Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Функции и направления деятельности кредитного подразделения банка

Содержание:

Введение

Кредитное подразделение (департамент) банка - это структурное подразделение банковского учреждения, который осуществляет следующие функции:

проведение кредитного интервью;
предварительное согласование условий кредитования;
сбор документов на кредит;
анализ полноты и качества предоставленной клиентом информации;
формирование заключения о целесообразности дальнейшего рассмотрения кредитного проекта;
оценки финансового состояния заемщика согласно установленной методике;
сопровождение клиента на стадии рассмотрения вопроса о кредите к решению этого вопроса;
презентация кредитного проекта на рассмотрении кредитного комитета соответствующего уровня

Для осуществления эффективной банковской кредитной деятельности и проведения процесса кредитования банковские учреждения осуществляют разделение и вводят специализацию структурных подразделений в зависимости от направлений и этапов кредитования.

Цель курсовой работы – анализ основных функций и направлений деятельности кредитного подразделения банка

Сообразно с этим в выпускной квалификационной работе поставлены и решены следующие задачи:

рассмотреть экономическую и организационную основу деятельности банка;
изучить функции кредитного подразделения банка и его роль в деятельности банка;
рассмотреть основные направления деятельности кредитного подразделения банка;
изучить практику организации кредитного процесса в российских банках;
рассмотреть роль маркетинговой информации в организации деятельности кредитного подразделения банка;
изучить участие других подразделений и служб банка в кредитном процессе.

Объектом исследования является кредитное подразделение банка.

Предмет исследования – функции и направления деятельности кредитного подразделения банка.

Для написания курсовой работы была использована научно-практическая и специализированная литература, освещающая данный вопрос, периодические издания и специализированные печатные издания, монографии и материалы Интернета.

При комплексном подходе к анализу обозначенных источников видится возможным полноценное рассмотрение темы.

Глава 1. Теоретические аспекты организации деятельности кредитного подразделения банка

1.1. Экономическая и организационная основа деятельности банка

Несмотря на существование многочисленных исследований по проблемам деятельности банков, ученые не пришли к единому общепринятому (на национальном уровне) толкованию дефиниции «банк». Анализируя взгляды различных отечественных и зарубежных ученых, можем выделить несколько подходов к формулировке этого понятия: правовой, экономический, институциональный.

Применение правового подхода базируется на толковании банка в соответствии с действующим законодательством и обусловлено необходимостью правового регулирования деятельности банков, недопущение создания двусмысленности в их функционировании. Однако, даже на уровне банковского права отдельных стран вопрос относительно законодательного определения банков остается дискуссионным. Чаще всего, банком признается юридическое лицо, осуществляющее ряд операций, предусмотренных законом и отнесенных им к банковским. Итак, основанием для признания определенного учреждения банком становится законодательно определенный перечень операций, выполняя которые это учреждение получает статус банка.

Однако право банка одновременно выполнять три указанные виды операций не предусматривает закрепленной законом обязательной реализации этого права на практике. По такой трактовки теоретически банк может осуществлять лишь некоторые из трех традиционно банковских операций: депозитных, кредитных и расчетных, оставляя за собой право называтся банком.

Таким образом, очевидным недостатком правового подхода является наличие существенных различий в законодательном определении банков в разных странах, а, следовательно, и невозможность, применяя его, прийти к единому видению экономической сущности банка и его деятельности.

Как известно, российские коммерческие банки сегодня осуществляют переход от высокомонополизированной государственной структуры и административно бюрократических методов управления банковской сферой относительно динамичного и конкурентного банковского сообщества, ориентируется на рынок, на коммерческий успех.

Согласно законам рынка, банки вкладывают денежные ресурсы в операции, обеспечивающие наивысшую процентную маржу, ищут возможности для расширения круга предоставляемых услуг и увеличение спектра активных операций, в определенной степени негативно влияет на состояние ликвидности, допустимый уровень рискованности, диверсификация вложений. В этих условиях возникает дополнительная потребность в изучении и совершенствовании как научного, так и практического аспекта активных операций коммерческих банков^[1].

По мнение В.И. Букато, Ю.И. Львова основными активными операциями являются:

кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;
кассовые и расчетные операции что является одним из основных видов услуг, предоставляемых своим клиентам;
другие активные операции связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, которая обеспечивает удачное выполнение всех банковских операций.

Банковские активы, или вложения коммерческого банка, классифицируются, исходя из степени их ликвидности, то есть скорости, с которой они могут быть трансформированы в наличные и вовлеченные в нее средства, пригодные для немедленного выполнения банком своих обязательств перед вкладчиками и другими кредиторами. С этой точки зрения все активы коммерческого банка могут быть разделены на первичные резервы, вторичные резервы, кредиты, предоставленные банком, инвестиции в ценные бумаги, основные средства банка и нематериальные ресурсы.

Соглашения, в результате чего банки формируют свои ресурсы, называются пассивными. Суть заключается в пассивных операций с участием различных видов вкладов в сберегательных и депозитных операций, получении кредитов от банков, выдачу различных видов ценных бумаг, а также проведение других операций, что привело к увеличению денежных средств в балансе пассивов коммерческих банков. Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношению к активам, как для активных операций необходимым условием является достаточно ресурсов. В результате пассивных операций, банки более ликвидных активов для создания ресурсов. Драгоценные ресурсы - это совокупность ресурсов, которые доступны для банков и использовали их для активных и других мероприятий. Накопления доходов и сохранения физических и юридических лиц, банки превращают их в ссудный капитал, то есть капитал, предоставленный кредитным владельцу право на возвратность за плату в виде процента. Классификация коммерческих банков и их большое количество, на основе соответствующих критериев, но все они имеют определенные соглашения. Наиболее распространенной классификации ресурсов коммерческих банков является классификация в зависимости от источников. Согласно этому критерию означает, коммерческие банки делятся на собственных, заемных и привлеченных и пассивные операции - операция по формированию собственного капитала банка, депозитные операции, за счет привлечения средств коммерческих банков.

Собственные средства коммерческих банков, с четкой правовой основы и функциональное определение, является основой для привлечения финансовых средств и других участников рынка базы банка. Это позволяет для компенсаций вкладчикам и кредиторам в случае потерь и банкротства банков, поддерживать объем и виды операций в соответствии с задачами банка.

Структура собственных ресурсов коммерческих банков включены - уставного капитала, резервного фонда, экономические стимулы и другие специальные фонды и нераспределенная прибыль в течение года. Основным элементом является собственный капитал, доля которых связана с владельцами акций банка (если это частное предприятие), либо за счет мобилизации средств от выпуска и размещения акций (если с ограниченной ответственностью). Уставного фонда, порядок его формирования и изменения определяются Уставом Банка.

Заказать уставного фонда зависит от формы банка. Если банк создается как акционерное общество, уставный капитал формируется за счет средств акционеров, полученные от продажи акций. Его значение является суммой выпущенных обыкновенных и привилегированных акций. Уставный капитал банка возможно путем дополнительных эмиссий акций или прибыли банка для восстановления собственных средств банка. Если банк будет создан как общество с ограниченной ответственностью, его уставный капитал, созданный акции участвуют. Однако, независимо от организационно-правовой формы банка его уставный капитал полностью сформирован за счет взносов участников (юридических и физических лиц), а также вносит свой вклад в обеспечение их обязательств. Роль уставного капитала определяется его значение в качестве основного источника средств для покрытия расходов на начальных стадиях банка в процессе его создания, а также банковские гарантии выплаты по своим обязательствам^[2].

Нераспределенная прибыль - это часть прибыли удерживается после уплаты налогов банка выплаты дивидендов акционерам и отчисления в резервный фонд. Из средств нераспределенной прибыли сформировался ряд специальных фондов банка - расширение своей логистики, финансовые стимулы для сотрудников, в которых излагаются социальные вопросы и многое другое.

Современная структура ресурсной базы коммерческих банков, как правило, характеризуется небольшой доли собственного капитала. Капитал, как правило, не более 10% от ресурсов коммерческих банков, в силу специфики своей работы и роль посредника на финансовых рынках. Повышенные требования увеличивают потребность в справедливости, конкретных клиентов. С большим количеством тонких капитала клиента меньше, чем в присутствии крупных инвесторов, характер активных операций. Более рискованные операции требуют большего капитала.

Большая часть ресурсной базы коммерческих банков не придет за счет собственных и заемных средств, составляющих основную часть вклада.

Когда залог наличными реализовать активы в наличные или безналичные, в национальной или иностранной валюте, пересчитанной в банк владельцем или третьим лицом по поручению и за счет владельца для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением средств во вклады, называются депозитными. Все вклады делятся на следующие типы: спрос, срочные и сберегательные.

Депозиты в банках на разных счетов, открытых клиентами. Они предназначены для осуществления текущих платежей и может быть удален по просьбе владельцев. Деньги могут быть сняты как наличные и безналичные - перенос на другой счет. Движения денежных средств на этих счетах могут выполняться проверка документов, приказа или иного поселения.

Срочные депозиты - это означает, что деньги зачисляются на депозитные счета за строгой срок выплаты процентов. Ценности месторождения установлена в основном в круглых цифрах и остается неизменным в течение срока хранения средств. Срок годности таких месторождений должна быть не менее одного месяца. Снятие срочных депозитов производится наличными или путем перечисления денежных средств на банковский (текущий счет).

Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку использовать средства вкладчиков паргоиуаги долгое время. За это заплатили высокую ставку по депозитам, которые дифференцированы в зависимости от продолжительности, вида вклада, срока уведомления о выходе, общей динамики ставок денежного рынка и других условий.

Срочные депозиты являются источником доходов их владельцев. Они выдаются по соглашению между вкладчиком и банком. Банки разрабатывают свои собственные формы депозитного договора. Контракт указывает сумму взносов период, за который выплачивается вклад в банк, сумма вклада процентов, обязанности и права вкладчика и банка ответственных сторон за невыполнение условий депозитного договора, порядок разрешения споров^[3].

Есть на самом деле срочные депозиты и депозиты с предварительным уведомлением о выходе. На самом деле депозит предусматривает передачу средств в распоряжение банка на определенный срок, после которого эти взносы могут быть удалены в любое время. Процентные ставки по этим депозитам, как правило, прямо пропорционально сроку расходы на хранение. Вклады с предварительным уведомлением о выходе допускают возможность получения средств только после того, как клиент (контрактом) дней после предоставления соответствующего заявления. В зависимости от срока и процентной ставки по депозитам варьируется^[4].

Таким образом, экономический подход к определению сущности банка предусматривает рассмотрение банковского учреждения как субъекта экономической деятельности и имеет целью исследования роли банков в экономической системе. В таком подходе распространены две вариации. Макроэкономический подход рассматривает банки как финансовых посредников, осуществляющих перераспределение временно свободных средств от хранителей к заемщикам, обеспечивая финансовыми ресурсами воспроизводственные процессы. Микроэкономический подход базируется на том, что банк выступает предприятием, производит и реализует финансовые услуги.

1.2 Функции кредитного подразделения банка и его роль в деятельности банка

Целью кредитного подразделения банка является получение прибыли путем привлечения временно свободных денежных средств у одних лиц и предоставления другим лицам, которые нуждаются в заемных средствах.

Основными задачами кредитного подразделения банка являются:

привлечение кредитных ресурсов для своевременного выполнения обязанностей перед клиентами банка, выполняя банковские операции;
эффективное и рациональное размещение кредитных ресурсов с целью получения прибыли банка, в условиях рыночной экономики, обеспечение финансовой стабильности банка, его платежеспособности и ликвидности ;
привлечение средств на вклады (депозитные операции) для увеличения банковских ресурсов;
кредитование юридических и физических лиц.

Основными функциями отдела кредитования кредитного подразделения банка являются:

покупка и продажа кредитных ресурсов;
покупка денежных средств у юридических лиц путем заключения депозитных договоров;
анализ документов заемщика на выдачу кредита, принятие решение о выдаче кредита на заседании кредитного комитета;
подготовка документов заемщика на выдачу кредита для кредитного комитета, который принимает решение о выдаче кредита в сумме, которая превышает лимит кредитования;
формирование резерва (страхового фонда) на возможные убытки по всем выданным кредитам;
выдача кредитов предприятиям и организациям на основе заключенных кредитных договоров (договоров об открытии кредитной линии);
заключение с клиентами договоров на расчетно-кассовое обслуживание^[5].

Также приведем перечень основных задач финансового консультанта отдела кредитования, которые он должен выполнять для обеспечения прибыльности кредитного подразделения банка в современных условиях экономического развития:

информировать потенциального кредитополучателя о существующих вариантах условий получения кредита и помогать клиенту выбрать оптимальный из них;
рассчитывать сумму кредита и размер ежемесячных платежей в счет погашения задолженности по нему;
принимать заявления от клиентов (заемщиков) на получение кредита;
проверять наличие необходимого пакета документов;
оценивать риски невозврата кредита;
передавать пакет документов на кредит в службу безопасности и экономическую службу кредитного учреждения (банка);
предоставлять заявления Кредитному комитету на рассмотрение;
готовить документы (кредитный договор, договор графика платежей; договор поручительства, залога; различные заявления (на списание с пластиковой карты на удержание суммы в погашение задолженности по зарплате);
подписать договора;
сопровождать договора, то есть осуществлять контроль своевременности погашения долга.

Хочется также отметить, что для выполнения своих функций и обязанностей сотрудники кредитного подразделения банка должен обладать рядом личных качеств: коммуникабельностью, ответственностью, тактичностью, эмоциональной устойчивостью, быть благосклонным банковским принципам, желание работать с людьми.

В организационной структуре любой крупной организации присутствуют такие единицы, как отделы. Каждый отдел отвечает за конкретный участок работы, при этом плотно сотрудничая с другими подразделениями. Одни отделы выполняют задачи первостепенной важности, другие – второстепенной. Ярким представителем первой группы является подразделение банка – кредитный отдел.

Кредитование является главным источником дохода и стабильного развития для банков. Поэтому роль отдела кредитования очевидна. Однако эффективный механизм работы данного подразделения возможен лишь при обеспечении качественной организации работы^[6].

Главные функции кредитного отдела:

Оформление заявок от клиентов на получение кредита.

На этапе оформления и последующей подачи заявления на кредитования первыми начинают свою работу кредитные консультанты. Чаще всего они встречают потенциальных клиентов в операционном зале, однако могут находиться непосредственно в отделе. Данные сотрудники банка помогают заемщикам определиться с программой кредитования, подобрать наиболее оптимальный вариант, правильно заполнить документы. Их цель – сделать процесс подачи заявления быстрым и максимально комфортным для обеих сторон.

Затем приступает к работе кредитный инспектор. Он проверяет предоставленный пакет документов, рассчитывает срок и сумму ссуды, определяет необходимость внесения залогового обеспечения и удостоверяется в наличии документов, которые подтверждают данное обеспечение. Также инспектор отвечает за определение платежеспособности клиента, основываясь на предоставленную ему информацию. С согласия заемщика инспектор делает запрос в БКИ для установления его благонадежности.

Рассмотрение заявок потенциальных заемщиков, принятие решения по каждому заявлению.

Итак, следующий этап, за который отвечает подразделение банка – кредитный отдел, это рассмотрение кредитной заявки. Начинается он с оформления кредитного дела клиента, которое затем направляется в службу безопасности, где все данные и документы от заемщика проходят тщательную проверку на соответствие действительности и подлинность. Также проверяется криминальное прошлое клиента или/и его родственников. Все собранные данные остаются в деле и возвращаются к кредитному инспектору. После полного оформления досье клиента идет на проверку к начальнику кредитного отдела, затем – к секретарю кредитного комитета для включения в реестр дел на рассмотрение.

Кредитный комитет банка включает представителей и других отделов: юридического, экономического, безопасности, бухучета и управляющий отделения. В филиале отделения, где есть подразделение банка - кредитный отдел, но отсутствуют представители соответствующих служб, устанавливается иной (свой) порядок принятия решения, однако кредитное дело все равно предварительно проходит все установленные инстанции.

Подписание кредитного соглашения и выдача его клиенту.

После принятия кредитным комитетом банка положительного решения по ссуде, инспектор извещает об этом клиента, назначает ему дату выдачи займа и приступает к подготовке необходимых для этого документов. Формы всех договоров должны быть согласованы с юристами банка и подписаны руководством.

Подписание соглашения происходит в день выдачи ссуды. Обязательно личное присутствие поручителей и заемщика. После ознакомления с договором, заключения и раздачи всех его экземпляров заемщик может получить долгожданный кредит в кассе банка^[7].

Следует отметить, что работа кредитного инспектора на данном этапе не заканчивается. Далее он передает сведения о заемщике в БКИ, а затем следит за своевременностью погашения займа клиентом вплоть до окончания периода действия соглашения. В крупных отделениях данные функции возлагаются на сотрудников отдела сопровождения кредитных соглашений.

В соответствии с основными задачами кредитное подразделение выполняет следующие функции.

Осуществляет следующие виды кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

– на пополнение собственных оборонных средств и финансирование расходов по основной производственной деятельности;

– коммерческих операций клиентов Банка;

– коммерческих программ и контрактов клиентов Банка;

– федеральных и муниципальных программ;

– внешнеторговых операций, в том числе с использованием аккредитивной формы расчетов;

– вексельное кредитование;

– овердрафтное кредитование.

Таким образом, подразделение банка – кредитный отдел отличается повышенной ответственностью своей работы, требовательностью к заемщикам, внимательностью ко всем деталям. При этом, сотрудники кредитного отдела стараются сделать так, чтобы клиенты не замечали всех их усилий, и чтобы процесс получения кредита для них был сопряжен лишь с положительными эмоциями.

1.3 Основные направления деятельности кредитного подразделения банка

Порядок определения, расстановки приоритетов, корректировки и изменения целей кредитного подразделения осуществляется руководителем (указывается наименование должности) кредитного подразделения и руководителем (указывается наименование должности) вышестоящего подразделения (указывается его наименование) исходя из тех целей, которые ставит перед собой Банк в своем развитии в настоящем и на перспективу с учетом действующего законодательства Российской Федерации.

Направлениями деятельности кредитного подразделения являются:

– участие в планировании и реализации эффективной экономической политики Банка в области кредитных операций юридических лиц с целью получения Банком максимальной прибыли при условии допустимого уровня риска;

– кредитование в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте коммерческих программ и проектов клиентов Банка – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, федеральных структур, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, с целью формирования и поддержания качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков;

– содействие развитию и осуществлению государственных программ целевого финансирования с участием Банка;

– осуществление методологического и информационного обеспечения кредитующих подразделений Банка методическими, нормативными, инструктивными и аналитическими материалами по всем направлениям деятельности кредитного подразделения;

– координация деятельности, осуществление контроля, обобщение результатов работы филиалов и дополнительных офисов Банка по кредитованию клиентов – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, организация взаимодействия с кредитующими подразделениями при проведении операций кредитования клиентов Банка;

– обеспечение наиболее эффективного использования свободных ресурсов Банка, направляемых на операции кредитного подразделения по направлениям его основной деятельности, осуществление анализа полученных результатов;

– анализ эффективности работы кредитующих подразделений Банка по операциям кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей^[8].

Обеспечивает методологическую поддержку работы Банка по основным направлениям деятельности кредитного подразделения путем:

– разработки регламентов (инструкций, методик, положений, нормативов и т.д.);

– организации их распространения, внедрения и контроля за их правильным применением;

– анализа результатов кредитной работы филиалов и дополнительных офисов Банка по кредитованию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и поступающих от них замечаний и предложений;

– совершенствования существующих и разработки на их основе новых нормативных документов.

Осуществляет контроль за использованием обособленными подразделениями Банка установленных Банком лимитов риска на операции кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В целях повышения эффективности деятельности Банка в целом координирует и контролирует работу обособленных подразделений Банка в части наиболее эффективного использования ресурсов для кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, проводит анализ необходимости увеличения лимитов кредитования на филиалы и анализирует результаты их использования^[9].

Принимает участие в организации и проведении мероприятий по повышению квалификации сотрудников филиалов Банка, принимающих участие в осуществлении операций кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Осуществляет контроль кредитной работы филиалов Банка, в том числе путем проведения целевых проверок на местах, а также проведения аттестаций сотрудников кредитующих подразделений.

Проводит экспертную оценку целесообразности выдачи банковских гарантий, а также проектов, предлагаемых филиалами к финансированию, в случаях, требующих утверждения предложений филиалов на Кредитном комитете Банка.

Взаимодействует с другими подразделениями Банка в целях получения экспертных оценок и анализа вопросов, относящихся к их компетенции, а также для технической поддержки осуществления операций кредитного подразделения.

Контролирует полноту и правильность создания резервов на возможные потери по ссудам в филиалах. Осуществляет классификацию ссудной задолженности, находящейся в ведении кредитного подразделения.

Глава 2. Практика организации деятельности кредитного подразделения в российских банках

2.1. Практика организации кредитного процесса в российских банках

Организация кредитных взаимоотношений коммерческих банков с клиентами определяется многими факторами, включающими стратегию и тактику банка, квалификацию банковских работников, размер собственных и привлеченных средств и тому подобное. Общий механизм организации кредитования состоит из ряда этапов, каждый из которых в отдельности обеспечивает решение конкретных задач, а в совокупности они направлены на достижение основной цели банковского кредитования - получение прибыли.

Основные положения и порядок кредитования, способы определения кредитоспособности клиента, пути защиты кредитора от кредитных рисков, предусмотрены ЦБ РФ и освещаются в законодательных актах.

При выборе банка-кредитора необходимо получить и проанализировать следующую информацию:

требования банка к заемщику. Они касаются финансового состояния заемщика, размера и качества обеспечения кредита, репутации заемщика;
условия кредитования. Важными для заемщика является следующие условия: вид кредита, его сумма и стоимость, срок кредитования, способы выдачи, погашения и обеспечения кредита, порядок уплаты процентов;
период функционирования банковского учреждения, ее опыт именно в кредитовании, репутация банка;
период, в течение которого продолжается рассмотрение документов, необходимых для получения кредита. Оптимальным является срок принятия решения банком о предоставлении кредита в течение 3-5 рабочих дней
другие банковские услуги, которые могут быть предложены банком, и тарифы на них.

Процедура кредитования подразделяется на следующие основные этапы: переговоры с клиентом; сбор пакета документов; подготовка заключения по кредитному проекту и его согласования с кредитным комитетом; оформление документов по кредиту, предоставление, мониторинг и возврата займа. Соблюдение такой последовательности дает возможность минимизировать расходы на обработку кредитной заявки и наиболее полно учесть все детали сделки.

При обращении за кредитом, менеджер соответствующего отдела банка предоставляет клиенту исчерпывающую информацию о возможных формах кредита, действующие процентные ставки, виды обеспечения и другую информацию, не является коммерческой тайной^[10].

При обращении в банк за ссудой, клиент подает заявление-анкету, в которой указывает целевое назначение кредита, его сумму, срок использования, включая конкретные сроки его погашения, перечень имущества, предоставляемого в залог. Также может предоставляться краткая характеристика мероприятия, кредитуется и расчет экономической эффективности. Кроме заявления на кредит, заемщик предоставляет для рассмотрения следующие материалы: нотариально заверенные копии устава и учредительного договора предприятия, технико-экономическое обоснование кредита, график поступления платежей на весь период пользования кредитом, бухгалтерские и статистические отчеты на последнюю отчетную дату, бизнес-план развития предприятия, а также по требованию работников банка другие необходимые документы.

На втором этапе процесса кредитования коммерческие банки устанавливают способность предприятий эффективно использовать и своевременно возвращать полученные займы. На этом этапе осуществляется тщательное изучение кредитоспособности заемщика, то есть его способность своевременно выполнить обязательства по кредитному договору. Банк, оценивая финансовое состояние должника, определяет его кредито- и платежеспособность. Кредитоспособность должника определяется во время предоставления кредита и в случае изменения первоначальных условий договора, в том числе связанных с финансовыми трудностями должника.

Относительно платежеспособности - в течение срока действия договора с соответствующей периодичностью. Платежеспособность - способность должника банка своевременно осуществлять расчеты по всем видам своих обязательств.

Прежде, чем специалисты банка перейдут к подготовке заключения, в котором делается отметка кредитного проекта, они проверяют все данные о заемщике: достоверность сведений, изложенных в учредительных и регистрационных документах, информацию о реальном имущественном и хозяйственном состоянии заемщика, отсутствие признаков возможной фальсификации, степень самостоятельности хозяйствующего субъекта, подлинность намерений заявителя по использованию заемных средств, «чистоту» предлагаемой залога и его объективную стоимость. Результаты проверки оформляются заключением, в котором отображается реальная оценка банковских рисков и факторов, способных повлиять на выполнение договорных обязательств клиента; могут быть выдвинуты дополнительные условия и рекомендации относительно кредитования.

По нашему мнению, значительное внимание при кредитовании должно уделяться предварительному контролю за деятельностью потенциального заемщика и прогнозированию риска непогашения им кредита. Для этого банковские аналитики имеют с полной ответственностью провести анализ финансового состояния клиента, рассмотрев соответствующие показатели платежеспособности и кредитоспособности, структуру баланса и динамику изменений его основных показателей.

Окончательное решение о предоставлении кредита принимается кредитным комитетом. Заключение кредитного комитета доводится до клиента в письменной форме с обязательным подтверждением о его получении. В случае отказа о предоставлении кредита, решение должно быть аргументировано^[11].

После положительного рассмотрения вопроса, между банком и клиентом подписывается кредитный договор и соглашение залога. Мировой опыт свидетельствует о том, что для эффективного использования залога в качестве обеспечения кредита, необходимо создать доступную и прозрачную систему реестров земли, недвижимого и движимого имущества, находящихся в залоге. В одних странах (в частности в Швеции), такой реестр является государственным, в других (например, Канаде) задачи поддержания такого реестра выполняет частная компания, однако ее деятельность подлежит государственному лицензированию и контролю.

Банк по каждому кредиту формирует кредитную документацию (дело). Кредитная документация (справа) должна содержать минимально необходимые данные. В зависимости от вида кредитной операции банк может расширить перечень данных о должнике, предварительно отметив их в внутрибанковских положениях.

Обобщенная информация о кредитной операции формируется с момента заключения договора и обновляется в течение его действия в части, изменилась, в течение пяти рабочих дней со дня получения банком информации, которая является основанием для внесения таких изменений (изменения условий проведения / осуществления кредитной операции, учредительных и регистрационных данных должника, его финансового состояния и т.д.).

Кредитная документация (справа) формируется на бумажных носителях и должна содержать:

письменное ходатайство (заявление) должника о предоставлении кредита;
бизнес-план, технико-экономическое обоснование потребности в кредите на соответствующие цели (для юридических лиц);
контракты и / или договора о купле-продаже (при наличии);
финансовую отчетность (для юридических лиц), информацию о доходах (для физических лиц) должника;
финансовую и бюджетную отчетность (для бюджетного учреждения)
информацию о поступлении средств на текущие счета в банке и в других банках по меньшей мере за последние шесть полных месяцев (должником - физическим лицом предоставляется по желанию);
информацию, предоставленную должником и документально подтвержденную другими банками о:

а) задолженность должника с определением основных условий договора о предоставлении кредита (сумма по договору, срок, остаток задолженности, вид обеспечения по кредиту и т.д.);

б) наличие просроченной задолженности:

информацию о состоянии выполнения обязательств должника перед банком по предварительным договорам, кредитную историю (при наличии);
информацию о проверке целевого использования кредита;
подтверждающие документы (выписки по балансовым и внебалансовым счетам, платежные поручения и т.п.), свидетельствуют о предоставлении и погашении кредита, имеющиеся финансовые обязательства, оприходования заложенного имущества и тому подобное;
аудиторское заключение о финансовом состоянии должника (при наличии);
заключение уполномоченных специалистов банка по оценке кредитоспособности должника;
учредительные и регистрационные документы (для юридических лиц), копии соответствующих страниц паспорта и справки о присвоении регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика (для физических лиц) или серии и номера паспорта для физических лиц, которые по своим религиозным убеждениям отказываются от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и сообщили об этом соответствующий орган государственной налоговой службы и имеют отметку в паспорте;
решения коллегиальных органов банка о возможности предоставления кредита или решения коллегиальных органов о предоставлении полномочий определенному лицу банка принимать решения о возможности предоставления кредитов, внесения изменений в действующие условий договора о предоставлении кредита;
договор о предоставлении кредита и дополнительные договоры к нему;
договоры залога (ипотеки) и дополнительные договоры к
договоры залога (ипотеки) и дополнительные договоры к ним, гарантийные письма;
документы, подтверждающие полномочия лица подписывать договор о предоставлении кредита, договора залога (ипотеки) и дополнительные договоры к ним от имени контрагента банка;
копии правоустанавливающих документов на имущество (имущественные права), передается в обеспечение;
документы, подтверждающие рыночную стоимость заложенного имущества (имущественных прав) при выдаче кредита;
документы, свидетельствующие о наличии и качество сохранности заложенного имущества (акты, справки, материалы проверок)
документы, свидетельствующие об обременении имущества и его государственной регистрации в соответствии с требованиями законодательства РФ;
договоры страхования заложенного имущества и документы, подтверждающие уплату страхового платежа (при наличии);
информацию о принятых банком меры для погашения долга (документы, удостоверяющие процедуру возврата или взыскания долга).

Кредитный договор является основным развернутым юридическим документом, подтверждающим права и обязанности как банка, так и заемщика. В дополнение к кредитному договору оформляют также график погашения кредита и процентов по нему^[12].

Итоговый этап процесса кредитования характеризуется тем, что банк осуществляет контролирующие функции, проверяет целевое использование кредита, поступления кредитной задолженности и процентов по ней, оформляет акты отклонений, решает все вопросы по несвоевременного возврата кредита и тому подобное.

Таким образом, организация кредитного процесса банковских учреждений обусловлено стратегическими задачи. В частности, среди стратегических задач любой банковского учреждения является соблюдение соотношения привлеченных средств и активов, результативная работа с проблемными активами и формирования запасов, рост объемов кредитного портфеля и поддержание его доброкачественности, реструктуризация кредитов.

2.2 Роль маркетинговой информации в организации деятельности кредитного подразделения банка

В последние годы в практике зарубежных банков активно применяются каналы коммуникации внутри банка, в точках продаж банковских продуктов, в частности Digital Signage или цифровой мерчандайзинг - современный мощный информационно-рекламный инструмент, который выходит за пределы маркетинговых коммуникаций и включает также мерчандайзинг, логистику в точке продажи и сервис. Главное преимущество Digital Signage перед традиционными видами маркетинговых коммуникаций заключается в возможности постоянного управления контентом. Контент может состоять из видео изображения, анимационных блоков, текстовых сообщений. В каждом отделении банка может демонстрироваться свой контекст, формируется по результатам продаж в данном отделении или исходя из маркетинговых целей с учетом местной специфики. Интерактивные устройства позволяют принимать информацию от клиентов, а программное обеспечение сразу же приспосабливает контент под конкретные запросы в режиме реального времени. При этом управление системой осуществляется централизованно. Никакие другие инструменты маркетинга способны обеспечить подобное. Digital Signage является одним из самых прогрессивны инструментов маркетинга.

Примером успешного внедрения системы Digital Signage можно привести практику испанского банка Caja Mediterraneo, рекламная коммуникация которого базируется на социальной роли банка. Розничная сеть банка состоит из 1100 отделений, в каждом из которых функционируют три канала коммуникаций. На экранах двух каналов демонстрируют актуальные для конкретного отделения погоду, новости, время, объявления и т.д. - то есть то, что может быть полезным местному сообществу и малому бизнесу. Благодаря этому банк становится более привлекательным местом, чем просто пункт оплаты услуг. Через три канал рекламируются банковские продукты. Сообщение на интерактивных терминалах могут демонстрироваться на нескольких языках, используемых в Испании. Демонстрация сообщений отражает коммерческие результаты деятельности каждого конкретного отделения за предыдущую неделю. Благодаря внедрению данной цифровой системы в банке произошел рост продаж банковских продуктов с 14 до 26%. Маркетологи получили возможность общаться с клиентами интерактивно на разных языках, при этом в управлении всей системы Digital Signature в Caja Mediterra задействован только один специалист.

Digital Signature помогает также реализовывать стратегию банка, направленную на повышение уровня жизни людей, делая их более осведомленными в финансовых вопросах. Система Digital Signature, которая состоит из интерактивных киосков, «электронной очереди», корпоративного телевидения, стала главным инструментом коммуникации новой стратегии.

Ежегодно растет количество банков, применяющих данный маркетинговый инструмент. Так, в 2013 году около 53% финансовых институтов уже применяли те или иные элементы системы Digital Signature. Сам рынок Digital Signature ежегодно растет на 60%.

Сейчас зарубежные банки предпочитают внутренний маркетинг, а не рекламу на ТВ. Это обусловлено теми преимуществами, которые предоставляет применения Digital Signature, а именно: клиенты могут нау читься применять самостоятельно финансовые сервисы, можно программировать сценарии и формировать продукты, отвечающие индивидуальным запросам клиентов, поддерживается дистанционные продажи, позволяет осуществлять опрос клиентов и тому подобное.

В борьбе за клиента иностранные банки активно используют различные современные маркетинговые подходы, в частности имидж и фирменный стиль. Примером применения инновационных подходов по оформлению помещений банка является банк CheBanca (Италия), где нет никаких перегородок между клиентом и сотрудником банка, дает ощущение открытости. Атмосфера банка отождествляется одновременно с технологичностью и дружеской теплотой. Открытость пространства подчеркивает прозрачность и этичность банка, не вводит в заблуждение, но предлагает технологические и простые решения на каждый день. Предпочтение отдается большим окнам «в пол», через которые всегда виден внутренний инновационный дизайн, который служит дополнительной рекламой банка и привлекает клиентов. Особое внимание уделяется техническому оснащению отделений - всюду присутствуют Интернет-терминалы для ознакомления с продуктами банка. Кроме того, банк демонстрирует свое дружеское отношение к клиенту - в отделениях предусмотрены детские игровые уголки, зоны отдыха, где можно выпить кофе, почитать газеты и журналы, периодически проводятся дегустации вина, выставки и небольшие концерты.

В банке Bankinter (Испания), как и в банке CheBanca, прозрачные стены устраняют барьеры в общении между сотрудниками банка и клиентами и подчеркивают то, что банку нечего скрывать. Это первый банк в Испании, создал интернет-банк, потом мобильный банк и технологию банковских видеоконсультантов. Сложный и интеллектуальный дизайн офисов Bankinter формирует его индивидуальный характер и имидж.

Umpqua Bank (США) является ярким примером того, что изменения в дизайне могут привести к изменению бизнес-модели банка и способствовать развитию. Сам банк позиционирует себя как банк без отделений, но магазинами. Все пакеты услуг, банковские карты и ниши банковские услуги упакованы в красивые коробки, которые хочется взять с полки. Популярность банка состоит в том, что в него просто хочется зайти.

Испанский банк Caja Navarra (Испания) строит свою деятельность на принципах прозрачности и социальной ответственности, наделив своих клиентов основными правилами, которые объединяют работников и клиентов банка в одну "коммуну". Банк спроектировал свои отделения как места для общения, где каждый может предложить и организовать концерт, театральное постановление, детский праздник или презентацию книги.

Jyske Bank, один из самых больших банков Дании, и немецкий банк Deutsche Bank также всю свою продукцию представляют исключительно в виде коробок, расположенных на стеллажах отделений. Отделения банков имеют большие зоны отдыха с диванами, книгами, газетами и кофе. Кроме того, наряду с банковскими продуктами, банки предлагают товары, которые, с точки зрения банков, подходят к стилю жизни клиентов.

Таким образом, одним из эффективных маркетинговых инструментов коммерческого банка является правильный подход к дизайну своих отделений. Нестандартный и яркий дизайн отделения является дополнительным рекламным каналом для привлечения клиентов, дает возможность в будущем сократить расходы на рекламу. Нестандартный дизайн также эффективно привлекает такой потенциальный сегмент клиентов как молодежь. Новые зоны отделения, такие как зона отдыха, детских развлечений, массовых мероприятий, продажи сопутствующих товаров, помогают сформировать вокруг отделений сторонников банковского бренда.

Для отладки и управления взаимоотношениями с клиентами важно обеспечить эффективность таких функций, как планирование и контроль выполнения плана продаж. С этой целью зарубежные банки активно используют CRM систему (Customer Relationship Management), которая основана на использовании передовых информационных технологий, с помощью которых банк собирает информацию о своих клиентах, которые доступны на микроуровне в любом банковском институте. Все встречи с клиентами, проведенные менеджерами, должны быть запланированы и внесены в CRM, что позволяет максимально эффективно подготовиться к проведению встречи и правильно распределить нагрузку. Руководителю банковского отделения информация позволяет контролировать количество и эффективность проведенных менеджерами встреч с клиентами и определять, а также перераспределять нагрузку между менеджерами в случае необходимости. Итак, с помощью CRM-системы управления процессом продаж более эффективное благодаря возможности: контролировать выполнение плана продаж продуктов и развивать клиентскую базу путем перекрестных продаж, учитывая историю контактов клиента с банком. Развитие и совершенствование на основе таких новых технологий баз данных клиентов вызывает существенные изменения в классической концепции организации и эксплуатации информационных систем. Чтобы максимально эффективно использовать информацию о клиенте, структурированная клиентская база данных постоянно анализируется и дополняется по трем направлениям: возможности более глубокого сегментирования клиентов, моделирование структурного «профиля» клиента, например, его социально-демографическими характеристиками, моделирование будущего поведения клиента, позволяет опередить конкурентов и получить положительный ответ клиента на предложение банка приобрести новый банковский продукт или услугу. С целью выявления потребностей и предпочтений клиентов также активно применяется комплексный опрос Нейла Рекмана (СПИН), включающий четыре типа вопросов, которые задаются клиенту в определенной последовательности. Эти вопросы фокусируют внимание клиента на его проблеме и на возможности ее решить путем удачного формирования предложения продуктов банка.

Для улучшения обслуживания клиентов западные банки все чаще объединяют усилия с партнерами по продажам, которые не относятся к банковскому сектору. Так, многие европейские банки активно сотрудничают с туристическими фирмами, агентствами по торговле недвижимостью, используя пункты продажи их продуктов и даже разрабатывая совместные услуги. Значение подобного партнерства определяется взаимодополняемостью клиентов обоих партнеров и объемом потенциальной экономии на масштабах.

2.3.Участие других подразделений и служб банка в кредитном процессе

Распределение функций в кредитном процессе и делегирование обязанностей между работниками банка может происходить с помощью таких подразделений банка, как фронт-офис, бэк-офис, а также мидл-офис.

Фронт-офис - это подразделения банка или его уполномоченные лица, которые инициируют и организуют банковскую операцию (через заключение соответствующих соглашений). К фронт-офиса относят подразделения, непосредственно обслуживающих клиентов и генерируют денежный поток. В кредитном процессе фронт-офис выступает инициатором, именно здесь осуществляются предварительный и подготовительный этапы кредитования.

Фронт-офис осуществляет следующие функции в процессе кредитования клиентов:

поиск и привлечение клиентов;
направление клиентов к соответствующему работнику кредитного подразделения;
исследование возможности расширения потребления клиентом услуг банка;
контроль за выполнением клиентом обязательств, которые были им приняты в связи с заключением кредитного договора (переход на обслуживание, привлечение в банк связанных с клиентом структур, партнеров, расширение потребления услуг банка и т.д.).

С целью привлечения клиентов подразделения фронт-офиса должны пользоваться всеми маркетинговыми средствами:

непосредственный контакт с клиентом в его среде;
проведение рекламных кампаний;
анализ действующей клиентской базы банка с целью выявления потенциальных потребителей кредитных услуг банка;
расширение сотрудничества с существующими заемщиками;
налаживание отношений с деловыми партнерами клиентов банка и тому подобное.

Подразделение фронт-офиса должен вести тесное сотрудничество с маркетинговым и продуктовым подразделениями банка для согласования направлений продвижения кредитных продуктов и привлечения клиентов.

Учитывая значительные темпы роста кредитного бизнеса, банковские учреждения уделяют большое внимание автоматизации кредитного процесса. При этом особое значение приобретает автоматизация деятельности подразделений фронт-офиса банка при выдаче и сопровождении кредита.

Деятельность фронт-офиса банка начинается с прихода клиента в отделение банка, обработки кредитной заявки и заканчивается формированием соглашения. В функции кредитного фронт-офиса следует также отнести процессы обслуживания кредитного соглашения в части взаимодействия с клиентом такие, как: работа с заявками на подключение услуг, реструктуризацию соглашения, досрочное погашение, предоставление выписки по счету и тому подобное. При этом организация работы фронт-офиса включает не только автоматизацию рабочего места операциониста, но и обеспечение соответствующими программными продуктами всех подразделений при принятии решения по кредиту, включая момент формирования соглашения. Это обусловлено тем, что в рамках процесса выдачи кредита операционист, кроме ввода заявки и анкеты заемщика, осуществляет подбор продуктов и услуг, согласование с клиентом условий договора, а также формирования пакета документов. При этом параллельно с операционистом процедурой выдачи кредита занимаются и другие подразделения банка, в частности, служба безопасности, юридический отдел, департамент розничного кредитования. Кроме того, выполняются следующие системные операции, как скоринг и проверка заемщика в различных базах данных.

Процессы выдачи кредита зависят от направления бизнеса, стоимости продукта, класса заемщика, локального рынка, стратегии развития банковского учреждения и других факторов, а как следствие отличается и подход к автоматизации различных бизнес-процессов.

Бэк-офис - подразделения банка или отдельные ответственные лица, которые в зависимости от их функций обеспечивают регистрацию, проверка, сверка, учет операций и контроль за ними. Бэк-офис осуществляет регистрацию кредитных и других договоров, ввод информации в автоматизированную систему, проверку, учет и контроль за кредитными операциями банка. Бэк-офис взаимодействует с подразделениями фронт-офиса, налоговыми, правоохранительными органами, контрагентами и тому подобное.

Работники банковского учреждения, на которых возложены функции бэк-офиса банка, отвечающих за:

проверка полученных от фронт-офиса документов на бумажных или электронных носителях в достоверности предоставленной информации;
регистрацию операций и введение нужных данных в автоматизированную систему банка;
проверка подтверждений о совершении сделок, поступивших от контрагентов, и отправки подтверждения клиенту о поступлении средств;
проведение проверки лимитов по заемщикам;
выверка остатков по счетам клиентов;
подготовку соответствующих распоряжений для осуществления расчетов;
проверку правильности отражения операций;
хранение информации об операциях;
начисление процентов по кредитам, комиссионных и тому подобное;
контроль за обработкой данных, осуществлением расчетов, выполнением договоров.

Во время контроля за выполнением заключенных кредитных договоров работники бэк-офиса проверяют:

наличие всех документов по соответствующей кредитной операцией и своевременность их представления в кредитного подразделения банка;
соответствие кредитной операции требованиям законодательных и нормативно-правовых актов РФ, а также принятым банком операционным процедурам, установленным лимитам кредитования (любые отклонения от установленных процедур и лимитов должны быть дополнительно согласованы с руководством банка).

Мидл-офис - это подразделения банка, которые не принимают непосредственного участия в операционной работе, а выполняют некоторые общие административные и управленческие функции. Главной функцией мидл-офиса является финансовый контроль. Подразделения мидл-офиса осуществляют:

контроль за ведением финансового, управленческого и налогового учета;
контроль за соблюдением внутренних правил банка;
финансовое прогнозирование балансового отчета, отчета о прибылях и убытках, движении денежных средств;
составление бюджетов по подразделениям, продуктами, клиентами
помощь при подготовке внутренних и внешних отчетов
помощь в принятии управленческих решений и тому подобное.

Функционирование мидл-офиса при обеспечении кредитной деятельности банка объединяет в себе набор аналитических систем, таких как система скоринговой политики, система анализа эффективности точек продаж банковских продуктов и тому подобное.

Заключение

Основными направлениями деятельности кредитного подразделения являются:

– удовлетворение потребностей клиентов Банка – юридических лиц в кредитных ресурсах;

– реализация эффективной экономической политики Банка в области кредитных операций юридических лиц с целью получения Банком максимальной прибыли при условии допустимого уровня риска.

Другими направлениями деятельности кредитного подразделения являются:

– оказание содействия клиентам Банка – юридическим лицам в процессе составления и реализации кредитных договоров для получения последними наилучших коммерческих результатов;

– оказание консультационных услуг юридическим лицам по операциям кредитования;

– осуществление контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;

– обеспечение получения стабильных доходов от осуществления кредитных операций юридических лиц;

– поддержание приемлемого уровня риска при осуществлении кредитных операций юридических лиц;

– развитие новых направлений и программ в деятельности кредитного подразделения для увеличения доходов и сокращения расходов Банка.

Осуществляет контроль за операциями юридических лиц в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Осуществляет оказание консультационных и информационных услуг клиентам Банка и сотрудникам других подразделений.

Список литературы

Андреева О.В., Шевчик Е.В. Банковский менеджмент. - Ростов-на-Дону. - Ростовский государственный университет путей сообщения, 2017. - 211 с.
Андрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. - 2017. - Т. 87. - № 87-87 (03). - С. 690-716.
Аргенти Дж. Избранное. - М.: АСТ, 2018. - 213 с.
Банки и банковское дело / В.А. Боровкова. - М.: Издательство Юрайт, 2018. - 626 с.
Банковские риски / Н.И. Валенцева. – М.: КноРус, 2015. – 292 с.
Банковский менеджмент / И.Я. Лукасевич. - М.: Национальное образование, 2015. - 768 с.
Банковский менеджмент / Р.С. Хиггинс. - М.: Академия, 2018. – 460 с.
Банковское дело / Т.М. Костерина. - М.: Издательство Юрайт, 2017. - 336 с.
Банковское дело / Г.Н. Белоглазова. - М.: Издательство Юрайт, 2017. - 652 с.
Банковское дело / О.В. Мотовилов. - М.: Издательство Проспект, 2018. – 407 с.
Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016. - 800 с.
Банковское дело : учебник для вузов / под ред. Г. Г. Коробовой; авторский коллектив в составе: Г. Г. Коробова, Ю. И. Коробов, Е. А. Нестеренко, В. Э. Евдокимова, Е. К. Гурылева, Р. А. Карпова, А. П. Мирецкий, А. А. Синягин, А. Ф. Рябова, А. Н. Орлова, Е. В.Травкина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Магистр, 2018. - 592 с.
Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / под ред. Г.Н. Белоглазовой. Л.П. Кроливецкой. - М.: Издательство Юрайт, 2016. - 652 с.
Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие под ред. Белоглазовой Г.Н. Кроливецкой Л.П. – М.: КНОРУС, 2016. - 414 c
Белоглазова, Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело: розничный бизнес : учебное пособие / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - М. : КноРус, 2017. - 416 с.
Вайн С. Оптимизация ресурсов современного банка. – М.: Альпина - Паблишер, 2015. – 200 с.
Вешкин, Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Магистр, 2017. - 352 с.
Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке. – М.: Омега-Л, 2014. – 160 с.
Гамза В.А. Безопасность банковской деятельности. - М.: Юрайт, 2017. - 528 с.
Глущенко, В.В. Анализ процедур оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. - М.: ФГОБУ ВПО «ФУПРФ», 2016. - 189 с.

Волчков А. Ю. Информационное обеспечение управленческого анализа доходности банковских продуктов / А. Ю. Волчков // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. - 2014. - № 26. - С. 116. ↑
Колесников В.И.; Кроливецкая Л.П. и др. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2015. – С. 112. ↑
Костерина Т. М. Банковское дело: учеб.для бакалавров / Т. М. Костерина; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2013. – С. 154. ↑
Андреева О.В., Шевчик Е.В. Банковский менеджмент. - Ростов-на-Дону. - Ростовский государственный университет путей сообщения, 2017. - 211 с. ↑
Глущенко, В.В. Анализ процедур оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. - М.: ФГОБУ ВПО «ФУПРФ», 2016. - 189 с. ↑
Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие под ред. Белоглазовой Г.Н. Кроливецкой Л.П. – М.: КНОРУС, 2016. – С. 104. ↑
Банковское дело / О.В. Мотовилов. - М.: Издательство Проспект, 2018. – С. 104. ↑
Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016. - 800 с. ↑
Банки и банковское дело / В.А. Боровкова. - М.: Издательство Юрайт, 2018. - 626 с. ↑
Андрианова Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. - 2017. - Т. 87. - № 87-87 (03). - С. 690-716. ↑
Банковские риски / Н.И. Валенцева. – М.: КноРус, 2015. – С. 104. ↑
Банковский менеджмент / Р.С. Хиггинс. - М.: Академия, 2018. – С. 66-68. ↑