В практической деятельности российских предприятий отмечается стремление к повышению конкурентоспособности своего предприятия и своей продукции, и в связи с этим возрастает необходимость повышения научной обоснованности процесса управления, разработкой новых подходов и методов, которые должны принести стабильность и результативность в развитии российских предприятий.

Многие предприниматели хотят обезопасить свой бизнес, минимизировать риски и в конечном итоге научиться управлять ими.

Предприятия, которые проводят целенаправленное управление рисками, не только обеспечивают успешное выполнение проектов, но и приобретают имидж надежных партнеров. Таким образом, возрастает их ресурсный потенциал, увеличиваются шансы на долговременные связи с инвесторами, и увеличивается их конкурентоспособность в целом.

Риск объективно свойственен хозяйственной деятельности, и чтобы добиться желаемых результатов, важно разработать эффективную и рациональную стратегию управления им.

Система эффективного управления проектными рисками необходима для обеспечения устойчивого непрерывного функционирования и развития компании путем своевременной идентификации, предотвращения или минимизации рисков, представляющих угрозу бизнесу и репутации компании, здоровью персонала, а также имущественным интересам акционеров и инвесторов при реализации проектов. Управление рисками – это основа управления проектами [14].

И поэтому сегодня управление рисками проекта является одним из наиболее динамично развивающихся направлений менеджмента не только организации, но и страны в целом.

Целью курсовой работы является изучение основных аспектов и методов управления рисками проекта.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

Рассмотреть теоретические аспекты управления рисками в проектной среде.
Изучить инструментарий управления рисками в проектной среде.
Проанализировать практику применения методов управления рисками на предприятии ООО «РН-Пурнефтегаз».

Объект исследования – процессы управления рисками проекта.

Предмет исследования – организация эффективной системы управления рисками проекта.

Теоретической и методологической базой исследования послужили труды отечественных, научные статьи, методические пособия.

В работе использовалась работа такого автора как А.А. Арямова (2016), работа данного автора является надежной поскольку, он провел системный анализ межотраслевого института риска, который исследуется позиций права, экономики и психологии, в целях формулирования единого понятия риска, удовлетворяющего требования различных отраслей знания.

Надежность таких авторов как К.В. Балдин (2015), С.Н. Воробьев (2018), С.М. Васин (2018) так же сомнений не вызывают, в своих трудах они осветили понятие и трансформация понятия риска в предпринимательстве, а также охарактеризовали виды, источники и классификацию рисков в экономике по видам деятельности. Рассмотрены задача выбора стратегии и тактики управления рисками и методы решения задачи идентификации и прогнозирования рисков.

Надежность следующих автора не вызывает сомнений, таких как Ермасова Н.Б.(2015), Вяткин В.С. (2017), Королькова Е.М. (2018), Покровский А.К. (2016), Хохлов Н.В. (2017), Черкасов В.В. (2016) в своих учебных пособиях рассмотрели сущность риска, соотношение риска и неопределенности, причины возникновения рисков, классификация рисков организаций, методы управления рисками.

Надежность следующего автора стоит на высоком уровне поскольку в своем учебнике Э.Н. Коротков (2016) раскрывает концепцию антикризисного управления. Антикризисное управление рассматривается как тип управления, ориентированного на предвидение, распознавание кризисных ситуаций, а также готовность к управлению в условиях кризиса и выхода из него с новым импульсом дальнейшего развития организации.

Следующая группа авторов В.Н. Вяткин (2018), В.А. Гамза (2018), Ф.В. Маевский (2018) в своих работах области экономики создали подход к созданию и функционированию систем управления рисками организаций независимо от их уровня и отраслевой специализации. В рамках этого похода авторами были описаны страховой, банковский и инвестиционный риск-менеджмент и соответственно надежность данных авторов стоит на высоком уровне.

Надежность следующих авторов так же подчеркивает уровень соответствия исследуемой темы так как исследовались риски, их классификация, в том числе банковская и страховая и методы управления рисками Г.В. Чернова, А.А. Кудрявцев (2015).

Учебные пособия указанных авторов размещены в Российской государственной библиотеке что подтверждает надежность данных источников.

Следующая группа авторов в своих научных статьях, опубликованных в таких журналах «Общество и экономика», « Евразийский союз ученых», «Ростовский научный журнал», «Вестник Иркутского государственного технического университета» исследовали роль и место риск-менеджмента в управлении компанией Антонян Л. (2018), возможные источники рисков, структура предприятия и проектирование системы управления рисками Бакашин П.Е. (2016), специфику рисков и управление ими в проектной деятельности Гайдук М.А (2018), алгоритм процесса управления рисками в инновационной деятельности Нечаев А.С., Прокопьева А.В. (2015)

Методологической базой являются системный и сравнительный анализ, анализ причинно-следственных связей, сравнение и группировка, а также использование индуктивного и дедуктивного методов научного познания.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, включая параграфы, заключения, списка использованных источников.

1. Теоретические аспекты управления рисками в проектной среде

1.1 Понятие неопределенности и риска

Каждая целенаправленная деятельность человека, на практике, устремлена в будущее, иными словами постоянно имеется временной разрыв между первоначальными усилиями, которые сопровождаются расходованием ресурсов и окончательным результатом. Отсюда следует, что конечный результат заведомо не детерминирован, т.е. достоверно не предсказуем вследствие воздействия ряда факторов. Это простое обстоятельство послужило истоком формирования таких категорий, как риск и неопределенность [12].

Возникновение неопределенности может быть связано с экономическими, политическими, природными, временными и другими источниками. Она может продуцироваться внешней или внутренней средой, конфликтностью ситуаций, несовпадением интересов и т.п. Можно выделить основные причины неопределенности:

недостаточность и некачественность информации;
наличие элемента недетерминированности экономических процессов;
наличие противодействия (сознательного или неосознанного) [2].

Неопределенность – это не отсутствие какой бы то ни было информации об условиях реализации проекта, а неполнота и неточность имеющейся информации. Факторы неопределенности необходимо учитывать при подготовке исходной информации для разработки проекта, при оценке результатов его реализации, при корректировке реализации на основе поступающей новой информации [4].

Понятие «неопределенность» тесно связано с понятием «риск». Наиболее четкие определения риска и неопределенности приведены в учебном пособии Вишняковой Я.Д. Общая теория рисков, где сказано, что «неопределенность – это неполное или неточное представление о значениях различных параметров в будущем, порождаемых различными причинами и прежде всего неполнотой или неточностью информации об условиях реализации решения, в том числе связанных с ними затратах и результатах» [6].

Неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации решения неблагоприятных ситуаций и последствий, характеризуется понятием «риск».

Исторически категория «риск» сформировалась на основе осознания человеком возможных неблагоприятных исходов и опасностей в ходе событий, связанных с той или иной деятельностью [3].

С появлением товарно-денежных отношений риск становится в том числе и экономической категорией. Как экономическая категория риск учитывает возможность отклонения результатов хозяйственной деятельности от поставленных целей.

В настоящее время в научной литературе представлен довольно обширный состав определений понятия «риск», связанного с ведением хозяйственной (экономической или предпринимательской) деятельности. В толковых словарях риск обычно трактуется как опасность, возможность убытка или ущерба. Среди наиболее широко известных отечественному читателю публикаций, специально посвященных рискам в хозяйственной деятельности, можно выделить таких авторов: Арямов А.А., Васин С.М., Вишняков Я.Д., Вяткин В.Н., Ермасова Н.Б., Покровский А.К. [2, 5, 6, 8, 11, 15].

Антонян Л. под риском понимает «возможную опасность потерь, вытекающая из тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества» [1].

Воробьев С.Н. определяет «хозяйственный риск (отражающий воздействие случайных факторов на результаты деятельности производственного предприятия): это понятие, которое отражает меру реальности нежелательного развития хозяйственной деятельности предприятия при данной ситуации принятия решения» [7].

Балдин К.В. в своем учебном пособии предлагает под риском понимать «вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной или финансовой деятельности» [4].

В литературе встречаются и другие толкования понятия:

риск связывают с опасениями того, что реализация проекта приведет к убыткам;
риск рассматривают как меру рассеяния (дисперсию) полученных в результате множественного прогноза оценочных показателей рассматриваемого проекта (прибыли, рентабельности капитала и т.д.);
риск сопоставляют с опасностью того, что цель предпринимательского проекта не будет достигнута в намеченном объеме [11].

При этом полагают, что вместо ожидаемого состояния среды возникнет худшая ситуация, в результате которой, например, прибыль будет уменьшена на определенную сумму.

В целом анализ показывает, что определение риска обязательно должно учитывать следующие моменты:

риск является следствием объективно присутствующей неопределенности;
риск связывается с ситуацией принятия решения, поставленной при этом целью и возможностью недостижения этой цели вследствие случайного воздействия ряда факторов.

В приведенных определениях риск связывается только с возможностью нежелательного развития событий [15].

Вместе с тем давно подмечено и особое свойство риска: стремление свести его к минимуму часто одновременно приводит к снижению дохода.

Так, можно сделать вывод, что риск – это опасность, связанная с вероятной потерей ресурсов или недополучением доходов по сравнению с тем уровнем, который возможен при целесообразном использовании ресурсов.

Основу риска реального инвестирования предприятия составляют так называемые проектные риски, т.е. риски, связанные с осуществление реальных инвестиционных проектов предприятия. В системе показателей оценки таких проектов уровень риска занимает третье место по значимости, дополняя такие его показатели, как объем инвестиционных затрат и уровень чистой инвестиционной прибыли (чистого денежного потока) [3].

По своему отношению к риску инвесторы могут быть разделены группы:

склонные к риску (готовые платить за то, чтобы нести риск);
не склонные к риску (готовые платить, чтобы уклониться от риска);
нейтральные к риску (безразличные к наличию или отсутствию риска) [14].

Непосредственно отношение к риску зависит как от целей инвестирования (степени рискованности проекта), так и от финансового положения инициатора (инвестора). Для принятия правильного инвестиционного решения необходимо не только определить величину ожидаемого дохода, степень риска, но и оценить, насколько ожидаемый доход компенсирует предполагаемый риск. Однако сложность заключается в том, что оценка риска осуществления инвестиций в меньшей степени, чем другие способы оценки, поддается формализации. Тем не менее, анализ риска является необходимым и чрезвычайно важным этапом инвестиционной экспертизы [16].

К сожалению, в настоящее время ряд бизнес-планов инвестиционных проектов, содержащих раздел анализа рисков, сужает проблему до анализа только финансовых рисков или подменяет анализом банковских рисков, что не отражает весь спектр проектных рисков.

Особенностями проектных рисков являются:

Интегрированный характер;
Объективность проявления;
Различие видовой структуры на разных стадиях осуществления ИП;
Высокий уровень связи с коммерческим риском;
Высокая зависимость от продолжительности жизненного цикла проекта;
Высокий уровень вариабельности уровня риска по однотипным проектам;
Отсутствие достаточной информационной базы для оценки уровня риска;
Отсутствие надежных рыночных индикаторов, используемых для оценки уровня риска;
Субъективность оценки [10].

Управление рисками – это определенная деятельность, которая выполняется в проекте от его начала до завершения.

Осознанное управление рисками – это планирование времени для выполнения на регулярной основе достаточно простых и нетрудоемких процедур. Оно не только гарантирует соблюдение ожидаемых сроков и трудоемкости проекта, но и позволяет достичь экономии в ходе проекта, повышая его общую успешность [12].

Таким образом под проектным риском понимается вероятность возникновения неблагоприятных финансовых последствий в форме потери ожидаемого дохода в ситуациях неопределенности его осуществления.

Проектный риск связан с тем, что доход от проекта является неизвестным в момент принятия решения об инвестировании, равно как и величина убытков. При анализе инвестиционного проекта следует учесть факторы риска, выявить как можно больше видов рисков и постараться минимизировать общий риск проекта.

1.2 Процесс управления рисками

Одной из основных причин неэффективного управления рисками является отсутствие ясных и четких методологических основ этого процесса. Анализ приводимых в литературе принципов управления рисками показывает их разрозненность, а отдельным попыткам их систематизации присуще множество спорных моментов [18]. Тем не менее, анализ исследований в области методологии управления рисками с учетом требований современной экономики позволяет сформировать систему принципов управления рисками:

– решение, связанное с риском, должно быть экономически грамотным и не должно оказывать негативного воздействия на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

– управление рисками должно осуществляться в рамках корпоративной стратегии организации;

– в управлении рисками принимаемые решения должны базироваться на необходимом объеме достоверной информации;

– при управлении рисками принимаемые решения должны учитывать объективные характеристики среды, в которой предприятие осуществляет свою деятельность;

– управление рисками должно носить системный характер;

– управление рисками должно предполагать текущий анализ эффективности принятых решений и оперативную корректуру набора используемых принципов и методов управления рисками [13].

Исследователями, традиционно, выделяется четыре основных варианта поведения в потенциально рисковых ситуациях:

• Игнорирование возможности возникновения риска;

• Избегание риска;

• Хеджирование риска;

• Передача риска [10].

Первый вариант – игнорирование возникновения риска, означает, что лицо, которое принимает решение о деятельности проекта, не предпринимает каких-либо действий в отношении возможности возникновения риска.

Второй вариант – избегание риска. Подобной стратегии придерживаются лица, которые не склонны к риску. Примерами подобной стратегии регулирования ситуации, выступают отношения, когда члены проекта не продлевают договор с контрагентом, в отношении которого возникают сомнения в его платежеспособности.

Третий вариант – хеджирование риска. Этот термин характеризует систему мер, с помощью которых негативные последствия могут быть минимизированы. Его активно используют в финансовых проектах, с данной целью разработаны разнообразные финансовые инструменты: фьючерсы, опционы, форварды.

Четвертый вариант – передача риска. При передаче рисков в целях регулирования второй (принимающей) стороне, как правило, передается сама возможность возникновения неблагоприятных случайных событий. Чаще всего это происходит путем передачи объекта или процесса, с которым связано существование риска. В результате, если риск реализуется, потери (и, следовательно, необходимость их покрытия) возникают у принимающей стороны [10].

Сущность каждого этапа управления рисками предполагает применение различных методов.

Весь процесс управления рисками можно отобразить следующим образом:

1. Постановка целей управления рисками;

2. Анализ риска;

3. Качественный анализ

4. Количественный анализ;

5. Выбор методов воздействия на риск;

6. Анализ эффективности принятых решений и корректура целей управления рисками, и к началу [16].

Этап постановки целей управления рисками характеризуется использованием методов анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления возможностей и потребностей предприятия в рамках стратегии и текущих планов его развития [18].

На этапе анализа риска используются методы качественного и количественного анализа: методы сбора имеющейся и новой информации, моделирования деятельности предприятия, статистические и вероятностные методы и т. п.

На следующем этапе производится сопоставление эффективности различных методов воздействия на риск: избежания риска, снижения риска, принятия риска на себя, передачи части или всего риска третьим лицам, которое завершается выработкой решения о выборе их оптимального набора [1].

Результатом завершающего этапа должно стать новое знание о риске, позволяющее, при необходимости, откорректировать ранее поставленные цели управления риском [17].

Базовым этапом, позволяющим сформировать дальнейшую стратегию управления рисками, является этап анализа риска.

Достаточно важным в проектной деятельности является проведение качественного анализа проектных рисков на стадии разработки концепции проекта.

Существуют следующие подходы качественного анализа проектных рисков [10]:

• метод экспертных оценок – комплекс процедур, направленных на выявление, ранжирование и качественную оценку вероятных рисков по проекту на основании экспертных мнений людей, обладающих значительным опытом в проектной деятельности;

• SWOT-анализ – позволяет наглядно противопоставить сильные и слабые стороны проекта, его возможности и угрозы на основании качественной оценки риска;

• спираль («роза») рисков – иллюстрированное ранжирование рисков на основании качественных оценок рискованных факторов;

• метод аналогий или консервативные прогнозы – исследование накопленного опыта по аналогичным проектам с целью расчета вероятностей возникновения потерь [10].

Итоговые результаты качественного анализа риска, в свою очередь, служат исходной информацией для проведения количественного анализа.

На этапе количественного анализа риска вычисляются числовые значения вероятности наступления рисковых событий и объема вызванного ими ущерба или выгоды [1].

Рассматривая всю совокупность методов количественного анализа рисков, можно сказать, что применение конкретного метода зависит от множества факторов [8].

– для каждого типа анализируемого риска существуют свои методы анализа и конкретные особенности их реализации. Например, при анализе технико-производственных рисков, связанных с отказом оборудования наибольшее распространение получили методы построения деревьев;

– для анализа рисков существенную роль играет объем и качество исходных данных. Так, если имеется значительная база данных по динамике рисков, возможно применение методов имитационного моделирования и нейронных сетей. В противном случае вероятнее всего применение экспертных методов или методов нечеткой логики;

– при анализе рисков принципиально важно учитывать динамику показателей, влияющих на уровень риска. В случае анализа рисков на рынках в состоянии шока ряд методов попросту неприменим;

– при выборе методов анализа следует принимать во внимание не только глубину расчетных данных, но и горизонт прогнозирования показателей, влияющих на уровень риска;

– большое значение имеет срочность и технические возможности проведения анализа.

После детальной оценки всех рисков их можно систематизировать с целью выявления наиболее опасных для проекта. Для систематизации рисков целесообразно использовать матрицу анализа рисков, которая называется матрицей вероятностей / потерь или ВП-матрицей.

Паспортизация и документальное оформление рисков подразумевает исчерпывающее описание рисков в формальном виде с использованием регламентированных документальных форм [10].

Составление так называемого паспорта рисков проекта позволяет систематизировать общие и частные сведения о возможных рисках проекта в едином регламентированном виде, который удобен для восприятия и анализа участникам проектной команды [14].

На третьей стадии – организации и контроле мер реагирования на рисковые события – команде управления проектом необходимо разработать процедуры управления рисками, определить и распределить ответственность

Таким образом, на каждом из этапов используются свои методы управления рисками. Результаты каждого этапа становятся исходными данными для последующих этапов, образуя систему принятия решений с обратной связью. Такая система обеспечивает максимально эффективное достижение целей, поскольку знание, получаемое на каждом из этапов, позволяет корректировать не только методы воздействия на риск, но и сами цели управления рисками.

2. Инструменты управления рисками

2.1 Общие классификации управления рисками проекта

Согласно теории управления риском управление риском проекта в самом общем виде базируется на ряде методов. Каждый метод включает совокупность некоторых инструментов – конкретных организационных, технических, финансовых, правовых и иных действий, осуществляемых участниками проекта для управления проектными рисками. Количество таких конкретных инструментов, имеющихся в арсенале участников проектной деятельности, может быть достаточно большим [12].

Инструменты управления проектными рисками можно классифицировать по следующим основаниям:

- по методам управления;
- сферам деятельности;
- фазам проектного цикла;
- видам получателей выгод (бенефициариев) [14].

Содержательно эта классификация будет рассмотрена далее. Одна из возможных классификаций способов воздействия на риск в процессе управления риском проекта включает снижение, сохранение и передачу риска (рис. 2.1).

Снижение уровня риска означает уменьшение либо размеров возможного ущерба, либо вероятности наступления неблагоприятных событий. Чаще всего оно достигается при помощи предупредительных организационно-технических мероприятий, например усиления безопасности зданий и сооружений, установки систем контроля и оповещения, противопожарных устройств, обучения персонала поведению в экстремальных ситуациях и т.д. [15].

Воздействие на риск

Снижение

Сохранение

Передача

Снижение возможного ущерба

Исключение

Снижение вероятности возникновения риска

Без

финансирования

Самострахование

Привлечение внешних источников (дотаций, займов)

Страхование

Получение финансовых гарантий

Другие методы

(договорные, юридические и т. д.)

Рис. 2.1 Классификация способов воздействия на риск [12].

Исключение риска означает отказ от данного вида деятельности или такую существенную трансформацию деятельности, после которой данный риск устраняется.

Снижение интенсивности факторов риска (или снижение вероятности возникновения риска) – это организация деятельности таким образом, чтобы участники проекта могли максимально влиять на факторы риска, предотвращать и контролировать риск через снижение вероятности наступления неблагоприятного события; контролирование риска включает комплекс мер, направленных на ограничение потерь, если неблагоприятное событие все-таки наступило [5].

Сохранение риска на существующем уровне не всегда означает отказ от любых действий, направленных на компенсацию ущерба, хотя такая возможность предусмотрена (на рис. 2.1 – «Без финансирования») [12].

Предприятие может создать специальные резервные фонды (самострахования или риска), из которых будет компенсировать убытки при наступлении неблагоприятных ситуаций. Такой метод управления риском называется самострахованием – резервированием средств самих участников деятельности на покрытие ущербов в случае наступления определенных событий. Взаимное страхование – одна из форм страхования защиты, при которой каждый страхователь является одновременно членом страхового общества. Чаще всего взаимное страхование организуется структурами, связанными между собой единым характером деятельности (например, сельское хозяйство, морской и речной транспорт, управление недвижимостью (домовладение) и др.), распространяясь как на общие, так и на специфические риски, присущие данной сфере хозяйствования [4].

К мерам, осуществляемым при сохранении риска, могут быть также отнесены получение кредитов и займов для компенсации убытков и восстановления производства, получение государственных дотаций и др.

Меры по передаче (диверсификации, поглощению) риска означают передачу ответственности за него третьим лицам при сохранении существующего уровня риска. К ним относятся:

- страхование – передача риска страховой компании за определенную плату;
- финансовые гарантии;
- поручительства и другие договоры (торговые контракты и т. д.) [18].

Поглощение риска – это такой способ ведения деятельности, при котором ущерб в случае реализации риска ложится полностью на его участников. Этот метод управления риском обычно применяется, когда вероятность риска невелика или ущерб в случае его реализации не оказывает сильного влияния на участников деятельности [5].

Любая, даже достаточно простая деятельность сопряжена не с одним, а со многими рисками, поэтому в отношении одних рисков может применяться метод поглощения, в отношении других – страхование, третьих – предотвращение и/или контролирование. В рамках метода страхования, например, может использоваться совместное (взаимное) страхование, перестрахование, самострахование и традиционное страхование с участием профессиональных страховых компаний. В рамках предотвращения и контроля рисков возможна разработка планов и программ превентивных мероприятий, а также ситуационного плана [2].

По времени мероприятия по управлению рисками могут быть структурированы на дособытийные и послесобытийные.

Классификация по времени

Содержание

Мероприятия	Сущность
Дособытийные	Планируются и осуществляются заблаговременно	Страхование Самострахование Предупредительные организационно-технические меры Юридические меры Договорные меры Прочие меры по передаче риска

Послесобытийные	Осуществляются после того, как непредвиденное событие уже произошло	Получение денежных средств на ликвидацию убытков Финансовая помощь Займы

[10, с. 66.]

2.2 Методы управления рисками

По методам управления рисками проектной деятельности можно выделить инструменты упразднения, предотвращения и контролирования, страхования и поглощения проектных рисков [12].

Поскольку упразднение проектных рисков осуществляется на основе анализа рисков, можно сказать, что к первой группе инструментов относятся меры по качественному анализу (их идентификация) и по количественному анализу (базирующиеся на использовании различных методик оценки рисков) проектных рисков.

Инструменты предотвращения и контроля проектных рисков включают чрезвычайно большое количество разнообразных практических мер по профилактике неблагоприятных событий:

- создание систем мониторинга;
- обучение персонала;
- закупка и установка специального оборудования;
- контроль технологических процессов;
- сервисное обслуживание технологического оборудования компанией-производителем;
- передача объекта инвестиционной деятельности профессиональной компании-оператору;
- проверка оборудования на заводе-поставщике;
- создание систем контроля за качеством материалов, сырья и полуфабрикатов;
- наем заказчиком проекта инженера-консультанта для надзора за ведением работ и т.д. [14].

Многие профилактические меры трудно квалифицировать как самостоятельные инструменты управления проектными рисками.

Во-первых, эти меры предусмотрены на самых ранних этапах и могут рассматриваться в качестве органической части самого проекта (например, использование в проекте мало- и безотходных технологий, что способствует предотвращению многих экологических рисков; закупка оборудования для контроля за концентрацией метана в шахте в рамках проекта разработки угольного месторождения шахтным методом для предотвращения взрывов и т.д.).

Во-вторых, некоторые меры стали обычной нормой проектной деятельности (например, контроль за качеством сырья, материалов и полуфабрикатов; использование инженеров-консультантов для надзора за деятельностью подрядчиков и т.д.) [3].

В этой связи обоснованно включение в группу инструментов управления проектными рисками только мероприятий, дополнительных по отношению к изначальному проекту (т.е. проекту на момент выбора методов и мер управления проектными рисками), а также соответствующих сложившейся на этот момент времени практике проектной деятельности. Сказанное в равной степени относится и к контрольным мероприятиям [7].

Контрольные меры включают действия, направленные на локализацию и в целом минимизацию последствий (ущербов) реализации рисков проектной деятельности. Примерами таких мер может служить создание аварийно-спасательных служб в рамках проектов по добыче нефти и газа на морском шельфе или аварийно-ремонтных и пожарных служб в рамках многих других проектов [12].

О группе инструментов, связанной со страхованием проектных рисков, будет сказано ниже.

Большинству крупных проектов свойственна задержка в их реализации, что может привести для заказчика к увеличению стоимости работ, превышающему первоначальную стоимость проекта. Выход из такой ситуации заключается в том, что к участию в проекте необходимо привлекать страховые компании.

Менеджер, ответственный за управление риском, выбирает для этого методы, способные сильнее других повлиять на общий потенциал реализации проекта. Он должен решить, выгодно ли прибегнуть к традиционному общему страхованию или необходимо использовать какую-либо иную форму страхования, чтобы наиболее надежно обеспечить покрытие возможных убытков и в наименьшей степени ущемить финансовые интересы компании. В итоге наилучшим решением может оказаться сочетание нескольких методов [11].

Менеджер, ответственный за управление риском, должен отличать страхуемые риски от нестрахуемых. Внешние страховые компании неохотно дают обещания оплатить убытки, если у них нет достаточных оснований полагать, что им удастся этого избежать [11].

Страхуемый риск – тот, для которого легко определить уровень допустимых убытков, и потому страховая компания готова их возместить.

Страхование риска есть, по существу, передача определенных рисков страховой компании. Могут быть применены два основных способа страхования: имущественное и от несчастных случаев.

Группу инструментов метода поглощения рисков можно разделить на подгруппы:

- создание как резервных фондов отдельными участниками проектной деятельности, так и общих резервных фондов в рамках проекта (самострахование и взаимное страхование);
- расширение круга участников проектной деятельности для снижения «рисковой нагрузки» в расчете на одного участника;
- гарантии, предоставляемые одними участниками проекта другим участникам;
- другие способы распределения и перераспределения рисков между участниками проектной деятельности (прежде всего залог) [14].

Такие инструменты, как гарантия, поручительство, залог, обычно выполняют не только компенсирующую функцию (возмещение ущерба бенефициару в результате реализации того или иного проектного риска), но и стимулирующую должника к выполнению своих обязательств по проекту.

Многие инструменты распределения и перераспределения рисков между участниками проектной деятельности в той или иной мере выполняют одновременно функции превентивно-профилактические. Эти инструменты (поручительство, гарантия, залог, удержание имущества должника, задаток) таковы, что невыполнение участником проекта своих обязательств создает ущерб не только для остальных, но и для него самого [10].

Наиболее ярко превентивно-профилактическая функция выражена в таком инструменте, как неустойка (лишь в некоторых случаях уплата штрафов и пеней может компенсировать (частично) ущербы от реализации риска, если по каким-либо причинам не срабатывают основные компенсирующие механизмы).

Одним из инструментов поглощения риска являются резервные фонды, которые могут создаваться как одним участником проекта, так и несколькими или всеми участниками [9].

В тех случаях, когда основным методом управления риском по тем или иным причинам оказывается поглощение риска и оцененный риск в расчете на одного участника проектной деятельности оказывается непомерным, можно использовать расширение круга участников.

Критерием классификации методов управления проектными рисками может быть сфера деятельности, предпринимаемых участником (участниками) проекта для управления рисками. В сферы деятельности входят:

- организационная сфера;
- техническая;
- кадровая;
- информационно-аналитическая;
- договорно-правовая;
- финансовая;
- коммерческая сфера и др. [12].

Некоторые действия (операции) по снижению рисков в рамках проектной деятельности захватывают одновременно несколько сфер этой деятельности. Например, создание в рамках проекта специальной группы или службы управления рисками (организационная мера) неотрывно от такой кадровой меры, как подбор специалистов для этой группы (с возможным последующим их обучением).

Создание системы сбора и анализа информации (информационно-аналитическая мера) неизбежно влечет за собой создание материально-технической базы такой системы (техническая мера) и укомплектование ее специалистами (кадровая мера) [15].

В самой тесной взаимосвязи находятся договорно-правовые и финансовые меры. Использование практически любого финансового инструмента требует соответствующего ему юридического оформления и контроля за реализацией юридических документов [1].

Такая же органическая связь существует между договорно-правовыми и коммерческими инструментами, поскольку большинство коммерческих инструментов имеет форму контрактов (договоров, соглашений).

На разных фазах и этапах проектного цикла общий объем рисков и их конкретные виды меняются. В соответствии с этим меняется и набор применяемых инструментов управления риском. С этой точки зрения инструменты можно классифицировать по фазам проектного цикла.

1. Предынвестиционная фаза. Используются инструменты, связанные с анализом проектных рисков, но можно использовать и некоторые другие (договорно-правовые, страховые и т.д.). Так, при подготовке консультантом (проектной организацией) обоснования инвестиций заказчик может потребовать от исполнителя полис страхования от риска профессиональной ответственности. Договор между консультантом и заказчиком должен предусматривать гарантии надлежащего исполнения работ по подготовке обоснования инвестиций в проект. На предынвестиционной фазе могут подготавливаться предварительные и окончательные договоры по вопросам финансирования поставок инвестиционных товаров и подрядных работ, закупок проектной продукции для подписания сторонами – участниками проекта [12].

2. Инвестиционная фаза. Первостепенное значение приобретают такие инструменты (меры), как гарантия завершения проекта (для кредиторов); гарантия надлежащего исполнения контракта (контрактов) на проведение строительно-монтажных работ и поставку оборудования (для заказчика проекта); страхование строительных рисков (для подрядчиков), грузов (для поставщиков оборудования и материалов) и т.д. [10].

3. Производственная фаза. Используются такие инструменты, как страхование имущества (активов) проектной компании; гарантия погашения задолженности по кредиту; контракты типа «бери и плати»; валютные свопы, хеджирование от коммерческих рисков; страхование гражданской ответственности и т.д.

4. Фаза закрытия проекта. Особое значение имеют резервные фонды, средства из которых необходимы для демонтажа (консервации) объекта, ликвидации экологических последствий производственной деятельности, погашения задолженности участников проектной деятельности перед третьими лицами и т.д. Формирование резервных (страховых) фондов должно происходить планомерно на протяжении всей производственной фазы проектного цикла [7].

Использование инструментов по фазам имеет ряд особенностей [17]:

• при переходе от одной фазы к другой наблюдается значительная сменяемость инструментов (более тонкий анализ на уровне этапов показывает смену некоторых инструментов также при переходе от одного этапа к другому в рамках одной фазы). Это означает, что процесс управления рисками достаточно непрерывен и остается существенным на протяжении всего проектного цикла;

• в использовании ряда инструментов наблюдается определенная преемственность. Гарантия завершения проекта, требуемая банками-кредиторами на инвестиционной фазе, в дальнейшем (на производственной фазе) может быть трансформирована (переоформлена) в обычную гарантию погашения задолженности по кредиту;

• некоторые инструменты функционируют пролонгированно. Несвоевременное, запоздалое использование этих инструментов чревато тяжелыми последствиями. Так, на фазе закрытия проекта могут потребоваться достаточно крупные резервные фонды и их формирование должно начинаться непосредственно после ввода объекта в эксплуатацию, когда проект начинает генерировать денежные потоки. Своевременное осуществление некоторых мер можно пропустить. Например, неполучение от консультанта (проектной организации) полиса страхования от рисков профессиональной ответственности при заключении контракта на подготовку обоснования инвестиций (или проектной документации) лишает заемщика в дальнейшем (на инвестиционной фазе) права на возмещение ущерба, вызванного ошибками в обосновании проекта [17].

Некоторые инструменты управления риском имеют достаточно четкую «персональную» направленность, т.е. используются в интересах конкретного участника проектной деятельности. С этой точки зрения инструменты управления проектным риском можно классифицировать по видам бенефициаров, т.е. выгодополучателей: кредиторы, заказчики, исполнители [4].

В данном случае был рассмотрен минимальный круг участников проектной деятельности.

В реальной жизни в схемах проектного финансирования участвуют еще многие другие: покупатели проектного продукта, компании-операторы, поставщики сырья и полуфабрикатов, консультанты (на стадии подготовки проекта) и др. Они тоже прибегают к тем или иным специфическим инструментам защиты от рисков [6].

Таким образом, каждая стадия процесса управления рисками в проекте использует все функции управления – временем, стоимостью, качеством, контрактами, коммуникациями и др. Наиболее опасные риски устраняются на начальном этапе с помощью предупреждающих мер, другие распределяются между участниками проекта, третьи страхуются, а остальные подлежат регулированию. Для этого принимаются решения по изменению предметной области проекта, бюджета, календарного плана, плана поставок, контрактов, т. е. реализуются основные функции управления проектами. В целом специфичность управления рисками в проектах сводится к разработке уникальных мероприятий управления рисками для проекта, поскольку в каждом конкретном случае речь идет о разных целях, сроках, задачах, бюджетах проекта, сферы реализации. Однако общая концепция управления рисковыми событиями в проекте подчинена четкой логике и последовательности взаимосвязанных действий, реализация которых позволит достичь положительных результатов.

2.3 Методы снижения проектных рисков

Понимание природы проектного риска и его количественная оценка не всегда позволяют эффективно управлять реальными инвестициями. В этом случае особое значение приобретают способы и методы непосредственного воздействия на уровень риска с целью его максимального снижения, повышения безопасности и финансовой устойчивости предприятия [18].

Действия по снижению проектного риска ведутся в двух направлениях:

1. Избежание появления возможных рисков.

2. Снижение воздействия риска.

Первое направление заключается в попытке избежать любого возможного для фирмы риска. Решение об отказе от риска может быть вынесено на стадии принятия решения, а также путем отказа от какого-то вида деятельности, в котором предприятие уже участвует. К избежанию появления возможных рисков относится отказ от использования в высоких объемах заемного капитала (достигается избежание финансового риска), отказ от чрезмерного использования инвестиционных активов в низколиквидных формах (избежание риска снижения ликвидности). Данное направление снижения уровня проектного риска наиболее простое и радикальное. Оно позволяет полностью избежать возможных потерь, но и не дает возможности получить тот объем прибыли, который связан с рискованной деятельностью [15].

Для того, чтобы снизить влияние рисков, есть два пути:

1. Принять меры, обеспечивающие выполнение контрактных обязательств на стадии заключения контрактов.

2. Осуществить контроль за управленческими решениями в процессе реализации проекта [5].

На первом пути есть несколько вариантов действий:

страхование;
обеспечение (в случае кредитного договора) в форме залога, гарантии, поручительства, неустойки или удержания имущества должника;
пошаговое разделение процесса утверждения ассигнований проекта;
диверсификация инвестиций [4].

Варианты управленческих решений в целях снижения проектного риска могут осуществляться следующими приемами:

1. Резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

2. Реструктурирование кредитов [14].

Рассмотрим некоторые из способов снижения проектного риска.

Одним из наиболее важных способов снижения проектного риска – диверсификация, например распределение усилий предприятия между видами деятельности, результаты которых непосредственно не связаны между собой. Любое инвестиционное решение, связанное с конкретным проектом, требует от лица, принимающего это решение, рассмотрения проекта во взаимосвязи с другими проектами и с уже имеющимися видами деятельности предприятия. Для снижения риска желательно планировать производство таких товаров и услуг, спрос на которые изменяется в противоположных направлениях [2].

Распределение проектного риска между участниками проекта является эффективным способом его снижения, он основан на частичной передаче рисков партнерам по отдельным инвестиционным ситуациям. Логичнее всего при этом сделать ответственным того из участников, который обладает возможностью точнее и качественнее рассчитывать и контролировать риск. Распределение риска учитывается при разработке финансового плана проекта и оформляется контрактными документами.

Возможным способом снижения риска является его страхование, которое, по существу, состоит в передаче определенных рисков страховой компании. При принятии решения о внешнем страховании рисков необходимо оценивать эффективность такого способа снижения риска с учетом следующих параметров [14]:

1. Вероятность наступления страхового события по данному виду проектного риска.

2. Степень страховой защиты по риску, определяемая коэффициентом страхования (отношения страховой суммы к размеру страховой оценки имущества).

3. Размер страхового тарифа в сопоставлении со средним его размером на страховом рынке по данному виду страхования.

4. Размер страховой премии и порядок ее уплаты в течение страхового срока и др. [14].

Зарубежная практика страхования использует полное страхование инвестиционных проектов. Условия российской действительности позволяют пока только частично страховать риски проекта: здания, оборудование, персонал, некоторые экстремальные ситуации [17].

Кроме резервирования на форс-мажорные обстоятельства, необходимо создание системы резервов на предприятии для оптимального управления денежными потоками. Речь идет о формировании резервного фонда, фонда погашения безнадежной дебиторской задолженности, поддержания оптимального уровня материальных запасов и нормативного остатка денежных средств и их эквивалентов. Резервирование средств является, по сути, самострахованием (внутренним страхованием) предприятия. При этом следует иметь в виду, что страховые резервы во всех их формах хотя и позволяют быстро возместить понесенные потери, однако «замораживают» использование достаточно ощутимой суммы инвестиционных ресурсов. В результате этого снижается эффективность использования собственного капитала предприятия, увеличивается его зависимость от внешних источников финансирования [5].

Лимитирование как способ снижения рисков заключается в установлении предприятием предельно допустимой суммы средств на выполнение определенных операций (или стадий проекта), в случае потери которых это существенно не отразится на финансовом состоянии предприятия. Лимитирование применяется банками при выдаче ссуд, промышленными предприятиями - при продаже товаров в кредит, определении суммы вложений капитала, определении величины заемных средств, а также в других ситуациях [5].

Важную роль в снижении проектных рисков играет приобретение дополнительной информации. Цель такого приобретения – уточнение некоторых параметров проекта, повышение уровня надежности и достоверности исходной информации, что позволит снизить вероятность принятия неэффективного решения. Способы получения дополнительной информации включает ее приобретение у других организаций, проведении дополнительного эксперимента и т.д. Полная и достоверная информация - товар особого рода, за который надо платить, но эти расходы окупаются в результате получения существенной выгоды от менее рискованного инвестирования [14].

Таким образом, завершая обозрение основных аспектов теории управления проектными рисками, необходимо отметить следующее. Выявление проектных рисков, их учет и анализ – это часть общей системы обеспечения экономической надежности хозяйствующего субъекта.

Анализ практики применения методов управления рисками на предприятии

3.1 Применение методов управления рисками на предприятии ООО «РН-Пурнефтегаз»

Рассмотрев основные характеристики риска и процесс управления рисками, проанализируем практику применения методов риск-менеджмента на примере ООО «РН-Пурнефтегаз» [19].

ООО «РН-Пурнефтегаз» – дочернее общество ПАО «НК «Роснефть», ведёт разработку нефтяных и газовых месторождений в Ямало-Ненецком автономном округе.

Производственное объединение «Пурнефтегаз» основано в 1986 году для освоения группы нефтегазовых месторождений в приполярной зоне Ямало-Ненецкого автономного округа. В качестве базового населённого пункта в основном силами «Пурнефтегаза» был построен посёлок Губкинский, который в 1996 году получил статус города. В 1995 году предприятие вошло в состав ПАО «НК «Роснефть» [19].

Границы деятельности ООО «РН-Пурнефтегаз» простираются на 185 км с востока на запад и на 150 км с севера на юг. Предприятие является оператором по добыче, подготовке и сдаче нефти, газа и газового конденсата на лицензионных участках ПАО «НК «Роснефть» в Ямало-Ненецком автономном округе и осуществляет хозяйственную деятельность на 13 лицензионных участках, к которым приурочено 12 нефтегазоконденсатных месторождений, в том числе:

7 лицензий с целью геологического изучения и разведки и добычи углеводородного сырья.

4 лицензий с целью разведки и добычи.

2 лицензии на геологическое изучение [19].

Разрабатываемые месторождения характеризуются высоким этажом нефтегазоносности с чередованиями нефтяных, нефтегазовых, газовых и газоконденсатных залежей.

На первом этапе необходимо определить возможные риски, при участии различных экспертов, которые имеют отношение к сфере реализуемого проекта, а также выработать стратегический план по управлению рисками [10]. Для определения возможных рисков можно использовать метод «Дельфи», метод «мозгового штурма», метод «Монте-Карло» и т.д.

Таким образом, можно выделить следующие группы рисков ООО «РН-Пурнефтегаз»:

1. финансовые риски;

2. технологические риски;

3. риски, обусловленные человеческим фактором;

4. макроэкономические риски;

5. организационные риски;

6. юридические риски;

7. рыночные риски;

8. риски природных катаклизмов;

9. политические риски.

На этапе планирования проводится анализ рисков проекта и оценка ущерба, которые они нанесут.

Важно провести идентификацию, которая предполагает определение рисков и описание их характеристик, и ранжирование рисков путем определения вероятности наступления рисковых ситуаций. Для идентификации рисков чаще всего используют метод риск-интервью.

Целью данного метода является выявление и качественная оценка рисков проекта путем опроса руководителей подразделений (лиц, принимающих решения, владельцев риска).

Выделим следующие риски ООО «РН-Пурнефтегаз»:

1. Недостаток оборотных средств, рост стоимости оборудования, рост стоимости транспортных средств, рост стоимости вспомогательного сырья, сокращение объемов финансирования проекта внешними инвесторами;

2. Технические неполадки транспортных средств, сбой и аварийность основных фондов;

3. Недостаток специалистов, высокая текучесть кадров, ошибки персонала, коррупция;

4. Изменение валютных курсов, изменение темпов инфляции;

5. Задержка поставок сырья, оборудования и транспортных средств;

6. Проблемы в отношениях с местными властями, невыполнение условий договора покупателями, распространение конкурентами ложной информации о компании;

7. Проблемы с поиском покупателей и заключением долгосрочных контрактов из-за усиления конкуренции на рынке сбыта;

8. Негативные метеорологические явления;

9. Экономическая блокада

Мы провели ранжирование рисков путем определения вероятности наступления рисковых ситуаций, используя метод построения матрицы вероятности и воздействия рисков, и выяснили, что высокой вероятностью возникновения обладают следующие риски:

Возникновение препятствий из-за коррупции;
Изменение валютных курсов;
Изменение темпов инфляции;
Проблемы с поиском покупателей из-за усиления конкуренции на рынке сбыта;
Экономическая блокада РФ.

На третьем этапе команда проекта разрабатывает процедуры управления рисками, распределяет ответственность за выполнение работ и осуществляет контроль над реализацией мер реагирования на наступление рисковых событий.

В данном случае можно выделить две стратегии реагирования на возникновение рисковых событий на ООО «РН-Пурнефтегаз»:

1. Снижение вероятности возникновения рискового события (I, IV);

2. Принятие рискового события (II, III, V).

На четвертой стадии процесса анализируется выполнение плана по управлению рисками, устанавливаются отклонения, по которым разрабатываются корректирующие действия, кроме того, принимаются меры по реагированию на наступившие рисковые ситуации.

Завершающая стадия характеризуется проведением окончательного анализа выполнения плана по управлению рисками в проекте, осуществлением документирования всех результатов управления рисками в итоговый отчет.

Таким образом, специфика управления рисками в проектах сводится к разработке уникальной программы мероприятий для проектов, поскольку речь идет о разных целях, сроках, задачах, бюджетах проекта, сферы реализации.

Однако существует общая концепция управления рисковыми ситуациями в проекте, которая характеризуется последовательностью взаимосвязанных этапов.

На наш взгляд, для успешного управления рисками в каждом проекте необходимо выделить специализирующийся на этом отдел. Именно этот отдел управления риском обязательно должен руководствоваться специальной программой мероприятий, которая будет гарантировать высокую устойчивость и защищенность от рисковых ситуаций основным элементам структуры и деятельности проекта. Это позволит проекту получить максимум преимуществ и избежать неприятных последствий рисковых событий.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Под риском в проектной среде понимается вероятность возникновения неблагоприятных финансовых последствий в форме потери ожидаемого дохода в ситуациях неопределенности его осуществления.

Риск в проектной среде связан с тем, что доход от проекта является неизвестным в момент принятия решения об инвестировании, равно как и величина убытков. При анализе инвестиционного проекта следует учесть факторы риска, выявить как можно больше видов рисков и постараться минимизировать общий риск проекта.

Осознанное управление рисками – это планирование времени для выполнения на регулярной основе достаточно простых и нетрудоемких процедур.

Процесс управления рисками в проекте означает постепенное выполнение определенных работ, реализующихся на разных стадиях проектной деятельности.

• Игнорирование возможности возникновения риска;

• Избегание риска;

• Хеджирование риска;

• Передача риска.

Сущность каждого этапа управления рисками предполагает применение различных методов.

Весь процесс управления рисками можно отобразить следующим образом:

1. Постановка целей управления рисками;

2. Анализ риска;

3. Качественный анализ

4. Количественный анализ;

5. Выбор методов воздействия на риск;

6. Анализ эффективности принятых решений и корректура целей управления рисками, и к началу.

К настоящему времени сложился достаточно широкий спектр практических инструментов, используемых при анализе проектных рисков: метод экспертных оценок, SWOT-анализ, роза (звезда) и спираль рисков, метод аналогий, или консервативные прогнозы, метод ставки процента с поправкой на риск, метод критических значений.

После детальной оценки всех рисков их можно систематизировать с целью выявления наиболее опасных для проекта.

На каждом из этапов используются свои методы управления рисками. Результаты каждого этапа становятся исходными данными для последующих этапов, образуя систему принятия решений с обратной связью. Такая система обеспечивает максимально эффективное достижение целей, поскольку знание, получаемое на каждом из этапов, позволяет корректировать не только методы воздействия на риск, но и сами цели управления рисками.

Каждая стадия процесса управления рисками в проекте использует все функции управления – временем, стоимостью, качеством, контрактами, коммуникациями и др. Наиболее опасные риски устраняются на начальном этапе с помощью предупреждающих мер, другие распределяются между участниками проекта, третьи страхуются, а остальные подлежат регулированию. Для этого принимаются решения по изменению предметной области проекта, бюджета, календарного плана, плана поставок, контрактов, т. е. реализуются основные функции управления проектами. В целом специфичность управления рисками в проектах сводится к разработке уникальных мероприятий управления рисками для проекта, поскольку в каждом конкретном случае речь идет о разных целях, сроках, задачах, бюджетах проекта, сферы реализации.

Однако общая концепция управления рисковыми событиями в проекте подчинена четкой логике и последовательности взаимосвязанных действий, реализация которых позволит достичь положительных результатов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Антонян, Л. Роль и место риск-менеджмента в управлении компанией / Л. Антонян // Общество и экономика. – 2018. – № 2. – С. 100 – 114.
Арямов, А.А. Общая теория риска (юридический, экономический и психологический анализ): Монография / А.А. Арямов. – Москва: РАП, 2016. – 202 с.
Бакашин П.Е. Возможные источники рисков, структура предприятия и проектирование системы управления рисками // Евразийский союз ученых // Экономические науки. – 2016. – № 30. – С. 63-65.
Балдин, К.В. Риск-менеджмент: учеб. пособие / К.В. Балдин, С.Н. Воробьев. – Москва: Гардарики, 2015. – 285 с.
Васин, С.М. Управление рисками на предприятии : учеб. пособие / С.М. Васин, В. С. Шутов. – Москва : КНОРУС, 2018. – 304 с
Вишняков Я.Д. Общая теория рисков: учеб. пособие / Я.Д. Вишняков, Н.Н. Радаев. – Москва: Издательский центр «Академия», 2017. – С. 36.
Воробьев, С.Н. Системный анализ и управление рисками в предпринимательстве / С.Н. Воробьев, К.В. Балдин. – Москва: МПСИ, МОДЭК, 2018. – 760 с.
Вяткин, В.Н. Риск-менеджмент: учебник / В.Н. Вяткин, В.А. Гамза, Ф.В. Маевский. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 365 с
Вяткин, В.С. Принятие финансовых решений в управлении бизнесом / В.С. Вяткин. – М.: Экономика, 2017. – 168 с.
Гайдук М.А. Специфика рисков и управление ими в проектной деятельности // Ростовский научный журнал. – 2018. – № 9. – С. 41-47.
Ермасова, Н.Б. Риск-менеджмент организации: учеб. пособие / Н.Б. Ермасова. – Москва: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К о», 2015. – 380 с.
Королькова, Е.М. Риск-менеджмент: управление проектными рисками: учебное пособие для студентов экономических специальностей / Е.М. Королькова. – Тамбов: Изд-во ФГБОУ ВПО «ТГТУ», 2018. – 160 с.
Коротков, Э.М. Антикризисное управление: учебник для бакалавриата / Э.М. Коротков. – М.: Экономика, 2016. – 432 с.
Нечаев А.С., Прокопьева А.В. Алгоритм процесса управления рисками в инновационной деятельности // Вестник Иркутского государственного технического университета. – 2015. – № 4 (75). – С. 196-201.
Покровский, А.К. Риск-менеджмент на предприятиях промышленности и транспорта: учеб. пособие / А. К. Покровский. – Москва: КНОРУС, 2016. – 160 с.
Хохлов, Н.В. Управление риском / Н.В. Хохлов. – М.: Академия, 2017. – 239 с.
Черкасов, В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности / В.В. Черкасов. – М.: ИНФРА-М, 2016. – 317 с.
Чернова, Г.В. Управление рисками / Г.В. Чернова. – М.: Академия, 2015. – 405 с.
ООО «РН-Пурнефтегаз». Официальный сайт компании. URL: https://purneftegaz.rosneft.ru/about/Glance/OperationalStructure/Dobicha_i_razrabotka/Zapadnaja_Sibir/purneftegaz/ (дата обращения 05.10.2019).