Денежное обращение (Понятие денежного обращения и его основные показатели)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Тема денег всегда является актуальной и постоянно присутствует в нашей жизни. Деньги - это всего лишь средство, которое позволяет жить полноценно, может не всем до единого, но большей части населения. Они также влияют на внутренний мир человека, его мечты, на отношение к окружающему миру и самому себе.

Многие проблемы в нашей жизни легко решаемы с помощью денег. Так же в экономике изрядную роль в информации играю цены, отражающие относительную стоимость различного рода товаров и услуг, выраженную в денежных единицах, а также будущие финансовые обязательства, также выражающиеся в денежной форме.

Таким образом, роль денег всегда была велика и имела первостепенное значение во всех сферах человеческой жизни. Экономическое значение денег трудно переоценить. Без понимания сущности денег и их функций невозможно понимание действия механизмов рыночной экономики, а главное - воздействие на них.

Если мы хотим понять, что есть ''экономика'' и как процессы, протекающие в ней, влияют на жизнь нашего общества, нужно заниматься изучением денег, их сущности и функций. Знание этого вопроса позволяет по-новому взглянуть на многие экономические проблемы, с которыми сталкивается наше общество и даёт шанс попытаться изменить что-то к лучшему, используя свой индивидуальный подход и накопленный учёными опыт.

Деньги находятся в постоянном движении - осуществляют непрерывный оборот, в ходе которого обслуживают многочисленные процессы реализации товаров и услуг, накопления капитала и формирования сбережений.

Деньги также используются при платежах по финансовым операциям (сделки с ценными бумагами, кредитные сделки) и при нетоварных платежах (налоги, сборы, ренты, штрафы и д. р.) - участвуют в хозяйственном обороте.

Понятие «обращение» используется для характеристики движения наличных денег вместо близкого по значению термина «оборот». Такое разграничение вызвано особенностями движения наличных денег, которые подобно обращающимся инструментам физически передаются из рук в руки хозяйствующим субъектами и, поэтому, участвуют во многих сделках в неизменном виде.

Центральное место, отведенное денежному обращению, очень хорошо характеризует соотношение между приведенными выше понятиями, их «экономическую субординацию». Так, несмотря на то, что в современных условиях денежное обращение по своим масштабам значительно уступает безналичному денежному и платежному оборотам, в условиях гиперинфляции и, особенно, при наступлении кризисных ситуаций в экономике и банковской сфере, хозяйствующие субъекты и население стремительно переходят к наличной форме платежей.

По мере углубления кризиса процесс вытеснения платежных средств идет дальше - происходит отказ от законных средств платежа в пользу более надежных средств, в частности иностранной валюты.

Сказанное подтверждает тезис о необходимости внимательного отношения к организации денежного обращения в стране и контроля над эмиссией наличных и безналичных денег для защиты и обеспечения устойчивости национальной валюты.

Цель работы – изучить денежное обращение.

В связи с поставленной целью в процессе работы необходимо решить следующие задачи:

- определить понятие денежного обращения и его основные показатели;

- выявить суть закона денежного обращения;

- рассмотреть государственное регулирование денежного оборота;

- охарактеризовать подходы к определению количества денег в обращении.

Предмет исследования – денежное обращение. Объект исследования - подходы к определению количества денег в обращении.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

ГЛАВА 1. ЗАКОНЫ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

1.1. Понятие денежного обращения и его основные показатели

Денежный оборот - это наличная и безналичная сумма денег, которая находится в движении и выполняет свои функции в сфере реализации товаров и услуг, при совершении платежей (оплата налоговых обязательств, погашение кредитов, оплата труда наемных работников и т.д.).

 Оборот товаров и услуг является основой для совершения денежного обращения.

 В состав сферы денежного оборота входят:

• налично-безналичное перечисление - в виде существующих записей на счетах в банках, которые показывают наличие платежей;
• наличный оборот, который основывается на использовании денежных знаков.

 Участниками сферы денежного оборота являются:

• физические лица (субъекты домохозяйства);
• фирмы, предприятия, организации и т.д.;
• бюджетные учреждение и прочие организации, которые не имеют отношения к банковскому делу.^[1]

 Деньги, по своей природе, могут покинуть сферу оборота. Причиной этого может послужить или привлечение их банковскими учреждениями, или привлечение в государственный бюджет.

 Наличный и безналичный денежный оборот имеет несколько особенностей: 

• наличные и безналичные формы денег имеют разных кругооборот. Деньги в наличной форме могут неоднократно принимать участие в обращении и выбывают из него по мере их физического изнашивания, а в безналичной - проходят один кругооборот, путем списания с одного счета на другой; 
• наличная и безналичная формы имеют разных участников, так как наличной формой оплаты пользуются, в основном, физические лица (население), а безналичной - субъекты предпринимательской деятельности; 
• функции, которые выполняют наличные и безналичные деньги имеют разное содержание. Деньги в наличной форме выполняют функцию платежа, оборота и накопления, а функциями безналичных денег являются: платежная функция и функция, связанная с накоплением денег в виде остатков на счетах в банках; 
• расчеты, осуществляемые в безналичной форме могут легче контролироваться. 

Денежный оборот очень тесно связан с производством ВВП, поэтому существует два основных типа денежного оборота: 

• при взаимосвязи денежного оборота с продажей продукции, в области капитального строительства, в сфере расчетов на фондовом рынке. Исходя из этого, к денежному обращению данного вида относятся: платежи в торговой системе, в сфере транспортных коммерческих услуг, в области капитального строительства, расчеты по ценным бумагам; 
• при взаимосвязи денежного оборота с нетоварными операциями, такими как: оплата труда, обязательства за процентами и дивидендами, оплата налогов и сборов, обращение в банковской и страховой сфере.

 Существует несколько моделей кругооборота денег в системе экономических отношений. Самой простой моделью является схема на рис.1.

Рисунок 1. Схема простого кругооборота денег в системе экономических отношений

 На рис. 1 представлено несколько позиций: 

1) Масса товаров и услуг;

2) Денежная масса, в виде расходов населения;

3) Денежная масса, в виде платежей за использование ресурсов;

4) Масса ресурсов, которые используются в производстве товаров и услуг.^[2]

 Исходя из этого, видим, что в системе экономических отношений функционируют два кругооборота.

 Первый кругооборот представлен в виде ресурсных потоков, которые используются в производстве продукции. Модель допускает, что потребляемые ресурсы находятся во владении населения, которое обменивает их на готовую продукцию субъектов хозяйствования. Такие бартерные отношения исключают необходимость использования денег как посредника. Исходя из этого, в кругообороте появляется еще один его объект, посредник, который оказывает помощь при производстве продукции и ее сбыту, а также при приобретении товаров и услуг. Именно деньги выступают в качестве такого посредника (движение против часовой стрелки). В результате, два осуществляемых потока представляют самостоятельное обращение, которое способно сбалансировать товарную и денежную массу.

 Второй кругооборот принимает вид потоков готовой продукции и услуг, которые предлагаются населению от субъектов хозяйствования. Сбалансированность этого потока достигается при потоках общих платежей и расходов, которые осуществляются населением в процессе приобретения товаров и услуг

 Исходя из модели на рис. 1, видим, что должна существовать непрерывная связь между количеством денег, находящимися в обороте, и количеством предлагаемой продукции. Нарушение этого условия приведет к обесцениванию денег, что, в свою очередь, повлечет за собой инфляцию.

 Отношения, возникающие в процессе обмена "деньги - товар", представлены как финансовые отношения. Представленный кругооборот имеет свойство обслуживать как товарный и ресурсный рынок, так и финансовый рынок.

Рисунок 2. Схема кругооборота денег и финансовых активов в системе экономических отношений

 Рис. 2, также имеет несколько позиций, представленных как:

 1) Потребительские расходы;

2) Расходы при инвестировании;

3) Платежи по налогам и сборам;

4) Активы финансовой сферы;

5) Расходы, связанны с приобретением государственных финансовых активов;

6) Капитал, связанный с приобретением акций, облигаций и др.

7) Доходы при инвестировании;

8) Ресурсный поток;

9) Выручка от продажи ресурсов.^[3]

 Исходя из рис. 2, видно, что конечной целью вложения капиталов субъектами хозяйствования и населением, является полученный национальный доход.

 Капиталом населения называют денежные средства, находящиеся в их владении (за вычетов уплачиваемых налогов и приобретенных товаров), которые население пускает в обращение с целью получения прибыли.

 Государственное регулирование денежного оборота осуществляется путем налогообложения, выдачи государственных кредитов и т.д.

 Все полученные доходы населения, связанные с вложением капитала или реализацией ресурсов, в общей сложности представляют национальный доход.

 Национальный доход - это доход, который получает население определенного государства (из различных источников) за определенный период времени, как правило, таким периодом является год.

1.2. Суть закона денежного обращения

Закон денежного оборота показывает, сколько денег необходимо пустить в оборот, для выполнения ими своих функций, а именно: деньги как средство платежа, деньги как средство оборота.

 Общее количество денег, которое необходимо для их нормального функционирования, зависит от нескольких обстоятельств: 

• величина товаров и услуг, которые подлежат реализации. По мере возрастания этой величины, увеличивается необходимое количество денег;
• уровень цен на товары и тарифов на услуги. Чем выше цена, тем больше необходимое количество денег;
• скорость денежного оборота. По мере ускорения денежного оборота, уменьшается необходимое количество денег.

 Условия производства являются немало важным фактором, поскольку высокий уровень развития разделения труда приводит к большому количеству реализованной продукции. Также, производительность труда имеет обратную связь с ценообразованием, так как его повышение приводит к снижению стоимости продукции.

 Общая масса денежных средств определяется по формуле:

Д = (Т * Ц) / V

где Д - масса денежных средств;

       Т - товарная масса;

       Ц - цена;

       V - скорость денежного обращения.

Благодаря закону денежного оборота между товарной массой, ценой и скоростью оборота денег существует экономическая взаимосвязь.

 При выполнении денежными средствами платежеспособной функции, общая величина денег должна иметь тенденцию к уменьшению. Полученные кредиты влияют на их величину с обратной стороны.

 Платежеспособная функция денег определяется: 

• общим количеством продукции, которая обращается на рынке (прямая связь);
• уровень цен на товары и тарифов на услуги (прямая связь);
• уровень развитости расчетов в безналичной форме (обратная взаимосвязь);
• скорость денежного оборота, учитывая кредитные средства (обратная взаимосвязь).

 Формула массы денег, необходимой для обращения:

Д = (А - В + С - М) / Е

где Д - масса необходимых денежных средств;

А - сумма стоимости всей реализованной продукции за определенный период;

В - сумма стоимости всей реализованной продукции на кредитной основе, оплачиваемый срок которых уже настал;

С - сумма долгосрочных обязательств за ранее реализованную продукцию;

М - сумма платежей, которые имеют свойство взаимопогашаться;

Е - среднее значение денежных оборотов за определенный период.^[4]

Фишер определил закон денежного обращения в виде формулы:

М * V = Q * P

 где М - денежная масса;

       V - скорость денежного оборота;

       Q - количество продукции;

       P - стоимость товаров (цена).

Исходя из этого, видно, что количество продукции имеют прямую связь с их стоимостью. Поэтому при увеличении денежной массы возрастает уровень цен, что приводит к инфляции.

 Обстоятельства, которые влияют на величину денежных средств в обороте:

 1. Величина товарной массы (имеет прямую связь, так как при ее увеличении, необходимое количество денег также увеличивается). В структуру товаров входят трудовые и земельные ресурсы, ценные бумаги и т.д. Именно поэтому, для совершения обмена, необходимо иметь большое ассортимент.

 2. Обратная связь между количеством денег и уровнем цен. Так как при понижении цен, увеличивается необходимое количество денежных средств.

 3. Скорость денежного оборота, то есть количество оборотов, которые совершаются деньгами за определенный период времени. Страны с высоким уровнем развития имеют 2-3 оборота за календарный год. В Российской Федерации в условиях гиперинфляции деньги совершают до 20 оборотов. На данный период количество оборотов в стране за год достигло отметки 8.

1.3. Государственное регулирование денежного оборота

Денежной системой называют все отношения, которые связанны с оборотом национальной валюты в определенном государстве.

 Денежный оборот показывает движение наличных и безналичных денежных средств на территории государства.

 На данный момент времени денежная система России включает:  

• денежную единицу, которая была официально принята (банкноты ЦБ России и металлические монеты);
• выпуск денег в наличной форме;
• образование денежного потока в наличной форме.^[5]

 Официальной валютой Российской Федерации является рубль, который приравнивается к 100 копейкам. Подтверждением этого является глава 6 Федерального Закона "О Центральном Банке Российской Федерации". На территории России запрещено вводить в оборот другие денежные единицы или их заменители.

 Неоспоримыми обязательствами ЦБ России, которые обеспечиваются его активами при всех наличных видах платежей, являются его банкноты и монеты.

 Недействительность банкнот и монет Центрального Банка может быть объявлена при условии установления достаточно продолжительного срока их обмена на денежные знаки, созданные по новому образцу.

 Нормативно-правовая составляющая денежного оборота включает: 

• Конституционные нормы России;
• Законы РФ "О ЦБ России", "О банках и их деятельности";
• нормативно-правовые акты и указы Президента России.

 Регулирование денежного оборота, организацию и осуществление выпуска денег в наличной форме находится в компетенции Центрального Банка Российской Федерации.

 Такие понятия как "денежная реформа" и "деноминация" тесно связаны между собой, и именно с их помощью осуществляется государственное регулирование денежного оборота в стране.

 Нововведения и изменения в денежной системе (в полной или частичной форме), которые проводятся государственными властями для сбалансирования и укрепления позиций денежного оборота называется денежной реформой.

 Понятие "деноминация" определяется как техническая операция, которая основывается на изъятии из оборота старых денег и введении новых, при этом осуществляется их приравнивание (одна новая денежная единица должна быть равна большему количеству рублей старого образца).

ГЛАВА 2. ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ КОЛИЧЕСТВА ДЕНЕГ В ОБРАЩЕНИИ

Таблица 1

Подходы к определению количества денег в обращении

Содержание

Подход	Формула
Марксистский подход	В соответствии с теорией К. Маркса товары и деньги входят в обращение, уже имея стоимость, определяемую общественно необходимыми затратами труда на их производство. При этом, как определяет К. Маркс, чтобы обслуживать обращение данной массы товаров, требуется определенное, необходимое для этого количество металлических денег. Оно зависит, прежде всего, от сумы цен товаров и скорости обращения денежных единиц (то есть скорости их оборота при обслуживании сделок).	где Д – количество денег, необходимое для обращения; ∑Ц*Т – сумма цен проданных товаров; К – сумма цен товаров, проданных в кредит; П – сумма платежей, по которым наступил срок оплаты; ВП – сумма взаимопогашающихся платежей; О – среднее число оборотов денег или скорость оборота денег. При этом количество металлических денег находится в обратной зависимости от стоимости самих денег.
Подход И. Фишера	Данный вариант интересен тем, что несмотря на некоторое внешнее сходство с рассмотренным выше подходом К. Маркса тем, не менее принципиально отличается по содержанию. Фишер, во-первых, считает деньги как чисто техническое средство обмена, во-вторых, деньги не имеют внутренней стоимости и какой-либо связи со стоимостью данного материала, в-третьих, деньги здесь служат только оплате покупок и являются нейтральным фактором в экономическом развитии. Анализируя товарообмен, как обыкновенную бартерную сделку, где меновые пропорции имеют лишь денежную оболочку.	M*V=P*U где M – количество денег в обращении; V – скорость обращения денег; Р – уровень цен; U – объем выпуска (в реальном выражении) или общий доход, получаемый в обществе. При этом предполагается, что V и Y постоянны, поскольку определяются долговременными факторами. Объем производства не меняется в виду полного использования ресурсов. Так как Фишер выводит цены из столкновения товаров и денег, остается только зависимость уровня цен от количества денег.
Подход А. Пигу	Спецификой этого подхода явилось придание особого значения функции накопления денег, а именно существованию так называемых кассовых остатков (наличные деньги и остатки на текущих счетах). А.Пигу акцентировал внимание на мотивах различных субъектов (предприятия, частные лица), которые заставляют их определенную долю своих доходов иметь в ликвидной форме, т.е. держать определенный запас денег (оставшаяся часть превращается в различные сбережения — в виде ценных бумаг и т.п.). С изменением этой доли соответственно уменьшается или увеличивается расходование денег, в результате чего падают или растут цены.	M=K*P*T где М – количество денег; Р – уровень цен; Т – физический объем производства; К – доля годовых доходов (РТ), которую желательно иметь в денежной форме. Поскольку коэффициент К по сути дела является обратным по отношению к скорости оборота денег (K=1/V, К и Т рассматривались как постоянные величины), принципиального различия между вариантами количественной теории Фишера и Пигу не существует – уровень цен зависит от количества денег.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В процессе работы было изучено денежное обращение. В результате были решены следующие задачи:

- определено понятие денежного обращения и его основные показатели;

- выявлена суть закона денежного обращения;

- рассмотрено государственное регулирование денежного оборота;

- охарактеризованы подходы к определению количества денег в обращении.

Исходя из всего вышесказанного, хотелось бы сделать некоторые выводы.

Денежный оборот - это наличная и безналичная сумма денег, которая находится в движении и выполняет свои функции в сфере реализации товаров и услуг, при совершении платежей (оплата налоговых обязательств, погашение кредитов, оплата труда наемных работников и т.д.).

 Оборот товаров и услуг является основой для совершения денежного обращения.

Деньги, по своей природе, могут покинуть сферу оборота. Причиной этого может послужить или привлечение их банковскими учреждениями, или привлечение в государственный бюджет.

Денежный оборот очень тесно связан с производством ВВП, поэтому существует два основных типа денежного оборота: при взаимосвязи денежного оборота с продажей продукции, в области капитального строительства, в сфере расчетов на фондовом рынке.

Исходя из этого, к денежному обращению данного вида относятся: платежи в торговой системе, в сфере транспортных коммерческих услуг, в области капитального строительства, расчеты по ценным бумагам; при взаимосвязи денежного оборота с нетоварными операциями, такими как: оплата труда, обязательства за процентами и дивидендами, оплата налогов и сборов, обращение в банковской и страховой сфере.

Должна существовать непрерывная связь между количеством денег, находящимися в обороте, и количеством предлагаемой продукции. Нарушение этого условия приведет к обесцениванию денег, что, в свою очередь, повлечет за собой инфляцию.

 Отношения, возникающие в процессе обмена "деньги - товар", представлены как финансовые отношения. Представленный кругооборот имеет свойство обслуживать как товарный и ресурсный рынок, так и финансовый рынок.

Закон денежного оборота показывает, сколько денег необходимо пустить в оборот, для выполнения ими своих функций, а именно: деньги как средство платежа, деньги как средство оборота.

Условия производства являются немало важным фактором, поскольку высокий уровень развития разделения труда приводит к большому количеству реализованной продукции. Также, производительность труда имеет обратную связь с ценообразованием, так как его повышение приводит к снижению стоимости продукции.

Благодаря закону денежного оборота между товарной массой, ценой и скоростью оборота денег существует экономическая взаимосвязь.

 При выполнении денежными средствами платежеспособной функции, общая величина денег должна иметь тенденцию к уменьшению. Полученные кредиты влияют на их величину с обратной стороны.

Денежной системой называют все отношения, которые связанны с оборотом национальной валюты в определенном государстве.

 Денежный оборот показывает движение наличных и безналичных денежных средств на территории государства.

Регулирование денежного оборота, организацию и осуществление выпуска денег в наличной форме находится в компетенции Центрального Банка Российской Федерации.

 Такие понятия как "денежная реформа" и "деноминация" тесно связаны между собой, и именно с их помощью осуществляется государственное регулирование денежного оборота в стране.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Абрютина М.С., Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. - М.: Издательство «Дело и Сервис», 2015. – 344 с.

2. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки. - М.: ЮНИТИ. - 2013. – 342 с.

3. Бабич А.М. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ЮНИТИ, 2016. – 288 с.

4. Борискин А.В. Деньги. Кредит. Банки. - СПб: СпецЛит, 2017. – 312 с.

5. Гальперин В.М., Тарасевич Л.С. Макроэкономика.- 2-е изд. - СПб: Изд-во СПбГУЭФ, 2017. – 719 с.

6. Лапуста М.Г. Современный финансово-кредитный словарь. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 512 с.

7. Лунтовский Г.И. Проблемы денежно-кредитной системы // Деньги и кредит. – 2017. - №5. – С. 3-11.

8. Макконнелл К., Брю С. Экономикс - М., 2015. – 451 с.

9. Общая теория денег и кредита / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2015. – 304 с.

10. Симановский А.Ю. К вопросу о целях денежной и кредитной политики // Деньги и кредит. – 2017. - №4. – С. 15-22.

11. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности. - М., 2016. - 408 с.

12. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Дробозиной. - М.: Юнити, 2015. – 314 с.

1. Финансы. Денежное обращение. Кредит / Под ред. Дробозиной. - М.: Юнити, 2015. – 84 с. ↑

2. Лунтовский Г.И. Проблемы денежно-кредитной системы // Деньги и кредит. – 2017. - №5. – С. 3-11. ↑

3. Абрютина М.С., Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. - М.: Издательство «Дело и Сервис», 2015. – 103 с. ↑

4. Бабич А.М. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ЮНИТИ, 2016. – 152 с. ↑

5. Симановский А.Ю. К вопросу о целях денежной и кредитной политики // Деньги и кредит. – 2017. - №4. – С. 15-22. ↑