Ссудный процент

Содержание:

Введение

В любой развитой рыночной экономике процентная ставка в национальной валюте является одним из самых важных макроэкономических показателей.

«Ccудный капитал представляет собой капитал в денежной форме, который выдается предпринимателям на определенный срок и за определенную плату в виде процента. Во всех странах мира предоставление в долг и выплата за это процентов превратилась в одну из первооснов хозяйственной деятельности».^[1]

Кредитор и заемщик выступают в сделке предпринимателями, ставящими основной целью получение дохода (прибыли). Кредитор получает доход в виде ссудного процента по кредиту. Заемщик должен получить доход от использования средств от кредита в производстве товаров или услуг. Часть этого дохода заемщик отдает кредитору в форме процента.

Цель исследования: исследовать сущность, виды, функции и экономическую роль ссудного процента

Задачи исследования:

1.Исследовать понятие и сущность ссудного процента;

2.Охарактеризовать роль ссудного процента в рыночной экономке;

3.Рассмотреть формы ссудного процента и виды процентных ставок.

Объект исследования: ссудный процент

Предмет исследования: финансы, деньги и кредит

Актуальность данной работы заключается в значительной роли ссудного процента в денежном обращении страны, а также в важной регулирующей функции, позволяющей наиболее эффективное использование и распределение заемного капитала.

Глава 1. Сущность и роль ссудного процента

«Ссудный процент — это доход, получаемый собственником капитала в результате использования его денежных средств в течение определенного времени. Следовательно, он выступает в качестве цены ссуды. Можно утверждать, что ставка процента — это цена кредита. В этом качестве она уплачивается собственнику капитала». ^[2]

Ссудный процент, будучи тесно связанным с кредитом, существенно отличается от него:

• по характеру взаимоотношений.

При кредите реализуются отношения между кредитором и заемщиком, а при уплате ссудного процента — между получателем и плательщиком заемных средств;

• предмету отношений.

В кредите передается ссужаемая стоимость, тогда как в ссудном проценте — доход, созданный с помощью ссуженных средств;

• стадиям воспроизводственного процесса.

«Кредит выражает отношения обмена, перераспределения временно свободных средств. Ссудный процент отражает отношения распределения созданного дохода, при котором его часть уступается заемщиком кредитору»;

• стадиям движения.

«В кредитных отношениях ссужаемая стоимость уже существует, размещается, используется и возвращается первоначальному кредитору. Ссудный процент сначала создается как часть дохода в процессе использования ссужаемой стоимости, а затем созданный доход (прибыль) во второй стадии передается получателю, для которого важно, чтобы полученная сумма была не меньше, чем та, которую он получил бы от другого»; ^[3]

• смене собственника передаваемого дохода (прибыли).

При передаче ссужаемой стоимости заемщику ее собственником остается кредитор, заемщик получает ресурсы во временное пользование. При уплате ссудного процента собственность плательщика на созданный доход (прибыль) переходит к получателю этих средств ;

• направлению движения средств.

При кредите средства сначала предоставляются заемщику, а затем возвращаются к кредитору. При уплате ссудного процента плательщиком средства к нему не возвращаются.

Таким образом, ссудный процент — это самостоятельная экономическая категория, тесно связанная с кредитом.

Роль ссудного процента в распределительно-стимулирующей функции очень высока. Это обусловлено тем, что ссудный процент способствует более эффективному использованию заемщиком-предпринимателем ссуды или, проще говоря, стимулирует его к получению большей суммы прибыли, с тем, чтобы после уплаты ссудного процента (величина которого определена кредитным договором) в распоряжении заемщика остался б и больший предпринимательский доход. Ссудный процент, стимулируя рост прибыли заемщика, способствует, тем самым, использованию принципа материальной заинтересованности в кредитных отношениях кредитора и заемщика, что является основным моментом в развитии рыночных отношений на рынке денег и ссудных капиталов. К тому же, использование принципа материальной заинтересованности в кредитных отношениях кредитора и заемщика способствует также эффективному развитию как банков, так и их клиентов. Последнее выражается в том, что банки, получая ссудный процент от своих заемщиков как плату за предоставленные им ссуды, имеют возможность увеличивать свои процентные доходы, являющиеся основным видом доходов в банковской деятельности. Вместе с тем, заемщики получают возможность осуществлять бесперебойно платежи по своим обязательствам и расширять объемы производства. Что же касается потребительских ссуд, то при разумном ссудном проценте, материально заинтересовывающем как кредиторов, так и заемщиков, последние получают возможность приобретения жилья, автомобилей, бытовой техники и др. бытовых дорогостоящих предметов длительного пользования, что

создает благоприятный социальный климат в стране, а кредиторы - возможность роста своих доходов.

Следует отметить, что ссудный процент, уплачиваемый банками по депозитам, играет очень важную стимулирующую роль в привлечении свободных средств населения во вклады, что с одной стороны, увеличивает доходы населения, сберегая их доходы, а, с другой стороны, способствует формированию в банках ссудного капитала, направляемого банками в экономику страны.

По срочным вкладам величина ссудного процента (определяемая процентной ставкой), больше, чем по текущим вкладам, что экономически оправдано, так как банк имеет возможность использовать срочные вклады в пределах предусмотренного в депозитном договоре срока. Что же касается текущих вкладов, то они в любой момент могут быть востребованы вкладчиком, и банк не может рассчитывать на эти средства на длительный срок, в связи, с чем процентная ставка по таким вкладам значительно ниже.

Роль ссудного процента в функции сохранения стоимости ссудного капитала выражается в том, что с помощью ссудного процента возникает возможность не только защитить стоимость ссудного капитала от обесценения в периоды инфляции, но, и что особенно важно, приумножить ссудный капитал.

Роль ссудного процента в инвестиционной функции выражается в том, что с помощью ссудного процента возникает возможность формировать инвестиционный климат в стране и воздействовать на него, что в свою очередь способствует росту числа рабочих мест в стране и, соответственно, росту занятости населения и, в конечном итоге, росту общественного богатства.

Таким образом ссудный процент играет важную роль не только в экономическом, но и в социальном развитии общества.

Глава 2. Формы ссудного процента

Существуют различные формы ссудного процента, их классификация определяется рядом элементов, в том числе:

• формами кредита;
• видами кредитных учреждений;
• видами инвестиций с привлечением кредита;
• сроками кредитования;
• видами операций кредитного учреждения
• по способу начисления.

Таблица 1. Классификация форм ссудного процент

Таблица 1.

Признак	Форма ссудного процента
По формам кредита	Коммерческий процент Банковский процент Потребительский процент Процент по государственному кредиту
По видам кредитных учреждений	Учетный процент ЦБ РФ Банковский процент Процент по операциям ломбардов
По видам инвестиций с привлечением кредита банка	Процент по кредитам в оборотные средства Процент по инвестициям в основные фонды Процент по инвестициям в ценные бумаги
По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам Процент по среднесрочным ссудам Процент по долгосрочным ссудам
По способу начисления	Простые проценты Сложные проценты
По видам операций кредитного учреждения	Депозитный процент Вексельный процент Учетный процент банка Процент по ссудам Процент по межбанковским кредитам

По формам кредита

Коммерческий процент (commercial interest) — одна из форм ссудного процента, устанавливается по договоренности между юридическими лицами, при заключении договоров займа, а также при коммерческом кредите.

Банковский процент – это плата за пользование заемными средствами, это плата за кредит. Он уплачивается за пользование кредитом коммерческим банкам или уплачивается банками своим клиентам за хранение денег.

Потребительский процент (consumer credit interest )— одна из форм ссудного процента, устанавливается применительно к потребительским кредитам. То есть когда заемщиками выступают физические лица, покупающие те или иные товары и услуги в кредит или на средства, полученные в кредит.

Источником погашения государственных займов и выплаты процентов по ним выступают в основном средства бюджета. Государственный кредит — совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления с одной стороны и юридическими и физическими лицами с другой, при которых государство выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта.

По видам кредитных учреждений

Ста́вка рефинанси́рования — размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, которые центральный банк предоставил кредитным организациям.

Банковский процент – это плата за пользование заемными средствами (плата за кредит, депозит, заем, и др.).
Можно выделить следующие функции банковского процента:
1.) Перераспределительную, в соответствии с которой происходит перераспределение доли прибыли юридических лиц и доходов граждан.
2.) Регулирующую (распределение ссудных капиталов по отраслевому, межотраслевому и международному направлению).
3.) Защитную (например, при наступлении инфляции, в целях сохранения накоплений граждан).
 
В отношениях по поводу уплаты банковских процентов присутствуют два субъекта:

• Кредитное учреждение (организация);
• Лицо или предприятие, которое берет кредит.

Процент по операциям ломбардов

Ломбард относится к кредитным организациям, поэтому подконтролен Центральному Банку. В России также действует Федеральный Закон о ломбардах от 2007 года. Это говорит о том, что права заемщиков защищены законом. Начисление процентов за пользование услугами - это основное условие любого ломбарда. Процентная ставка по кредиту представляет собой денежную сумму, которую обязуется выплачивать клиент ломбарда за оказываемые услуги. Она обычно указана в процентном выражении. Величина процентной ставки определяется администрацией ломбардной организации. Она может зависеть от многих факторов, например, от оценки конкретного залогового предмета, сезонности и так далее. А, например, автомобильный ломбард проценты начисляет в зависимости от срока предоставляемого кредита. Разумеется, чем больше срок кредита, тем меньше величина процентной ставки. Произведение денежной суммы кредита, процента кредита и срока кредитования - это и есть сумма процентной ставки на определенный период. Ставка рассчитывается на каждый день и на период кредитования. Например, процентная ставка в ювелирном ломбарде составляет 1,5 % в день. В случае досрочного выкупа, клиент оплачивает только процент за время фактического нахождения вещи в ломбарде.

По видам инвестиций с привлечением кредита банка:

Оборотный кредит или, как его еще называют, кредит на пополнение оборотных средств – это заем, предназначенный для пополнения оборотных средств компании.

К оборотным средствам относятся те средства производства, которые полностью потребляются в каждом производственном цикле и возмещаются после него, при этом их стоимость в полном объеме включается в стоимость готового продукта.

В частности, это:

• производственные запасы, к которым относятся материалы, сырье, полуфабрикаты, тара, топливо, запасные части, комплектующие;
• незавершенное производство;
• различные расходы, относящиеся к будущему времени: это могут быть средства, предназначенные для освоения новой продукции, арендная плата за несколько месяцев вперед, подписка на печатные издания и т.п.;
• так называемые фонды обращения – это готовая продукция на складе; отгруженные покупателю, но еще не оплаченные товары; деньги в кассе, на расчетных счетах и в виде дебиторской задолженности.

2.1 Значение оборотного кредита

Оборотный кредит имеет важное значение для нормального функционирования предприятия, поскольку позволяет продолжить ведение основной деятельности и избежать возникновения убытков. Также он поддерживает стабильность доходов фирмы и делает бизнес более доходным.

2.2 Особенности оборотного кредитования

1. Оборотный кредит имеет определенный срок предоставления. Как правило, это 3 года.
2. Для получения средств по условиям оборотного кредитования обязательно предоставление поручительства либо залога. Поручителем чаще всего являются владельцы организаций, а залогом – имущество предприятий.
3. В том случае, если сумма залога не покрывает риски по кредиту, привлекают поручительство гарантийного фонда – специального государственного учреждения, существующего для помощи малому бизнесу в вопросах получения оборотных кредитов.

2.3Условия предоставления оборотного кредита

 Кроме перечисленных выше требований, установлены определенные критерии, которым должен соответствовать заемщик. К ним относятся:

• срок деятельности компании должен быть более 1 года;
• владельцем предприятия должен являться гражданин РФ в возрасте от 22 до 60 лет с постоянной пропиской в регионе расположения банка;
• организация, как и место нахождения залогового имущества, должна располагаться в радиусе 150 км от отделения банка, выдающего кредит.

2.4 Преимущества оборотного кредита

Несмотря на существующие ограничения на оформление кредита, он, безусловно, имеет преимущества:

• сжатые сроки выдачи;
• небольшой пакет документов, необходимых для получения средств;
• учет сезонности деятельности организации при формировании графика погашения задолженности;
• предоставление возможности досрочной выплаты кредита без штрафов и пени;
• возможность получения крупной суммы денежных средств в валюте и рублях на краткосрочный период.

Таким образом, оборотный кредит – это важный финансовый инструмент, позволяющий предприятиям вести деятельность и «держаться на плаву» в сложной экономической ситуации.

Процент по инвестициям в основные фонды

Инвестиции – это долгосрочные вложения денежных средств, ценных бумаг, материально-вещественных и интеллектуальных ценностей в объекты бизнеса в целях получения прибыли или иного социально-значимого эффекта. Уровень инвестиционной деятельности в экономике служит признаком ее качественного роста.

Субъектами инвестиционной деятельности являются все его участники – заказчик, исполнитель работ, инвестор. Инвесторами могут быть: правительство РФ и правительства субъектов РФ, органы местного самоуправления, иностранные государства, физические и юридические лица РФ и других стран, фонды, ассоциации, и др. Инвестор является одновременно и вкладчиком средств, он же и покупает результат своего вклада для дальнейшего его использования.

Объекты инвестирования. Существует ряд классификаций потоков долгосрочных вложений, с помощью которых и идет формирование объектов инвестирования. Все варианты классификаций, при наличии в них некоторых несущественных различий, в качестве основных, выделяют следующие объекты инвестирования:

- Деньги, ценные бумаги; вложения в долгосрочные и краткосрочные ценные бумаги, валюту, целевые денежные вклады называют портфельными вложениями. Такие вложения инвестора сами по себе не дают приростов его реальных материально-вещественных элементов капитала, но могут принести прибыль за счет изменения курсов валют, цен покупки и продажи, разницы между процентом по вкладу и ставкой рефинансирования.

- Человеческий капитал. Здесь имеем дело с особым видом вложений – вложения в образование, науку, культуру, здравоохранение, что способствует росту интеллектуального потенциала отдельного человека и общества в целом. Ждать отдачу от таких инвестиций приходится по многу лет, но оно того стоит.

- Имущественное право, вытекающее из права пользования природными ресурсами, НМА. Здесь решается для инвестора вопрос о правомерности использования им земельных участков, угодий, месторождений полезных ископаемых, лицензий, патентов на изобретения, свидетельств на новые технологии, товарные знаки правообладателя и т.д.

- Движимое и недвижимое имущество. Эти вложения, в том числе и через лизинг, обеспечивают техническое перевооружение производств, их реконструкцию, создание новых объектов как в материальной, так и не материальной сфере экономики. Особым объектом инвестирования здесь являются природоохранные мероприятия, средства по обеспечению экологической безопасности. Законодательством РФ запрещается производство и эксплуатация объектов, не отвечающих санитарно-гигиеническим, экологическим, противопожарным, другим нормам и требованиям по обеспечению безопасной жизнедеятельности людей. Инвестиции с высоким уровнем риска называют венчурным капиталом. Как правило, это крупные вложения в новые сферы деятельности, в инновационные проекты.

Инвестиции в основной капитал называют капитальными вложениями (или капиталообразующими). Активизация капитальных вложений предприятиями промышленности РФ в настоящее время крайне важна. Изношенная техника со средним сроком службы 10 и более лет, доля которой по машинам и оборудованию, транспорту в 2006г. составляла 60%, требует срочной замены. Обеспечение конкурентоспособности российских предприятий на мировом рынке тоже поглощает немалые средства. С помощью капитальных вложений предприятия реализуют свои технические цели – устраняют износ основных средств, используют более современные технологии, расширяют «узкие места» своих производств. Одновременно достигаются и экономические цели - рост производственной мощности, усиление специализации производства, экономия ресурсов за счет безотходных технологий, что в конечном итоге, приводит к снижению затрат на производство. Развитие техники и технологий обеспечивает разрешение социальных целей - повышение образовательного уровня и квалификации работников, освоение ими новых профессий, что в целом способствует ликвидации различий между физическим и умственным трудом

2.5 Процент по инвестициям в ценные бумаги

Ценная бумага – это документ, удостоверяющий наличие определенных имущественных прав владельца или подтверждающий факт займа между инвестором и эмитентом (компанией) и дающий возможность получить определенный доход. Ценные бумаги обладают номинальной стоимостью, которая обозначена на бумаге, и рыночной стоимостью, формирующейся под влиянием спроса и предложения. Рынок ценных бумаг зачастую называют фондовым рынком, а место проведения сделок по ценным бумагам — фондовой биржей. Однако далеко не все ценные бумаги торгуются на бирже. Перечислю основные виды ценных бумаг.

2.6 Виды ценных бумаг

Основные : акции, облигации, векселя, банковские сертификаты, депозитарные расписки, государственные ценные бумаги

Производные: опционы, фьючерсы, свопы

По срокам кредитования

Процент по краткосрочным ссудам

Ставки процентов по краткосрочным займам т.е. по займам на короткий период. По краткосрочным займам банки обычно выплачивают более высокий процент, так как по ним не допускается изъятия средств до истечения установленного срока (как правило, трехмесячного). Однако, когда банки сами предоставляют краткосрочный заем (обычно на срок до одного года), устанавливаемая ими процентная ставка может оказаться ниже чем ставка по долгосрочному займу, который связан с большим риском.

Процент по среднесрочным ссудам

обычно устанавливается в промежутке между процентами по краткосрочным и долгосрочным ссудам

Процент по долгосрочным ссудам

Долгосрочная процентная ставка – размер процента, который взимается по договору долгосрочного кредитования. Наиболее часто она начисляется при несении долгосрочных долговых обязательств, при этом сама ставка существенно превышает проценты, которые возникают по краткосрочным обязательствам. Долгосрочная процентная ставка способствует удорожанию кредита на фоне продления срока выплат заимствованного капитала.

Любой эффективный и рентабельный бизнес строится на собственном капитале, однако в ряде случаев организации прибегают к долгосрочным займам, которые становятся основным источником финансирования. Возможность долгосрочного погашения займа – один из положительных моментов подобного кредитования, однако банкам невыгодно выдавать долгосрочные займы под минимальный процент, поэтому высокая процентная ставка выступает в этом случае инструментом компенсации и средством страхования банковских рисков.^[4]

2.7 Случаи начисления долгосрочных процентных ставок

Долгосрочная ставка начисляется в ситуациях, если срок кредитования по договору превышает 12 месяцев. К конкретным случаям начисления долгосрочной процентной ставки относят:  

• заключение долгосрочных договоров кредитования с банком;
• наличие других долгосрочных кредитов, а также долговых обязательств по налогам;
• возникновение долговых обязательств по эмитированным облигациям;
• получение финансовой помощи на возмездной основе;
• возникновение лизинговых отношений финансового характера;
• наличие просроченных кредитов, которые можно погасить только при привлечении очередного заемного капитала.

По способу начисления

Простые проценты — это метод расчета процентов, при котором начисления происходят на первоначальную сумму вклада (долга). Простыми процентами можно считать вклад (долг) только в том случае, если происходит однократная выплата процентов и всей суммы вклада(долга) одновременно, при этом полностью отсутствует возможность досрочной частичной или полной выплаты вклада (долга) и/или полностью отсутствует возможность пролонгации вклада(долга). При досрочной выплате процентов происходит капитализация процентов, то есть увеличение суммы вклада (долга), значит первоначальная сумма вклада (долга) изменилась, следовательно, применение простых процентов в этом случае бессмысленно, поскольку это уже не простые проценты, а сложные.

Сложные проценты применяются в долгосрочных финансово-кредитныхоперациях, если проценты не выплачиваются периодически сразу после их начисления за прошедший интервал времени, а присоединяются к сумме долга. Присоединение начисленных процентов к сумме, которая служила базой для их определения, часто называют- капитализацией процентов.

По видам операций кредитного учреждения

Учётная ста́вка — финансовый термин, финансовая категория, употребляемая для характеристики следующих процессов, связанных с кредитованием:

1. Под учётной ставкой понимается процентная ставка, по которой Центральный банк страны предоставляет кредиты коммерческим банкам В российской практике наряду с термином учётная ставка для данной ситуации применяется термин ставка рефинансирования. Чем выше учётная ставка Центрального банка, тем более высокий процент взимают затем коммерческие банки за предоставляемый ими клиентам кредит и наоборот.
2. Под учётной ставкой понимается процент, курс, взимаемый банком с суммы векселя при «учёте векселя» (покупке его банком до наступления срока платежа) Фактически, учётная ставка в данном случае — это цена, взимаемая за приобретение обязательства до наступления срока уплаты. При учёте Центральным банком государственных ценных бумаг или предоставлении кредита под их залог применяется термин официальная учётная ставка

Вексельные проценты - сумма, взыскиваемая в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, последовавшее при просрочке уплаты по векселю, исчисляемая по ставке, равной 6% годовых, за время, прошедшее от наступления срока платежа до дня оплаты векселя.

депозитный процент – устанавливается по вкладам в кредитные учреждения, уровень этого процента находится в зависимости от вида вклада;

 процент по ссудам – процент, под который кредитные организации предоставляют кредит;

 процент по межбанковским кредитам – процент, устанавливаемый банками при межбанковском кредитовании, он зависит от ставки рефинансирования ЦБ РФ и ситуации на рынке межбанковских кредитов

ЦБ РФ осуществляет управление нормой ссудного процента экономическими методами:

• посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений;
• путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ от суммы привлеченных вкладов;
• через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.

Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.

«Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операций. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения». ^[5]

Заключение

Выполняя свои функции, ссудный процент способствует развитию экономики, повышению ее эффективности.

Любое государство ставит перед собой цели экономического развития, основными из которых являются: обеспечение устойчивых темпов роста производства, достижение высокого уровня занятости, стабильность цен, сохранение внешнеэкономического равновесия. Важно при этом отметить, что среди конечных, стратегических целей существует одна, ответственность за реализацию, которой несет во всем мире центральный банк - это сохранение внутренней и внешней стоимости национальной валюты. Эта цель достигается с помощью различных инструментов денежно-кредитного регулирования экономики.

«Процентная политика является одним из важных и в тоже время достаточно сложных инструментов регулирования банковской деятельности. Практически во всех странах процентная политика является предметом регулируемым государством. Эта политика предусматривает в основном содействие к достижению трех целей, во-первых, благоприятствовать росту экономики путем установления умеренно низких процентных ставок на кредиты, во-вторых, сдерживать инфляцию, в-третьих, обеспечивать стабильность национальной валюты на валютных рынках посредством установления умеренно повышенных процентных ставок». ^[6]

Коммерческие банки устанавливают ставки процентов, ориентируясь на учетные ставки, принятые в Центральных банках своих стран. При этом крупные банки определяют минимальные или лучшие ставки по ссудам, предоставляемым заемщикам.

Ссудный процент способствует развитию экономики, повышению ее эффективности. В данной курсовой работе были рассмотрены все выше стоящие задачи и вопросы. Были представлены определения ссудного процента и ставки процента, была указана разница между процентным доходом и процентными ставками. Была рассмотрена рыночная процентная ставка факторы, определяющие ее. В данной работе раскрыт механизм формирования ссудного процента, а так же его экономическая сущность. Анализ сущности ссудного процента позволяет охарактеризовать его как экономические отношения, которые возникают по поводу уплаты процентной суммы за пользованием кредитом. Были представлены виды процентных ставок, номинальная и реальная процентные ставки и дана их характеристика. Они между собой различаются. Только в особых случаях, когда на денежном рынке нет повышения цен, реальная и номинальная процентные ставки совпадают. Так же показаны факторы, определяющие различия в процентных ставках, рассмотрен банковский процент и процентный доход. Анализируя различия в процентных ставках имеют в виду не номинальные процентные ставки, а доходность к погашению по аналитическим инструментам кредитного рынка. Банковский процент является наиболее распространенной формой ссудного процента. Эта форма проявляется в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. И указаны способы регулирования процентных ставок со стороны государства и банков. Важным фактором, определяющим стоимость привлекаемых и размещаемых на кредитном рынке ресурсов, является процентная политика центрального банка. Таким образом, был проведен анализ сущность ссудного процента. Процентная политика является одним из важных и в тоже время достаточно сложных инструментов регулирования банковской деятельности. Практически во всех странах процентная политика является предметом регулируемым государством. Эта политика предусматривает в основном содействие к достижению трех целей, во-первых, благоприятствовать росту экономики путем установления умеренно низких процентных ставок на кредиты, во-вторых, сдерживать инфляцию, в-третьих, обеспечивать стабильность национальной валюты на валютных рынках посредством установления умеренно повышенных процентных ставок. Коммерческие банки устанавливают ставки процентов, ориентируясь на учетные ставки, принятые в Центральных банках своих стран. При этом крупные банки определяют минимальные или лучшие ставки по ссудам.

Список использованной литературы

1. Деньги, кредит, банки.Экспресс-курс: учебное пособие/под ред.засл.деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф.О.И. Лаврушина.-М.: КНОРУС,2005.-320 с.
2. Общая теория денег и кредита: Учебник/Под ред. проф. Е.В. Жукова.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.-304 с.
3. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2007 год»//»Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», 2006- № 12//{Электронный ресурс}/ Консультант-Плюс.
4. Голанд Ю.М. Условия процентных ставок // ЭКО. - 2010.-№2.- с.59-74.
5. Сошина В. Ссудный процент //Национальный банковский журнал.- 2010.- №3.- 74-81.
6. В.С. Сенчагов. Виды процентных ставок // [Электронный ресурс].-2010. 5октября

1. Деньги, кредит, банки.Экспресс-курс: учебное пособие/под ред.засл.деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф.О.И. Лаврушина.-М.: КНОРУС,2005.-320 с. ↑

2. Общая теория денег и кредита: Учебник/Под ред. проф. Е.В. Жукова.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.-304с. ↑

3. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2007 год»//»Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», 2006- № 12//{Электронный ресурс}/ Консультант-Плюс. ↑

4. Сошина В. Ссудный процент //Национальный банковский журнал.- 2010.- №3.- 74-81. ↑

5. 6 В.С. Сенчагов. Виды процентных ставок // [Электронный ресурс].-2010. 5октября ↑

6. 5 Сошина В. Ссудный процент //Национальный банковский журнал.- 2010.- №3.- 74-81. ↑