Страхование и его роль в развитии экономики (Оценка состояния рынка страховых услуг в РФ)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Каждый человек на земле независимо от национальности, статуса, социального положения, уровня заработной платы и так далее, может подвергнуть свою жизнь и здоровье риску, либо риск сам может возникнуть во внешней среде.

Мы живём, значит, существуем, мы существуем, значит, можем передвигаться, заниматься любимым делом, путешествовать из страны в страну, либо просто оставаться дома и перемещаться в пределах своей квартиры. И в течение всей нашей бурной, насыщенной, или, наоборот, размеренной и спокойной жизни, существует множество вероятностей возникновения риска. Риску мы можем подвергаться сами, риску может подвергаться наше имущество, наша ответственность и так далее. И очень важно в нашей непредсказуемой жизни хотя бы немного уметь этими рисками управлять. Самым эффективным инструментом в управлении рисками является страхование. В связи с этим страхование пользуется огромным спросом у населения, предпринимателей и у государства.

Страхование предполагает возникновение страховых отношений, а в рамках страховых отношений формируется рынок страхования. Он предполагает наличие страховых организаций - конкурентов, выступающих в различных организационно-правовых формах, формирующих страховые резервы для осуществления своей деятельности.

В настоящее время российский рынок развивается весьма быстро, улучшая свои качественные характеристики. В ближайшей перспективе это предполагает повышение роли страховых компаний в социальной сфере, а так же в социальной и национальной экономике, в то время как в западной экономике страхование занимает уже достаточно весомую долю на общем рынке услуг.

Рынок страхования РФ вызывает большой интерес у экспертов и аналитиков. Экономическое значение страхового рынка весьма велико, страхование - это не просто создание страховых фондов и управление рисками, страховые финансы являются одним из главных источников инвестиций в экономике.

Более того, страховые компании воздействуют на финансовые потоки, задействуют фонды многих субъектов страны и тем самым оказывают влияние на развитие экономики. В настоящее время это один из стратегических факторов эффективного функционирования финансово-хозяйственных отношений в стране. Государство заинтересовано в бесперебойном функционировании рынка страхования, а так же во взаимодействии с ним. Мировая практика применения страхования свидетельствует, что государство не может выполнять функции единственного защитника населения и хозяйствующих субъектов от неблагоприятных событий, сопровождающих социально-экономические процессы.

Анализ деятельности страховых организаций помогает охарактеризовать состояние рынка страхования, выявить существующие проблемы, разработать меры по их устранению и спрогнозировать дальнейшее развитие рынка страхования.

В связи с выше изложенным, можно отметить актуальность выбранной темы курсовой работы.

Целью написания данной работы является изучение состояния страхового рынка РФ, а так же определение проблем и перспектив его дальнейшего развития.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

- определить сущность страхования и страхового рынка;

- рассмотреть историю страхового рынка;

- провести анализ состояния современного страхового рынка;

- определить проблемы и тенденции развития страхового рынка РФ;

Объектом исследования является страховой рынок Российской Федерации.

В качестве предмета исследования выступает совокупность теоретических, методологических и практических проблем, связанных с состоянием и развитием рынка РФ.

Для написания работы применялись методы сравнения, обобщения, классификаций и группировки, а также графической интерпретации рассматриваемых явлений и процессов.

При написании использовались законодательные документы, нормативно-правовые акты, учебные и периодические материалы, статистические и аналитические данные, а так же Интернет. Структура курсовой работы состоит из ведения, две главы, список использованной литературы и приложений.

1. Рынок страховых услуг в системе финансов

1.1. Понятие риска страхования и страховой услуги

Понятие риска используется для описания вероятности того, что фактический ход событий будет отличаться от допущений, сделанных страховщиком при установлении суммы страховой премии^[1]. Страховщик предполагает, что какие-то из страхователей предъявят требования по своим договорам страхования, и соответствующим образом устанавливает цену страховки. Риск заключается в том, что его расчеты не оправдаются.

Выделяют следующие виды страховых рисков^[2]:

-риск частоты страховых случаев, отражающий вероятность того, что число фактических страховых случаев будет отличаться от заранее предполагаемого;

-риск размера страхового возмещения, характеризующий вероятность того, что убытки от наступления страхового случая превысят заранее предполагаемые;

-финансовый риск, отражающий вероятность изменения сумм, полученных от инвестирования премий в течение периода времени между получением премии и оплатой страхового возмещения. Он включает риск несоответствия периодов и риск ликвидности;

-риск развития страхового случая — разностная категория. Относится, главным образом, к изменению суммы обязательства страховщика после окончания срока действия договора.

Такие изменения могут быть вызваны задержкой выявления страхового случая, наступившего в течение срока действия договора, возможностью расчета по страховым выплатам до предполагаемого или увеличением размера выплат по сравнению с первоначально ожидаемым, тем, что суд может дать свое толкование ответственности страховщика, отличающееся от предполагаемого договором, а также другими факторами, которые могут изменить первоначально оцененную величину, отведенную страховщиком на производство страховых выплат.

Страховым риском называют, во-первых, математически выраженную вероятность возникновения ущерба в результате заранее оговоренного неблагоприятного события, которая может быть рассчитана на основе статистических данных с достаточно высокой точностью, а во-вторых, сам конкретный объект страхования^[3].

Риск — это нечто такое, что может произойти, а может и не произойти. Это гипотетическая возможность несения ущерба. Всякий конкретный риск, например риск пожара, представляет собой только возможность наступления неблагоприятного события, скажем, возгорания застрахованных построек^[4].

Риск есть объективное явление в любой сфере человеческой деятельности, опосредуемое множеством отдельных, обособленных рисков. Его сущность допустимо рассматривать в различных аспектах. Риск поддается измерению математическим путем с помощью теории вероятности и закона больших чисел.

Наибольший ущерб несут риски, сущность которых остается не познанной человеком, а потому особую важность имеют сбор, обобщение и анализ информации о различных неблагоприятных явлениях в целях выяснения общих тенденций, научного предвидения риска.

Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба, вызванного его проявлением, обусловили потребность в страховании. Страхование позволяет оградить от случайностей любую человеческую деятельность в процессе познания природы и общества^[5].

Риск в страховании приобретает особый смысл.

Во-первых, риск — это конкретное явление или совокупность явлений, при наступлении которых из ранее сформированного централизованного страхового фонда производят выплаты в натурально-вещественной или денежной форме^[6].

Во-вторых, риск связан с конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий не рассматриваются объективно, сами по себе. Их следует соотносить с принятым на страхование объектом, где реализуется риск.

В-третьих, риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения объекта, принятого на страхование.

Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления неблагоприятного события или совокупности событий. Вероятность, равная нулю, указывает на невозможность наступления события. Вероятность, равная единице, дает 100%-ную гарантию того, что событие произойдет^[7].

Страховое событие не является объектом страхования. Этим объектом выступает риск. Следовательно, риск — это единственное случайное событие, которое наступает вопреки воле человека. Он реализуется посредством случайных событий или явлений, по поводу которых возникают страховые отношения.

1.2. Рынок страховых услуг: структура и функции

"Страхование – это отношение по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)."^[8]

Сущность страхования проявляется в выполняемых им функциях. Многие авторы чаще всего разделяют эти функции на две группы^[9]:

Общерыночные:

1) Коммерческая функция. Суть функции состоит в том, что страхование - это предпринимательская деятельность, основанная на предоставлении физическим и юридическим лицам страховых услуг для получения систематической прибыли.

2) Ценовая функция. Обусловлена тем, что цена на страховые услуги, которые предоставляют страховые компании, выражается в страховом взносе, который страхователь выплачивает страховщику

3) Информационная функция. Потребители страховых услуг информируются о появлении новых видов услуг на рынке страхования.

4) Регулирующая функция. Выполняется с помощью установления правил торговли на страховом рынке, а также установлением контроля за выполнением правил.

Специфические^[10]:

1) Функция покрытия риска. В связи с возникновением страхового случая, возникают негативные последствия риска, которые берут на себя страховые компании.

2) Облегчения доступа к дополнительным источникам финансирования. Данная функция реализуется в упрощении получения некоторых финансовых источников и материальных средств юридическими и физическими лицами.

Например, для получения банковского кредита, необходимо страхование имущества предприятия^[11]. Для получения ипотечных кредитов, физическому лицу может понадобится личное страхование. Для приобретения автомобиля в кредит, необходимо страхование этого автомобиля.

3) Предупредительная. Страховые компании разрабатывают и вводят в жизнь целый комплекс мер по предотвращению возникновения уровней риска в частной жизни и в хозяйственной деятельности, а так же формируют резерв предупредительных мероприятий.

4) Формирование специализированного страхового фонда - создаётся система запасных и резервных фондов для предотвращения сбоев в процедуре страхования, уменьшается риск невыплат, устраняются проблемы возмещения затрат^[12].

Место страхового рынка в финансовой системе вообще и на финансовом рынке в частности определяется двумя обстоятельствами. С одной стороны существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к появлению экономического феномена — страхового рынка.

С другой − денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком. Ниже представлена структура страхового рынка^[13].

Страховой рынок не только активно воздействует на процесс расширенного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в экономике^[14]. Денежная форма организации страховых отношений включает страхование в общую сферу финансового рынка.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, госбюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов.

Рис. 1. Структура страхового рынка России^[15]

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы, как на партнерских условиях, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурсной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок предлагает страховые продукты, то банки — депозиты, фондовый рынок — ценные бумаги

1.3. История развития и регулирования страховой деятельности

Страхование является одной из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства.

В России институт страхования возник в конце XVIII века, когда впервые Екатерина в 1786 году обязала Государственный Заемный банк осуществлять страхование каменных домов, которые состояли в залоге в данном банке^[16].

По решению Государственного Совета в 1826 году была создана специальная комиссия, основу которой составляли видные общественные деятели. Благодаря деятельности этой комиссии было создано первое акционерное страховое общество, – «Российское страховое от огня общество»^[17].

Благодаря достигнутым успехам первого общества в 1835 году появилась новая отрасль страхования, связанная со страхованием жизни и пожизненных доходов. Страховое общество, которое занималось этими видами страхования, получило название «Жизнь»^[18]. К концу 19 века в России появилось большое количество страховых организаций, некоторые из них: «Русское Страховое от огня Общество», «Московское Страховое от огня Общество», «Варшавское Страховое от огня Общество», «Северное», «Надежда», «Заботливость».

К страховому делу было приложены экономическая, юридическая и техническая науки, они получили блестящее развитие.

Великие математики, юристы, экономисты и инженеры работали над созданием научных методов страхования и благодаря их трудам в России появились первые страховые журналы: «Страховой сборник», «Страховые ведомости», «Страховое обозрение».

Первым законодательным актом о страховании стал принятый 23 марта 1918 года декрет (СНК) РСФСР «Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального».

В 1918 году был принят декрет СНК «Об организации страхового дела в Российской республике»^[19], в котором страхование объявили государственной монополией. Все негосударственные страховые организации подлежали ликвидации. Однако уже к 1921 году стали налаживаться экономические отношения между городом и деревней, стало развиваться денежное и кредитное обращение, что привело к необходимости восстановления института страхования. Крестьянству были необходимы виды страхования, широко распространенные в дореволюционной России, в частности, страхование от огня и падежа скота. 6 октября 1921 года был принят декрет СНК «О государственном имущественном страховании», этот декрет вернул прежнее страхование и расширил его сферу^[20].

В этом же году созданы Главное управление государственного страхования и страховые органы на местах. 6 июля 1922 года СНК принял постановление, по которому Госстраху предоставлялось право добровольного проведения страхования жизни и страхования от несчастных случаев. Было введено обязательное страхование имущества и кооперативных организаций^[21]. В 60-70-е годы появились: страхование к бракосочетанию, страхование детей, новые правила страхования домашнего имущества и транспортных средств. В 1968 году была введена безналичная форма уплаты страховых взносов через бухгалтерии предприятий и организаций, что привело к быстрому развитию операций по личному страхованию граждан. В 1975 году в России действовало 68 миллионов договоров личного страхования. В конце 80-х годов Госстрахом были разработаны и введены новые виды страхования: страхование школьников, страхование антиквариата и изделий из драгоценных металлов и камней, страхование имущества арендных и фермерских хозяйств.

После распада СССР Российская Федерация начинает строить новое демократическое государство. 10 февраля 1992 года выходит постановление правительства России №76 об образовании ОАО «Российская государственная страховая компания» на базе Правления Госстраха РФ. Росгосстрах становится правопреемником Госстраха РФ^[22].

На сегодняшний день компания насчитывает более 4000 агентств, а общее количество застрахованных уже превышает 45 млн. человек^[23].

Появляются и активно развиваются новые виды страхования: автострахование (автокаско, ОСАГО, ДСАГО), страхование опасно производственных объектов (2011), страхование ответственности перевозчиков перед третьими лицами (2012), Марс (2014).

В ближайшем будущем появится новый вид обязательного страхования – страхование квартир.

Таким образом, изучение исторического опыта становления и развития страхования играет важную роль в развитии страховых отношений в современной России.

2. Оценка состояния рынка страховых услуг в РФ

2.1. Анализ современного состояния страхового рынка РФ

Рассмотрим, какая ситуация складывалась на рыке страхования в России в последние годы и какие показатели были зафиксированы Федеральной службой государственной статистики, Банком России, а так же различными рейтинговыми и аналитическими агентствами.

Количество страховых компаний в 2016 году уменьшилось на 73 (в том числе на 8 компаний, занимающихся медицинским страхованием и 3 специализированных перестраховщика)^[24].

Как и в прошлом году, большинство отзывов лицензий связано с претензиями Центрального Банка к качеству активов. При этом увеличилось число компаний, добровольно отказавшихся от лицензий в связи с передачей портфеля и присоединением к другой страховой организации. С рынка ушли 13 компаний из ТОП-100.

Самыми крупными из них были ООО «Страховая группа «МСК» (присоединена к ООО СК «ВТБ Страхование»), ООО СК «Независимость» и ООО «Инвестиции и финансы». Совокупная доля покинувших рынок компаний составила ~3,5%.

В итоге на рынке на 31.12.2016 г. осталось 251 страховая и 5 специализированных перестраховочных компаний, зарегистрированных в 41 субъекте РФ. Продолжается процесс укрупнения страховых компаний: и по размеру уставного капитала, и по объему премий. Мелкие страховщики становятся неконкурентоспособными.

По данным ЦБ РФ, совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 216,5 млрд рублей (на 31.12.2015 г. -189,2 млрд рублей) рисунок 2 . Средний размер уставного капитала вырос за год с 566 до 842 млн рублей.

Рис. 2. Распределение компаний по размеру уставного капитала за 2015-2016 гг.^[25]

В 2016 году 21 компания увеличила уставные капиталы (в том числе лидеры рынка ПАО «Росгосстрах» и АО «СОГАЗ» - более чем на 9 млрд рублей каждая), 4 - уменьшили. Максимальному сокращению подвергся капитал ООО «Проминстрах» - на 623,3 млн рублей.

В 2016 году продолжались сделки слияний-поглощений. АО «СОГАЗ» успешно интегрировало бизнес АО «СО «ЖАСО», ООО «СК «ВТБ Страхование» - ООО «СГ «МСК» и АО «Москва Ре».

В конце года объявлено о покупке ПАО «Росгосстрах» Финансовой корпорацией «Открытие».

Кроме того, несколько медицинских страховых организаций перешли под контроль новых собственников (ООО «АльфаСтрахование-ОМС» приобрело ЗАО «Югория Мед», АО «ВТБ Медицинское страхование» – ОАО «СК «РОСНО-МС»)

Тенденция роста концентрации сохранилась в отношении компаний выше ТОП-10 рисунок 2 .

Рис. 3. Изменение доли ТОП-10 по видам страхования, 2014-2016 г.г^[26].

Темп роста премий у первых 10 страховщиков оказался ниже, чем в среднем по рынку. Причиной стало резкое (на 17,4%) сокращение премий ПАО «Росгосстрах». По компаниям ТОП-100 концентрация рынка достигла максимальных значений за последние 6 лет рисунок 3

Рис. 3. Изменение концентрации страхового рынка, 2010-2016 г.г^[27]

Наилучшую динамику показали страховщики второй десятки (+30,4%) и компании, занимающие с 21 по 50 место (+29,83%), что обусловлено наличием в их составе 5 и 8 страховщиков жизни соответственно, темп роста премий которых значительно превышает среднерыночный. Компании, занимающие с 51 по 100 место, выросли только на 8,56%.

Усиление концентрации наблюдается по всем видам, кроме страхования предпринимательских рисков. Это касается как сегментов с максимальной концентрацией (страхование железнодорожного, воздушного и водного транспорта, страхование жизни), так и с минимальной (страхование от несчастных случаев, страхование ответственности, страхование грузов).

2016 год оказался довольно удачным для страховщиков по объему бизнеса. Объем премий вырос на 15,3%, показав лучший результат за последние 4 года. Впервые с 2010 года объем выплат показал отрицательную динамику таблица 1

Таблица 1.

Объем страховых выплат за 2010-2016 гг.^[28]

Года	Страховые премии (млрд руб.)	Темп роста премий (%)	Страховые выплаты (млрд руб.)	Темп изменения выплат (%)	Коэффициент выплат, %
2010 г.	555,8	4,2	295,97	3,8	53,25
2011 г.	665,02	19,65	303,76	2,63	45,68
2012 г.	809,06	21,66	369,44	21,62	45,66
2013 г.	904,86	11,1	420,77	12,9	46,5
2014 г.	987,77	8,5	472,77	11,4	47,81
2015 г.	1023,82	3,3	509,22	7,1	49,73
2016 г.	1180,63	15,3	505,8	-0,67	42,84

В лучшую сторону изменилось и соотношение между темпом роста премий и выплат рисунок 4

Рис. 4. Динамика темпа изменения премий и темпа изменения выплат 2013-2016 г.г.^[29]

Если в предыдущие годы темп роста премий отставал от темпа роста выплат, а разрыв достиг максимума в 2015 году, то в 2016 году выплаты показали отрицательную динамику на фоне значительного роста премий.

Следует отметить, что ситуация в целом по рынку показывает лишь «среднюю температуру», так как рост премий обеспечен в основном страхованием жизни. В то же время у многих non-life компаний темп роста выплат превышает темп роста премий. В 2016 году структура рынка изменилась: усилилась тенденция роста доли страхования жизни, продолжает уменьшаться доля страхования имущества, сократилась доля обязательного страхования рисунок 5

Рис. 5. Структура страховых премий по видам страхования, 2014-2016 г.г.^[30]

Доля страхования жизни за 2 года увеличилась в полтора раза: с 11% в 2014 году до 18% в 2016 году. Объем страховых премий по добровольным видам страхования за 2016 год составил 921,4 млрд рублей, по обязательным – 259,2 млрд рублей.

После депрессивного 2015 года оживился сегмент добровольного non-life страхования: объем премий вырос за год на 57,8 млрд рублей. В отличие от прошлого года, положительную динамику показали страхование имущества юридических лиц, страхование сельскохозяйственных рисков, страхование от несчастных случаев.

Падение объема премий по автокаско продолжилось, но его темпы замедлились. Если в 2015 году страховщики недосчитались 31,3 млрд рублей премий, то в 2016 году – «только» 16,6 млрд. В структуре премий по добровольным видам на первое место вышло страхование жизни (23,4%), а страхование средств наземного транспорта стало вторым (18,5%). На ДМС приходится 15%, на страхование от несчастных случаев и страхование имущества юридических лиц – по 11,7% рисунок 6

Рис. 6. Динамика темпа изменения премий "квартал-к-кварталу" 2013-2016 г.г^[31]

Темп роста премий по страхованию жизни оказался самым высоким за последние 6 лет (60,5% в 2013 году, 27,9% в 2014 году, 19,1% в 2015 году, 66,3% в 2016 году), а драйвером роста осталось инвестиционное страхование благодаря снижению ставок по депозитам.

В сегменте работают 35 компаний (годом ранее их было 38), 3 из них не заключают новые договоры страхования. Концентрация продолжает усиливаться и остается самой высокой по сравнению с другими видами добровольного личного страхования.

Лидерами среди life- страховщиков являются ООО «СК «Сбербанк Страхование жизни», ООО СК «Росгосстрах-Жизнь» и ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» рисунок 7.

Рис. 7 Изменение концентрации в сегменте страхования жизни, 2014-2016 г.г.^[32]

В следующем году страхование жизни займет наибольшую долю рынка, темп прироста премий сохранится на высоком уровне (но примерно в 2 раза ниже значений 2016 года) в основном за счет инвестиционного страхования. Объем премий по накопительному страхованию также вырастет на 15-20%. Лидером life-сегмента останется СК «Сбербанк Страхование жизни».

Рынок автокаско последние 2 года сжимается: объем премий сократился на 31 млрд рублей в 2015 году и еще на 16,6 млрд рублей – в 2016 г. рисунок 8.

Рис. 8 Динамика средней премии и средней выплаты по каско 2010-2016 г.г.^[33]

Причинами стали снижение продаж новых автомобилей, ухудшение реальных доходов населения. Введение более дешевых продуктов с франшизой дало определенный эффект: если в 2015 году от заключения/продления договора отказались 1,3 млн страхователей, то в 2016 году – только 194 тысячи

Негативные ожидания страховщиков оправдались в части роста средней выплаты, однако в целом убыточность сократилась. Коэффициент выплат составил 57,1% (в 2015 году – 76,9%).

Это произошло в основном благодаря росту тарифов в прошлом году. У 67 страховщиков из 126, занимающихся автокаско, коэффициент выплат превышает среднерыночный уровень, у 25 из них – 100% (в 2015 году таких компаний было 72 и 42 соответственно).

В 2017 маятник качнется в другую сторону: после снижения тарифов в 2016 убыточность будет выше. Тем не менее, этот вид останется прибыльным для большинства автостраховщиков.

В отличие от прошлого года, у всех страховщиков воздушного транспорта из ТОП-10 выплаты не превышают премии таблица 2

Таблица 2

Основные показатели ТОП-10 страховщиков средств воздушного транспорта за 2016 год

Наименование	Город	Объем премий, тыс. руб	Количество договоров страхования, шт.	Объем выплат, тыс. руб.
СОГАЗ	Москва	2 938 816	415	241884
АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ	Москва	1 213 114	413	777769
ИНГОССТРАХ	Москва	997 494	205	643259
НЕЗАВИСИМАЯ СТРАХОВАЯ ГРУППА	Москва	702 028	184	-
ВСК	Москва	544 835	147	154050
ВТБ СТРАХОВАНИЕ	Москва	484 291	108	282088
РОСГОССТРАХ	Люберцы	424 888	150	335386
НИК	Ульяновск	421 750	23	184453
СУРГУТНЕФТЕГАЗ	Сургут	203 750	16	53798
ТИТ	Москва	158 332	62	59600

Тем не менее, рынок страхования сужается, в том числе за счет сокращения количества авиаперевозчиков (в 2016 году обанкротилась вторая по объему перевозок АК «Трансаэро»). Высокая конкуренция в сегменте способствует сохранению тенденции снижения тарифов.

Космическое страхование находится примерно в такой же ситуации: сокращается количество запусков (из 29 запланированных состоялось только 17). Хотя количество аварий в 2016 году было невелико, давление на финансовый результат оказывает урегулирование убытков прошлых лет, «заморозка» крупных проектов (Ямал, Экспресс), а также снижение тарифов. Помимо АО «СОГАЗ» и СПАО «Ингосстрах», традиционно занимающимися этим видом страхования, активно включилось в страхование космических рисков АО «АльфаСтрахование» и ООО «СК «ВТБ Страхование».

В 2017 году влияние на рынок страхования космических рисков будут оказывать новые критерии для участия в конкурсах (в том числе введение расширенных лимитов и подлимитов при страховании запусков), сосредоточение процедур заключения договоров в ГК Роскосмос, использование российской перестраховочной емкости (объем примерно 30-50 млн долларов США).

После сложного для сельскохозяйственных страховщиков 2015 года, когда объем премий, сократился более чем в 2 раза, 2016 год показал положительную динамику премий (+1,97 млрд рублей), но не количества договоров (минус 17 тысяч). Прирост объема премий обеспечен за счет субсидий. Несубсидируемое страхование осталось на уровне прошлого года (1,3 млрд рублей). Еще 7 страховщиков прекратили заключать договоры сельскохозяйственного страхования в 2016 году. В сегменте осталось 38 компаний, при этом 53,4% премий приходится на ПАО «Росгосстрах» и ЗАО СК «РСХБ-Страхование».

С 1 января работает единое профессиональное объединение - Национальный союз агростраховщиков, поднадзорный ЦБ РФ. Заключать договоры с/х страхования с господдержкой имеют право только члены этого объединения по единым правилам.

Таких компаний оказалось 21. Также союзом организована программа космомониторинга, что сократило число споров со страхователями. Как и ожидалось, наблюдается увеличение страховых сумм по страхованию урожая, а также увеличение проникновения страхования сельхозживотных.

В 2017 году сегмент столкнется с проблемами субсидирования, так как введена система «единой субсидии». Поскольку расходы на страхование для сельхозпроизводителей не являются первоочередными, проблема нехватки средств будет усиливаться.

Один из крупнейших сегментов добровольного страхования находится в стагнации: количество договоров страхования имущества юридических лиц за год сократилось с 466 тысяч до 422 тысяч, а объем премий вырос со 100 млрд рублей до 107 млрд, но не достиг уровня 2014 года.

Основной проблемой для страховщиков остается снижение тарифов и демпинг. Рост объема премий обусловлен в большей степени переоценкой основных фондов и увеличением страховых сумм. Несмотря на снижение количества инфраструктурных проектов, поддержать сегмент на плаву позволяет страхование залогового имущества и страхование имущества крупных клиентов.

Состав десятки лидеров практически не изменился, за исключением занявшего 10 место ООО «Крымская первая страховая компания», застраховавшего строительство моста через Керченский пролив и выбывшего из ТОП-10 ЗАО «СК «Транснефть», присоединившегося к АО «СОГАЗ». Премии сократились только у СПАО «Ингосстрах» (минус 17,31%) и ПАО «Росгосстрах» (минус 3,33%) таблица 3.

Таблица 3

Основные показатели ТОП-10 страховщиков имущества юридических лиц за 2016 год^[34]

В 2016 году завершены выплаты по крупным убыткам прошлых лет (затопление Загорской ГЭС и пожар на Ачинском НПЗ). Крупнейшим страховым событием 2016 года стал пожар на третьем блоке Березовской ГРЭС, застрахованной от строительных рисков, повреждения имущества, поломки оборудования и прерывания бизнеса. По данным владельца, для ремонта потребуется около 2 лет, а его стоимость может составить 15 млрд руб. В целом сегмент страхования имущества прибыльный, и конкурентная борьба в нем довольно сильная.

Третий год подряд хорошую динамику показывает страхование имущества граждан - + 29,4% в 2014 году, + 13,7% в 2015 году, +17,1% в 2016 году таблица 4

Таблица 4

Основные показатели ТОП-10 страховщиков имущества граждан за 2016 год.^[35]

Количество договоров выросло на 11 миллионов - это лучший показатель в новейшей страховой истории.

Развитие сегмента шло за счет всех направлений: ипотечного страхования, коробочных некредитных продуктов.

Ипотечное страхование, в свою очередь, активно росло благодаря госпрограмме субсидирования ипотечных кредитов. Коробочные продукты продаются хорошо, и способствуют этому невысокая стоимость полиса, отсутствие необходимости предстрахового осмотра.

За год премии увеличились с 43,9 до 51,4 млрд рублей, из них 2,4 млрд пришлось на банковский канал, 1,2 млрд рублей – на агентов -физических лиц. И хотя по-прежнему основным каналом продаж является агентский, банковский канал развивается более высокими темпами.

Как и в прошлом году, лидерами по темпам прироста премий остались страховщики, входящие в одну группу с банками: ООО СК «ВТБ Страхование» (+4,5 млрд рублей), ООО СК «Сбербанк Страхование» (+2,9 млрд рублей).

При этом % комиссионного вознаграждения у страховщиков из ТОП-10 выше, чем в среднем по рынку. Сегмент страхования имущества граждан будет расти и в 2017 году. Страховщикам заинтересованы в его развитии, т.к. убыточность невысокая.

В сегменте добровольного страхования ответственности премии выросли по всем видам страхования, кроме страхования ответственности владельцев наземного и железнодорожного транспорта, а также ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг.

Сокращать присутствие в сегменте ДСАГО страховщиков вынуждают те же причины, что и в ОСАГО: рост убыточности, «злоупотребление правом» со стороны автоюристов, рост мошенничеств. Драйвером сегмента стало страхование ответственности застройщиков. К концу года в списке страховщиков остались 15 страховых компаний и 1 общество взаимного страхования.

На 1 место вышло ООО «Региональная страховая компания», заключившее более 250 тысяч договоров по этому виду. Однако уже в 2017 году этот вид ожидает резкое сокращение и количества договоров, и объема премий в связи с созданием государственного компенсационного фонда, куда застройщики будут перечислять 1% от суммы каждого договора долевого строительства.

Активно развивается страхование ответственности за причинение вреда третьим лицам: количество договоров выросло за 2 года выросло более чем в 2 раза до 7,4 млн. Объем премий изменился не так значительно: с 16,25 млн до 17,2 млн рублей.

Реформа ОСАГО обернулась для страховщиков темной стороной: если в прошлом году рост объема премий по ОСАГО позволил снивелировать падение премий по добровольным видам, то в 2016 году страховщики столкнулись с резким ростом выплат.

Увеличение тарифов дало и еще один негативный эффект: часть автовладельцев перестали покупать полисы. Количество договоров страхования сократилось на 3 млн в 2015 году и еще на 1,4 млн в 2016. Реформа ОСАГО затронула и систему продажи полисов: с августа в «токсичных» регионах действует «единый агент» РСА. Первоначально в число токсичных входили только 3 региона, но их число быстро увеличилось до 16 к концу года.

Количество компаний, работающих в этом сегменте, уменьшилось в 1,5 раза за 2 года: в 2014 году их было 99, на конец 2016 осталось 72. Лидер сегмента ПАО «Росгосстрах» стремительно сокращает свое присутствие: в 2016 году заключено на 6 млн договоров меньше, рыночная доля снизилась с 35,2% до 23,5%. Остальные компании из ТОП-10, кроме АО СГ Уралсиб, увеличили количество клиентов по ОСАГО рисунок 9

Рис. 9. Изменение концентрации в сегменте ОСАГО, 2011-2016 г.г^[36]

Результатом действий ПАО «Росгосстрах» по сокращению портфеля ОСАГО стало изменение концентрации в сегменте. Доля ТОП-10 компаний уменьшилась, и это повлияло на тенденции рынка в целом.

Эффект от роста тарифов закончился, и теперь страховщики наблюдают резкий рост убыточности.

Начиная с 1 квартала темп роста выплат превышал темп роста премий, и к концу года разница составила уже 33 п.п. По итогам года коэффициент выплат по ОСАГО составил в среднем по рынку 73,66% против 56,5% в прошлом году.

Кроме того, усиливается региональный дисбаланс. Если в начале года субъектов с коэффициентом выплат более 77% было 7, то к концу года их стало уже 27. В 14 из них выплаты превышают премии. Субъекты РФ с коэффициентом выплат по ОСАГО более 100%

Объем выплат вырос на 39,7% рисунок 10.

Рис. 10 . Динамика страховых премий и выплат по ОСАГО 2003-2016 г.г^[37].

Средняя выплата по ОСАГО за год увеличилась с 46,4 тыс. рублей до 64,2 тыс. рублей. У 16 страховщиков ОСАГО коэффициент выплат превышает 77% (в прошлом году таких было 17), в том числе у 11 -100%.

В составе ТОП-20 страховщиков ОСАГО таких компаний всего 2 - ПАО «Росгосстрах» и АО СГ «Уралсиб». Лидер рынка – ПАО «Росгосстрах» имеет коэффициент выплат 128,44% - максимальное значение среди компаний, не собирающихся отказываться от ОСАГО.

Доля возмещений по решению судов сокращается, но общие выплаты растут. По данным РСА, объем страховых выплат по решению суда составил 13,14 млрд рублей (по данным ЦБ – 15,63 млрд рублей).

Еще 13,16 млрд рублей выплачено в виде штрафов и прочих расходов (оплата юридических услуг, экспертиз). В итоге на судебные расходы приходится до четверти затрат на выплаты.

В 2017 году страховщики ожидают принятия закона о натуральном возмещении, но оценить его эффект удастся в лучшем случае к концу года.

Скорее всего, в 2017 году ОСАГО принесет убытки большинству страховщиков. Рынок ОСАГО за последние 2 года существенно изменился.

Теперь это рынок не покупателя, а продавца. Невозможность решения проблем экономическими способами приводит к отказу от убыточного бизнеса. Несколько страховщиков в добровольном порядке сдали лицензии на ОСАГО. 2017 год станет годом принятия решений для многих других.

Стремительно сокращается число российских перестраховщиков: в 2015 году – на 27 компаний, в 2016 – еще на 13. На рынке осталось 5 специализированных перестраховщиков с совокупной долей 10,3%. В течение года отозваны лицензии у 3 таких компаний, и начала работу РНПК. Объем премий по входящему перестрахованию за 2016 год составил 35,9 млрд рублей.

По сравнению с 2015 годом объем входящего бизнеса практически не изменился (+1,89%), а концентрация перестраховочного рынка резко усилилась: на долю 10 крупнейших перестраховщиков приходится 77,4% премий (в 2015 году – 70,3%, в 2014 году - 50,85%).

Падение объема перестрахования водного и наземного транспорта, ответственности владельцев транспортных средств компенсировано ростом премий по перестрахованию имущества юридических лиц, финансовых и предпринимательских рисков.

Основные показатели ТОП-10 компаний по объему премий, принятых в перестрахование таблица 5.

Таблица 5

Основные показатели ТОП-10 компаний по объему премий, принятых в перестрахование^[38].

В структуре перестраховочной премии лидирующие позиции занимают перестрахование имущества юридических лиц (53,8%), ответственности по добровольным видам (10,2%) и ОСГОП (9,1%).

Объем выплат по договорам, принятым в перестрахование, составляет 9,1 млрд. рублей. На долю ТОП-10 приходится 82,25% (7,49 млрд рублей). У 10 перестраховщиков объем выплат превышает объем премий. Объем премий, переданных в перестрахование, в 2016 году вырос (132,12 млрд рублей против 120,63 млрд рублей в 2015 году), но не достиг уровня 2014 года.

Объем премий, переданных российским компаниям, сократился с 22,2 до 19,6 млрд рублей. 85,2% премий передается за рубеж. Событием года для всего страхового рынка стало создание Российской национальной перестраховочной компании.

В целом вопрос о перестраховании санкционных рисков можно назвать решенным. А перестрахование рисков ответственности застройщиков и туроператоров по-прежнему практически недоступно. РНПК начала работу в ноябре, объем премий составил всего 148,2 тыс. руб.

С 2017 года вводится обязательная 10%-ная цессия, и расклад сил на перестраховочном рынке изменится.

Доля договоров, заключаемых через посредников, в 2016 году по сравнению с прошлым годом выросла на 2,6 п.п. (70,2% против 67,6%). Из 155 млрд рублей, на которые увеличился объем премий, 136 млрд рублей принесли страховые посредники. Структура каналов продаж по сравнению с прошлым годом изменилась за счет резкого роста банковского канала, который обеспечил 80% прироста премий, полученных через посредников.

Рис. 11. Прямые и посреднические продажи по видам страхования^[39]

Сохранилось разделение видов страхования по каналам продаж. Без участия посредников заключается более половины договоров по страхованию воздушного и водного транспорта, имущества юридических лиц, ДМС, предпринимательских рисков, ОСОПО. В 2016 году с 50% до 64% выросла доля прямых продаж в сегменте сельскохозяйственного страхования, что объясняется «чисткой рядов» сельскохозяйственных страховщиков.

В сегментах страхования жизни и имущества физических лиц более 90% премий собирается через посредников.

Банки активно продают как кредитные, так и некредитные страховые продукты. Рост объемов кредитования и активность банков в отношении продаж полисов страхования жизни, имущества, финансовых рисков положительно влияет на динамику премий. На долю кредитных организаций приходится 84% премий по договорам страхования жизни, 61,5% - страхования финансовых рисков, 53% - страхования от несчастных случаев, 32,6% - имущества физических лиц рисунок 12.

Рис. 12. Структура каналов продаж в 2015-2016 гг.^[40]

Ставки комиссионного вознаграждения в среднем по рынку по сравнению с прошлым годом выросли.

Максимальное КВ выплачивается по страхованию ответственности за причинение вреда- 44,6% (это касается в основном страхования ответственности застройщиков) и страхованию жизни заемщиков (41,4%). Размер комиссии по страхованию жизни уменьшился с 26,5% до 19,1%.

Самым дешевым из массовых каналов продаж являются продажи через другие страховые организации. Так как таким образом продаются в основном полисы страхования жизни компаний, входящих в одну группу, и ОСАГО, КВ составляет менее 10%.

Банковский канал остается самым дорогим для страховщиков: при среднерыночном % комиссии около 21% банки получают ~27%. В 2016 году кредитные организации получили от страховщиков 77,4 млрд рублей против 52 млрд рублей в прошлом году.

По страхованию от несчастных случаев вознаграждение банкам составляет около 44,2% (в среднем по рынку – 40%), по страхованию имущества граждан - ~43,8% (в среднем по рынку -36,2%).

Востребованность этого канала у страховщиков достаточно высокая, что объясняется доступностью целевой аудитории, хорошей квалификацией персонала, низкой убыточностью по продаваемым через банки продуктам. Агенты - физические лица сосредоточены в основном на автостраховании (60%), теряя позиции в страховании имущества граждан и страховании от несчастных случаев.

Страховой рынок стоит на пороге технологической революции. Объем интернет-продаж за 3 года вырос более чем в 3 раза, и если прибавка в 2015 году составила всего 363 млн рублей, то в 2016 – уже 2,3 млрд рублей. Активное развитие этот канал получил после введения е-полиса ОСАГО.

Поскольку с 2017 года это обязательная опция, ожидается стремительный рост продаж электронных полисов.

Таким образом, мы провели анализ и оценку развития страховых компаний России. Выявили такие тенденции, как снижение количества страховых компаний, увеличение их концентрации, уменьшение количества заключенных договоров. Рассмотрели динамику роста и выплат страховых премий в крупнейших секторах добровольного и обязательного страхования. Проанализировали ряд факторов, оказывающих значительное влияние на их деятельность.

2.2. Проблемы и перспективы развития страхования

Страхование – важнейшая отрасль экономики, которая призвана решать социальные проблемы общества.

Оно должно освободить государственный бюджет от расходов, связанных с возмещением убытков от непредвиденных событий^[41].

В связи с тем, что страхование является одним из инструментов стабилизации экономики, а российский рынок страхования сильно отстает от развитых стран, тормозится финансовым кризисом и не до конца освоен, данная тема является актуальной.

В отличие от европейских стран в России^[42]:

– население не обращается к страховщикам, считая это роскошью, необязательной в современных экономических условиях;

– руководители предприятий экономят на страховании рисков для персонала;

– существует большая диспропорция между взносами и выплатами;

– присутствует низкий уровень капитализации;

– недостаточно квалифицированных кадров и неудовлетворительный набор услуг;

– недостаточная информированность об услугах;

– неудобное расположение офисов страховых компаний и часы их работы.

Серьезно отставая от развитых стран, российские страховые компании при правильном подходе и соответствующем стимулировании отрасли могут решить эти проблемы и получить хорошие результаты.

В последнее время правительство России приняло ряд важных решений, направленных на преодоление складывающейся негативной тенденции в области страхования: обеспечение экономической и психологической безопасности участников рынка, создание эффективной защиты имущественных интересов юридических и физических лиц, повышение гарантий стабильной и безопасной работы для страховщиков, благоприятный налоговый режим.

При этом страховые компании должны решить главную проблему – привлечение клиентов. В России большая часть населения не воспринимает многие опасности, не осознает риски, поэтому не задумывается о дополнительных финансовых затратах^[43].

Дальнейшие перспективы развития страхового рынка во многом зависят от решения именно этой задачи. В последние годы страховая отрасль развивалась преимущественно за счет введения новых видов обязательного страхования и привлечения корпоративных страхователей.

Так как население не осознает преимуществ страховой системы, государство ввело несколько обязательных видов страхования. Одним из них является обязательное медицинское страхование.

Оно необходимо в условиях рыночной экономики, привлекает финансовые ресурсы в здравоохранение, так как медицина находится в плачевном состоянии.

Полис обеспечивает гарантию и доступность части медицинских услуг, но они не всегда являются качественными. Бесплатной медицина является только формально, за большинство услуг люди платят наличные деньги. Более высокий уровень медицинских услуг в развитых странах обеспечивает понимание населением необходимости добровольного страхования.

В России наряду с обязательным медицинским страхованием существует и добровольное медицинское страхование. Оба вида страхования предоставляют гражданам гарантии получения медицинской помощи путем страхового финансирования^[44]. Но добровольное медицинское страхование является не социальным, а коммерческим страхованием и относится к сфере личного страхования.

Оно дополняет обязательное медицинское страхование, обеспечивает гражданам возможность получения медицинских услуг, сверх установленных полисом обязательного страхования. При добровольном медицинском страховании застрахованный может получить те медицинские услуги, которые ему необходимы и за которые он заплатил страховую премию.

Организации, использующие собственные средства на добровольное медицинское страхование своих работников получают налоговые льготы.

Поэтому коллективная форма добровольного медицинского страхования получает все более широкое распространение в РФ. От уровня развития обязательного медицинского страхования зависит потребность в добровольном страховании.

При высоком и качественном удовлетворении потребностей людей в медицинских услугах по линии обязательного медицинского страхования, уменьшается спрос на добровольное медицинское страхование. Так как уровень бесплатных медицинских услуг недостаточно высок, то в этом отношении шансы добровольного медицинского страхования очень высоки. Наибольшую популярность среди населения нашей страны имеет страхование автомобилей. При этом большинство владельцев страхуют свои автомобили, так как это является обязательным.

Негативное отношение большинства страхователей к сфере страхования в целом усиливается навязыванием дополнительных услуг. Например, при заключении договора ОСАГО компании вынуждают людей приобрести дополнительное страхование от несчастных случаев, которое увеличивает сумму расхода.

В то же время полис добровольного страхования – КАСКО приобретают только 7% автомобилистов, которым данная услуга часто тоже является навязанной при покупке автомобиля в кредит. Уровень выплачиваемых возмещений является фактором, который влияет на развитие страхового рынка. Чем выше будет данный фактор, тем больше клиентов будет у компании.

Казалось бы, если страховщик платит много – это хорошо: компания добросовестно относится к выполнению своих обязательств перед клиентами и ей можно довериться. Но так как количество клиентов и денежных средств у компаний мало, даже самый платежеспособный страховщик при стабильно высоком уровне выплат может разориться.

Люди прибегают к страхованию в надежде получить поддержку именно в трудных жизненных ситуациях и хотят иметь гарантии, что в этот момент страховая компания будет союзником и партнером, а отнюдь не противником.

Необходимо, прежде всего, вернуть доверие общества к страховщикам и повысить уровень страховой культуры населения и социальной значимости страхования.

Таким образом, развитие отечественного страхования невозможно без высокого качества страховых услуг и страховых взаимоотношений, что предполагает реформирование действующей системы страхования, устранение неэффективных элементов, применение инновационных методов управления всеми составляющими страховых отношений.

Пусть страховой полис всегда остается ненужной бумажкой. Но эта бумажка поможет сберечь нервы и спокойный сон.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование - это одна из самых древнейших категорий производственных отношений, ещё в далёкие времена до нашей эры, люди понимали надобность и выгодность от заключений страховых соглашений.

Результаты 2016 года нестандартны для страховой отрасли: несмотря на стагнацию экономики, страховой рынок вырос на 15,3%.

Темп роста премий превысил уровень инфляции (5,4%), количество договоров увеличилось на 24 миллиона. Драйвером роста среди страховых продуктов стало инвестиционное страхование жизни, а среди каналов продаж - банковский. Помимо страхования жизни активно развиваются страхование от несчастных случаев, страхование имущества граждан, страхование финансовых рисков.

Все добровольные виды страхования, кроме автокаско, авиакаско и страхования грузов, показали положительную динамику. Автокаско наиболее остро отреагировало на ситуацию в экономике: объем премий сокращается уже второй год подряд и по темпу их падения этот вид стал антилидером рынка. Реформа ОСАГО продолжается: создание «единого агента» помогло упростить покупку полиса в токсичных регионах.

Рост премий по ОСАГО ожидаемо замедлился в первой половине года и перешел в зону отрицательных значений во 2 полугодии на фоне взрывного роста выплат. Проблема роста убыточности усугубляется с каждым кварталом.

Коэффициент выплат уже в 3 квартале достиг критических значений в 72%, а в четвертом – вырос до 73,66%. Увеличение тарифов по ОСАГО без решения проблемы с автоюристами привело к целому ряду негативных последствий: часть страхователей отказалась от заключения договора, а дополнительно полученные средства уходят на судебные выплаты.

Невозможность урегулирования проблем экономическими методами привела к решению нескольких крупнейших страховщиков отказаться от лицензии на ОСАГО.

А лидер сегмента – ПАО «Росгосстрах» на фоне существенного сокращения доли рынка показывает серьезные убытки. В 4 квартале начала работу Российская национальная перестраховочная компания. Поскольку предусмотрена обязательная 10%-ная цессия, расклад сил на перестраховочном рынке в 2017 году существенно изменится.

Внимание регулятора в 2017 году помимо качества активов будет сосредоточено на соответствии обязательств и активов, достаточности страховых резервов, бизнес-планах. Центральный Банк переходит к риск-ориентированному надзору. Также начинается реализация новой модели надзора- поведенческого, предполагающего разделение на группы риска в зависимости от жалоб клиентов. Факторами давления на страховой бизнес в 2017 году будут увеличение убыточности по ОСАГО, рост мошенничества, операционные риски в связи с переходом на новый план счетов.

Новые требования к размеру уставного капитала, сокращение инвестиционного дохода, усиление надзора приведут к дальнейшему сокращению числа страховых организаций.

К концу 2017 года количество страховых компаний вряд ли превысит 200 даже с учетом медицинских страховщиков. Основной задачей 2017 года видится сдвиг в лучшую сторону ситуации с ОСАГО. Если подвести итоги написанной работы в целом, можно сделать вывод, что развитие страхового рынка Российской Федерации напрямую зависит от экономической ситуации в стране. Если замедлится рост экономики, замедлится развитие страхового рынка в РФ. На данный момент нельзя дать абсолютно верный прогноз развития экономической ситуации в стране, следовательно, страховщикам следует учитывать требования Центрального Банка РФ, улучшать и максимально использовать каналы продаж страховых услуг, а так же переходить на новые Интернет-технологии для обслуживания клиентов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)
2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ(ред. от 29.06.2015)(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015
3. Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 № 1293-р «Об утверждении стратегии развития страховой деятельности в Российской
4. Федерации до 2020 года» [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc.
5. Декрет СНК РСФСР от 28.11.1918 "Об организации страхового дела в Российской Республике"// Консультант плюс
6. Декрет СНК РСФСР от 06.10.1921 "О государственном имущественном страховании"// Консультант плюс
7. Александрова, Т. Г. Коммерческое страхование/Т.Г. Александрова, О.В. Мещерякова. -М.: Институт новой экономики, 2014. -356 c.
8. Алиев, Б. Х. Основы страхования : учебник / Б. Х. Алиев, Ю. М. Махдиева. — М.: ЮНИТИ, 2014. — 503 с
9. .Анцибор, А.В. Перспективы страховой отрасли // Экономические науки. – 2016. – № 12(65) – С. 89–92.
10. Ахвледиани Ю.Т. Страхование: учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю. Т. Ахвледиани; под ред. В. В. Шахова, Ю. Т. Ахвледиани -3-е изд., перераб, и доп. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. -С .51
11. Болдырев, М. М. Повышение конкурентоспособности страховых организаций на основе централизованных бизнес-процессов : монография / под ред. проф. А. А. Цыганов ; М.М. Болдырев, А. В. Дьячкова, А. А. Цыганов. - М. : Издательство "Русайнс", 2015 .- 132 с.
12. Бугаев Ю. Есть ли страховой рынок в России, и каков он? // Страховое дело. – 2013. – №5. – С. 5.
13. Восканян, Р.О. Перспективы медицинского страхования // Жизнь и здоровье. – 2016. – № 45 – С. 54–60.
14. Интересное о страховании URL: http://subscribe.ru/archive/insurance.rgsblog/201305/01134533.html (дата обращения 22.07.2017)
15. Дронов, О.Г. Страхование в России // Научный журнал. – 2016. – № 3 (89). – С. 67–70.
16. Захаров, М.Л. Социальное страхование в России. Прошлое, настоящее и перспективы развития / М.Л. Захаров. – М.: Проспект, 2016. – 310 c
17. Итоги 2016 года: Страховой рынок в 2017 году. Качественная перезагрузка: [Электронный ресурс] // Интерфакс. М., 1991 – 2017. URL: http://www.interfax.ru/business/543629/ (Дата обращения: 23.07.2017)
18. Кириллова Н.В. Вестник Финансового университета // Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. – 2014 - №1(89)
19. Кукина Е.Е. Задача страховщиков - снижение основных рисков и снижение и выведение страхового рынка на траекторию устойчивого роста/Е.Е. Кукина// перспективные науки. - Тамбов: ТМБпринт.-2017. -№ 1(88). - С.54-59
20. Никитина Т. В., Репета-Турсунова А. В. Финансовые рынки и финансово-кредитные институты : учебное пособие // СПб. : Изд-во СПбГЭУ, 2014.
21. Орланюк-Малицкая Л.А. Страхование: учебник М.: Юрайт, 2013. 828 с.
22. Пастухов Б.И. Долгосрочное страхование жизни системе пенсионной реформы / Б.И. Пастухов // Финансы. - 2013. - №9 – С.38-42.
23. Прогноз развития страхового рынка в 2017 году: сдержанный оптимизм: [Электронный ресурс] // Рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА»). М., 1997 – 2017. URL: http://raexpert.ru/researches/insurance/prognoz_2017/. (Дата обращения: 23.07.2017)
24. Росгосстрах URL: http://www.rgs.ru/about/information/index.wbp (дата обращения 22.07.2017)
25. Сетевое издание «РИА Новости» [Электронный ресурс] http://ria.ru/ (дата обращения 24.07.2017)
26. Скамай, Л.Г. Страховое дело: учебное пособие. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Инфра-М, 2015.- 300 с.
27. Стратегия развития страховой деятельности в РФ: первые итоги, проблемы, перспективы: материалы XVI Международной научно-практической конференции (2-5 июня 2015 г., Ярославль) / ЯрГу, РОСГОССТРАХ. - Ярославль, 2015. - 580 с.: ил.
28. Тарасова Ю.А. Страхование. Учебник и практикум. - М.: Юрайт, 2017.- 236 с.
29. Федорова Т.А. Медицинское страхование и защита здоровья населения / Т.А.Федорова // Финансы. - 2013. - №10. – С.48-51.
30. Хитрова Е.М. Особенности развития региональных страховых рынков // Бизнес. Образование. Право. Вестник Волгоградского института бизнеса. 2014. №3(28). С.132- 136
31. Лента. РУ: Реальная зарплата россиян сократилась на 9,5% за год [электронный ресурс]. - URL: https://lenta.ru/news/2016/01/25/realprofitfall/ (дата обращения: 23.07.2017).
32. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017).
33. Обзор ключевых показателей страховщиков №4 [электронный ресурс]. - URL: // http://www.cbr.ru/(Дата обращения: 23.07.2017).
34. Рейтинг крупнейших страховых компаний в 2015 году. URL:http://riarating.ru/insurance_companies_rankings/20160318/630014523. (Дата обращения 23.07.2017)
35. Статистика Центрального Банка по страховым компаниям. URL:http://www.cbr.ru/finmarkets/?prtid=sv_insurance (Дата обращения 23.07.2017)
36. Шахов А.К. О природе и социальном интересе, субъектах и объекте социального страхования / А.К. Шахов // Страховое дело. - 2014. - №4. – С.3-18

1. Кириллова Н.В. Вестник Финансового университета // Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. – 2014 - №1(89) ↑

2. Алиев, Б. Х. Основы страхования : учебник / Б. Х. Алиев, Ю. М. Махдиева. — М.: ЮНИТИ, 2014. — С. 53 ↑

3. Захаров, М.Л. Социальное страхование в России. Прошлое, настоящее и перспективы развития / М.Л. Захаров. – М.: Проспект, 2016. – С .103 ↑

4. Александрова, Т. Г. Коммерческое страхование/Т.Г. Александрова, О.В. Мещерякова. -М.: Институт новой экономики, 2014. -С. 89. ↑

5. Никитина Т. В., Репета-Турсунова А. В. Финансовые рынки и финансово-кредитные институты : учебное пособие // СПб. : Изд-во СПбГЭУ, 2014- С. 71 ↑

6. Никитина Т. В., Репета-Турсунова А. В. Финансовые рынки и финансово-кредитные институты : учебное пособие // СПб. : Изд-во СПбГЭУ, 2014- С. 74 ↑

7. Захаров, М.Л. Социальное страхование в России. Прошлое, настоящее и перспективы развития / М.Л. Захаров. – М.: Проспект, 2016. – С .103 ↑

8. Тарасова Ю.А. Страхование. Учебник и практикум. - М.: Юрайт, 2017.- С. 15 ↑

9. Скамай Л.Г. Страховое дело: учебник для бакалавров/ Л. Г. Скамай. –М.: Издательство Юрайт, 2013. -С. 43 ↑

10. Тарасова Ю.А. Страхование. Учебник и практикум. - М.: Юрайт, 2017.- С. 28 ↑

11. Орланюк-Малицкая Л.А. Страхование: учебник М.: Юрайт, 2013.С. 87 ↑

12. Тарасова Ю.А. Страхование. Учебник и практикум. - М.: Юрайт, 2017.- С. 35 ↑

13. Скамай Л.Г. Страховое дело: учебник для бакалавров/ Л. Г. Скамай. –М.: Издательство Юрайт, 2013. -С. 45 ↑

14. Орланюк-Малицкая Л.А. Страхование: учебник М.: Юрайт, 2013.С. 91 ↑

15. Шахов А.К. О природе и социальном интересе, субъектах и объекте социального страхования / А.К. Шахов // Страховое дело. - 2014. - №4. – С.3 ↑

16. Ахвледиани Ю.Т. Страхование: учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю. Т. Ахвледиани; под ред. В. В. Шахова, Ю. Т. Ахвледиани -3-е изд., перераб, и доп. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. -С .51 ↑

17. Ахвледиани Ю.Т. Страхование: учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю. Т. Ахвледиани; под ред. В. В. Шахова, Ю. Т. Ахвледиани -3-е изд., перераб, и доп. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. -С .51 ↑

18. Шахов А.К. О природе и социальном интересе, субъектах и объекте социального страхования / А.К. Шахов // Страховое дело. - 2014. - №4. – С.4 ↑

19. Декрет СНК РСФСР от 28.11.1918 "Об организации страхового дела в Российской Республике"// Консультант плюс ↑

20. Декрет СНК РСФСР от 06.10.1921 "О государственном имущественном страховании"// Консультант плюс ↑

21. Зубкова Л.Д. История финансов. Тюмень: издательство Тюменского Государственного Университета, 2010. 95 с. ↑

22. Интересное о страховании URL: http://subscribe.ru/archive/insurance.rgsblog/201305/01134533.html (дата обращения 22.07.2017) ↑

23. Росгосстрах URL: http://www.rgs.ru/about/information/index.wbp (дата обращения 22.07.2017) ↑

24. Сетевое издание «РИА Новости» [Электронный ресурс] http://ria.ru/ (дата обращения 24.07.2017) ↑

25. Статистика Центрального Банка по страховым компаниям. URL:http://www.cbr.ru/finmarkets/?prtid=sv_insurance (Дата обращения 23.07.2017) ↑

26. Рейтинг крупнейших страховых компаний в 2015 году. URL:http://riarating.ru/insurance_companies_rankings/20160318/630014523. (Дата обращения 23.07.2017) ↑

27. Статистика Центрального Банка по страховым компаниям. URL:http://www.cbr.ru/finmarkets/?prtid=sv_insurance (Дата обращения 23.07.2017) ↑

28. Статистика Центрального Банка по страховым компаниям. URL:http://www.cbr.ru/finmarkets/?prtid=sv_insurance (Дата обращения 23.07.2017) ↑

29. Обзор ключевых показателей страховщиков №4 [электронный ресурс]. - URL: // http://www.cbr.ru/(Дата обращения: 23.07.2017). ↑

30. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017) ↑

31. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017). ↑

32. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017). ↑

33. Статистика Центрального Банка по страховым компаниям. URL:http://www.cbr.ru/finmarkets/?prtid=sv_insurance (Дата обращения 23.07.2017) ↑

34. Статистика Центрального Банка по страховым компаниям. URL:http://www.cbr.ru/finmarkets/?prtid=sv_insurance (Дата обращения 23.07.2017) ↑

35. Статистика Центрального Банка по страховым компаниям. URL:http://www.cbr.ru/finmarkets/?prtid=sv_insurance (Дата обращения 23.07.2017) ↑

36. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017). ↑

37. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017). ↑

38. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017). ↑

39. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017). ↑

40. Национальное рейтинговое агентство http://www.ra-national.ru/ (Дата обращения: 23.07.2017). ↑

41. Сетевое издание «РИА Новости» [Электронный ресурс] http://ria.ru/ (дата обращения 24.07.2017) ↑

42. Анцибор, А.В. Перспективы страховой отрасли // Экономические науки. – 2016. – № 12(65) – С. 89 ↑

43. Дронов, О.Г. Страхование в России // Научный журнал. – 2016. – № 3 (89). – С. 67–70 ↑

44. Восканян, Р.О. Перспективы медицинского страхования // Жизнь и здоровье. – 2016. – № 45 – С. 54–60. ↑