, а именно, руководствуясь административными функциями, которые осуществляют непосредственный контроль за страховой деятельностью, и экономических рычаги воздействия на данный рынок. Не менее важным является выведение на центральное место органов контроля и надзора над сложившейся ситуацией, которые возлагают на себя государственных органов исполнительной власти.

На основании проведенного анализа по имеющимся статистическим данным и сведениям, проведя обобщение полученной информации пришли к выводу, что на данный момент времени существуют проблемы в области страхования на отечественном рынке. Основные проблемы описаны выше, однако напомним, что к внутренним проблемам, на основании анализа можно отнести сравнительно малую финансовую устойчивость страховщиков, непрофессионализм в данной области, низкий уровень культуры в области страхования, достаточно значительная раздельностью внутри системы. Что касается внешних проблем, то это в первую очередь относится к государственным: постоянная инфляция, безучастие государства к страховой деятельности, отсутствие законодательной базы в области страховой деятельности, нестабильный политический климат в стране.

Если подытожить сказанное, можно резюмировать, что на сегодняшний день в области страхования существует неограниченная потребность в участии государства в страховой деятельности, поэтому необходимо значительное повышение значимости государственного управления в сфере страховой деятельности, а также формирование его основных функций, укрепления форм его взаимодействия с новыми институтами гражданского общества, получающими свое развитие в сфере страхования.

Решение многочисленных проблем в системе страхования должно решаться в рамках системы, комплекса мер государственного регулирования рынка страховых услуг. В целом система государственного регулирования страхового рынка России складывается из различных способов воздействия на него, осуществляемых не только Госстрахнадзором. Регулирование может осуществляться с помощью любых юридических актов в рамках трехступенчатой системы правового обеспечения; любых экономических инструментов, выработанных государственными органами и регулирующими различные стороны функционирования страхового рынка.

БИБЛИОГРАФИЯ

Нормативно-правовые акты

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 06.12.2007 № 333-ФЗ), вторая от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в ред. 06.12.2007 N 334-ФЗ) и третья от 26.11.2001 № 146-ФЗ (ред. от 29.11.2007 N 281-ФЗ). - М.: Изд-во Омега-Л, 2008. - 442 с.
2. Федеральный закон РФ от 31.05.2002 N 63-ФЗ, ред. от 24.07.2007, с изм. от 03.12.2007 «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации», (принят ГД ФС РФ 26.04.2002) // «Собрание законодательства РФ», 10.06.2002, N 23, ст. 2102.
3. Закон РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 (ред. от 21.07.2005г.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
4. Федеральный закон от 29.07.1998 N 135-ФЗ, (ред. от 24.07.2007) «Об оценочной деятельности в Российской Федерации», принят ГД ФС РФ 16.07.1998 // «Собрание законодательства РФ», 03.08.1998, N 31, ст. 3813.
5. Постановления Правительства Российской Федерации от 25 марта 1996 года № 351 «Об утверждении положения о лицензировании строительной деятельности»/СПС «Консультант Плюс», 2008.
6. Постановление Правительства Российской Федерации от 7 мая 2003 года № 263 «Об утверждении правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств».
7. «Основы законодательства Российской Федерации о нотариате», утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1, (ред. от 02.10.2007) // «Российская газета», N 49, 13.03.1993.
8. «Основы законодательства Российской Федерации об охране здоровья граждан», утв. ВС РФ 22.07.1993 N 5487-1, (ред. от 18.10.2007, с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2008) // «Российские вести», N 174, 09.09.1993.
9. «Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ», утвержденные Приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 г. № 02-02/08 // СПС «Консультант Плюс».
10. Правила страхования профессиональной ответственности аудиторов / Архив Первой страховой компании, 2008.
11. Правила страхования профессиональной ответственности оценщиков / Архив страховой компании РОСНО, 2008.
12. Типовые (стандартные) правила страхования ответственности арбитражных управляющих Всероссийского союза страховщиков//СПС «Консультант Плюс», 2008.
13. Правила страхования профессиональной ответственности строителей/Архив Страховой компании «Росгосстрах», 2007.

Книги, учебники, учебные пособия:

1. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н. Страхование: теория, практика, и зарубежный опыт. - М.: «Экспертное бюро - М», 1998. - 376 с.
2. Александров А.А. Страхование. М.: «Издательство ПРИОР», 1998. - 192 с.
3. Андреева Е.В., Афанасьева Р.А., Русакова О.И. Страхование ответственности в РФ на примере некоторых видов. - Иркутск: Издательство ИГЭА, 1998. - 104 с.
4. Антимонов Б.С. Основания договорной ответственности социалистических организаций. М., 1962. - 324 с.
5. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. - СПб: Питер, 2003. - 256 с.
6. Банасинский А. Теория страхования при социализме: экономико-кибернетический аспект. - М.: Финансы, 1980. - 159 с.
7. Бартош В. К вопросу о квалификационной принадлежности договора страхования риска гражданской ответственности // «Юридический мир». 2003. - № 9. - С.9-13.
8. Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. - М.: Издат-во НОРМА, 2001. - 224 с.
9. Белых В.С. Теория хозяйственного права в условиях становления и развития рыночных отношений в России // «Государство и право», 1999 - №11. - С.57.
10. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. - М.,1997. - 554 с.
11. Вайпан В.А. Настольная книга адвоката: постатейный комментарий к Федеральному закону об адвокатской деятельности и адвокатуре, нормативно-методические материалы. - М.: "Юстицинформ", 2006. - 346 с.
12. Граве К.А., Лунц Л.А. Общие вопросы страхования // «Страховое право», 2000 - №4. - С.69-80.
13. Дятлова М.В. Страхование. -М.: Гросс Медиа, 2005. - 208 с.
14. Ефимов С.Л., Акимов В.В., Борзых В.Н.. Страховое дело в России: вехи истории // «Страховое право», 2000. - №4. - С.3-8.
15. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М., 1996. - 256 с.
16. Ивашенцева Т.А., Коган А.Б., Тоцкая Н.Г. Риски и страхование в строительстве. - Новосибирск: НГАСУ, 2002. - 56 с.
17. Игбаева Г.Р. Перспективы развития страхования профессиональной ответственности врачей и других медицинских работников // «Юридическая и правовая работа в страховании», 2007. - №2. - С.23-24.
18. Казакова Т.И. Страхование профессиональной ответственности как форма защиты финансовых интересов страхователей / Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н. - М., 2005. - 28 с.
19. Ковалевская Н.С., Ковалевский М.А.. Развитие коммерческого страхового законодательства в России: начальный этап // «Страховое право». 2000 - №4. - С. 3-5.
20. Кратенко М.В., Хомухина Т.В. Пределы имущественной ответственности риелтора за ненадлежащее оказание услуг // «Право и экономика». 2005. - № 9. - С.25.
21. Лебединов А.П. Вопросы страхования риска ответственности за нарушение договора // «Юридическая и правовая работа в страховании», 2005. - № 4. - С.3-4.
22. Лебединов А.П. О моменте наступления страхового случая при страховании ответственности //«Юридическая и правовая работа в страховании», 2007. - №1. - С.17-19.
23. Мохов А.А. Страхование профессиональной ответственности и компенсация морального вреда // «ЮРИСТ», 2006. - №6. - С.26.
24. Нотариальное право России: Учебник для студентов юридических вузов и факультетов / Под ред. проф. В.В. Яркова. М.: Волтерс Клувер, 2003. - 567 с.
25. Райхер В.К. Докапиталистическое страхование // «Страховое право», 1999. - №4. - С. 64-68.
26. Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. - М.,Л.: Изд-во АН СССР, 1947. - 282 с.
27. Серебровский В. И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. Изд. 2-е, испр. М.: «Статут», 2003. - 558 с.
28. Сивак Т.Р. Страхование договорной ответственности // «Юридическая работа в страховании», 2006. - №7. - С.34.
29. Скамай Л.Г. Страхование: Учебное пособие. - М.:ИНФРА-М, 2001. - 160 с.
30. Страховое дело: учебник/ под ред. Рейтмана Л.И. - М.: «РоСТо», 1992. - 528 с.
31. Юридический энциклопедический словарь. - М.: Сов. энциклопедия, 1984. - 876 с.

1. Задков А.П., Кириллов В.Л. Страхование: учебное пособие / А.П. Задков, В.Л. Кириллов; Центрсоюз РФ, СибУПК. - Новосибирск, 2005. - 180 с. ↑

2. Соловьев С.М.. История России с древнейших времен. Том 1. - М., 1993.- 289 с. ↑

3. Ефимов С.Л., Акимов В.В., Борзых В.Н.. Страховое дело в России: вехи истории // «Страховое право», 2000. - №4. - С.3-8. ↑

4. Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перспективы. - М.: Наука, 1999. - 174 с. ↑

5. . Райхер В.К. Докапиталистическое страхование // «Страховое право», 1999. - №4. - С. 64-68 ↑

6. Александров А.А. Страхование. М.: «Издательство ПРИОР», 1998. - 192 с. ↑

7. Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. - М.: Издат-во НОРМА, 2001. - 224 с. ↑

8. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. - М.:ИНФРА.-М, 2007. - 312 с. ↑

9. . Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юристъ, 2002. - 213 с. ↑

10. Шахов В.В. Введение в страхование: Учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: «Финансы и статистика», 1999. - 167 с. ↑

11. Райхер В.К. Докапиталистическое страхование // «Страховое право», 1999. - №4. - С. 64-68 ↑

12. Шахов В.В. Введение в страхование: Учебное пособие. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: «Финансы и статистика», 1999. - 167 с. ↑

13. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юристъ, 2002. - 213 с. ↑

14. Страховое дело: учебник/ под ред. Рейтмана Л.И. - М.: «РоСТо», 1992. - 528 с. ↑

15. Скамай Л.Г. Страхование: Учебное пособие. - М.:ИНФРА-М, 2001. - 160 с. ↑

16. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н. Страхование: теория, практика, и зарубежный опыт. - М.: «Экспертное бюро - М», 1998. - 376 с. ↑

17. Граве К.А., Лунц Л.А. Общие вопросы страхования // «Страховое право», 2000 - №4. - С.69-80. ↑

18. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. - СПб: Питер, 2003. - 256 с. ↑

19. Федеральный закон от 29.07.1998 N 135-ФЗ, (ред. от 24.07.2007) «Об оценочной деятельности в Российской Федерации», принят ГД ФС РФ 16.07.1998 // «Собрание законодательства РФ», 03.08.1998, N 31, ст. 3813 ↑

20. Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перспективы. - М.: Наука, 1999. - 174 с. ↑

21. Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.Н. Страхование: теория, практика, и зарубежный опыт. - М.: «Экспертное бюро - М», 1998. - 376 с. ↑

22. Закон РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 (ред. от 21.07.2005г.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации». ↑

23. «Основы законодательства Российской Федерации об охране здоровья граждан», утв. ВС РФ 22.07.1993 N 5487-1, (ред. от 18.10.2007, с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2008) // «Российские вести», N 174, 09.09.1993. ↑

24. «Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ», утвержденные Приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 г. № 02-02/08 // СПС «Консультант Плюс». ↑

25. Дедиков С.. Правомерность страхового интереса // «Хозяйство и право», 2006 - №6. - С.59. ↑

26. Дятлова М.В. Страхование. -М.: Гросс Медиа, 2005. - 208 с. ↑

27. Гражданское право: Учебник. Часть 2 / Под ред. А.П. Сергеева и Ю.К. Толстого. М.: Проспект, 1997. – 345 с. ↑

28. Ломидзе Э. Значение содержания страхового интереса для выбора вида имущественного страхования // «Хозяйство и право», 2005. - №11. - С.19. ↑

29. Лебединов А.П. О моменте наступления страхового случая при страховании ответственности //«Юридическая и правовая работа в страховании», 2007. - №1. - С.17-19. ↑

30. Шиминова М.Я.. Основы страхового права России // «Страховое право», 2000. - №4. - С.38-39. ↑

31. Гражданский кодекс Российской Федерации. Комментарий / Под общей ред. В.Д. Карповича. М.: Хозяйство и право; СПАРК, 1995. - 450 с. ↑

32. Казакова Т.И. Страхование профессиональной ответственности как форма защиты финансовых интересов страхователей / Автореферат диссертации на соискание ученой степени к.э.н. - М., 2005. - 28 с. ↑

33. Страховое дело: учебник/ под ред. Рейтмана Л.И. - М.: «РоСТо», 1992. - 528 с. ↑

34. www.strahovhik.ru – интернет ресурс ↑

35. . Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2000. - 431 с. ↑

36. Мохов А.А. Страхование профессиональной ответственности и компенсация морального вреда // «ЮРИСТ», 2006. - №6. - С.26. ↑