Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Банки следует отнести к наиболее старым и распространенным кредитным учреждением, выполняющими для своих клиентов ряд операций, среди которых ведение депозитных счетов, безналичное перечисление средств, сохранность сбережений, выдача кредитов и т.п.. В связи с этим, банкам всегда принадлежала огромная роль в развитии экономики государства.

Исследованию исторических этапов становления и развития коммерческих банков Российской Федерации, а также сущности банковской системы, посвятили свои труда такие отечественные и зарубежные ученые, как О.И.Лаврушин, О.Барановский, А.Гальчинский, Е.Ф. Жуков, Т.М. Костерина, В.Корнеев, В.Мищенко, О.Любунь, О.Орлик, О.Позднякова, О.Хабюка, Р.Замыла, П.Роуз, Н. Сакас, Дж.Синки и др.

Целью курсовой работы является изучение возникновения и развития коммерческих банков на современном этапе.

Согласно поставленной цели, задачами работы являются:

• охарактеризовать этапы становления коммерческих банков РФ;
• дать понятие и рассмотреть классификацию коммерческих банков РФ, исследовать их сущность и роль в экономике государства;
• раскрыть функции и операции коммерческих банков;
• охарактеризовать современное состояние и тенденции развития рынка банковских услуг России и развитых стран мира.

Объектом изучения выступает банковская система. Предметом исследования выступает возникновение и развитие коммерческих банков.

Информационная база представлена публикациями отечественных и зарубежных экономистов, рядом законодательных и нормативных документов, а также материалы периодической печати по тематике курсовой работы.

При написании работы, были использованы методы анализа, синтеза, дедукции и индукции.

Глава 1. Теоретические основы развития банков и формирования банковской системы

1.1. Понятие и виды коммерческих банков

В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам.

В настоящее время, нет единой трактовки термина «коммерческий банк». Так, в Законе РФ «О банках и банковской деятельности», дается толкование лишь дефиниции «банк». А именно, банк определен как «Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц» [3].

Коммерческий банк - это особый вид предпринимательства, способствующий движению ссудных капиталов, осуществляя их мобилизацию и распределение в процессе обслуживания хозяйствующих субъектов [12, с. 20].

Особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от центрального банка лицензии. Именно это и сформулировало принципы его деятельности и основные функции [16, с. 33].

Банки могут классифицироваться по многим признакам и разным критериям: форме собственности; организационной формой деятельности; величиной активов; наличием сети филиалов; специализацией и др. Так, по форме собственности банки могут быть частными, государственными и смешанными.

Частный банк - это банк, капитал которого формируется полностью или частично за счет средств частных лиц. Государство не отвечает по обязательствам этих банков, а банки не отвечают по обязательствам государства, если другое не предусмотрено законом или соответствующим договором.

Универсальные банки выполняют широкий спектр банковских операций, охватывают много секторов банковского рынка и областей экономики. Эти финансовые учреждения занимают особое место в рыночной среде, так как осуществляют денежно-кредитное обслуживание всех элементов рыночной инфраструктуры. Согласно этому, одной из основных задач банков является содействие к повышению эффективности экономики Российской Федерации в целом и производственной сферы в частности. Примерами универсальных банков могут выступать крупнейшие кредитные организации страны: Сбербанк, Банк ВТБ, ГПБ.

Смешанные банки - это банки с участием государственного и частного капиталов. Специализированные банки ограничивают свою деятельность небольшим кругом операций, функционируют в относительно узком секторе финансового рынка или обслуживают отдельные области экономики. В качестве примера специализированного банка, можно привести: «МСП Банк» - Российский банк поддержки малого и среднего предпринимательства (бывший Российский Банк Развития), 100% акций которого принадлежат Внешэкономбанку. К специализированным банкам также относится основанный в 2001 году Россельхозбанк. Ипотечные банки: АБ «ГПБ-Ипотека», специализированный ипотечный банк группы Газпромбанка, проводящий экспертизу, рефинансирование, секьюритизацию и сервисное обслуживание портфелей ипотечных кредитов (займов), «ДельтаКредит» и др.

С 1 сентября вступили в силу поправки в Гражданский кодекс, согласно которым, коммерческие банки в форме закрытых и открытых акционерных обществ (ЗАО и ОАО), прекратили деятельность. Вместо них появились публичные и непубличные юридические лица. Публичным признается акционерное общество, акции и ценные бумаги которого, конвертируются в его акции, далее, с помощью открытой подписки публично размещаются или обращаются [2].

Основными принципами деятельности современных банков являются [13, с. 148]:

• деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов;
• полная экономическая самостоятельность;
• экономическая ответственность за результаты деятельности;
• построение взаимоотношений с клиентурой на партнерских началах;
• подбор высококвалифицированных кадров;
• государственный контроль за банковской деятельностью.

Исходя из принципа организации деятельности на коммерческих началах, банки второго уровня часто называют коммерческими.

Таким образом, коммерческие банки - это многопрофильные кредитные учреждения, которые играют существенную роль в развитии экономики, осуществляя операции и обслуживая предприятия всех областей экономики и население.

1.2. Функции и операции коммерческих банков

В таблице 1, приложение 1 сведем функции коммерческих банков.

Макроэкономические функции коммерческого банка являются общеизвестными и определяются макроэкономическими задачами банковской системы, составляющей которой, является каждый коммерческий банк.

Благодаря наличию большого объема ресурсов разной срочности банк имеет возможность изменять сроки и размеры движения ресурсов от одних областей экономики в другие. Таким образом, реализуется первая макроэкономическая функция - перераспределение денежных средств в экономике. Коммерческий банк со своей стороны принимает решение предоставить коммерческий кредит, приобрести ценные бумаги, разместить деньги на межбанковском рынке, или купить валюту в расчете на повышение курса. Таким образом, функция перераспределения денежных потоков, определяет два основных вида услуг: услуги для вкладчиков - разнообразные по условиям виды взносов и услуги для заемщиков – разнообразные виды кредитов, в том числе те, которые предоставляются путем покупки ценных бумаг.

Коммерческий банк, как и любое предприятие, которое работает на коммерческой основе, выполняет и микроэкономические функции, которые состоят в создании условий для собственного развития и усовершенствование бизнеса, удовлетворении запросов своих акционеров в части получения дивидендов, создании условий для нормальной жизнедеятельности сотрудников.

Выполнение микроэкономической функции осуществляется с помощью специфической коммерческой деятельности на валютном, фондовом и ресурсном рынках. Коммерческий банк может выступать на валютных и фондовых биржах как самостоятельное действующее лицо, заключать соглашения и получать прибыль на разностях в курсах валют и ценных бумаг, на разнообразных производных банковских продуктах, на спекулятивных операциях [15, с. 85].

Таким образом, коммерческие банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.

Банковские операции - это ряд действий, направленных на реализацию экономических задач банка как субъекта рыночных отношений, предметом которых является движение денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов или обязательств по их перемещению, осуществляемое на основании заключенных договоров согласно действующему законодательству [29, с. 159].

Все банковские операции по экономическому содержанию и назначению классифицируют на активные и пассивные операции.

Активные операции - это операции, в процессе которых банки размещают имеющиеся у них собственные, привлеченные и заемные ресурсы в разные виды активов с целью получения прибыли и обеспечение своей ликвидности. Активные операции предусматривают размещение банками сформированных ресурсов с целью получения прибыли.

Классификация активных операций показана на рис. 1.

Активные операции

Кредитные операции

Инвестиционные операции

Расчетно-кассовые операции

Прочие операции

Рис. 1. Классификация активных операций [29, с. 188]

Основную долю в активах коммерческих банков занимает кредитование.

Пассивные операции - это операции, с помощью которых банки формируют свои денежные ресурсы для проведения кредитных, инвестиционных и других активных операций.

При осуществлении пассивных операций банки привлекают временно свободные денежные средства для формирования своих ресурсов.

Аккумулированные таким образом банковские ресурсы дают возможность оперативно поддерживать ликвидность банка в случае невозможности получения надлежащих объемов средства в результате осуществления других видов пассивных операций.

Банковские продукты, формируемые из набора услуг клиентам и операций, разнообразны, как и методы обобщения закономерностей развития банковских технологий, основанные на аналитической работе кредитных организаций. В настоящее время, коммерческие банки предлагают своим клиентам широкий спектр разноплановых продуктов и услуг, в частности [23, с. 73]:

• привлечение средств;
• кредитование;
• расчетно-кассовые операции;
• консультационные и посреднические услуги и др.

Эволюция становления банковских продуктов тесно связана с этапами развития общества в целом, и с изменением предпочтений и потребностей населения в частности. В приложении 2, проанализируем развитие рынка банковских продуктов на каждом этапе становления банковской системы РФ.

Выводы по главе 1. Эволюция и становление отечественного рынка банковских продуктов и технологий, имеет небольшую по времени историю, которая отмечается постоянным изменением ассортиментной групп услуг, их цены и качества.

Современная банковская система – результат длительного исторического развития. От первых упоминаний о банковской деятельности храмов в Древнем мире (Вавилон, Египет, Древняя Греция, Древний Рим) до современных компьютеризированных банков прошло более 3-х тысяч лет. За это время банки из простых хранителей денег превратились в неотъемлемый элемент рыночной инфраструктуры, отсутствие которой делает невозможным функционирование современной экономики.

Обобщая историю возникновения и развития банков, следует отметить, что она связана с экономическими (прежде всего макроэкономического уровня) и политическими условиями, причем, как свидетельствует опыт функционирования банковских систем, он может быть как отрицательным, так и положительным.

Глава 2. Современное состояние рынка банковских услуг на современном этапе

2.1. Современное состояние и тенденции развития рынка банковских услуг России

Развитие российской банковской системы в 2014 и первые месяцы 2015 г. протекало в условиях усиления негативного воздействия внешних шоков, дальнейшего снижения инвестиционной и деловой активности в стране. Примерно с середины 2014 г. российская банковская система, на долю которой приходится свыше 90% всех финансовых активов страны, оказалась в ряду секторов экономики, оказавшихся наиболее уязвимыми к негативному воздействию внешних шоков и затухающей макроэкономической динамики. США, в связи с ситуацией в Крыму, в конце марта приняли решение ввести санкции против ряда российских граждан, а также против банка «Россия», который входит в TOP-15 крупнейших кредитных организаций России (приложение 3).

Введение международных операций в долларах стало недоступным для банка. Более того, Visa и Mastercard, соблюдая законодательство США, прекратили сотрудничество с кредитной организацией, что привело к потере основного функционала карт банка «Россия». По итогам марта кредитная организация недосчиталась 5,2% средств физических лиц. Основная причина – банк «Россия» преимущественно работает с корпоративными клиентами и объем средств населения в банке на 1 апреля составляет 36 млрд. рублей, что намного ниже, чем в крупнейших розничных банках.

Для второго квартала 2014 года характерно несколько тенденций в банковской системе. Во-первых, продолжилось очищение финансовой системы от кредитных организаций с неудовлетворительным финансовым состоянием и замешанных в сомнительных операциях.

За апрель-июнь текущего года общее количество действующих кредитных организаций в РФ сократилось с 900 до 884. Для сравнения, в первом квартале 2014 года банковский сектор покинули 23 кредитные организации.

Рис. 2. Количество кредитных организаций и их филиалов [26]

Во втором квартале большая часть банковских лицензий была отозвана по причине обнаружения регулятором значительного объема сомнительных операций, в той или иной кредитной организации. При этом, зачастую, именно небольшие кредитные организации, не входящие в 500 крупнейших банков России, были замечены в проведении операций такого характера.

В мае и июне геополитический фон для России и российских компаний стал лучше. Однако уже в начале третьего квартала напряжение вновь усилилось, со стороны США были введены санкции против ВЭБа и Газпромбанка, а затем и ЕС ввело санкции еще и против ВТБ, Сбербанка и Россельхозбанка.

Однако новые санкции отличаются от весенних и подразумевают лишь ограничение фондирования компаний сроком выше 90 дней со стороны компаний стран, которые ввели санкции. Также представителям этих стран запрещено покупать ценные бумаги указанных кредитных организаций.

Однако это не означает, что обладатели ценных бумаг указанных эмитентов должны избавиться от этих бумаг: санкции действуют лишь на новые выпуски ценных бумаг [17].

Ситуация в экономике и на финансовом рынке ставит перед Банком России непростые задачи. Геополитические проблемы и ухудшение внешнеэкономических условий на фо­не начавшегося в предыдущие годы исчерпания традиционных источников экономиче­ского роста стали серьезным вызовом для российской экономической политики в целом и де­нежно-кредитной политики в частности. В январе-октябре 2014 года активы банковского сектора возросли на 16,6% (в октябре – на 4,5%), до 66982 млрд. рублей. Количество действующих кредитных организаций за указанный период сократилось с 923 до 850 (рис. 3).

Рис. 3. Распределение кредитных организаций, ранжирование по величине активов на 01.01.2015 г., % [27]

В России наиболее крупными участниками банковского сектора по объему активов на 01.01.2015 г. (приложение 4), являются [26]: ОАО «Сбербанк» - 16931,9 млрд.руб.; ОАО «Банк ВТБ» – 5427,8 млр..руб.; ОАО «Газпромбанк» – 3658,4 млрд.руб.; ЗАО «ВТБ 24» – 2138,8 млрд.руб.; ОАО «Россельхозбанк» – 1963,4 млрд.руб.; ОАО «Банк Москвы» - 1858,3 млрд.руб.; ОАО «Альфа-Банк» - 1578,7 млрд.руб.; ОАО «НОМОС-БАНК» - 974,5 млрд.руб.

В первом полугодии текущего года банковская статистика отразила динамичное движение по депозитным и кредитным счетам. Данные представлены в приложении 5 и на рис. 4. Согласно отчётным данным, резко возрос приток средств хозяйствующих субъектов на депозиты, в то время как граждане активизировали спрос на ссуды. Совокупная величина вкладов населения снизилась относительно базисного значения на 10,5% до 830,4 млн.руб., что практически соответствует объёму поступлений на счета предприятий и организаций. В абсолютном выражении приток средств сократился на 97,8 млн.руб. и сложился на минимальном за последние 3 года уровне [19].

Рис. 4. Динамика депозитов, размещённых в I полугодии 2012-2015 гг., млн. руб. [26]

В условиях макроэкономической неопре­деленности заметно снизился спрос на кре­диты со стороны малого и среднего бизнеса и населения, что стало одним из факторов замедления роста кредитования этих кате­горий заемщиков. Снижение темпов роста розничного кредитования также было свя­зано с насыщением данного сегмента рынка, переоценкой банками рисков необеспечен­ного потребительского кредитования и макропруденциальными мерами Банка России. Спрос на кредиты со стороны крупных корпо­ративных заемщиков сохранялся на стабиль­ном уровне.

Рис. 5. Динамика объемов кредитования нефинансовых предприятий и организаций (млрд. руб.) [26]

Объем ссудной задолженности нефинансовых предприятий в абсолютном выражении увеличился на 7 трлн. руб., что без учета валютной переоценки обеспечило рекордный с 2009 г. прирост на 31,3%. Однако с учетом валютной переоценки темпы прироста составили только 13,0%, что делало их сравнимыми с показателями предшествующих двух лет.

В IV квартале прошедшего года и первые месяцы I квартала 2015 г. в результате обвальной девальвации рубля и шокового повышения ключевой ставки до 17%, а затем ее незначительного снижения до 15%, банки пересмотрели условия кредитования, что привело (с учетом валютной переоценки) к отрицательным темпам роста совокупного объема кредитов как нефинансовым предприятиям - (-) 0,5%, так и населению – (-) 1,3%.

Рис. 6. Динамика объемов банковского кредитования населения (млрд. руб.) [26]

Начиная с 2013 г. прирост абсолютных объемов темпов кредитования населения показывает выраженную тенденцию к замедлению. Связано это, введением регулятором жестких пруденциальных требований в этом сегменте кредитования, а также совокупностью других факторов, ограничивающих активность населения как ссудозаемщиков: ужесточение требований банков вследствие высокого уровня просроченной задолженности по отдельным видам потребительского кредитования, вступление в силу ФЗ «О потребительском кредите (займе)», который предоставил регулятору право ограничивать процентные ставки по отдельным категориям розничных займов, а также ввел норму, обязывающую банки рассчитывать и доводить до клиента информацию о полной стоимости кредита. В результате, в 2014 г. кредитование населения увеличилось на 13,8%, что заметно уступает темпам роста этого показателя за последние 3 года и сравнимо со значениями кризисного 2009 г.

Замедление темпов кредитования корпоративных клиентов и населения, ухудшение финансового положения целого ряда категорий заемщиков обострили проблему невозможной к взысканию ссудной задолженности, особенно в сфере кредитования населения. Объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю за 2014 г. вырос на 33,9%, тогда как по розничному – на 51,6% (до 1,3 и 0,7 трлн. рублей соответственно).

Положение дел с обслуживанием кредитов стало еще больше ухудшаться в IV квартале истекшего года и первых месяцах 2015 г. Объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю за январь 2015 г. вырос на 14,4%, по розничному – на 6,0% (до 1,4 и 0,7 трлн. рублей соответственно). В результате удельный вес просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям увеличился с 4,2 до 4,5%, а по розничным кредитам – с 5,9 до 6,3% [11]. Таким образом, банковский сектор, в первой половине 2014 года переживает непростой для себя период. Однако, несмотря на уход ряда кредитных организаций, ослабление рубля и ухудшение ситуации с просроченной задолженностью, банковская система остается устойчивой. При этом целый ряд средних и небольших кредитных организаций продолжают испытывать финансовые трудности и нехватку ликвидности.

2.2. Перспективы развития функционирования коммерческих банков

На сегодняшний день банковская система России нуждается в реформировании в рамках единой политики модернизации экономики, направленной на укрепление внутренней стабильности банковской индустрии, развитие новых финансовых инструментов, интеграцию с другими секторами экономики. [2]

Деятельности банков в предкризисной ситуации можно дать следующую характеристику: незначительные масштабы кредитования предприятий действующего сектора, стабильное увеличение инвестиций в ценные бумаги в условиях завышенной рентабельности рыночных финансовых инструментов. Важность ситуации состоит в том, что операции, которые довольно продолжительное время предназначали относительно более подходящие по сравнению с другими секторами российской экономики финансовые результаты банковской системы, показали в период кризиса разрушительное влияние на финансовое состояние множества банков.

Сегодня в экономике России совершаются непростые явления, обусловленные мировым финансовым кризисом. Глобальная финансовая система испытывает принципиальные изменения. В условиях таких изменений и новых рисков простых решений не существует. В начале кризиса государство предприняло своевременные меры по поддержанию стабильности финансово-кредитной системы.

В рамках обеспечения устойчивости финансовой системы Правительство действует по трем основным направлениям. Первое - расширение ресурсной базы и повышение ликвидности всей финансовой системы, второе - повышение доступности банковского кредитования для предприятий реального сектора и третье - обеспечение санации банков, испытывающих трудности, но важных с точки зрения общей устойчивости банковской системы.

Главные проблемы банковского сектора, по мнению многих аналитиков: низкая капитализация и острая нехватка ресурсов, без которых всерьёз говорить о какой-либо конкурентоспособности не приходится. Но не менее важны вопросы развития и совершенствования банковской нормативной базы. Иные законы, необходимые для нормального развития, не принимаются годами, другие требуют доработки уже в процессе правоприменительной практики.

В целом ситуация в банковском секторе непростая, но находится под контролем ЦБ. Основная проблема – с заемщиками банков. Негативные процессы в экономике могут сказаться на увеличении просроченной задолженности и обслуживании долгов, как со стороны корпоративного сектора, так и со стороны физических лиц. Банки готовятся к этой ситуации, наращивая резервы. Банки объективно должны наращивать резервы в связи с предстоящими потерями. От государства для стабилизации в этом секторе требуется выделение дополнительных денег для поддержки банков. Но нельзя давать капитал просто так, в первую очередь нужно направлять его на восстановление балансов банков, в этом случае на период выхода из кризиса мы получим жизнеспособную банковскую систему. Если у банков много плохих долгов, то, как показывает опыт, такие «зомби-банки» тормозят развитие экономики.

Для того, чтобы усовершенствовать банковскую систему Банк России должен действовать по следующим направлениям:

• обеспечение открытости деятельности кредитных организаций, в том числе прозрачности структуры собственности участников;
• упрощение и удешевление процедур реорганизации, включая присоединение кредитных организаций, создание дополнительных условий для информирования широкого круга лиц о реорганизационных процедурах;
• оптимизация условий для развития сети банковского обслуживания населения, субъектов среднего и малого бизнеса;
• обеспечение противодействия допуску к участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих необходимыми профессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую репутацию, включая создание механизма оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитных организаций;
• рационализация контроля за приобретением инвесторами акций кредитных организаций. [1]

В заключение хотелось бы выделить, что потенциал развития банковского сектора еще не исчерпан: он может и должен играть в экономике более существенную роль. Изменение модели развития банковского сектора, определение новых задач его дальнейшего развития невозможны без осмысления уже накопленного опыта проведения реформ в банковском секторе Российской Федерации.

Анализ процесса реформирования российской банковской системы и банковских систем других стран позволяет сделать вывод об особенностях банковской реформы в Российской Федерации.

Выводы по главе 2. Банковский сектор, в первом полугодии 2014 года, формировался в сложной экономической обстановке: против ряда российских кредитных организаций со стороны США были введены санк­ции против СМП Банка аналогичные санкциям к Банку Россия. Позже, уже в третьем квартале, были введены более мягкие санкции со стороны ЕС к Сбербанку, ВТБ, Газпромбанку и Россельхозбанку; вступление в силу закона FATCA c 1 июля 2014 года; продолжение очищения банковского сектора путем отзыва лицензий у кредитных организаций. Также, следует отметить повышение ключевой ставки регулятором до 17 % в декабре 2014 г.

Объединив выявленные тенденции, можно говорить о процессах консолидации в банковской системе в двух направлениях: государственная монополизация и сокращение региональной самостоятельности. Эти события были связаны с развитием экономики, политики и общества в России за последние годы. Но, тем не менее, необходимо обозначить риски сохранения таких тенденций:

1. Из-за сокращения конкуренции возникает негативное влияние на клиентов банков и экономику в целом. Уже сейчас говорят о невозможности для частных банков конкурировать с государственными участниками за привлекательных корпоративных клиентов [2]. В будущем такие условия могут распространиться на банковский сектор в целом, данный факт подтверждают приведенные ранее цифры об увеличении концентрации активов. Снижение доступности и качества предоставляемых услуг может привести к ухудшению условий кредитования реального сектора экономики.

2. Недостаточная эффективность государственного управления привела к отрицательному воздействию на внутреннюю среду, а именно на устойчивость банковской системы. Государственные банки России имеют более низкую рентабельность активов (1,5 % против 2,1 %) и более высокую долю просроченной задолженности в кредитном портфеле (8,1 % против 4,2 %) по сравнению с частными [5]. В случае возникновения кризисной ситуации, если господдержка окажется невозможной, то это значительно скажется на устойчивости отдельных банков и системы в целом. Таким образом, в качестве необходимых мер по изменению сложившейся ситуации можно предложить значительное изменение роли государства в банковской деятельности и методов его участия. Необходимо уменьшить прозрачность в предоставлении средств господдержки, а также уменьшить необъективные ограничения интеграции частных банков. Следует также создать комплекс мероприятий по упрощению банковской интеграции в среде мелких и средних региональных банков. Такие меры должны быть ориентированы на создание стабильной конкуренции между такими равноправными группами банков, как государственные, частные и иностранные.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковская система – форма организации денежно-кредитных отношений, предполагающая объединение ряда материальных и абстрактных элементов в целостное множество в целях ограничения возможности оппортунистического поведения участников денежно-кредитных отношений, упорядочивания и упрощения денежно-платёжного оборота, а также перераспределения временно свободных ресурсов.

Выделяют четыре основные этапа развития банковской деятельности:

І этап - от античности до возникновения Венецианского банка;

ІІ этап - с 1156 г. до учреждения Английского банка в 1694 г.;

ІІІ этап - с 1694 г. до конца XVІІІ в.;

ІV этап - с начала XІ в. до настоящего времени.

В современном виде центральные банки возникли в ХІХ в.

Центральные банки - это юридические лица с личным статусом, особенностью которого является обособление имущества банка от государства. Хотя указанное имущество формально находится в государственной собственности, но центральный банк имеет право распоряжаться им как собственным.

Коммерческий банк - это звено кредитной системы, которое привлекает свободные денежные средства, высвобожденные в хозяйственном процессе и предоставляет их во временное пользование контрагентам.

Основными задачами коммерческого банка является получение максимально возможной прибыли и достижение высокой ликвидности активов, а, следовательно, финансовой устойчивости.

При современном развитии экономики Российской Федерации, коммерческие банки способствуют развитию и функционированию экономики, обеспечивают движение финансовых ресурсов между участниками рыночных отношений. Банками аккумулируется пассивная база в виде привлеченных депозитов, которая размещается в виде облигационных займов, вложений собственников в капитал кредитного учреждения с целью предоставления банковских услуг для своих клиентов.

Реализация поставленных на 2014 год задач проходила в условиях серьезных внешних вызовов. Центральному банку Российской Федерации при принятии решений приходилось находить баланс между целями ценовой и финансовой стабильности, учитывать риски охлаждения. За первое полугодие 2015 года общее количество действующих кредитных орга­низаций в РФ сократилось с 900 до 884. Основные причины отзывов лицензий: прове­дение сомнительных операций кредитными организациями и неудовлетворительное финансовое состояние банков.

Активы банковского сектора увеличились за первое полугодие на 6,9% (годом ранее на 6,5%). Основным фактором такой динамики стал рост кредитного портфеля, в частности корпоративного. Прибыль банковского сектора во втором квартале составила 219,3 млрд. рублей, что на 5,5% меньше, нежели в первом квартале 2015 года. Причинами стало и снижение кре­дитной активности, и увеличение доли просроченных кредитов, что потребовало созда­ния дополнительных резервов. В 2014 году темпы роста корпоративного кредитования (+2,08%) оказались ниже, чем темпы роста розничного (+4,02%). Розничное кредитование оста­ется одним из самых высокодоходных для кредитных организаций направлений дея­тельности, несмотря на темпы роста объемов просроченной задолженности.

Несомненно, в дальнейшем, на банковский сектор продолжит оказывать давление геополитическая обстановка. Россия ввела ответные санкции против ЕС, что вызовет раунд новых переговоров или приведет к еще большей конфронтации между Западом и Россией.

Однако, российский рынок является значимым для международных платежных систем и их уход негативно бы повлиял на всю банковскую систему, так как полноценно их заменить за несколько месяцев невозможно.

Список используемой литературы

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // http://www.consultant.ru/
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 05.05.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015) // http://www.consultant.ru/
3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 12.10.2015 г) «О банках и банковской деятельности» // http://base.consultant.ru
4. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 05.10.2015 г) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) // http://base.consultant.ru
5. Allen Franklin, Fulghieri Paolo, Mehran Hamid. The Value of Bank Capital and the Structure of the Banking Industry. Review of Financial Studies. - Vol. 24. - No. 4. - April 2014. - Р. 971-982.

Allen N. Berger, Phillip Molyneux and John Wilson. The Oxford Handbook of Banking: Oxford Univ. Press. - 2014. - Р. 45-58.

1. Statistiken für den Gesamtbereich des Europäischen Systems der Zentralbanken (ESZB) [Электронный ресурс] // Deutsche Bundesbank
2. Ананьев Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2015. - № 3. - С. 3 - 9.
3. Банковская система в 1 квартале 2014 года. Аналитический обзор, май 2014 // http://www.ra-national.ru/uploads/rus/files/analytic/ file_review/21.pdf
4. Банковская система во 2 квартале 2014 года. Аналитический обзор, август 2014 // http://www.ra-national.ru/uploads/rus/files/analytic/file_ review/25.pdf http://www.ra-national.ru/uploads/rus/files/analytic/ file_review/35.pdf
5. Банковская система России 2015: новые вызовы и решения» // http://www.asros.ru/public/files/10/9419-tekst_mart_2015_tipogr1.pdf
6. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред.О.И. Лаврушина. - 10-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2014. - 800 с.
7. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П.  Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка, 3-е изд., пер. и доп. Учебник для бакалавров. Гриф УМО ВО Издательство:  М.:Издательство Юрайт. – 2014 г. – 857 с.
8. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. Издательство: Дашков и К, 2013 г.
9. Бобошко Н.М., Проява С.М. Финансово-кредитная система: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Бухгалтерский учёт, анализ и аудит», «Финансы и кредит», «Правоохранительная деятельность». Издательство: Юнити-Дана, 2014 г. – 358 с.
10. Боровкова В.А. Банки и банковское дело. 3-е изд., пер. и доп. Учебник для бакалавров. Гриф УМО. Издательство:  М.:Издательство Юрайт  2014 г. – 623 с.
11. Годовой отчет Центрального Банка России за 2014 год // www.сbr.ru
12. Гусейнов В.А. Развитие и совершенствование управления кредитными процессами // Аудит и финансовый анализ. – 2014. – № 3. – С. 356–360.
13. Депозитно-кредитный рынок в 1-м квартале 2014 г. // http://www.cbpmr.net/resource/prbvd168-7.pdf
14. Дук И.В. Эволюция, стадии развития и функции центральных банков / И.В. Дук / Вестник ЦБ РФ - 2009 г. - № 46 - с. 91
15. Жуков Е.Ф.  Банковское дело. Учебник для бакалавров. Издательство:  М.:Издательство Юрайт  2015 г. – 566 с.
16. Журнал The Banker, 30.06.2015 г.
17. Казаков М.В. Ликвидация кредитных организаций России // Деньги и Кредит. – 2014. – № 12. – С. 32 – 55.
18. Костерина Т.М. Банковское дело. 3-е изд., пер. и доп. Учебник для академического бакалаврата. Гриф УМО ВО. Издательство:  М.: Издательство Юрайт  2014 г. – 323 с.
19. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2014 году //ЦБ РФ, 2015 г. // http://www.cbr.ru/publ/archive/root_get_blob.aspx?doc_id=9525
20. Поступайко Н.П. Динамика денежно-кредитного обращения России // Деньги и кредит, № 4, 2015 г.
21. Рейтинги банков // http://www.banki.ru/banks/ratings/utm_source= google&utm medium=cpc&utm_campaign=Reitingi_Bankov
22. Родин Д.Я. Влияние кризисных явлений на устойчивость региональных банковских систем в условиях финансовой глобализации /Д. Я. Родин, Л. В Глухих // Научный журнал КубГАУ. 2015. №34.
23. РосБизнесКонсалтинг - http://www.rbc.ru
24. Тавасиев А.М.  Банковское дело. Учебник для бакалавров. Гриф МО. Издательство:  М.:Издательство Юрайт  2015 г. – 647 с.
25. Эффективность институциональной структуры банковской системы Российской Федерации // Т.И. Петрова // http://www.cbr.ru/publ /Money AndCredit/petrova_01_14.pdf
26. www.cbr.ru – Центральный Банк России
27. http://www.minfin.ru/ - официальный сайт Министерства финансов РФ

Приложения

Приложение 1

Таблица 1

Функции коммерческих банков [23, с. 73]

Наименование функции	Значение
Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств	является одной из важнейших функций банков. Коммерческим бан­кам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов: населения, предприятий и госу­дарства - и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Банки выступают в качест­ве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки не хранят их у себя, а превращают в капитал путем вкладывания их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги
Функция выпуска кредитных денег	непосредственно связана с двумя предыдущими банковскими функциями и состоит в обеспечении банками на основе кредитно-расчетных операций потребностей хозяйственного оборота надлежащим количеством платежных средств.
Функция посредничества в кредите	Таким образом осуществляется кредитование предприятий, го­сударства и населения. Выполнение этой функции способствует рас­ширению производства, финансированию промышленности, облег­чению создания запасов, расширению потребительского спроса, об­легчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения.
Функция посредничества в платежах	состоит в осуществлении банками расчетов между разными субъектами экономических отношений путем перечисления средств по их счетам или учету взаимных требований. Речь идет, прежде всего, о передаче плательщиком получателю средств в оплату за предоставленные товары или услуги или же в оплату долгов. Основной экономический эффект от реализации функции банков как посредников в платежах состоит в существенной экономии затрат обращения и ускорении расчетов между всеми участниками хозяйственного оборота.

Приложение 2

Эволюция развития рынка банковских продуктов в России

Этап	Основные тенденции развития рынка банковских услуг	Приоритеты на рынке банковских продуктов
1	2	3
1 этап (1988-1992 гг.)	Рынок банковских услуг РФ только начинает свое развитие. Рынок развивается стихийно, субъекты конкурентной среды постоянно изменяются, нормативно-правовое регулирование рынка еще полностью не сформировано	Кредиты, сберегательные вклады, расчетно-кассовые операции. Банки не создали новых видов услуг
2 этап (1993-1994 гг.)	Значительный уровень недоверия физических и юридических лиц к банкам. Большинство банков не ставят перед собой задачи разработать и внедрить новые услуги, а главным стратегическим ориентиром в деятельности большинства банков было удержание позиций на рынке путем увеличения объема средств (максимальное привлечение средств и предоставление кредитов)	Увеличение объемов вкладов по сравнению с предыдущим периодом, что позволило банкам увеличить количество кредитных услуг. Развитие ассортимента депозитных банковских услуг было временно приостановлено и банки не занимались ни собственной разработкой новых услуг, ни заимствования у других финансовых учреждений.
3 этап (1995-2001 гг.)	Появление банков с иноземным капиталом, которые принесли на рынок новые технологии и услуги. Наблюдается повышение качества услуг, внедряются новые услуги (инновационные)	Стремительными темпами увеличивается объем предоставления банковских кредитных и депозитных услуг. Увеличиваются объемы кредитования инвестиционной деятельности юридических лиц.
4 этап (2001-2007 гг.)	Бурное развитие рынка банковских продуктов. Банковские учреждения массово начинают использовать сетевую стратегию при формировании каналов продвижения и сопровождения банковских услуг к потребителю. Расширяются банковские филиальные сети.	Увеличение ассортимента новых банковских продуктов, что связано с сетью Интернет, улучшение качества банковских услуг. Внедрение пластиковых карт.

Продолжение приложения 2

1	2	3
5 этап (2007-2009 гг.)	Стремительное снижение объемов банковских услуг. Ухудшение состояния развития рынка в целом. Приостановление внедрения инновационных технологий, которые могли бы способствовать улучшать качество услуг. Увеличение уровня недоверия потребителей к банковским учреждениям.	Банки не осуществляют разработку и внедрение новых видов услуг. Прекращена выдача кредитов (что связано с финансовым кризисом)
6 этап (начало 2009 г. – первая половина 2013 г.)	Увеличение (однако, и не большими темпами) объемов банковских услуг. Переоценка банками качества собственных услуг. Инвестирование средств в инновационные технологии с целью повышения качества банковских услуг. Стратегия банков переориентирована на удержание позиций на рынке финансовых услуг. Активизация влияния непрямых конкурентов, которые предлагают аналогичные товары. На данном этапе активизируется деятельность непрямых конкурентов банков, а именно, страховых компаний, инвестиционных компаний, негосударственных пенсионных фондов, которые прямо влияют на объем продаж банковских продуктов.	Разработка новых услуг, направленных на снижение себестоимости и улучшение качества банковских услуг. Уровень предложений банковских услуг (как по цене, так и по качеству) не удовлетворяет спрос на рынке, а потребители стараются найти альтернативные источники финансирования собственных потребностей.
7 этап (2013 г. – начало 2014 г.)	К ключевым событиям данного периода следует отнести: повышение ключевой ставки регулятором до 17% в декабре 2014 г.; санация Мособлбанка и банка БТА-Казань; введение санкций против СМП Банка; вступление в силу закона FATCA c 1 июля 2014 года; продолжение очищения банковского сектора путем отзыва лицензий у кредитных организаций; санкции США и ЕС по отношению к российским кредитным организациям	Технология Cash Recycling Мобильный эквайринг SIM-апплет Mидлет (платежное JAVA при- ложение) Бесконтактные и дистанционные платежи с использованием мо- бильного телефона

Приложение 3

20 лидеров розничного кредитования на 01.07.2015, тыс. рублей [13]

Банк	01.04.2014	01.07.2014	Изменение, %	Доля просрочки, %
Сбербанк	3449722525	3693226750	7,06%	2,23%
ВТБ 24	1205385398	1300587769	7,90%	6,38%
Газпромбанк	265201582	276931777	4,42%	1,16%
ХКФ Банк	281017405	262696904	-6,52%	15,32%
Банк Русский Стандарт	268072276	261782269	-2,35%	19,86%
Альфа-банк	238 239 837	259 246 393	8,82%	12,34%
Россельхозбанк	245413451	250954670	2,26%	2,67%
РОСБАНК	234385847	239078203	2,00%	6,11%
Банк Восточный	196569687	198964708	1,22%	5,57%
Райффайзенбанк	183576798	190107119	3,56%	2,24%
ЮниКредит Банк	150527597	158113406	5,04%	5,11%
Банк Москвы	149605234	151850424	1,50%	6,82%
УРАЛСИБ	129095385	129531229	0,34%	6,02%
ОТП Банк	122756023	127457682	3,83%	15,20%
Банк ТРАСТ	118931105	123746709	4,05%	8,45%
Московский кредитный банк	107347243	113812428	6,02%	2,39%
Русфинанс Банк	109116728	108291318	-0,76%	8,37%
Кредит Европа Банк	100216198	94310382	-5,89%	4,20%
Промсвязьбанк	79700936	91816501	15,20%	3,83%
ТКС Банк	86043583	90077486	4,69%	11,72%

Источники: отчетность банков, расчеты НРА

Приложение 4

Рейтинг банков по объему активов на 1 января 2015 года [48]

Приложение 5

Структура депозитных и кредитных операций юридических и физических лиц в I полугодии 2015 года [3]

Наименование	Объём размещённых депозитов			Темп роста, %	Объём изъятых депозитов			Темп роста, %
	Млн.руб.	уд. вес, %			Млн.руб.	уд. вес, %
1	2	3		4	5	6		7
Всего:	1 603,0	100,0		152,7	1 328,6	100,0		150,4
1. Физических лиц	830,4	51,8		89,5	803,4	60,5		101,0
в том числе: - до года	273,9	33,0		94,0	277,1	34,5		98,9
- свыше года	556,5	67,0		87,4	526,3	65,5		102,2
в том числе (в разрезе валют): - в рублях ПМР	127,2	15,3		116,0	105,3	13,1		114,9
- в иностранной валюте	703,2	84,7		85,9	698,1	86,9		99,2
2. Юридических лиц	772,6	48,2		в 6,4 р.	525,2	39,5		в 6,0 р.
в том числе: - до года	585,2	75,7		в 8,5 р.	344,5	65,6		в 6,7 р.
- свыше года	187,4	24,3		в 3,6 р.	180,7	34,4		в 5,0 р.
в том числе (в разрезе валют): - в рублях ПМР	191,4	24,8		в 2,6 р.	189,6	36,1		в 3,2 р.
- в иностранной валюте	581,2	75,2		в 12,1 р.	335,6	63,9		в 11,6 р.
Показатели	Январь 2014 г.			Январь 2015 г.
	Остаток на конец периода, млрд. рубл.		Изменение в годовом исчислении, %		Остаток на конец периода, млрд. рубл.		Изменение в годовом исчислении, %
Всего	209, 54		-13 ,1		208, 67		-11 ,7
Потребительские кредиты:	122, 94		-10 ,3		122, 95		-8 ,5
до 1 года	23,14		20,4		24,25		24,5
с 1 года до 5 лет	32, 30		-20 ,4		32, 14		-18 ,1
более 5 лет	67, 51		-12 ,7		66, 56		-12 ,0
Кредиты на недвижимость	81, 95		-17 ,0		81, 37		-16 ,0
до 1 года	2, 29		-9 ,5		2,19		5,2
с 1 года до 5 лет	4, 20		-43 ,6		4, 25		-41 ,3
с 5 лет до 10 лет	14, 96		-22 ,1		14, 88		-22 ,2
более 10 лет	60,51		-13,1		60, 05		-12 ,3
Другие кредиты	4, 64		-13 ,1		4, 34		-13 ,3