Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательств

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Вопросы обеспечения выполнения обязательств считаются очень актуальными в критериях российского гражданского оборота, где деловая этика ещё не абсолютно соответствует интернациональным эталонам. При принятии Гражданского кодекса РФ законодатель расширил раньше знакомую российскому правопорядку методы обеспечения выполнения обязательств, дополнив новым обеспечительным механизмом банковской гарантией. Этот метод обеспечения выполнения условий успешно применяется в международном банковском праве, так как при помощи этого правового механизма обеспечивается быстрая реализация прав кредитора при нарушении основного обязательства должником, а вследствие того и надёжная защита его интересов.
Поскольку банковская гарантия есть в российской практике относительно не так давно, в реальное время она еще не возымела подобающего распространения во внутреннем хозяйственном обороте. Впрочем, надобность в предоставленном финансовом и правовом инструменте беспристрастно есть и связана она со стойким финансовым подъемом в Российской Федерации.
Банковская гарантия гарантирует надлежащее выполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства). Исполнение банковской гарантии как денежного инструмента считается актуальным в тех случаях, когда бизнесменам для воплощения бизнес - плана не необходим кредит как таковой, а важна уверенность в том, собственно, что банк даст валютные способы на погашение обещаний должника в случае появления задач.

При данном значение как раз системы банковской гарантии заключается в независимости платёжного обещания гаранта от основного обязательства между принципалом и бенефициаром. Несмотря на постоянное развитие науки гражданского права в области исследования способов обеспечения исполнения обязательств в общем, и банковской гарантии в частности, в реальное время как в науке, например, и в правоприменительной практике остаются неразрешёнными почти все проблемные вопросы банковской гарантии.

Между дискуссионных вопросов использования банковской гарантии более весомое теоретическое и практическое значение имеют такие вопросы, как: о правовой природе банковской гарантии и правовой природе соглашения, о предоставлении банковской гарантии, о моменте выдачи банковской гарантии, о сроке, на который выдана банковская гарантия, о праве регрессного требования гаранта к принципалу независимо от наличия соглашения об этом и другие.

Недоступность в юридической литературе целостности воззрений в отношении механизма банковской гарантии обосновано тем, собственно, что оглавление отдельных статей Гражданского Кодекса Российской Федерации о банковской гарантии считается мало отчетливо определённым, ввиду чего по-всякому толкуется специалистами-правоведами.

Всё вышеупомянутое определяет надобность более детализированного рассмотрения ряда качеств правового регулирования банковской гарантии в российских критериях, что и определяет актуальность темы настоящей квалификационной работы.

Цель работы заключается в том, чтобы на основе анализа научной литературы, действующего гражданского законодательства и судебной практики рассмотреть наиболее значимые теоретические и практические проблемы, связанные с применением банковской гарантии как способа обеспечения исполнения обязательств, и сделать предложения по совершенствованию гражданского законодательства.

Исходя из цели исследования были поставлены задачи:

- рассмотреть понятие, признаки и правовую природу банковской гарантии;

- определить виды и значение банковской гарантии;

- выявить правовую природу и предмет соглашения о предоставлении банковской гарантии, оформляющего отношения гаранта и принципала, связанные с выдачей банковской гарантии;

- проанализировать права и обязанности гаранта и принципала по соглашению о банковской гарантии;

- определить содержание и форму банковской гарантии;

- проанализировать особенности исполнения обязательства гаранта, его ответственность, а также общие и специальные основания прекращения гарантийного обязательства.

Объектом исследования являются правоотношения, складывающиеся в связи с выдачей и реализацией банковской гарантии.

Предметом исследования выступают нормативные правовые акты, регулирующие использование банковской гарантии, как способа обеспечения исполнения обязательств.

Методом исследования в данной работе является анализ законодательства, правоприменительной практики и научной, юридической литературы, нормативно-правовых актов, научных методов таких, как:

- метод формально-юридического анализа, с помощью которого можно определить юридические понятия, выявить их признаки, проводить классификации, толковать содержание правовых предписаний; является традиционным, свойственным юридической науке;

- метод диалектического анализа: позволяет оценить и объяснить развитие действительных, объективных явлений общества;

- метод сравнительно-правового анализа, с помощью которого можно сопоставить различные правовые системы либо их отдельные элементы — законы, юридическую практику, в целях выявления их общих и особенных свойств.

Теоретической основой исследования являются труды таких авторов-правоведов и ученых как: Аванесова Г., Бирюкова Л.А., Вершинин С.Н., Гаврин Д.А., Демушкина Е., Латынцев А.В., Нигматулина Л.Б., Покровский И.А. и другие.

Нормативной базой исследования являются нормативно – правовые акты международного права, Гражданский кодекс Российской Федерации, Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации, Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации, Налоговый кодекс Российской Федерации, Уголовный кодекс Российской Федерации, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации»,нормативные акты федерального и муниципального назначения, региональногохарактера.Правоспособность человека……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

1. Общая характеристика банковской гарантии как самостоятельного института гражданского права

1.1 Понятие и признаки банковской гарантии

Согласно Гражданскому Кодексу Российской Федерации в силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования об ее уплате. [2, ст. 368]

Как говорилось ранее, в русском праве был ограничен круг субъектов, правомочных выдавать гарантии, вследствие чего гарантия получила наименование банковской. Впрочем, гарантии имеют все шансы еще выдаваться другими кредитными учреждениями и страховыми организациями. Это лимитирование, на наш взгляд, оправданно. Тем более что и Унифицированные правила для гарантий по требованию были рассчитаны в первую очередь на платежные обязательства кредитных организаций. Дальше предметом рассмотрения станет считаться как раз банковская гарантия как обязательство, эмитированное лицом, владеющим особой правосубъектностью. [49, с. 17]

Прежде всего, следует обратить внимание на то, что нормы о банковской гарантии помещены в Гражданском Кодексе Российской Федерации, тем самым однозначно определена правовая природа данного института в качестве одного из способов обеспечения обязательств. На функциональное предназначение банковской гарантии обеспечивать надлежащее выполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства) указано также в Гражданском Кодексе Российской Федерации. [2, с. 369]

Гражданский Кодекс называет в качестве лиц, правомочных выдавать банковскую гарантию, банк, иное кредитное учреждение и страховую организацию. Однако ученые-правоведы считают, что перечень субъектов банковской гарантии сильно сужен законодателем, а в правоприменительной практике такие гарантии выдают и иные субъекты гражданского права. [2, ст. 368]

Имеют место случаи выдачи гарантии от имени Правительства Российской Федерации. Следует считать возможным выдачу гарантии на условиях, прописанных в Гражданском Кодексе и другими субъектами гражданского права, поскольку согласно способы обеспечения обязательств могут самостоятельно предусматриваться заинтересованными в том сторонами. [2, ст. 126], [2, ст. 329]

Гарантия обязана выдаваться в письменной форме. Сообразно Закону о бухгалтерском учете она подписывается также главным бухгалтером или бухгалтером соответствующего юридического лица, что практиковалось и ранее. [7, ст. 7]

В статьях Гражданского Кодекса нет прямых указаний на последствия нарушения правила о письменной форме гарантии. Но из их содержания со всей очевидностью следует, что такая гарантия будет ничтожной, несмотря на то что в силу Гражданского Кодекса РФ и допускается представление письменных и иных доказательств. [2, ст. 162]

В Гражданском Кодексе сказано об основных свойствах и пределах действия банковской гарантии:

- она ограничивается суммой, которая выдана [2, ст.377];

- ее условием может быть срок гарантии [2, ст.374];

- обязательность предоставления отдельных документов [2, ст.374].

В гарантию имеют все шансы быть интегрированы и иные обстоятельства: о способности ее отзыва, передаче ее бенефициаром другому лицу, определенном порядке введения гарантии в силу, ответственности гаранта за невыполнение собственного обязательства.

Правовая природа предоставленного метода обеспечивания обязательств может быть раскрыта только посредством исследования наиболее существенных (отличительных) черт банковской гарантии. При этом за основу должны браться содержание конкретных положений Гражданского Кодекса Российской Федерации, Унифицированных правил для гарантий по требованию 1992 г., а также арбитражная практика и практика третейских судов по рассмотрению споров. [27, с. 155]

Они заключаются: банковская гарантия представляет собой облекаемое в письменную форму одностороннее обязательство, в соответствии с которым гарант обязуется уплатить бенефициару-кредитору по обеспечиваемому гарантией обязательству определенную денежную сумму; право бенефициара в отношении гаранта может быть реализовано только путем предъявления письменного требования, которое должно соответствовать условиям, предусматриваемым самой банковской гарантией; [23, с. 3]; гарантия - возмездное обязательство, при этом за выдачу банковской гарантии принципал выплачивает гаранту определенное вознаграждение. Размер вознаграждения, срок его выплаты и другие сведения о нем, как правило, носят строго конфиденциальный характер; банковская гарантия никак не зависит от основного обязательства. Законодатель очень четко формулирует это обстоятельство. Так, предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство [2, ст. 370];банковская гарантия, как правило, безотзывная, если в ней не предусмотрено иное; принадлежащее бенефициару по банковской гарантии право требования к гаранту не может быть передано другому лицу, если в гарантии не предусмотрено иное. [2, ст. 372]

Как указывается в Гражданском Кодексе Российской Федерации, гарант должен проявить разумную заботливость, чтобы установить, соответствует ли требование бенефициара и приложенные к нему документы условиям гарантии. Аналогичную по содержанию норму содержат также Унифицированные правила: все бумаги, предоставляемые в согласовании с гарантией, должны быть проверены гарантом с надлежащим вниманием, для того чтобы определить, соответствуют ли они по внешним признакам условиям гарантии. [2, ст. 375]

Сопоставление обозначенных общепризнанных мерок выявляет еще одну важную деталь, на которую поставлен акцент в Унифицированных правилах: соотношение представленных бенефициаром документов условиям гарантии надлежит определяться по внешним признакам. Как раз подобный способ проведения проверки гарантом представленных документов согласуется с принципом независимости банковской гарантии, поскольку в противном случае гарант может умышленно либо в силу заблуждения перейти от внешнего сопоставления к анализу содержания требования бенефициара и прилагаемых к нему документов и далее - к исследованию фактических отношений между бенефициаром и принципалом по основному договору.

Банковская гарантия, согласно Гражданскому Кодексу, вступает в силу со дня ее выдачи, если в гарантии не предусмотрено иное. [2, ст. 373]

Если в гарантии оговорено, что она вступает в силу с «будущей даты», то она приобретает силу сделки с отлагательным условием. [2, ст. 157]

Банковская гарантия ограничена уплатой определенной денежной суммы, на которую она выдана. [2, ст. 377]

При этом ответственность гаранта перед бенефициаром за невыполнение или ненадлежащее выполнение гарантом обязательства по гарантии не ограничивается суммой, на которую выдана гарантия, если в гарантии не предусмотрено иное. [61 с. 18]

Однако гарантия является денежным обязательством, а это означает, что при нарушении гарантом его обязательств должны применяться правила Гражданского Кодекса, предусматривающие уплату процентов за просрочку платежа, а сверх того и возможных убытков. [2, ст. 395]

«Свойство» банковской гарантии, заключающееся в предоставлении конкретных притязаний по ней. Эти запросы бенефициара обязаны быть письменными и содержать в себе необходимый перечень (приложения) документов, в которых указывается, в чем состоит нарушение принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия. Однако в соответствии с Гражданским Кодексом такое требование бенефициара должно быть предоставлено гаранту до окончания определенного в гарантии срока, на который она выдана. [2, ст. 374]

К указанным «свойствам», требованиям банковской гарантии мы бы добавили три уточнения.

Гарант во всех случаях должен рассмотреть требования бенефициара. Так, по получении требования бенефициара гарант должен без промедления уведомить об этом принципала и передать ему копии требования со всеми относящимися к нему документами. Помимо всего, гарант также должен рассмотреть требование бенефициара с приложенными к нему документами в разумный срок и проявить разумную заботливость, чтобы установить, соответствуют ли это требование и приложенные к нему документы условиям гарантии. [58, с. 2]

В практике видятся случаи, когда гарант по отдельным основаниям отрешается изготовить гарантийный платеж бенефициару. В данном случае бенефициар должен предъявить к нему иск в суде. В этом случае бенефициар обязан предъявить к нему иск в суде. Обязанность лица заявить иск в суде в случае нарушения его прав вытекает из материальной и процессуальной правовых норм. Причем указанный иск должен быть заявлен бенефициаром в пределах срока исковой давности, определяемого Гражданским Кодексом Российской Федерации. [2, ст.401]

1.2. Виды банковской гарантии

За рубежом банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательства представляет собой довольно широкое понятие и может выдаваться не только банком. Она может соединять в себе признаки, как свойственные нашему праву, так и другим способам обеспечения исполнения требований кредиторов, таким, как:

- гарантия выплаты задолженности по арендной плате, за неуплату которой имущество подлежит аресту;

- гарантия выплаты долга частичными платежами, принимая во внимание, что кредитор все еще отказывается от судебного преследования или не дает ему ход (штрафной характер);

- гарантия со стороны нескольких лиц по предоставлению ограниченных сумм; гарантия со стороны нескольких поручителей по выплате сумм по закладной с ограничением ответственности каждого поручителя (элементы поручительства, вовсе исключающие знакомый нам субъектный состав банковской гарантии) и т.д. [19, с. 32]

Гарантия может выдаваться либо в пользу контрагента принципала (прямая гарантия), либо в пользу банка, обслуживающего контрагента (гарантия через посредство банка). [18, с. 475]

В соответствии с характером обязательства различаются: гарантия твердого предложения товара; гарантия платежа (форма такой гарантии разработана прецедентами в международной практике. Гарантия носит характер независимого договора с ограниченной ответственностью гаранта);гарантия поставки (гарант выплачивает выгодоприобретателю денежную сумму в счет недопоставленных принципалом товаров); гарантия предоставления, например, товара; гарантия возврата финансовых платежей; налоговые, судебные, таможенные гарантии.

Банковские гарантии подразделяются также на условные и по первому требованию. При условной гарантии гарант обязуется произвести платеж в пользу бенефициара в случае предъявления последним документов: решений судебных или арбитражных органов в его, бенефициара, пользу; заявления бенефициара о том, что принципал не выполнил своих обязательств по основному договору. Необходимо установить (в законодательстве или в договоре) четкий перечень документов, которые бенефициар обязан предоставить гаранту при предъявлении претензий.[23, с. 338-339]

Гарантия по первому требованию означает, что платеж производится по первому требованию бенефициара. Эта классификация учитывает теоретический подход по делению видов банковской гарантии по различным основаниям. [24, с. 130]

Также можно привести ряд других классификаций видов банковской гарантии. Гарантия исполнения контракта (она предусматривает выплату гарантийной суммы в случае нарушения принципалом контракта). Примерная форма составления этой гарантии предусмотрена прецедентами в международной практике. [25, с. 17]

Если, например, подрядчик (не будучи освобожденным от выполнения контракта в соответствии с пунктом контракта или законодательным решением, или решением суда) нарушает контракт (или не выполняет своих обязательств по нему), то поручитель (в российском праве - гарант) возмещает доверителю (или его представителям) все потери, издержки, затраты, которые могут возлагаться на него по причине невыполнения обязательства подрядчиком (принципалом). Определение размера потерь возлагается на независимую сторону (торговый эксперт, инженер), и это решение окончательно. Причем право на гарантию не зависит от изменений в основном контракте.

Тендерная гарантия (гарантийная сумма выплачивается бенефициару, если принципал, выигравший тендер, откажется от заключения договора подряда).

Гарантия по возврату платежей (гарантийная сумма выплачивается бенефициару, осуществляющему предоплату принципалу, если последний не выполнит своих договорных обязательств по поставке продукции, выполнению работ, оказанию услуг).[28, с. 230]

Резервный аккредитив (гарантийная сумма выплачивается бенефициару, если принципал по каким-либо причинам не выставит аккредитив, а бенефициар предоставит все документы, необходимые для получения денег).[46, с. 22]

В российском законодательстве сегодня предпочтение отдается условной гарантии, что следует из Гражданского Кодекса Российской Федерации: требование бенефициара об уплате денежной суммы по банковской гарантии без нужных документов или документов, не соответствующих условной гарантии, является основанием для отказа в удовлетворении требований бенефициара. Последний, также обязан указать, в чем выразилось и состоит нарушение принципалом основного обязательства. [2, ст. 374]

Гражданский Кодекс Российской Федерации в большей степени касается условной гарантии, в общей же формулировке Гражданского Кодекса Российской Федерации воспринял наиболее удобную в практическом отношении форму - гарантию по первому требованию, по которой гарант производит платеж против простого требованиябенефициара без представления судебного решения, вынесенного против принципала, или иного доказательства, свидетельствующего о ненадлежащем исполнении. При этом гарант вправе отказать в удовлетворении требований бенефициара, если они не отвечают гарантии или пропущен срок гарантии, о чем гарант предупреждает кредитора.[20, с. 12]

Из этого можно сделать вывод, что российский законодатель предусмотрел сразу оба вида гарантии или же попытался подвести один под другой, ужесточив правовой режим гарантии по требованию. Видимо, разработчики Гражданского Кодекса Российской Федерации хотели предотвратить этим возможные недоразумения между контрагентами на практике. Так или иначе, это плюс, потому что обеспечиваются интересы и кредитора, и гаранта. Первый может в любое время передать исполнение обязательства гаранту, а второй вправе ставить вопрос об обоснованности и действительности требований.[22, с. 21]

Следует также помнить, что крайне важным для применения норм законодательной защиты сделок является безусловное и точное выполнение требований норм законодательства при документальном их оформлении.

Банковская гарантия представляет собой новый, ранее не известный отечественному законодательству способ обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств. Способ этот состоит в том, что банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.[45, с. 64]

Несмотря на абсолютную новизну банковской гарантии для российского законодательства, в юридической литературе не прекращаются попытки найти и определить черты банковской гарантии, делающие ее похожей на иные способы обеспечения исполнения обязательств и даже на иные гражданско-правовые институты, не имеющие отношения к способам обеспечения исполнения обязательств.

Вывод по первой главе:

В силу банковской гарантии банк, или иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предъявлении бенефициаром письменного требования об ее уплате.

Банковская гарантия – это одностороннее волеизъявление гаранта и, следовательно, односторонняя сделка. Её действительность не зависит от основного обязательства, в обеспечение которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство. Она выдается только юридическим лицом, имеющим лицензию на осуществление банковской или страховой деятельности и предоставляется за вознаграждение, т.е. является возмездной сделкой. Обязательство гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой той денежной суммы, которая указана в банковской гарантии, и в то же время бенефициар вправе требовать выплаты предусмотренной в гарантии пени, возмещения убытков и т.п.

Банковская гарантия подразделяется на виды: прямая гарантия, гарантия через посредство банка, безотзывная по закону или отзывная, если в ней установить такое правило.

2. Организационные аспекты банковской гарантии как способа обеспечения обязательств

2.1 Способы обеспечения исполнения обязательств

Способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотрены не только российским гражданским правом, но и гражданскими законодательствами стран континентальной Европы.[65, с. 16]

Способы обеспечения исполнения обязательств призваны обеспечить точное и неукоснительное исполнение должником своих обязательств, плюс к тому они уменьшают размер негативных последствий для кредитора в случае неисполнения таковых должником.

Гражданский кодекс Российской Федерации наряду с традиционными способами обеспечения исполнения обязательств (залог, неустойка, поручительство, задаток) вводит два новых способа (по сравнению с Гражданским Кодексом 1964г.). Это банковская гарантия и удержание имущества должника. [38, с. 23]

Принципиальным отличием положений об обеспечении обязательств от ранее действующего законодательства является то, что законом либо договором могут быть предусмотрены и иные способы обеспечения обязательств помимо тех - предусмотрены Гражданским Кодексом Российской Федерации.[2, ст. 329]

Главное, чтобы соответствующие условия договора не противоречили императивным правовым нормам гражданского законодательства. Стороны по своему усмотрению могут выбирать любой из способов обеспечения исполнения обязательств. Необходимо заметить, что все эти способы различаются по степени воздействия на должника и по методам достижения цели. Поэтому стороны должны выбрать наиболее приемлемый способ относительно конкретной ситуации и сущности основного обязательства. [59, с. 26]

К примеру, банковская гарантия, залог и поручительство повышают для кредитора вероятность того, что обязательство будет должным образом исполнено. Неустойка же чаще всего используется для обеспечения обязательств, вытекающих из договоров об оказании услуг либо выполнении работ, так как интерес кредитора заключается не в получении денежной суммы, а в достижении определенного результата. Принципиально принимать во внимание и что прецедент, что любой из видов обеспечения исполнения обязательства является дополнительным (акцессорным) по отношению к обеспечиваемому обязательству. Проявляется эта специфика во многих факторах:

- недействительность основного обязательства влечет за собой недействительность обеспечивающего его обязательства, и наоборот, недействительность акцессорного обязательства не влечет за собой недействительность основного обязательства; [2, ст. 329]

- прекращение основного обязательства, как правило, влечет и прекращение его обеспечения; [47, с. 25]

- обеспечительное обязательство следует за основным при переходе прав кредитора другому лицу, например, при уступке прав требования по основному обязательству.[39, с. 80-83]

Принципиальным отличием ныне действующего законодательства от Гражданского кодекса 1964г. является то, что сейчас законодатель оставил открытым перечень возможных способов исполнения обеспечения обязательств. Это означает, что как законом, так и договором могут быть предусмотрены иные способы обеспечения обязательств. [40, с. 86-90]

В среднем стоимость банковской гарантии колеблется от 2% до 8 %. Взимается она или единовременно, или ежемесячно, в зависимости от кредитной политики банка. [41, с. 13]

Для компаний, находящихся в поиске инструмента для обеспечения своих обязательств, самым привлекательным на рынке является предоставление без залоговой банковской гарантии. Рынок так называемых бланковых гарантий, пока скуден.

На решение о выдаче гарантии повлияют следующие факторы:

- финансовое положение компании: ваша деятельность должна быть прибыльной, без наличия непокрытых убытков в балансе как минимум за 3 отчетные даты. Бизнес должен быть нацелен на развитие, поэтому наличие портфеля заказов, как минимум, на год является обязательным условием;

- заказчиком-бенефициаром договора должна выступать или государственная структура, или крупная публичная компания. Многие банки могут потребовать анализ финансового положения заказчика или предоставления ее поручительства;

- репутация: компания, рассчитывающая на бланковую гарантию, должна работать в отрасли, как минимум, год. Положительным фактором будет, если на сайте компании будут размещены благодарственные письма от заказчиков;

- качество сделки: сделка, под которую требуется гарантия, должна быть прозрачной и понятной для самого банка.

2.2 Условия исполнения обязательств по банковской гарантии

К условиям, характеризующим надлежащее исполнение обязательства, относятся требования, предъявляемые к субъекту и предмету исполнения, а также к сроку, месту и способу исполнения. Такие условия обычно закрепляются диспозитивными нормами закона, что дает возможность его участникам избрать конкретный вариант исполнения обязательства, в наибольшей степени отвечающий их интересам.

Субъектом исполнения обязательства является должник. Обычно предполагается, что он сам исполняет лежащий на нем долг (что является безусловным требованием в обязательствах личного характера). [6, ст. 49]

Однако во многих обязательствах допускается перепоручение исполнения, т.е. возложение должником исполнения своего обязательства на третье лицо (которое в зависимости от обстоятельств дела может произвести исполнение как непосредственно кредитору, так и самому должнику). [9, ст. 1520]

Как уже отмечалось, должник в данной ситуации не выбывает из обязательства, оставаясь полностью ответственным перед кредитором за исполнение, осуществляемое таким третьим лицом.

Должник обязан произвести исполнение надлежащему лицу - кредитору или управомоченному им лицу - и вправе специально удостовериться в этом. [34, с. 51]

По указанию кредитора допускается переадресование исполнения - исполнение обязательства вместо кредитора третьему лицу. При этом третье лицо не приобретает никаких прав требования в отношении должника, что принципиально отличает данную ситуацию от договорного обязательства, заранее заключенного в пользу третьего лица (которое получает возможность вместо кредитора требовать исполнения от должника). С этой точки зрения свои особенности исполнения имеют также охарактеризованные выше обязательства с множественностью лиц (должников и (или) кредиторов): долевые, солидарные и субсидиарные.[63, с. 44]

Предмет исполнения должен быть либо точно определенным, либо по крайней мере определимым (исходя из содержания и существа обязательства и указаний закона), иначе исполнение соответствующего обязательства может стать затруднительным или совсем невозможным. Поэтому речь должна идти о передаче вещей, определенных индивидуальными или хотя бы родовыми признаками, о результатах работ или оказании конкретных услуг, об уплате определенных денежных сумм или воздержании от конкретных действий и т.д. [3, ст. 460]

Так, в возмездных обязательствах, вытекающих из договоров, цена товаров, работ или услуг обычно прямо устанавливается соглашением сторон, а при невозможности ее определения исполнение оплачивается по цене, которая при сравнимых обстоятельствах обычно взимается за аналогичные товары, работы или услуги.[33, с. 14]

В денежных обязательствах исполнение допускается только в рублях, причем наличные деньги (рубли) объявлены законным платежным средством, обязательным к приему всеми кредиторами. [11, ст. 38]

Это правило распространяется и на договоры, в которых сумма исполнения определена в рублях, но эквивалентно определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. [67, с. 22]

Исполнение денежных обязательств в иностранной валюте на российской территории допустимо лишь в случаях, в порядке и на условиях, определенных специальным валютным законодательством (в частности, в расчетах с иностранными контрагентами).

Срок исполнения обязательства может предусматриваться в виде конкретной даты (дня) или периода времени, в течение которого оно подлежит исполнению. В последнем случае исполнение может последовать в любой момент в пределах этого периода. [69, с. 22]

Если, например, обязательство поставки товаров согласно договору, подлежит исполнению ежемесячно в течение года, то поставщик (должник) вправе поставлять отдельные партии товаров в любой день соответствующего месяца. При невозможности точного установления срока исполнения обязательство подлежит исполнению в разумный срок после его возникновения. Разумный срок определяется существом обязательства (например, срок хранения верхней одежды посетителей в гардеробе организации) и обычаями делового оборота (например, срок доставки груза по договору морской перевозки).[26, ст. 260]

Срок исполнения обязательства может быть также определен моментом востребования («обязательства с неопределенным сроком»), например, в некоторых договорах хранения или банковского вклада. В этом случае должник обязан исполнить такое обязательство в семидневный срок с момента предъявления кредитором требования о его исполнении, если только иное не вытекает из законодательства, условий или существа самого обязательства, а также обычаев делового оборота.[37, с. 43-46]

Так, банк обязан выдать вклад до востребования по первому требованию вкладчика, а хранитель обязан возвратить принятую на хранение вещь по первому требованию поклажедателя, т.е. немедленно, без предоставления им такого льготного срока. Для должника по договору займа с неопределенным сроком исполнения закон предусматривает 30-дневный льготный срок.[3, ст. 810, 904]

Досрочное исполнение должником своего обязательства допустимо в качестве общего правила, если иное не вытекает из законодательства, условий обязательства или его существа. Так, беспроцентный (безвозмездный) заем по общему правилу может быть возвращен досрочно, а заем, предоставленный под проценты, может быть возвращен досрочно лишь с согласия заимодавца, имеющего интерес в начислении и получении процентов по займу. [3, ст. 810]

Существу обязательства хранения противоречит досрочное его исполнение хранителем, влекущее возврат принятой вещи. Досрочное исполнение обязательств, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, вообще допустимо только при наличии прямого указания законодательства либо если такая возможность непосредственно следует из содержания или существа самого обязательства, либо из обычаев делового оборота.[31, с. 11]

Просрочка в исполнении обязательства должником влечет его ответственность за возникшие у кредитора убытки, в том числе и за случайно (без его вины) наступившую в этот период невозможность исполнения, например, случайную гибель или порчу подлежащей передаче кредитору вещи. [35, с. 19]

Если вследствие просрочки исполнение утратило интерес для кредитора (например, заказанное им новогоднее оформление изготовили и доставили 2 января), он вправе отказаться от принятия исполнения, взыскав понесенные при этом убытки. В таких случаях принято говорить о строго определенных, или «жестких», сроках. [70, с. 44]

Кредитор может взыскать с неисправного должника штрафные санкции (неустойку), предусмотренные законом или договором.[62, с. 296]

При просрочке кредитора должник вправе требовать возмещения причиненных ему убытков, а по денежным обязательствам освобождается от уплаты процентов за время такой просрочки. [68, с. 12]

Способ исполнения обязательства также должен быть надлежащим, т.е. соответствующим требованиям законодательства, соглашению сторон, содержанию или существу обязательства либо обычаям оборота. Так, исполнение обязательства по частям предполагается ненадлежащим, если только иное не допускается перечисленными выше правилами. [44, с. 17,22]

Поэтому, например, оплата поставленных товаров не должна осуществляться частями (в рассрочку), если иное прямо не предусмотрено соглашением сторон, тогда как сами товары по договору поставки обычно поставляются отдельными партиями в согласованные периоды (ежемесячно, ежеквартально и т. д.). Частичное исполнение денежного обязательства при отсутствии специального соглашения сторон засчитывается прежде всего в погашение издержек кредитора по его получению (например, банковских расходов) и причитающихся кредитору процентов и лишь в оставшейся части - в погашение основной суммы долга. Должник при этом остается обязанным к выплате не только оставшейся суммы основного долга, но и санкций за просрочку в исполнении. [12, ст. 34]

Обязательство по передаче денег или ценных бумаг может быть исполнено должником путем внесения этого имущества в депозит нотариуса или суда. Такой способ исполнения допускается при отсутствии кредитора или его уклонении от принятия исполнения, неопределенности кредитора в конкретном обязательстве или его недееспособности. Внесение денег или ценных бумаг в депозит признается надлежащим исполнением, прекращающим соответствующее обязательство. На депозитарий (нотариуса или суд) возлагается обязанность известить кредитора о принятом исполнении.[50, с. 306]

Таким образом, под предметом исполнения понимаются действия, которые должнику в соответствии с содержанием обязательств; необходимо совершить в пользу кредитора, а если указанные действия связаны с передачей какого-либо имущества, то общим понятием предмета исполнения охватывается и это имущество. [55, с. 59]

Требования, предъявляемые к предмету исполнения, зависят от специфики содержания конкретного обязательства, а потому определяются нормами, регламентирующими обязательства данного вида, либо соответствующим соглашением сторон. Местом исполнения денежного обязательства является не место жительства (место нахождения) должника, а место жительства (место нахождения) кредитора в момент возникновения обязательства. [56, с. 95]

Под способом исполнения принято понимать порядок совершения субъектами действий, составляющих содержание их обязанностей. Способ зависит от предмета исполнения и специфики отдельных обязательств, а потому может определяться договором, указаниями кредитора, законодательством, регламентирующим конкретные виды обязательств, обычаями делового оборота, а также следовать из существа обязательства.

Субъектами исполнения называются лица, совершающие от своего имени действия, составляющие обязанность должника, или принимающие исполнение. Указанные субъекты могут и не совпадать со сторонами в обязательстве ввиду того, что должник вправе в определенных случаях возложить исполнение на другое лицо, а кредитор - поручить кому-либо принять исполненное. [54, с. 142-146]

Под сроком исполнения понимается момент или период времени, когда или соответственно в течение, которого должнику надлежит совершить действия, составляющие содержание его обязанности, а кредитору - принять исполнение.

Итак, исполнение обязательства состоит в совершении должником в пользу кредитора конкретного действия, составляющего предмет обязательства, либо в воздержании от определенных обязательством действий.

Такое поведение должника должно точно соответствовать всем условиям обязательства, определенным договором или законом либо иным правовым актом, а также другими требованиями законодательства, а при их отсутствии - обычаям делового оборота или иным обычно предъявляемым требованиям. Исполнение, произведенное должником кредитору обусловленным в их договоре, указанным в законе или соответствующим обычаям способом в установленный срок и в должном месте, признается надлежащим. [2, ст. 309]

Надлежащее исполнение во всех случаях освобождает должника от его обязанностей и прекращает обязательство. Оно составляет цель установления и существования всех обязательств. Всякое иное исполнение, не являющееся надлежащим, например, частичное или с просрочкой, становится основанием для применения к должнику соответствующих принудительных мер, включая и меры гражданско-правовой ответственности.[2, ст. 408]

Таким образом, исполнение обязательства как правомерное и волевое действие (поведение) должника, направленное на прекращение имеющейся у него обязанности (долга), представляет собой сделку, причем нередко одностороннюю. С этой точки зрения оно подчиняется общим правилам о сделках, в том числе о форме сделок.

Это означает, что как законом, так и договором могут быть предусмотрены иные способы обеспечения обязательств. В своей работе, прежде всего мне хотелось бы обратить внимание на такие способы обеспечения исполнения обязательств как банковская гарантия и удержание.

Вывод по второй главе:

Банковская гарантия, предоставляемая участником закупки в качестве обеспечения заявки на участие в закупке, если такой способ обеспечения заявок применим в соответствии с Федеральным законом, или в качестве обеспечения исполнения контракта, информация о ней и документы, должны быть включены в реестр банковских гарантий, размещенный в единой информационной системе. Такие информация и документы должны быть подписаны усиленной электронной подписью лица, имеющего право действовать от имени банка. В течение одного рабочего дня после включения таких информации и документов в реестр банковских гарантий банк направляет принципалу выписку из реестра банковских гарантий.

Дополнительные требования к банковской гарантии, используемой для целей Федерального закона, порядок ведения и размещения в единой информационной системе реестра банковских гарантий, порядок формирования и ведения закрытого реестра банковских гарантий, в том числе включения в него информации, порядок и сроки предоставления выписок из него, форма требования об осуществлении уплаты денежной суммы по банковской гарантии устанавливаются Правительством Российской Федерации.

Правоспособность человека……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

3. Проблемные вопросы банковской гарантии как способа обеспечения обязательств

3.1. Ответственность за нарушение обязательств банковской гарантии

Требование гражданского законодательства о надлежащем и своевременном исполнении обязательств подкрепляется нормами об ответственности за их нарушение. Эти нормы предупреждают, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства для должника наступят невыгодные имущественные последствия.[51, с. 200]

Гражданско-правовую ответственность за нарушение обязательства можно определить, как меру принудительного воздействия на виновного нарушителя обязательства, заключающегося в наступлении для него невыгодных имущественных последствий. По общему правилу ответственность наступает при наличии определенных оснований. [2, ст. 401]

При этом необходимо: чтобы имел место факт нарушения обязательства, что само по себе является противоправным; налицо были убытки; именно правонарушение повлекло за собой убытки на стороне кредитора (т.е. чтобы существовала причинная связь между нарушением обязательства и наступившим результатом);поведение должника было виновным.

Надо иметь в виду, что любое правонарушение наносит определенный вред. Он может быть имущественным (денежное выражение вреда именуется убытками) и моральным (физические страдания, нравственные переживания, стрессы).[53, с. 145]

Убытки взыскиваются в полном объеме. Они бывают двух видов: расходы, произведенные кредитором в связи с неисполнением обязательства, утрата или повреждение его имущества – этот вид убытков закон именует реальным ущербом; неполученные доходы, которые кредитор получил бы при обычных условиях оборота, если бы его право не было нарушено, – этот вид убытков называется упущенной выгодой.

Российское законодательство допускает и взыскание морального вреда в случаях, предусмотренных в Гражданском Кодексе (при грубых нарушениях прав потребителей, при причинении вреда личности гражданина и др.).[2, ст. 151]

Должник отвечает за нарушение обязательства при наличии вины, если иное не предусмотрено законодательством или договором. Под виной понимается психическое отношение должника к исполнению обязательства в форме умысла или неосторожности. Невиновным должник признается в том случае, если докажет, что принял все зависящие от него меры для надлежащего исполнения обязательства. [60, с. 5]

Однако для обязательств в сфере предпринимательской деятельности правила об ответственности за их нарушение более строгие. Если законодательством или договором не предусмотрено иное, то лицо, нарушившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности, несет имущественную ответственность, если не докажет, что надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, т.е. чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств (стихийные явления, военные действия и т.п.). [42, с. 2]

Законодательство устанавливает ответственность за нарушение обязательств независимо от вины и в ряде других случаев (ответственность воздушного транспортного предприятия за гибель пассажиров, ответственность организации, осуществляющей профессиональное хранение, за утрату и повреждение имущества и др.). И их ответственность распространяется до пределов непреодолимой силы. [64, с. 31]

Имеются особенности в ответственности, наступающей в случаях просрочки исполнения обязательств. Так, должник, допустивший просрочку, кроме возмещения убытков, отвечает перед кредитором также за случайно наступившую во время просрочки (т.е. независимо от его вины) невозможность исполнения. Кроме того, если вследствие просрочки должника исполнение утратило интерес для кредитора, последний может отказаться от принятия исполнения и требовать возмещения убытков. [57, с. 11]

Основными формами гражданско-правовой ответственности за нарушение обязательства являются взыскание убытков, неустоек, штрафов, пени. Она также может выражаться в потере задатка, в отказе от принятия исполнения при определенных условиях и др.

3.2 Прекращение банковской гарантии

Прекращение банковской гарантии является частным случаем прекращения обязательств. При этом некоторые основания прекращения гарантии полностью совпадают по смыслу с соответствующими общими основаниями прекращения обязательств, а некоторые обладают определенной спецификой, вызвавшей необходимость установления в Гражданском Кодексе отдельной статьи, посвященной прекращению банковской гарантии.[2, ст. 26]

Такое основание прекращения банковской гарантии, как уплата бенефициару суммы, на которую выдана гарантия, практически полностью укладывается в общее основание прекращения обязательств их надлежащим исполнением. [2, ст. 408]

Вместе с тем специфической особенностью банковской гарантии является то, что она, как правило, выдается на определенный срок, в течение которого только и может быть представлено требование бенефициара гаранту об уплате денежной суммы. Поэтому в комментируемой статье предусмотрено специальное основание прекращения банковской гарантии - окончание срока, на который она выдана.[43, с. 162]правовые нормы

Отказ бенефициара от своих прав по гарантии представляет собой частный случай прекращения обязательств путем прощения долга - освобождения кредитором должника от лежащих на последнем обязанностей. При этом специфической особенностью прощения долга по банковской гарантии является особое подтверждение прощения долга - либо путем возвращения гарантии гаранту, либо путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств.[2, ст. 415]правовые нормы

Учитывая независимость банковской гарантии от обеспечиваемого ею основного обязательства, прекращение последнего само по себе не влечет прекращения банковской гарантии.

Особенность прекращения банковской гарантии, по сравнению с общим порядком прекращения обязательств, состоит и в том, что гарант должен без промедления уведомить принципала о прекращении гарантии. Несоблюдение гарантом данного требования может быть учтено при определении арбитражным судом обоснованности регрессных требований гаранта к принципалу.[48, с. 25-26]правовые нормы

Установленные в комментируемой статье особенности прекращения банковской гарантии не исключают в применимых случаях ее прекращения по общим основаниям прекращения обязательств. Так, по соглашению между гарантом и бенефициаром банковская гарантия может быть прекращена передачей бенефициару определенного имущества в качестве отступного, либо путем зачета встречного однородного (в данном случае - платежного) требования, либо путем новации гарантийного обязательства, либо в связи с ликвидацией юридического лица.[32, с. 11]

Что касается прекращения банковской гарантии, то ее особенность по сравнению с общим порядком прекращения обязательств, состоит и в том, что гарант должен без промедления уведомить принципала о прекращении гарантии. Несоблюдение гарантом данного требования может быть учтено при определении арбитражным судом обоснованности регрессных требований гаранта к принципалу.[2, ст. 379]

Вывод по третьей главе:

правовые нормы

Банковская гарантия популярный способ внести обеспечение заявки или исполнения госконтракта. Выгода применения такого способа для поставщиков с не слишком большим бюджетом очевидна - при выборе банковской гарантии сохраняются средства поставщика, которые в противном случае пришлось бы изымать из основного оборота организации. Такой способ очень удобен для того, чтобы заключать сделки крупного финансового объема. нормы

Процедура получения банковской гарантии по 44-ФЗ выглядит так: поставщик выбирает конкретный банк, проверяет его наличие в перечне Минфина, пишет заявление о выдаче гарантии и предоставляет пакет документов. В заявлении поставщик подробным образом описывает предстоящую сделку. Выдача гарантии регулируется договором, а сама гарантия должна содержать подробную информацию о выдаваемой банком заказчику сумме (в случае применения компенсации); сроках действий гарантии, ежедневной уплате за просрочку и т.д. а также перечень документов, которые потребуются от заказчика в случае применения компенсации.

Правоспособность человека………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Исследую тему, данной курсовой работы, изначально было изучено понятие банковской гарантии.

Банковская гарантия – это один из способов обеспечения исполнения обязательств, при котором банк или любая коммерческая организация выступают в качестве гаранта и выдаёт по просьбе должника письменное обязательство уплатить кредитору денежную сумму при предъявлении им требования об ее уплате.

Также в работе было выявлено, что банковская гарантия подразделяется на виды: гарантия платежа, гарантия надлежащего исполнения контракта, гарант сделок, банковская таможенная гарантия, тендерная гарантия и другие.

Изучалась и выдача банковских гарантий. Она заключается в взятии под свою ответственность обязательств или совершение сделки в одностороннем порядке.

Для получения банковской гарантии заёмщик собирает такой же пакет документов, как и для обычного кредита. Принимая решение о выдаче гарантии, банк учитывает факторы: кредитную репутацию, сумму залога, его финансовую деятельность: платежеспособность, финансовую отчетность.

Бенефициар, выставляющий гаранту требование о выполнении БГ, должен предоставлять доказательства того, что соблюдаются отлагательные условия, требующие выполнения гарантии.

Нелишним будет также учесть и то, что рынок банковских гарантий не обошла стороной волна фальсификата. Повсеместно можно встретить предложения оформить банковскую гарантию за более низкое вознаграждение, а само вознаграждение перевести на счёт агента. Это верный признак обмана.

Все расчёты должны переводиться на банковский счёт организации и только через банк. Гарантия будет проверяться заказчиком не один раз и её несостоятельность будет вскрыта. В лучшем случае заказчик потребует переоформить гарантию. В худшем - внесёт исполнителя в реестр недобросовестных поставщиков.

Исходя из всего совершенства законодательства, регулирующего банковскую гарантию, можно сделать несколько предложений о его усовершенствовании. Так, например:

Основной проблемой использования банковской гарантии в качестве обеспечения обязательств по государственным и муниципальным контрактам являются сжатые сроки получения банковской гарантии. Так, при работе с надежным крупным банком, клиенту необходимо подготовить большой пакет документов, включающий в себя не только юридическую и финансовую документацию, но и справки из обслуживающих банков, налоговой инспекции и др. сторонних организаций. Помимо подготовки документов, сам банк рассматривает и анализирует заявку 7 – 10 дней. Таким образом, процесс получения банковской гарантии может затянуться больше, чем на две недели. И все эти две недели компания не может быть уверена в положительном решении кредитной организации. С принятием Федерального закона 44-ФЗ произошло незначительное увеличение сроков, но для работы с крупным надежным банком, установленных сроков может быть все равно недостаточно.

Второй проблемой является сложность получения непокрытой банковской гарантии. Такая гарантия в основном доступна крупным компаниям с устойчиво высокими финансово-хозяйственными результатами деятельности. В остальных случаях, большая часть банков требует 100% покрытие банковской гарантии в форме депозита или векселя, что значительно снижает возможности и интерес компании в таком обеспечении. Не каждая даже крупная компания готова выводить деньги из оборота и открывать депозит в банке, тем более в условиях финансовой нестабильности, которая наблюдается в экономике с 2007 года. Некоторые банки соглашаются на обеспечение банковской гарантии недвижимостью, автотранспортом, товарами в обороте, что значительно увеличивает длительность процесса оформления банковской гарантии. При этом, естественно, открытие депозита в банке является более приоритетным для компании, чем обеспечение исполнения своих обязательств по государственному контракту в форме депозита, так как при открытии депозита в банке и последующего получения банковской гарантии, компания имеет хотя бы минимальную доходность, в отличии от депозитарного обеспечения заявки или исполнения обязательств по контракту. Более выгодной в данной ситуации является покупка векселя банка, так как его доходность выше, чем ставка по депозиту. В целом, можно говорить о том, что получение покрытой банковской гарантии возможно лишь для крупных компаний, которые имеют депозиты в банках независимо от потребностей в банковских гарантиях.

Третей проблемой является получение небольших банковских гарантий компаниями, не имеющими опыта плотного сотрудничества с банками. Учитывая, что себестоимость оформления банковской гарантии до момента резервирования денежных средств по ней для банка является одинаковой, независимо от суммы этой гарантии, а доходность по небольшой гарантии значительно ниже, банки не заинтересованы в работе с мелкими гарантиями.

Четвертой проблемой, которая актуальна скорее для средних компаний, является перевод оборотов по контракту в банк – Гарант. Так, компании, активно ведущие бизнес, имеют кредитных портфель в ряде банков, отягощенный обязательством компании перед банком обеспечивать, заранее установленный, объем оборотов по открытому счету. При этом не всегда компании удается получить банковскую гарантию в тех же банках, в которых они уже имеют кредитные продукты. При переводе оборотов по новым контрактам в другие банки, компания рискует не выполнить свои обязательства перед другими банками и получить штрафные санкции.

Таким образом, на современном этапе развития рынка банковских гарантий, перед большим количеством участников рынка государственного и муниципального заказа стоит проблема возможности получения «белой» банковской гарантии в сжатые сроки.

……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативно-правовые акты:

1. Конституция Российской Федерации: офиц. текст//Российская газета. –1993. – № 237…………………………………………………………………

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный закон № 51-ФЗ, принят 30.11.1994 г. по состоянию от 29.12.2017// Собрание законодательства Российской Федерации. – 2017. – № 32. – Ст. 3301………………………………………………………………………

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный закон № 14-ФЗ, принят 26.10.1996 г. по состоянию от 05.12.2017// Собрание законодательства Российской Федерации. – 2017. – № 5. – Ст. 410…………………………………………………………………….

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья): Федеральный закон № 146-ФЗ, принят 26.11.2001 г. по состоянию от 28.03.2017// Собрание законодательства Российской Федерации. –2017. – № 49. – Ст. 4552………………………………………………………………….

5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая): Федеральный закон № 230-ФЗ, принят 18.12.2006 г., по состоянию от01.01.2018// Собрание законодательства Российской Федерации. – 2018. – № 52 (1 ч.). – Ст.5496………………………………………………………………

6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 в ред. от 31.12.2017 «О банках и банковской деятельности»// Собрание законодательства Российской Федерации.-2015.- № 6.- ст. 492…………………………………………….

7. Федеральный закон от 21.07.1997 N 122-ФЗ в ред. от 03.07.2016 «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»// Собрание законодательства Российской Федерации.-2018.№ 30.- ст. 3594…………………………………………………………………………….

8. Федеральный закон от 11.03.1997 N 48-ФЗ «О переводном и простом векселе» //Собрание законодательства Российской Федерации.- 1997. - № 11. -Ст. 1238 …………………………………………………………

9. Федеральный закон от 27.07.2006 N 149-ФЗ в ред. от 25.11.2017 «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»// Собрание законодательства Российской Федерации.- 2016.- №N 31 (1 ч.), ст. 3448. ……………………………………………………………………………...

10. Федеральный закон от 10.01.2002 N 1-ФЗ в ред. от 08.11.2007 «Об электронной цифровой подписи» //Собрание законодательства РоФ.-.2017. - № 2. - Ст. 127………………………………………………………….

11. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П в ред. от 14.11.2016// Вестник Банка России.- 2015. - № 28…………………………………

12. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери//Вестник Банка России. - 2017. - № 26.

Литература:

13. Аванесова Г. Банковские гарантии в международной торговле// Хозяйство и право. - 2017. - № 9. - С. 46

14. Аванесова Г. О банковской гарантии// Хозяйство и право. - 2017. - № 7. - С. 162……………………………………………………………………

15. Аванесова Г. Соглашение о предоставлении банковской гарантии// Хозяйство и право. - 2017. - № 3. - С. 64.……………………………………

16. Аванесова Г.А. Порядок выработки содержания банковской гарантии // Юрист. - 2016. - № 1. - С. 8

17. Бирюкова Л.А. Гражданско-правовое регулирование отношений, связанных с использованием банковской гарантии. Автореф. дисс. ...канд. юрид. наук. - Екатеринбург, 2017. – 215 с.………………………………

18. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: общие положения. - М.: Статус, 2017. - С. 475

19. Буркова А.Ю. Договор о выдаче банковской гарантии и его обеспечение//Банковское право.- 2017.- № 1.- С.32.

20. Вершинин С.Н. Правовые основы выплаты гарантийной суммы по банковской гарантии//Юрист.- 2017.- № 2.- С.12

21. Витрянский В. Банковская гарантия// Хозяйство и право, - 2016. - № 10. - С.3……………………………………………………………………………

22. Габов А.В. Залоговый индоссамент в вексельном праве// Хозяйство и право. -2017. - № 8. -С. 21…………………………………………………

23. Гавальда К., Стуффле Ж. Банковское право /Пер. с фр. под ред. В. Я. Лисняка. - М.: Норма, 2017. - С. 338 – 339……………………………

24. Гаврин Д.А. Актуальные вопросы правового регулирования банковской гарантии // Вестник ВАС РФ. -2015. - № 11. - С. 130

25. Голышев В.Г.Банковская гарантия: некоторые вопросы правовой природы//Банковское право.- 2017. - № 2. - С.17………………………

26. Гонгало Б. М. Учение об обеспечении обязательств. - М.: Статут, 2002. – 320 с.…………………………………………………………..

27. Гражданское право. Том П. Полутом 1. Учебник/Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. - М., Бек, 2016. – 922 с.………………………………………

28. Гражданское право. Часть 1. Учебник/Под ред. Ю.К. Толстого, А.П, Сергеева. - М., Проспект, 2017. – 762 с.…………………………………………

29. Гражданское право: в 2 т. Том П. Полутом 1: Учебник/ Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. -2-е изд., перераб, и доп. - М.: Норма,2016. – 722 с.

30. Гражданское право: Учеб. Т. 1 / Отв. ред. А. П. Сергеев, Ю. К. Толстой. - М, Норма, 2017.- 831 с.……………………………………..

31. Демушкина Е. Залог, арест и иные обременения ценных бумаг// Рынок ценных бумаг. -2016. - № 7, 10, 13.-С.11.…………………..

32. Дремин Н. Вексель Сбербанка как универсальный инструмент расчетов// Рынок ценных бумаг. - 2016. - № 11.-С.11……………………….

33. Еремычева И.И., Ермаков С.Л. Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательств: эволюция и перспективы//Право и экономика.- № 10.- 2016.- С.14……………………………………

34. Ефимова Л. Г. Банковская гарантия и договор// Хозяйство и право, - 2017. - № 10. - С. 51……………………………………………………

35. Завидов Б.Д. Договор банковской гарантии// Право и экономика. - 2016. - № 1. - С. 19……………………………………………………………

36. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части первой/ Отв. ред. О.Н. Садиков. М.: Бек, 2017. – 940 с.………………………………

37. Крашенинников Е.А. Залог векселя// Хозяйство и право. -2017.- № 11.- С. 43 – 46…………………………………………………………………

38. Кузнецова Л.В. Независимость банковской гарантии//Право и экономика.-2018.- № 5.-С.23…………………………………………….

39. Латынцев А.В. Обеспечение исполнения договорных обязательств. М.: Лекс-Книга, 2015. - С. 80 – 83……………………………………………

40. Лещенко М.И. Основы лизинга: Учеб. Пособие. - М.: Норма, 2016. – 410 с.

41. Меламед А. Банковская гарантия - новый институт в российском законодательстве// Российская юстиция. - 2015. - №7. - С. 13;

42. Минаева Т. Банковская гарантия. Теория и практика// Эж-Юрист. - 2016 - № 7. - С. 2

43. Нешгодина Е.Л. Обязательства в гражданском праве. Учебное пособие по гражданскому и предпринимательскому праву. – Омск.: ОГУ. -2015. - С. 162…………………………………………………………………

44. Нигматулина Л.Б. Понятие и юридическая природа обеспечительного правоотношения// Юридический мир. - 2017. - № 7. - С. 17, 22. …………………………………………………………………………………

45. Олейник О. Банковская гарантия и проблемы ее применения// Хозяйство и право.- 2016. № 1. - С. 64………………………………………

46. Основные показатели работы арбитражных судов в Российской Федерации в 2007 - 2008 годах//Вестник Высшего Арбитражного Суда. - 2009. - № 4. - С. 22…………………………………………………………

47. Павлодский Е.А. Обеспечение исполнения обязательств поручительством// Закон. – 2015. - № 5. - С. 25

48. Петровский Ю. В. О независимости банковской гарантии// Право и экономика. - 2017. - № 9. - С. 25-26

49. Петровский Ю.В. Банковская гарантия в российском гражданском праве: автореф. дисс... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2017. - С. 17

50. Покровский И.А. Основные проблемы гражданского права. - М.: Статут, 2016. – 610 с

51. Постатейный комментарий к части первой ГК РФ/ Гуев А.Н. - М.: Норма, 2017. – 349 с.

52. Правовое регулирование банковской деятельности/ Под. ред. проф. Е. А. Суханова. - М.: Бек, 2017. - С. 290

53. Публикация Международной Торговой Палаты № 325. - М.: Международное право, 2016.-С.145

54. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. - М.: Лидер, 2015. - С. 142-146 …………………………………………………………………………….

55. Рубанов А. Международная унификация правил о банковской гарантии и Гражданский кодекс России// Хозяйство и право. – 2017. - № 5. - С. 59……………………………………………………………………………

56. Сарбаш С.В. Обеспечение исполнения кредитных обязательств// Закон. - 2017. - № 2. - С. 95

57. Свит Ю.П. О применении банковской гарантии в гражданском обороте//Законы России: опыт, анализ, практика.- 2016.- № 12.-С.11

58. Соболева Н. Срок банковской гарантии//ЭЖ-Юрист.- 2015.- № 18.-С.2……………………………………………………………………………

59. Сойко Р.П. Особенности правового регулирования банковской гарантии // Банковское право. - 2016. - №4. - С. 26

60. Сорокина С.Я. Способы обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств между социалистическими организациями. – Красноярск.: КГУ, 2017. - С. 5

61. Станкевич А.В.Соглашение о выдаче банковской гарантии: проблемы теории и практики//Журнал российского права.-2016.- № 1.-С.18………………………………………………………………………

62. Суханов Е. А. Правовое регулирование банковской деятельности. - М.: Бек, 2017. - С. 296

63. Трофимов К. Использование банковских гарантий в международных и отечественных контрактах// Хозяйство и право. - 2016. - № 11. - С. 44……………………………………………………………………

64. Черепахин Б.Б. Правопреемство по советскому гражданскому праву. – М, - 1962. - С. 31……………………………………………………

65. Шакиров Р.Р. Гражданский кодекс Российской Федерации и нормы международного частного права в отношении банковской гарантии//Юрист.-2017.-№1-С.16………………………………………………………………

66. Штырова И.А. Современное состояние кредитного риск-менеджмента// Бизнес и банки. – 2015. - №46. - С. 1-2

67. Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации о банковской гарантии//Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 27, принято 15.01.1998 г.// Вестник ВАС РФ. – 2017. - С.22

68. Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно - арбитражной практике//Информационное письмо ВАС РФ № С-13/ОП-167, принято 20.05.1993 г., по состоянию на 28.04.2009 г.// Вестник ВАС РФ. - 2016.- С.12…………………………………………………………………….

69. Постановление Президиума ВАС РФ от 22.06.2009 № 452/99// Вестник ВАС РФ. – 2017. - № 10.- С.22………………………………

70. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 9 января 2007 года № КГ-А40/12979-06// Вестник ВАС РФ.-2018.-№ 3.-С.44 ……………………………………………………………

Приложение

Приложение 1

Анализ состояния рынка банковских гарантий на июль 2017

………………………………………………………………………….

Наименование	Количество БГ (щт)	Общая сумма	Средняя сумма гарантии
Современный Комерческий инновационный банк	10343 ……………	2 698 891 873 …………………	260 939 ……………
АКБДержава	9772	3 707 641 672	379 415
Объединенный кредитный банк	2195 …………..	1 244 261 495 ……………….	566 862 ……………..
Совкомбанк	1495	3 162 984 497	2 115 709
К2 банк	1482	908 765 046	613 202
Сбербанк России	1470	9 100 189 671	6 190 605
Еврокапитал-Альянс	582	1 629 110 858	2 799 160

………………………………………………………………………….

Таблица составлена по: Единой Информационной Системы (ЕИС)

…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………