Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

«История возникновения и развития банковского дела, его особенности в ряде стран.»

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так как именно банки, являясь центром, через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов, осуществление товарно-денежных отношений. В то же время именно благодаря банкам осуществляется перераспределение средств от тех, у кого имеются свободные денежные средства, тем, кому они в данный момент необходимы, благодаря мобилизации свободных денежных средств и выдачи кредитов.

Актуальность выбранной темы: история банковского дела в настоящее время сложно переоценить. Банк является реальной производительной силой. Его деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорениям производства, приумножением богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда. По состоянию банков судят в целом об экономическом развитии общества. Рассматривая сегодняшнюю ситуацию в экономике России, говорят о спаде промышленного производства, упуская из виду состояние банковской сферы денежного обращения. Банковская деятельность является наиболее характерным индикатором состояния финансовой системы, движения денежных потоков, уровня расчетных операций, степени защищенности интересов вкладчиков, устойчивости финансового рынка. Поэтому изучение истории банковского дела представляется особенно актуальным и приобретает в настоящее время конкретную значимость.

Цель исследования: на основе изучения теоретических источников и проведенного практического анализа исследовать историю банковского дела и определить направления развития банковского дела в России..

Для достижения этой цели были поставлены следующие основные задачи:

Рассмотреть появление и основные этапы развития банковского дела;
Проанализировать банковские услуги на примере Сбербанка России;

3. Определить направления развития банковского дела в России

При постановке и решении поставленных задач использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации (РФ), материалы Госкомитета РФ, Банка России; учебная литература; статьи, опубликованные в сборниках научно-методических работ, периодической печати; справочно-информационные системы «Гарант» и «Консультант-Плюс»; информационные ресурсы, размещенные в сети Интернет, электронный сайт Сбербанка России.

Источники по теме работы при их комплексном использовании, дополнении позволяют решать поставленные задачи. Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап развития банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода обретают вопросы перспектив развития банков и их практическая реализация. Решение поставленных задач возможна лишь на основе изучения и практического осмысления функционирования банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.

ГЛАВА 1. Появление и основные этапы развития банковского дела

1.1. Зарождение банковского дела

Банковское дело в России начало развиваться в первой половине XVIII в. Первые торговые общества появились в Пскове и Новгороде, в результате активной торговли с немецкими городами. Серьёзной проблемой развития банков являлся дефицит благородных металлов, особенно серебра. Именно уравнивание медных и серебряных монет послужило толчком к инфляции. После Медного бунта (1662 г.) правительство изъяло медные деньги из обращения.

До 1861 г.банковская система России была представлена в основном Дворянскими заемными банками, целью которых была выдача ссуд дворянам под залог имущества,и купеческих банков, предоставлявших краткосрочные ссуды под залог материальных ценностей.После отмены крепостного права развитие банковской системы поднялось: был создан Государственный банк России, деятельностью которой являлся обмен денег.

До начала революции кредитная система страны включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию.

После октября 1917 г. была проведена национализация коммерческих банков, образовался государственный концерн на банковское дело, произошло объединение Государственного банка с частными банками, который был переименован в Народный банк Советской республики. В результате национализации образовалась банковская система, в которой все кредитные учреждения принадлежали государству.

До Октябрьской революции кредитная система России состояла из четырех уровней: центральный банк, система коммерческих и земельных банков, страховые компании, ряд специализированных институтов.

В период НЭПа с развитием рыночных отношений произошло частичное восстановление кредитной системы, которая была разрушена в годы революции и Гражданской войны.

В первой половине XX в. произошло преобразование кредитной системы, вследствие которой она стала более крепкой и централизованной. Результатом этой реорганизации явилась замена кредитной системы на банковскую систему.

Таким образом, вместо разветвленной кредитной системы осталось всего три банка и система сберкасс.

Такие преобразования привели к устранению товарных отношений и переходу на административную систему страхования.

Единственными позитивными моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и уменьшение специализации банковской деятельности.

Таким образом, реорганизация 1987 года, не приблизила структуру кредитной системы к потребностям нарождающихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран. К тому времени в промышленности стал популярен безналичный расчет. А так же произошла, замена банковского кредита централизованным государственным финансированием и материально-техническим снабжением.

1.2 Развитие банков в России: становление банковского дела в России

Первыми предпосылками развития банковского дела в России можно считать 1665 год, когда в Пскове воевода Ордин-Нащокин Афанасий Лаврентьевич использовал городскую управу в качестве банка предоставляющего кредиты русскому купечеству, но данная инициатива была быстро пресечена правительством, как стремление Пскова жить «по своему уставу».

Следующим этапом развития банковского дела под патронажем государства считается указ Петра II , об организации монетной конторы при монетных и денежных дворах в 1729 год, которым было разрешено кредитовать население под залог изделий из драгоценных металлов. Услуги данной конторы пользовались популярностью у населения, и в 1733 году список разрешенных операций был расширен, в него были добавлены операции с имуществом купечества. Дальнейшим заметным шагом в развитии банковского дела в России стали государственные кредитные учреждения. Первые открылись в 1754 г. в Петербурге и Москве по указу Елизаветы Петровны: для дворян – при сенате и сенатской конторе, для купцов – в Петербургском порту при коммерцколлегии. Созданные банки принадлежали Российскому правительству, что сказывалось на проводимой ими прогосударственной политике, они активно кредитовали земельную аристократию и казначейство. Государственные банки были расформированы после 30 лет существования и их капиталы переданы Государственному заемному банку, созданному в 1786 г.

На новый уровень банковское дело в России вышло при Екатерине Великой, когда в 1769 году в денежное обращение были выпущены бумажные деньги – ассигнации, для их обращения было учреждено два депозитных банка. Во время царствования Екатерины Великой было создано много разнообразных форм кредитных учреждений, основными функциями которых было подкрепление казначейства, т.е. развитие системы государственных займов. В 1786 был учрежден Заемный банк, получивший капиталы нескольких государственных банков, этот банк получил право принимать вклады населения. Привлеченные средства шли в основном на подкрепление государственной казны, но также кредитовались землевладельцы и промышленники.

Правительство было заинтересовано в устойчивом курсе ассигнаций, но не могло отказаться от выпуска новых. Поэтому все меры, которые предпринимались правительством на протяжении 1797 – 1799 г.г., не приносили желаемого результата.

В 1817 г. правительство провело новую финансовую реформу, содержание которой свелось к следующим основным направлениям:

– прекращен дальнейший выпуск ассигнаций, новые ассигнации выпускались лишь для замены старых;

– организован новый банк краткосрочного кредита – Государственный коммерческий банк;

– создана Комиссия погашения государственных долгов;

– всем кредитным учреждениям дана большая самостоятельность и независимость от Министерства финансов.

В период с 1841 г. по 1843 г. в Российской империи из обращения были изъяты ассигнации и выпущенные к тому времени депозитные билеты, которые были заменены новыми денежными знаками – государственными кредитными билетами. В 1859 – 1860 г.г. началась реформа банковского дела, в рамках которой были проведены следующие действия:

– ликвидированы все существующие государственные кредитные учреждения;

– прекращен прием вкладов в Заемный банк, сохранные казны и приказы общего призрения;

- с 1 января 1860 г. прекратился прием вкладов до востребования в Коммерческий банк;

- был упразднен Заемный банк, а Коммерческий банк преобразован в Государственный банк с новым уставом.

Экономический подъем 90-х годов XIX в. подтолкнул российские, прежде всего петербургские, банки к финансированию промышленности, что положило начало процессу сращивания банковского и промышленного капитала. Крупнейшие банки обзаводились своими сферами интересов в промышленности. Так, к 1900 г. Петербургский Международный банк был заинтересован более чем в 30, а Петербургский учетный и ссудный банк - почти в 30 предприятиях. В деятельности различных промышленных обществ активно участвовали такие банки, как Русский для внешней торговли, Русский торгово-промышленный, Петербургский частный. На основе совместного финансирования промышленности начали складываться банковские группы.

В 90-е годы XIX в. связи банков с промышленностью были еще очень непрочными. Большую роль в развитии процесса сращивания банковского и промышленного капиталов сыграл экономический кризис 1900-1903 гг. В условиях крайне неблагоприятной хозяйственной конъюнктуры банки стремились порвать контакты с предприятиями, в финансировании которых они участвовали в годы подъема. В результате, в период кризиса при количественном сокращении связей банков с промышленностью, прочность уцелевших контактов повысилась.

Процесс слияния банков с промышленностью и формирования финансового капитала приобрел значительный размах в годы предвоенного экономического подъема. В 1914 г. Россия обладала высокоразвитой банковской системой, главную роль в которой играли Государственный банк и акционерные коммерческие банки. В 1914 г. в стране насчитывалось 53 акционерных коммерческих банка, имевших 778 филиалов, из которых 574 принадлежало 13 петербургским банкам. В годы подъема в России сложились мощные банковские монополии. Пять крупнейших банков (Русско-Азиатский, Петербургский Международный, Русский для внешней торговли, Азовско-Донской и Русский торгово-промышленный) к 1914 г. сосредоточили в своих руках почти половину ресурсов и активных операций всех российских акционерных коммерческих банков. Впрочем, растущая монополизация банковского дела сочеталась в предвоенной России с исключительно быстрым увеличением числа провинциальных банков (Обществ взаимного кредита), кредитной кооперации.

После смены власти в 1917 г., сложившаяся банковская система подверглась существенным изменениям, все банки были национализированы и на их основе создан Государственный банк. Позже он был преобразован в Народный банк РСФСР, с которым объединены сберегательные кассы. После ряда преобразований в 1922 г. был образован Государственный банк СССР. Во времена НЭПа началось новое образование не государственных кредитных учреждений, что привело к складыванию двухуровневой банковской системы, которая закончилась вместе с НЭПом. В 1922 году было принято постановление «Об учреждении государственных трудовых сберегательных касс» (гострудсберкасс), в рамках которого они получили право открывать и вести банковские счета. Со временем количество операций по банковским счетам начинает расширяться: появляются переводные, аккредитивные и комиссионные операции. В 1929 году гострудсберкассы начинают участвовать в кассовом обслуживании населения и организаций. С 1933 г. гострудсберкассам передается кассовое обслуживание сельских Советов депутатов трудящихся и ведение их счетов. В 1961 году вступают в силу основы гражданского законодательства Союза ССР и республик, и в 1964 году принимается Гражданский кодекс РСФСР, благодаря которым законодательно утверждается положение о кредитовании и расчетах. С 1986 года начались преобразования банковской системы и организация коммерческих банков.

Коренная перестройка управления экономикой была начата лишь в 1987 г^{^[1]}. На первом этапе монополию четырех банков сменила олигополия нескольких. Произошло разделение банков на Центральный банк и деловые государственные банки. Были созданы пять отраслевых госбанков: Промстройбанк (кредитование промышленности, транспорта, связи), Агропромбанк (сельское хозяйства и переработка), Жилсоцбанк (жилищное хозяйство и социальная сфера), Сбербанк (вклады населения), Внешэкономбанк (внешнеэкономическая деятельность)^{^[2]}. Создание коммерческих банков началось в России с 1988 г. после выхода Закона «О кооперации.

Второй этап банковской реформы (1988-1990 гг.) дал необходимый импульс для развития второго звена банковской системы — коммерческих банков.

Третий этап банковской реформы начался 2 декабря 1990 г.: принимаются Закон «О Государственном банке СССР» и Закон «О банках и банковской деятельности». Одновременно принимаются Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР» и Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Таким образом, впервые за многие годы деятельность банков получила законодательную основу. Банки были объявлены самостоятельными юридическими лицами, экономически самостоятельными учреждениями, не несущими ответственности по обязательствам государства.

Согласно Закону «О банках и банковской деятельности в РСФСР» все банки трансформировались в акционерные коммерческие банки, а их уставный капитал мог формироваться из средств не менее трех участников банка^{^[3]}.

В течение 1992 — 1995 годов в России происходил этап экстенсивного роста банковской системы. За кратчайший срок в стране возникло более 2500 самостоятельных банков, кредитных организаций, осуществляющих отдельные банковские функции. Для сопоставления: США, чтобы создать 1000 банков, потребовалось около 80 лет - с 1781 по 1860 г^{^[4]}.

Финансовый кризис 1998 г. резко негативно отразился на состоянии российских банков. За август-октябрь 1998 г. число действующих банков сократилось наполовину. В декабре 1998 г. общее количество реально действующих банков, по данным ЦБ РФ, не превышало 700^{^[5]}.

С 1998 г. по январь 2001 г. количество банков сократилось почти на 80%. И только после 2001 г. начался их рост.

На четвертом этапе в 27.06.2002 был вновь принят закон «О центральном банке» и были внесены изменения в закон «О банках и банковской деятельности». В результате этих действий была создана двухуровневая банковская система, которая представлена Центральным банком (1-ый уровень) и коммерческими банками (2-ой уровень).

В настоящее время в России функционируют разные виды банков, в том числе с различной формой собственности: государственной, частной, кооперативной, смешанной (включая иностранный капитал).

1.3 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы

В функционирующем механизме банковской системы основная роль принадлежит банкам, так как они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания.

Банк — это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Сущность банка проявляется в его функциях. Банк выполняет следующие функции:

1) Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции банков происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

2) Посредничество в кредите. Данная функция определяется тем фактом, что прямые отношения между кредиторами и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них. Банки, выполняя роль посредника в кредите, устраняют эти затруднения.

3) Создание кредитных денег. Данная функция является особой функцией банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, электронных переводов.

Банки образуют депозиты:

- принимая наличные деньги от своих клиентов, когда происходит замена одного вида денег (банкнот) другим видом (депозитами);

- на основе выдачи банковских ссуд, приобретая у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту и золото. В этом случае происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную.

4) Осуществление расчетов в народном хозяйстве. В условиях совершенствования расчетных отношений в народном хозяйстве промышленно развитых лицами осуществляется в безналичной форме и банки выступают организаторами и посредниками подобных расчетов.

5) Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через данную функцию реализуется роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг в стране, которые дополняют систему кредита и взаимодействуют с ней.

6) Оказание банками консультативных услуг. Данная функция связана с заинтересованностью банков в устойчивой, эффективной и прибыльной работе клиентов.^{^[6]}

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается.

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику состоит в том, что он обеспечивает:

• концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

• упорядочение и рационализацию денежного оборота.^{^[7]}

Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Практически роль банков с количественной стороны определяется объемом их активных операций.

Качественная сторона роли банка достигается посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковской деятельности.

ГЛАВА 2 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ ИСЛАМСКОГО БАНКОВСЕОГО ДЕЛА

2.1 Учреждение исламских финансовых институтов

Учреждение исламских финансовых институтов сравнительно недавнее явление. Начало развития исламской банковской системы можно считать с создания в 1963 г. в Египте Сберегательного банка «Mit Ghamr. Другой исламский банк Египта - Egyptian Saudi Finance Bank - дочерняя компания AlBaraka Banking Group с 18 филиалами и отделениями по всему Египту [1].

Процесс создания исламских банков в отдельных исламских государствах отличался друг от друга. К примеру, Иран и Пакистан преобразовали всю финансовую систему в систему свободную от процентов, а исламские банки в других странах служили дополнением к банкам, работающим по принципу взимания процентов. В Малайзии, Египте и Саудовской Аравии традиционным банкам было позволено открывать «исламские окна». Малайзия, Индонезия, ОАЭ, Катар не изменили свои экономические системы под исламские принципы полностью, выделив лишь определенный сегмент для исламских финансов [2].

В Турции функционируют как исламские, так и традиционные банки. Первый исламский банк в Турции - Albaraka Turk Ozel Finans Kurumu с крупнейшим акционером корпорацией инвестиций и развития «Альбарака» из Саудовской Аравии был открыт в 1985 г. В ноябре 2005 года в Турции был принят Закон «О банковской деятельности», согласно которому, все «специальные финансовые дома» становятся «банками участия» и получают статус банков.

Политика правительства играет важную роль в развитии исламского банкинга. В Малайзии, например, правительство оказало всестороннюю поддержку в организации беспроцентного банкинга, функционирующего наряду с традиционным банкингом. В апреле 1983 года в Малайзии в силу вступил Закон «Об исламской банковской деятельности» [1].

Малайзия, которой, благодаря развитию рынка и бизнеса по законам шариата, удалось превратиться из экономически бесперспективной страны в одного из «азиатских драконов», является сегодня мировым центром исламского банкинга. Динамично развивается этот рынок, разумеется, и в традиционных мусульманских странах - Бахрейне, Катаре, ОАЭ и других [3].

В Катаре сейчас функционирует пять исламских банков - «Катарский исламский банк» (1982 г.), «Катарский международный исламский банк» (1991 г.), банк «Масраф Аль-Райан» (2006 г.), «Барва Банк» (2009 г.), «Катар Ферст Исламик Банк» (2009 г.), а также ряд коммерческих банков, которые имеют отделения, осуществляющие процедуры, согласно исламскому банкингу: «Национальный банк Катара», «Коммерческий банк Катара», «Доха Банк», «Международный банк Катара», «Ахли Банк», «Аль-Халиджи Банк», Bank Saderat Iran и HSBC.

Общие активы исламских банков Катара в 2012 г. оценивались более чем в 33 млрд долл., что составляет ¹/15 долю от всех банковских активов государства.

Иран, как и Пакистан, полностью преобразовал финансовую систему в исламскую банковскую систему. В 1983 году был принят Закон «О банковской деятельности, свободной от ростовщичества». Центральный банк Ирана является единственным органом, который выполняет функции мониторинга и контроля всей исламской банковской системы в Иране.

Поначалу иностранным банкам было разрешено работать в зонах свободной торговли, но позже получали право открывать филиалы на территории Ирана при условии предоставления кредитов по принципу разделения прибылей и убытков.

2.2 Мировой рынок исламских банковских услуг

Мировой рынок исламских финансовых услуг вырос с середины 90-х годов к 2006 году втрое: с 150 млрд долл. до 531 млрд долл.

По результатам 2010 года Иран занимал первое место среди государств, банковские системы которых действуют по законам шариата, в том числе по активам своей банковской системы (154,9 млрд. долл.). Далее со значительным отставанием - Саудовская Аравия (70,1 млрд. долл.) и Малайзия (65,2 млрд. долл.). В первую десятку также вошли Кувейт, Бахрейн, Пакистан, Ливан, Турция.

Зарождение исламского банковского сектора в Бахрейне относится к 1978 г., когда был учрежден Исламский банк Бахрейна (Islamic Bank of Bahrain). Центральный банк Бахрейна в 2006 г. учредил специальный фонд для финансирования научных исследований, образования и обучения в сфере исламских финансов - так называемый Waqf Fund.

Сейчас Бахрейн является одним из глобальных лидеров в этой сфере. Страна занимает первое место в мире на рынке государственных ценных бумаг сукук.

Первый исламский банк в ОАЭ Dubai Islamic Bank образовался в 1975 году. В 2008 г. Dubai Islamic Bank (DIB) имел больше 50 отделений, причем банк вышел на рынки Ирана, Пакистана и Судана. Активы старейшего исламского банка выросли многократно за последние годы и продолжают расти [8]. На рынке исламских облигаций (сукук) к 2009 г. было выпущено бумаг на сумму свыше 100 млрд долл.

Рост исламских банков совпал с периодом ускоренного развития финансовых институтов в мусульманском мире вообще. Подспорьем в развитии исламского банкинга являются гигантские госинвестфонды арабских государств, куда поступают доходы от торговли нефтью.

Созданный в 1978 году в Люксембурге Islamic Banking System International Holdings стал первым исламским финансовым институтом, учрежденным в немусульманской стране. После чего последовало создание швейцарского Dar al-Mal al-Islami в 1981 году. Помимо этого, некоторые банки Лондона и других европейских центров начали внедрять методы и инструменты исламского банкинга с целью удовлетворения потребностей мусульманской клиентуры и своих исламских банков-партнеров.

О все возрастающей популярности исламского банкинга в мире можно судить и по тому, что одни из крупнейших мировых финансовых центров - Лондон ведет официальную политику создания «Западного» исламского финансового центра, способного успешно конкурировать с такими региональными исламскими финансовыми центрами как Малайзия и Бахрейн.

В Великобритании первый исламский банк Islamic Bank of Britain начал свою деятельность 6 августа 2004 года.

Великобритания единственная европейская страна где объем соответствующих нормам шариата активов (10,4 млрд. долл.) превысил 10 млрд. долл. В Великобритании работают три финансовые компании, полностью соответствовавшие нормам шариата: The Islamic Bank of Britain, The European Investment Islamic Bank и The Bank of London and The Middle East. Для сравнения, в Швейцарии на рынке исламских финансов присутствовало 5 банков, во Франции и Люксембурге - по 4 банка.

На данный момент в США работают более 20 исламских финансовых институтов, предлагающих услуги депонирования, финансирования и управления фондами. Наряду с этим существуют учебные заведения, позволяющие пройти курсы и семинары по исламским финансам.

У многих государств постсоветского пространства появилась возможность развивать исламские финансы в своих регионах. Так в Казахстане после длительного согласования 12 февраля 2009 г. был принят Закон «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам организации и деятельности исламских банков и организации исламского финансирования». На базе Национального банка Казахстана был создан Региональный финансовый центр г. Алматы, которым в 2012 г. была разработана и утверждена дорожная карта по развитию исламских финансов до 2020 г.

В Таджикистане в настоящее время заработал специальный закон об исламском банкинге. При содействии Исламского банка развития и Национального банка Таджикистана был подписан меморандум о взаимопонимании и сформирована правовая база для развития исламского финансирования.

В Азербаджане исламский банк Международный банк Азербайджана (МБА), контрольный пакет акций которого принадлежит правительству страны, занялся исламским банкингом совсем недавно - в апреле 2013 года. С 1988 г. в стране действует «Ковсар банк», осуществляющий банковские операции в соответствии с правилами шариата.

По состоянию на 2009 год в мире насчитывалось около 300 исламских банков с суммарными активами около 700 млрд. долларов, темпы роста которых составляли в среднем 10-15 % в год. На конец 2013 г. мировые исламские финансовые активы оценивались в 1,8 трлн. долл. Это почти 16 % рост, по сравнению с позапрошлым годом.

В глобальном масштабе по мировой исламско-банковской юрисдикции в 2014 году лидирует Саудовская Аравия (18 %), далее следует Малайзия (13 %), ОАЭ (7 %), Кувейт (6 %) и Катар (4 %).

В России исламского банкинга в чистом виде не существует, нет и специальных «исламских окон» в отделениях кредитных организаций.

Первая попытка создания исламского банка была предпринята в России при организации МКБ «Бадр-Форте» Банк в 1991 г. В его уставе было отмечено, что банк имеет право «осуществлять свою деятельность в соответствии с действующим законодательством РФ и нормами международного права, используя исламские экономические технологии ведения банковского дела, не противоречащие банковскому законодательству РФ».

Банк «Бадр-Форте» существовал более 15 лет и специализировался на проектах с совместным участием российских капиталов и капиталов из арабских стран, Малазии, Индонезии, Турции, Ирана, Пакистана и др. Это единственный российский банк, входящий во Всемирную ассоциацию исламских банков.

В декабре 2006 г. ЦБ РФ отозвал у «Бадр-Форте» Банка лицензию на осуществление банковских операций с формулировкой «за грубые нарушения законодательства о противодействии отмыванию преступных доходов».

За последние 12 лет глобальный рынок исламских активов возрос почти в 11 раз, с 150 млрд. долл. до 1,46 трлн. долл. Согласно аналитике Standard and Poor's, в 2015 г. активы исламской финансовой системы составят 3 трлн. долл., увеличившись по сравнению с 2012 г. почти в 2 раза. Доля банков в активах всех исламских институтов составляет 93 %.

Согласно данным, опубликованным МВФ, на конец 2013 года в 75 странах насчитывалось около 400 финансовых учреждений, действующих в соответствии с принципами Шариата.

Исламский банкинг, который начал свой путь около пяти десятилетий назад, на протяжении своей истории демонстрирует значительное увеличение интереса к нему со стороны мирового сообщества. Исламское банковское дело - это иной взгляд на банковскую систему, ее элементы и систему их взаимодействия, который имеет хорошие перспективы дальнейшего развития.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В мире выделяют четыре основных этапа развития банковской деятельности:

I этап — от античности до возникновения Венецианского банка;

II этап — с 1156 г. до учреждения Английского банка — 1694 г.;

III этап — с 1694 г. до конца XVIII в.;

IV этап — с начала XIX в. до настоящего времени

Первыми предпосылками развития банковского дела в России считается 1665 год - в Пскове городскую управу использовали в качестве банка предоставляющего кредиты русскому купечеству.

Следующим этапом развития банковского дела считается указ Петра II, в 1729 год, которым было разрешено кредитовать население под залог изделий из драгоценных металлов.

На новый уровень банковское дело в России вышло при Екатерине Великой, когда в 1769 году в денежное обращение были выпущены бумажные деньги – ассигнации.

В 1859 – 1860 г.г. началась реформа банковского дела: ликвидированы все существующие государственные кредитные учреждения; прекращен прием вкладов в Заемный банк, сохранные казны и приказы общего призрения; с 1 января 1860 г. прекратился прием вкладов до востребования в Коммерческий банк; был упразднен Заемный банк, а Коммерческий банк преобразован в Государственный банк с новым уставом.

Во времена НЭПа началось новое образование не государственных кредитных учреждений, что привело к складыванию двухуровневой банковской системы, которая закончилась вместе с НЭПом.

Коренная перестройка управления экономикой была начата лишь в 1987 г

На первом этапе монополию четырех банков сменила олигополия нескольких. Произошло разделение банков на Центральный банк и деловые государственные банки.

При третьем этапе банковской реформы впервые за многие годы деятельность банков получила законодательную основу в 1990 г.

Основная задача российских банков - это качественное клиентское обслуживание. Завоевание клиентской базы в настоящее банки связывают с внедрением и развитием новых современных услуг и банковских продуктов.

В курсовой работе проделан анализ услуг, оказываемых ОАО «Сбербанком России» юридическим и физическим лицам. Качество и количество услуг с каждым годом возрастает и улучшается.

В целях развития банковского дела в России, приведен ряд мер, принимаемых Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации в рамках Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года.