Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Управление рисками в проектной среде (Теоретические основы управления проектными рисками)

Содержание:

Введение

Отличительной особенностью проектов в нефтегазовой промышленности является длительный период реализации, в течение которого они подвергаются влиянию большого числа разнообразных рисков - маркетинговых, производственных, финансовых, геологических и др., осложняющих реализацию проекта и являющихся причиной не достижения плановых экономических показателей.

Также важной особенностью является то, что объемы необходимых инвестиций значительны. К примеру, для разработки нового нефтяного месторождения уровень капитальных вложений может доходить до сотен миллиардов рублей. Как показывает практика, эффективная деятельность предприятий зависит не только от размера инвестиций, но также и от того, насколько достоверно сами инвесторы предвидят перспективу развития проекта. От достоверности оценки эффективности инвестиционного проекта, основанной на правильно выбранной стратегии его будущего развития (плановых объемов добычи углеводородного сырья, технологии и мощности объектов инфраструктуры, уровень капитальных вложений, объемы выполнения геолого-разведочных работ) и предвидении возможных негативных факторов во многом зависит успешность последующего функционирования инвестиционного проекта. Поэтому, в настоящее время, одной из актуальных задач управления проектами является исследование рисков в нефтедобывающей отрасли.

Целью исследования является изучение теоретических, методических и практических вопросов управления рисками проекта. Для выполнения поставленной цели в работе решались следующие основные задачи:

- привести трактовки понятия «риска проекта» и выстроить их классификацию;

- сформулировать принципы функционирования адекватной системы управления рисками проекта;

- рассмотреть современные подходы к управлению рисками;

- выделить специфические риски в нефтегазовой отрасли;

- дать характеристику проектов и проанализировать текущую систему управления рисками проектов в сфере разработки и эксплуатации нефтегазового месторождения.

Объектом исследования являются нефтегазовые проекты ОАО «НК «Роснефть». Предметом исследования является теоретико-методологические и практические вопросы построения системы управления рисками проектов с учетом особенностей нефтедобывающей отрасли.

В работе изучена литература и периодические издания таких авторов, как А.Ф. Андреев, Д.В. Анисимов, Е. Головкина, Д.С. Гончаров и др.

В работе использованы следующие методы исследования: метод экспертных оценок, метод имитационного моделирования, статистические методы исследования, сравнение, синтез и анализ.

Практическая значимость работы. Результаты исследования могут стать основой для написания дипломной работы, а также для продолжения исследования затронутых в работе проблем.

Структура курсовой работы. Исследование состоит из введения, теоретической и практической глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

1. Теоретические основы управления проектными рисками

1.1. Понятие и виды проектных рисков

В современной литературе встречаются различные трактовки понятия риска, его сущности, содержания, свойств, соотношения объективных и субъективных аспектов его явления. Это связано со сложностью этого явления и многоаспектностью его проявления. Однако, это явление часто недостаточно учитывается в реальной хозяйственно-экономической практике и управленческой деятельности, в том числе при разработке и принятии управленческих инвестиционных решений.

Риск - это действие (деяние, поступок), выполняемое в условиях выбора (в ситуации выбора) в надежде на счастливый исход, когда в случае неудачи существует возможность (степень опасности) оказаться в худшем положении, чем до выбора (чем в случае не совершения этого действия).^[1] В приведенном определении, наряду с опасностью и возможностью неудачи, присутствует такая черта как альтернативность.

Достаточно полное определение риска приведено в книге А.П.Альгина^[2], который формулирует это понятие следующим образом. Риск - это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой существует возможность количественно и качественно оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи и отклонения от цели.

Определения проектных рисков, предложенные отечественными учеными, по принципиальным моментам зачастую сводится к общепринятой трактовке.

Проектный риск - это совокупность рисков, которые предусматривают угрозу экономической эффективности проекта, что выражается в негативном влиянии на потоки денежных средств.^[3]

Нужно отметить, что это определение проектного риска учитывает только негативный его аспект.

В некоторой учебной литературе проектный риск определяется как величина, характеризующая вероятность возникновения того или иного уровня несоответствий с прогнозируемым вариантом цели, вероятность наступления событий с отрицательными последствиями в результате определенных управленческих решений или действий.^[4]

Простое и понятное определение риска проекта приводится в работах М.А. Лимитовского. Риск проекта - это возможность непредвиденных неблагоприятных событий, способных оказать негативное влияние на эффективность проекта.^[5]

Анализ проектных рисков невозможен без их выявления, систематизации, что осуществляется на основе разработанных классификаций. Сложность систематизации проектных рисков заключается в их многообразии, следствием этого является невозможность разработать единую, стройную систему их классификации. Стоит отметить, что такой потребности в построении и нет. Критерии группировки различны и зависят от целей и задач исследования, в интересах которого классификация выстраивается.

Далее приведены основные классификации проектных рисков. Даже их беглое сравнение показывает, что они частично пересекаются, частично являются независимыми. Это еще раз подтверждает «субъективность» каждой классификации, служащей разным целям и по-разному организованной.

1. Классификация экономических рисков по отношению к проекту:

- Внешние риски непосредственно не связаны с деятельностью компании. На их уровень влияет большое количество факторов, в том числе факторы прямого воздействия (поставщики, потребители, конкуренты, профсоюзы, государственные органы) и факторы косвенного воздействия (политические, экономические, демографические, социальные и др.). Факторы косвенного воздействия связаны с нестабильностью экономического законодательства и текущей экономической ситуации, неопределенностью политической ситуации, риском неблагоприятных социально-политических изменений в стране или регионе, возможностью стихийных бедствий.

- Внутренние риски обусловлены деятельностью самой компании и ее стейкхолдеров (заинтересованных лиц). На их уровень влияют: качество управления, уровень специализации, производительность труда, уровень техники безопасности, эффективность логистических схем, недооценка конкурентов, ошибочная ценовая политика и др.^[6]

2. В зависимости от возможного результата:

- Статические (чистые) риски характерны тем, что всегда обусловливают убытки реализации проекта. Эти риски обладают относительно постоянным характером проявления, имея при этом стабильную и устойчивую динамику основных ключевых экономических показателей. Их также называют чистыми рисками, потому что они отражают возможность получения отрицательного финансового результата. Основными факторами статических рисков являются: негативное воздействие результатов стихийных бедствий (пожаров, землетрясений, наводнений и т.п.); угроза собственности третьих лиц (например, вынужденное прекращение деятельности основного поставщика); несчастные случаи (потеря вследствие смерти или недееспособности ключевых сотрудников компании).

- Динамические (спекулятивные) риски означают возможность получения как положительного, так и отрицательного результата реализации проекта, т.е. обеспечивают как дополнительную прибыль, так и чистые убытки (потери).

Для этих рисков характерно наличие следующих возможных исходов: появление отрицательного результата, сохранение ситуации в прежнем состоянии и появление положительного результата. Наиболее ярко динамические риски проявляются в областях реализации проекта, которые зависят от рыночной конъюнктуры (изменение курса валют, изменение курсовой стоимости акций, изменение стоимости деривативов, изменение учетной ставки ЦБ РФ и др.). К этим рискам относятся финансовые, инвестиционные, кредитные риски и другие.^[7]

3. В зависимости от возможности управления выделяют:

- Нестрахуемые риски - те риски, которые не берутся страховать страховые компании. Основными факторами (событиями) нестрахуемых рисков, например, являются передача сотрудниками компании коммерческой информации конкурентам. В случае наступления нестрахуемых рисков потери возмещаются за счет собственного капитала и специально создаваемых резервных фондов компании, т.е. используется так называемое самострахование.

- Страхуемые риски - те, по которым проводится страхование. Основными факторами (событиями) страхового риска являются пожары и другие стихийные бедствия; порча и уничтожение продукции при транспортировке; невыполнение обязательств субподрядчиков; приостановка деловой активности компании; смерть или заболевание руководителя или ведущих сотрудников и др.^[8]

4. В зависимости от управляемости:

- Полностью управляемые риски - это риски, условия возникновения, причины и следствия, вероятность и тяжесть последствий которых известны, существуют известные и апробированные многократно в деятельности конкретного предприятия методы управления.

- Частично управляемые риски - те, идентификация которых не является абсолютно точной, количественный анализ вызывает затруднения, методы управления известны, но не получили широкого применения на данном предприятии или у данной проектной команды.

- Неуправляемые риски - риски, условия возникновения которых неизвестны, апробированных мер противодействия не существует.^[9]

Такая классификация позволяет лицу, принимающему решения, определиться с приоритетами при управлении рисками. Очевидно, что частично управляемые риски нуждаются в дальнейшем изучении, идентификация же и анализ неуправляемых рисков с позиций приемлемого риска являются чересчур дорогостоящими и длительными действиями и потому нецелесообразны. На каждом предприятии и с учетом особенностей реализуемых проектов может и должна разрабатываться собственная классификация рисков.

1.2. Влияние рисков на эффективность проекта

Негативное влияние рисков в процессе реализации проекта заключается в снижении его эффективности. Оказывая воздействие на денежные потоки проекта риски способны не только снизить эффективность проекта, но и сделать реализацию проекта нецелесообразной.

Принимая решение о реализации проекта, инвестор соглашается на плановые показатели доходности проекта. Если более просто определить сущность риска для инвестора - то это отклонение фактических показателей эффективности от плановых в худшую сторону. В зависимости от возможного экономического результата выделяют чистые и спекулятивные риски. Чистые риски означают возможность получения отрицательного (ущерб, убыток) или нулевого (отсутствие последствий) результата. К таким рискам можно отнести природные, транспортные, имущественные, производственные, торговые риски и другие. Спекулятивные риски означают возможность получения как положительного, так и отрицательного эффекта. Как правило, к спекулятивным рискам относятся финансовые риски. К финансовым рискам относятся кредитный риск, процентный риск, валютный риск, риск упущенной финансовой выгоды. Спекулятивные риски можно хеджировать.

Рассмотрим более подробно, в чем может заключаться отрицательное влияние рисков на денежные потоки проекта. Проектам любых типов характерна тройственная ограниченность между качеством, сроками и стоимостью. Поэтому риски проекта можно рассмотреть с точки зрения влияния на каждую из сторон этого треугольника (рисунок 1).

Рис. 1. Тройственная ограниченность проекта

Стоимость проекта или сумма инвестиций оказывает влияние на все ключевые показатели эффективности. Увеличение инвестиционных затрат приводит к ухудшению всех показателей эффективности. Учитывая высокий уровень капитальных вложений на начальных стадиях проекта и временную ценность денег, крайне важно серьезно подходить к контролю над инвестиционными затратами.

Сроки - это второй элемент тройственной ограниченности проекта. Увеличение сроков инвестиционной стадии проекта сдвигает положительные денежные потоки в будущее, тем самым снижая их текущую ценность. Отсюда вытекает немаловажный риск - риск несоблюдения графика проекта. Данный вид риска приводит к увеличению срока его окупаемости. Не стоит упускать из виду тот факт, что иногда при реализации проекта сроки имеют первоочередное значение (например, высокие штрафные санкции при невыполнении обязательств в срок). Риск несоблюдения графика проекта приводит к снижению чистой приведенной стоимости, внутренней нормы доходности, индекса прибыльности и к увеличению периода окупаемости.^[10]

Третий элемент тройственного ограничения - это качество проекта. От качества реализации проекта зависят будущие генерируемые денежные потоки.

При реализации проката с низким уровнем качества, вероятность возникновения операционных, маркетинговых, финансовых, строительных, экологических, технических и прочих видов риска, а также возможный ущерб, увеличивается. При этом снижаются такие показатели эффективности проекта как чистая текущая стоимость, внутренняя норма рентабельности, индекс доходности, и увеличивается период окупаемости проекта.^[11]

При всех негативных последствиях рисков, адекватная система управления рисками способна заблаговременно их выявить и принять меры по снижению их влияния.

Развитие систем управления рисками неразрывно связно с появлением новых концепций проектного управления. Современная совокупность приемов и методов управления проектами берет свое начало в 50-х годах XX века. Важнейшим этапом является развитие методик календарного планирования. Важность планирования, как определения общего перечня работ по проекту, определения взаимосвязи этих работ, определения ресурсов выполняющих те или иные работы, управление снабжением и дальнейшее администрирование обеспечили основу для формирования теории управления проектами. Продолжавшееся в 60-х годах прошлого века развитие методик управления проектами особенно повлияло на становление организационных структур управления и формирование методов командной работы, которые стали внедряться в управление производством в 70-х годах. В 80-х годах получили развитие и начали успешно применяться новые идеи моделирования проектов и автоматизации процессов управления ими. Основой этого послужило развитие информационных технологий. В общем виде развитие теории управления рисками при реализации проектов представлено далее в таблице 1.

Таблица 1

Ключевые этапы развития теорий управления проектами и рисками

Период	Ключевые этапы развития
Период	Теории управления проектами	Теории управления рисками в проектах
1950-1960	Планирование, снабжение, администрирование	Оценка рисков в сетевых моделях
1960-1970	Календарное и ресурсное планирование	Оценка рисков в календарных графиках
1970-1980	Организационные структуры по управлению проектами	Вероятностные модели, деревья решений, субъективные вероятности
1980-1990	Компьютерная обработка календарно-сетевых графиков	Программное обеспечение для расчета вероятности событий, диаграммы воздействий
1990-2000	Процессы управления проектами, информационные сети и взаимодействие участников проектов	Процессы управления рисками и их интеграция в процессную модель управления проектами
2000-2010	Развитие компетенций по управлению отдельными типами проектов, проектные офисы.	Базы знаний для управления рисками как инструмент накопления знаний организации.

Импульсом развития современных инструментов и методов управления рисками стало количественное определение риска, сформулированное в 80-х годах S.Kaplan и B.Garrik. Риск, по их мнению, должен был состоять из трех этапов: описание сценария возникновения, определение вероятности этого сценария и описание последствий по этому сценарию.^[12]

В дальнейшем в конце 80-х годов прошлого столетия алгоритмы управления рисками начали широко обсуждаться в литературе по управлению проектами, и это послужило толчком к развитию инструментов и методов управления ими. Вышеизложенный анализ теории управления рисками определяет следующие основные принципы создания комплексной системы управления рисками (далее - КСУР):

1. Формирование единого центра управления рисками, а именно формирование структурного подразделения, отвечающего за управление рисками на уровне всей компании, - департамент управления рисками.

2. Управление рисками должно представлять собой непрерывный процесс, включающий в себя три процедуры: идентификация риска, анализ риска и воздействие на риск.

3. Система управления рисками должна интегрироваться в действующую систему управления компанией, не дублируя существующие системы управления, а являясь их дополнением.

4. Система управления рисками должна применяться на каждом уровне управления компанией и в каждом подразделении.

5. Принцип разделения ответственности. Субъекты КСУР на своем уровне несут ответственность за выявление, оценку, анализ и непрерывный мониторинг рисков в рамках своей деятельности, разработку и внедрение необходимых мероприятий по управлению рисками и средствами контроля, их применение в рамках своей компетенции, непрерывный мониторинг эффективности мероприятий по управлению рисками.

6. Принцип методологического единства. Управление рисками осуществляются на основе стандартов, норм, методик и правил, единых для всех участников процесса. Соблюдение данного принципа необходимо для принятия верных управленческих решений на верхних уровнях управления и корректного выявления ключевых угроз. Кроме того, применение единых подходов в оценке рисков дает возможность целенаправленно воздействовать на наиболее острые риски.

7. Принцип оптимальности заключается в том, что затраты на поддержание системы управления рисками и не должны превышать возможный негативный ущерб.

КСУР имеет определенную специфику, связанную с особенностями объекта, целей и методов управления, что находит свое отражение в основных принципах, на которых базируется управление рисками.

В зависимости от сферы деятельности, деловой среды, стратегии развития и других факторов компания может придерживаться определенной цели при построении системы управления рисками. Тем не менее, существуют общие цели, достижению которых должен способствовать эффективно организованный процесс управления рисками.

Как правило, основная цель, которую преследуют компании при создании системы управления рисками - это повышение эффективности работы, снижение потерь и максимизация дохода. Есть другая точка зрения, основная цель управления рисками - это повышение устойчивости развития компании, снижение вероятности потери части или всей стоимости компании.^[13]

Наличие системы управления рисками на предприятии несомненно учитывается при рассмотрении вопроса о предоставлении ему кредита и влияет на величину процентной ставки опосредованно, через оценку результатов работы этой системы.

Соответственно чем эффективней система управления рисками на предприятии, тем меньше кредитный риск банка и тем ниже может быть процентная ставка по выдаваемому кредиту.

Задачами КСУР являются:

- выявление, анализ и оценка рисков, возникающих на всех организационных уровнях, эффективное управление данными рисками, в т.ч. эффективное распределение и использование имеющихся ресурсов для управления рисками;

- совершенствование инфраструктуры и процесса управления рисками;

- создание надежной информационной основы для планирования деятельности и принятия взвешенных управленческих решений;

- стандартизация и регламентирование ключевых процедур в области управления рисками;

- обеспечение построения оптимальной организационной структуры организации, соответствующей её потребностям на базе принципа разделения ответственности между субъектами КСУР;

- обеспечение сохранности активов и использования ресурсов;

- обеспечение объективного, справедливого и ясного представления о текущем состоянии и перспективах развития.

1.3. Современные подходы к управлению рисками проектов

В настоящий момент управление рисками в инвестиционно-строительных проектах осуществляется по типовому алгоритму, который предусматривает выполнение процессов, относящихся к планированию управления рисками, их идентификации и анализу, реагированию на риски, мониторингу и управления рисками проекта. Большинство из этих процессов подлежат обновлению в ходе реализации проекта.

На рисунке 2 приведена часто используемая общая схема процессов управления рисками проекта, предложенная стандартом Американского института управления проектами PMBoK с указанием входов, используемых для управления рисками инструментов и методов, и выходов процесса.^[14]

Процесс управление рисками включает в себя 6 типовых функций (рисунок 2).

Рассмотрим подробнее каждую из них.

Идентификация рисков предусматривает определение рисков, способных повлиять на проект, и документальное оформление их характеристик в реестре рисков. Результатам идентификации является реестр рисков проекта.

Рис. 2. Диаграмма зависимостей процессов управления рисками

Следующим шагом является определение причины возникновения риска. Необходимо точно отделить причины от самих событий, определить ключевые последствия реализации рисков, а, в конечном счете, избежать двойного учета рисков при проведении количественной оценки. Затем необходимо определить и назначить владельца риска, в обязанности которого входит реагировать на каждый согласованный риск, в том числе разрабатывать мероприятия по минимизации рисков и назначать ответственных за их исполнение. Владельцем риска должно быть назначено лицо, обладающее необходимыми ресурсами и полномочиями для управления тем или иным риском.

Качественный анализ состоит из ряда последовательных этапов:

1. выявление факторов, влияющих на увеличение и уменьшение степени возникновения конкретного вида риска при осуществлении определенного действия;

2. определение системы оценочных показателей риска, которая должна отвечать требованиям адекватности, комплексности, динамичности, объективности;

3. установление потенциальных областей риска, т.е. выявление мероприятий, операций, работ, при выполнении которых может возникнуть неопределенность в получении положительного результата;

4. идентификация всех возможных рисков, т.е. определение рисков, возникающих в результате того или иного действия либо бездействия.^[15]

Итоговые результаты качественного анализа риска служат исходной информацией для проведения количественного анализа, т.е. оцениваются только те риски, которые характерны для данного проекта.

Следующая важная функция управления рисками - планирование действий по реагированию на риски. Планирование реагирования осуществляется для всех идентифицированных рисков. Первым шагом является определение стратегии реагирования, которая должна соответствовать уровню риска. Стратегии реагирования представлены в таблице 1 (приложение 1).

После определения стратегии необходимо спланировать мероприятия и действия реагирования по смягчению каждого риска.

Следующая функция управления рисками проекта - мониторинг и управление рисками. Результатом процесса мониторинга и контроля является обновленный реестр рисков. Мониторинг выполнения мероприятий осуществляется на основании информации, полученной от ответственных за выполнение мероприятий и/или владельцев рисков.

По результатам мониторинга мероприятий необходимо провести повторную оценку риска, для того, чтобы оценить изменение его уровня.

Все функции управления рисками взаимодействуют как друг с другом, так и с функциями из других областей знаний.

2. Управление рисками в сфере нефтегазовых проектов

2.1. Общий анализ рисков в сфере нефтегазовых проектов

Проектам разработки нефтегазовых месторождений присуще много рисков: это как общие проектные риски, так и специфичные, характерные для отрасли.

Условно проекты разработки нефтяных месторождений можно разделить на две большие группы: greenfield и brownfield. Greenfield (дословно с английского зеленое поле) - новое месторождение, не обеспеченное инфраструктурой. Brownfield (дословно с английского коричневое поле) - зрелое месторождение с развитой инфраструктурой.^[16]

К новым месторождениям относят перспективные участки на этапе поиска и разведки, а также месторождения на стадиях роста либо стабилизации добычи. Такие месторождения требуют значительных капитальных вложений при отсутствии или недостаточном потоке наличности от добычи нефти.

Зрелые месторождения - это месторождения, характеризующиеся падением добычи и завершением разработки. Такие месторождения не требуют таких значительных капитальных вложений, как новые. Вся инфраструктура к этому времени уже построена, система разработки реализована. Зрелые месторождения, как правило, генерируют стабильный денежный поток даже с учетом затрат на поддержание добычи нефти и расшивку ограничений инфраструктуры.

Не один регион России не может конкурировать с Восточной Сибирью по запасам нефти и газа и при этом слабо развитой инфраструктурой. Основные нефтяные бассейны России представлены на рисунке 3. Слабо развитая транспортная система, малонаселенные районы, суровый климат создают серьезные преграды для развития нефтегазового промысла.

Рис. 3. Основные нефтяные бассейны России

В Красноярском краем нефтяная отрасль также динамично развивается в основном за счет быстрого освоения Ванкорского месторождения. Концепция развития Ванкорского кластера подразумевает собой ускоренный запуск Сузунского, Лодочного и Тагульского месторождений с опорой на готовую инфраструктуру Ванкорского месторождения. За счет интеграция промыслов планируется увеличить запасы в регионе более чем на 350 млн. тонн нефти и получить синергетический эффект почти в 2 млрд. долл. Ванкорский кластер, хоть и по географическому признаку относится к Восточной Сибири, но инфраструктурно опирается полностью на Западную Сибирь: нефть его идет через трубопроводную систему ЯНАО и ХМАО. И все планы по освоению окрестных месторождений также привязаны к инфраструктуре Тюменской области.^[17]

«Локомотивом», разогнавшим рост нефтедобычи, стала реализация проекта строительства трубопроводной системы Восточная Сибирь - Тихий океан (ВСТО), которая позволила компаниям отказаться от собственных логистических схем и «вписаться» в проект государственной «Транснефти». Схема нефтепровода ВСТО и прилегающих к нему нефтяных месторождений представлена на рисунке 4.

Рис. 4. Схема нефтепровода Восточная Сибирь - Тихий океан

Можно выделить ряд особенностей проектов разработки новых перспективных нефтегазовых месторождений Восточной Сибири:

1. отсутствие действующей инфраструктуры;

2. транспортная удаленность от крупных городов и логистических центров;

3. сложные климатические условия;

4. многостадийность реализации проектов;

5. недостаточная информация о запасах и геологическом строении пластов;

6. изменчивость макроэкономических условий;

7. большая зависимость от вероятности достижения показателей разработки;

8. необходимость вложения части капитальных вложений на повышение нефтеотдачи и поддержание уровня добычи;

9. большие сроки выполнения проектных решений;

10. крупные начальные вложения.^[18]

Из этих особенностей вытекают следующие виды внутренних рисков проектов разработки и эксплуатации нефтегазовых месторождений:

1. Риск не подтверждения геологического строения залежи. Как следствие может произойти снижение прогнозируемой накопленной добычи. Тем самым это приведет к снижению притока наличности и ухудшению показателей эффективности проекта.

2. Срыв программы завоза МТР для строительства объектов. Равно как и изменение схемы доставки запасов на месторождение может привести к ухудшению эффективности проекта. Высок риск несвоевременного ввода месторождения в эксплуатацию.

3. Срыв сроков процедуры торгов и заключения контрактов на выполнение строительно-монтажных работ. Это фактор может привести к невыполнению обязательств по началу добычи углеводородов.

4. Невыполнение договорных обязательств подрядными организациями. Учитывая сложность и многостадийность процесса разработки месторождения, наиболее логичным решением является привлечение специализированных подрядных организаций. Отвечая по договору за выполнение узконаправленной задачи, подрядная организация может сорвать сроки завершения своей задачи, что может повлиять на выполнение производственных показателей месторождения в целом.

5. По причине сложных климатических условий высоки технологические риски, связанные с выходом из строя объектов нефтедобычи и инфраструктуры. С большой долей вероятности, технологические риски могут привести к снижению, либо приостановке добычи углеводородов. В условиях тундры и вечной мерзлоты происходит движение грунта и смещение трубопроводов внешнего и внутреннего транспорта. Прорывы трубопроводов могут спровоцировать сопутствующие экологические риски и штрафы за вред окружающей среде.^[19]

2.2. Управление рисками на различных стадиях разработки новых нефтегазовых месторождений

С точки зрения описания проблем и рисков реализации подобного рода нефтедобывающих проектов наибольший интерес, прежде всего, представляют «гринфилды».

Для типичного проекта разработки «гринфилда» характерны следующие стадии жизненного цикла:

1. геологоразведочные работы;

2. проектирование (комплексный план разработки месторождения);

3. обустройство;

4. разработка;

5. ликвидация.^[20]

Выделенные фазы проектного цикла могут отличаться в зависимости от специфики проекта и позиции менеджеров. Например, некоторые исследователи выделяют предивестиционную фазу проекта.

В свою очередь каждая фаза может быть разделена на этапы, которые могут реализовываться как последовательно, так и параллельно, в зависимости от их содержания.

Задачи геологоразведки состоят в оценке:

1. запасов (нефти и газа) в недрах;

2. их качественных характеристик;

3. объемов добычи для разных вариантов используемой технологии;

4. условий предполагаемой добычи.

На стадии геологоразведочных работ наибольшее значение обретает риск не подтверждения геологического строения залежи. Отсутствие достаточной информации, равно как и недостоверная информация может привести к использованию неэффективной системы разработки месторождения. Из практики разработки нефтегазовых месторождений встречаются случаи бурения так называемых «сухих» скважин. Такое чаще всего происходит при разработки залежи со сложным геологическим строением пласта при недостаточном объеме геолого-разведочных работ. Очевидно, что в последствии такие скважины не дадут притока нефти, а понесенные затраты лишь увеличат стоимость проекта.

На стадии проектирования определяется комплексный план разработки месторождения исходя из геологического строения пласта, физических и химических свойств нефти.

На данном этапе определяется система разработки месторождения, появляются такие важные ориентиры как:

- график бурения;

- состав объектов капитального строительства и график выполнения работ;

- основные производственные показатели (профиль добычи, объемы закачки воды в пласт);

- способы воздействия на пласт с целью повышения нефтеотдачи;

- стоимость обустройства месторождения;

- формируется экономическая модель, рассчитываются ключевые показатели эффективности проекта.^[21]

Генеральная схема разработки месторождения является базовым сценарием развития и основным ориентиром для деятельности предприятия.

Процесс ее формирования может происходить в несколько итераций до достижения приемлемых результатов. В ходе моделирования могут изменяться технологические решения такие как: расположение кустовых площадок и объектов производственной инфраструктуры, количество скважин разного типа, последовательность бурения и обустройства кустов, сроки обустройства и мощности объектов. Учитывая ограниченность финансовых, производственных и трудовых ресурсов некоторые варианты станут невозможными для реализации, такие варианты будут отбраковываться. Также отклоняются варианты, при которых не будет обеспечен необходимый уровень добычи в соответствии с заключенными договорными обязательствами на поставку нефтепродуктов. Генеральная схема разработки при этом продолжает оставаться «живым организмом»: она может корректироваться при изменении ключевых параметров для планирования.

Кроме того, на данной стадии жизненного цикла разрабатывается проектная и сметная документация объектов строительства, проводятся инженерные изыскания. Разработка документации чаще всего происходит поэтапно, с разделением объектов на пусковые комплексы.

Риски этапа проектирования можно разделить на две основные группы:

1. связанные со сроками выдачи проектной и рабочей документации, а также получением положительного заключения Главгосэкспертизы;

2. связанные с выбранными техническими решениями.

Первая группа проектных рисков может привести к срывам плановых сроков начала обустройства и эксплуатационной фазы. Вторая группа проектных рисков имеет более серьезное значение - такие риски могут проявить себя только в процессе эксплуатации месторождения. Неверно рассчитанные производственные параметры могут привести к дополнительным инвестиционным затратам. Например, при высокой обводнённости добываемой продукции может стать недостаточно мощности объектов подготовки нефти. Либо отсутствие технологических резервов в системе сбора и транспорта нефти может ограничить объем реализации продукции либо привести к увеличению рисков выхода из строя нефтепроводов.^[22]

Стадия обустройства представляет собой строительство основных объектов нефтедобывающей инфраструктуры:

- подготовка кустовых оснований и строительство дорог;

- бурение эксплуатационных скважин;

- обустройство скважин;

- строительство объектов сбора и транспорта нефти;

- строительство объектов подготовки нефти;

- решение задач обеспечения электроэнергией;

- строительство прочих инфраструктурных объектов производственного назначения.

Среди основных процессов данного этапа можно выделить:

1. проведение закупок и заключение договоров;

2. поставка материально технических ресурсов;

3. выполнение строительно-монтажных работ собственными силами либо с привлечением субподрядных организаций;

4. бурение фонда эксплуатационных скважин.

На этапе обустройства наибольшее значение обретают риски, связанные с выполнением подрядными организациями строительно-монтажных работ. Как срыв сроков выполнения работ, так и ненадлежащее качество выполнение работ создает угрозы для проекта. Смещение сроков поставки оборудования, длительные сроки проведения закупочных процедур и выбора подрядчика, в совокупности с сезонностью работ в районах крайнего севера и вечной мерзлоты может больше чем на полгода сместить ввод месторождения в эксплуатацию.

На стадии обустройства капитальные вложения достигают максимального уровня. В связи с этим цена последствий рисков проекта становится также максимальной. На первые позиции выходит риск, связанный с источниками необходимого финансирования. Кроме того необходимо непрерывно анализировать изменения внешней среды и отслеживать политические, рыночные и налоговые риски.

Результатом обустройства считается подготовка месторождения к запуску в эксплуатацию и началу промышленной добычи углеводородов. Стоит заметить, что окончание стадии обустройства и начало эксплуатации могут пересекаться между собой. Наиболее наглядно этапы эксплуатационной фазы разработки нефтяного месторождения представлены на графике добычи нефти (рисунок 5).

Рис. 5. Жизненный цикл месторождения нефти

Всего различают 4 стадии разработки месторождения нефти:

Первые три стадии составляют основной период разработки. В это время отбирается 80-90% извлекаемых запасов нефти месторождения. Четвертую стадию называют завершающим периодом.^[23]

Для борьбы с падающей добычей нефти на III этапе применяются методы увеличения нефтеотдачи. Основные способы увеличения извлечения запасов нефти схематически приведены на рисунке 6. Стоит отметить, что указанные методы повышения интенсивности скважин приводят к удорожанию нефти и ухудшению продукции нефтяных скважин.

После того как нефть подняли из скважины на поверхность, она попадает в систему сбора и подготовки продукции. Вся эта система представляет собой довольно сложный комплекс нефтепромыслового оборудования, состоящий из трубопроводов, запорно-регулирующей аппаратуры, замерных установок, сепараторов, резервуаров.

Рис. 6. Методы увеличения нефтеотдачи

Продукция нефтяных скважин практически никогда не состоит из чистой нефти. Как правило, она представляет собой смесь нефти, воды и газа с небольшими примесями других веществ. Поэтому важнейшей задачей системы сбора и подготовки нефти является сепарация, то есть разделение нефти, газа и воды друг от друга. Таким образом, нефть приводится к товарному виду и готовится к транспортировке потребителям.

На этапе эксплуатации усиливается влияние технологических и экологических рисков. Вероятность этих рисков возрастает с годами, такая тенденция обусловлена постепенным износом оборудования и трубопроводов в суровых климатических условиях.

Ликвидация является завершающим этапом в жизненном цикле месторождения нефти. По мере извлечения нефтяных запасов добыча нефти снижается, при этом обводненность продукции скважин достигает максимальных значений. После того как дальнейшая разработка месторождения перестает быть рентабельной, добычу нефти прекращают, скважины ликвидируют (или консервируют), а лицензию на разработку возвращают в соответствующие государственные органы.

Риски имеют место на каждом из перечисленных этапов. Они возникают в связи с возможными неблагоприятными событиями различной природы. Эти события могут привести к срыву проекта, его удорожанию, задержке сроков его реализации и к другим негативным последствиям, могущим повлиять на ухудшение его планируемых результатов, т.е. прибыль, доход и т.п. В связи с этим, в разработках инвестиционных проектов и их схем финансового обеспечения важное внимание уделяется вопросам оценки и управления рисками, возникающих на различных стадиях проектирования. На рисунке 7 представлена зависимость вероятности риска и стоимости исправления его последствий в зависимости от стадии жизненного цикла проекта.

Рис. 7. Зависимость вероятности риска и стоимости исправления от стадии проекта

Необходимо акцентировать внимание, проект разработки месторождения представляет собой систему сложных взаимосвязанных процессов протекающих в несколько стадий. В зависимости от фазы проекта меняется и природа рисков, влияющих на успешное завершение проекта. Не смотря на то, что максимальные риски наблюдаются на начальной стадии реализации проекта, должное внимание их управлению должно уделяться на протяжении всего проекта, вплоть до самого его завершения.

Заключение

Проведенное исследование в рамках поставленной в работе цели изучения теоретических, методических и практических вопросов управления рисками проекта разработки и эксплуатации нефтегазового месторождения, а также решение поставленных в соответствии с целью задач, позволило получить следующие основные результаты.

В работе были рассмотрены различные трактовки понятий «риск», «риск проекта» и основные классификации рисков. В основу работу взято определение риска проекта как возможность непредвиденных неблагоприятных событий, способных оказать негативное влияние на эффективность проекта.

В работе большое значение было уделено анализу особенностей проектов нефтегазовой отрасли в целом. Также выделены следующие риски:

1. Рискне подтверждения геологического строения залежи. Как следствие может произойти снижение прогнозируемой накопленной добычи. Тем самым это приведет к снижению притока наличности и ухудшению показателей эффективности проекта.

5. По причине сложных климатических условий высоки технологические риски, связанные с выходом из строя объектов нефтедобычи и инфраструктуры.

В результате чего, был сделан вывод, что управление рисками сконцентрировано в аппарате управления компании «Роснефть», при этом акцент сделан на оценку внешних стратегических рисков. Работе с внутренними и управляемыми рисками в обществе уделяется слабое внимание, действия в этом направлении носят ситуативный характер.

Список использованных источников

Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. / А.П. Альгин. - М.: Мысль, 1989. - 435 с.
Андреев А.Ф., Зубарева В.Д., Саркисов А.С. Методические аспекты оценки инвестиционных проектов в нефтяной и газовой промышленности. - М.: «Полиграф», 2016. - 70 с.
Анисимов Д.В. Учет и оценка рисков при составлении бизнес-плана и его реализации // Управление корпоративными финансами. - 2015. - № 4. - С. 198 – 210.
Гейзлер П.С. Управление проектами: учеб. пособие / П. С. Гейзлер, О. В. Завьялова. - М.: БГЭУ, 2015. - 255 с.
Головкина Е. Политические риски в нефтегазовой отрасли // Обозреватель-Observer. - 2013. - № 12. - С.55-63.
Гончаров Д.С. Комплексный подход к управлению рисками для российских компаний / Д.С.Гончаров. - М.: Вершина, 2013. - 224 с.
Грачева М.В. Риск-анализ инвестиционного проекта / М.В.Грачева. - М.: Юнити-Дана, 2011. - 720 с.
Калугин В.А. Многокритериальные методы принятия инвестиционных решений Текст. / В.А. Калугин. - СПб. : Химиздат, 2014. - 210 с.
Киселица Е.П. Повышение эффективности деятельности предприятий за счет управления неопределенностью, рисками и надежностью. - Тюмень: Изд-во Тюм. гос. ун-та , 2015. - 196 с.
Лимитовский М.А., Минасян В.Б. Анализ рисков инвестиционного проекта // Управление финансовыми рисками. - 2014. - № 2. - С. 132-150.
Марков О.А. Особенности развития проектного управления и управление рисками в инновационной деятельности // Актуальные проблемы экономики и управления. - 2016. - № 1 (9). - С. 25-30.
Москвин В.А. Управление рисками при реализации инвестиционных проектов / В.А. Москвин. - М.: Финансы и статистика, 2014. - 352 с.
Поляева О.Н. Специфика развития системы риск-менеджмента в современных коммерческих структурах // Вестник научно-технического развития. - 2010. - № 11 (39). - С.38-51.
Устьянцева Ю.Ю., Просвирина И.И. Систематизация проектных рисков предприятий // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Экономика и менеджмент. - 2016. - Т. 10. - № 4. - С. 25-29.

Приложение 1

Таблица 1

Стратегии реагирования на риск

Название стратегии	Описание
Принятие риска	Стратегия принятия предполагает, что исключить такой риск не представляется возможным, при этом его уровень до реализации мероприятий находится в пределах уровня подразделения. Наиболее распространенная форма стратегии принятия - создание резерва на непредвиденные обстоятельства, который включает в себя деньги, время и ресурсы для управления известными или потенциальными рисками.
Управление риском (снижение риска)	Управление риском подразумевает проведение мероприятий, направленных на снижение вероятности рисковых событий или снижение негативных последствий рискового события до приемлемых пределов. Примеры мероприятий: внедрение менее сложных процессов, создание прототипа, проведение большего числа испытаний, выбор более надежного поставщика.
Минимизация последствий риска	Стратегия применяется в том случае, если имеется возможность проведения мероприятий, направленных на снижение тяжести финансовых последствий реализации рискового события.
Передача риска третьей стороне	Передача риска подразумевает переложение негативных последствий угрозы и ответственности за реагирование на риск на третью сторону. Данная стратегия используется, если остаточный риск (после передачи) оценивается как приемлемый. Инструменты передачи могут быть разные: использование страховки; гарантийные обязательства; привлечение компетентного подрядчика на выполнение фрагмента работ, с которыми связан риск
Исключение (уклонение от риска)	Уклонение от риска предполагает изменение плана управления проектом таким образом, чтобы исключить угрозу, вызванную негативным риском, оградить цели проекта от последствий риска или ослабить цели, находящиеся под угрозой. Примеры мероприятий: расширение графика проекта или расширение содержания проекта. От некоторых рисков, возникающих на ранних стадиях проекта, можно уклониться путем уточнения требований, улучшения коммуникаций или проведения экспертизы.

Марков О.А. Особенности развития проектного управления и управление рисками в инновационной деятельности // Актуальные проблемы экономики и управления. - 2016. - № 1 (9). - С. 25. ↑
Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. / А.П. Альгин. - М.: Мысль, 1989. С. 19. ↑
Устьянцева Ю.Ю., Просвирина И.И. Систематизация проектных рисков предприятий // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Экономика и менеджмент. - 2016. - Т. 10. - № 4. - С. 25 ↑
Анисимов Д.В. Учет и оценка рисков при составлении бизнес-плана и его реализации // Управление корпоративными финансами. - 2015. - № 4. - С. 198. ↑
Лимитовский М.А., Минасян В.Б. Анализ рисков инвестиционного проекта // Управление финансовыми рисками. - 2014. - № 2. - С. 132. ↑
Устьянцева Ю.Ю., Просвирина И.И. Систематизация проектных рисков предприятий // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Экономика и менеджмент. - 2016. - Т. 10. - № 4. - С. 26. ↑
Лимитовский М.А., Минасян В.Б. Анализ рисков инвестиционного проекта // Управление финансовыми рисками. - 2014. - № 2. - С. 135-136. ↑
Там же. С. 136-137. ↑
Устьянцева Ю.Ю., Просвирина И.И. Систематизация проектных рисков предприятий // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Экономика и менеджмент. - 2016. - Т. 10. - № 4. - С. 28-29. ↑
Грачева М.В. Риск-анализ инвестиционного проекта / М.В.Грачева. - М.: Юнити-Дана, 2011. С. 19. ↑
Там же. С. 20-21. ↑
Калугин В.А. Многокритериальные методы принятия инвестиционных решений Текст. / В.А. Калугин. - СПб. : Химиздат, 2014. С. 74-76 ↑
Гейзлер П.С. Управление проектами: учеб. пособие. - М.: БГЭУ, 2015. С. 71. ↑
Поляева О.Н. Специфика развития системы риск-менеджмента в современных коммерческих структурах // Вестник научно-технического развития. - 2010. - № 11 (39). - С.39. ↑
Гончаров Д.С. Комплексный подход к управлению рисками для российских компаний / Д.С.Гончаров. - М.: Вершина, 2013. С. 37-38. ↑
Головкина Е. Политические риски в нефтегазовой отрасли // Обозреватель-Observer. - 2013. - № 12. - С.55. ↑
Киселица Е.П. Повышение эффективности деятельности предприятий за счет управления неопределенностью, рисками и надежностью. - Тюмень: Изд-во Тюм. гос. ун-та , 2015. С. 38-41. ↑
Гончаров Д.С. Комплексный подход к управлению рисками для российских компаний / Д.С.Гончаров. - М.: Вершина, 2013. С. 112. ↑
Головкина Е. Политические риски в нефтегазовой отрасли // Обозреватель-Observer. - 2013. - № 12. - С.58-60. ↑
Андреев А.Ф., Зубарева В.Д., Саркисов А.С. Методические аспекты оценки инвестиционных проектов в нефтяной и газовой промышленности. - М.: «Полиграф», 2016. С. 14. ↑
Головкина Е. Политические риски в нефтегазовой отрасли // Обозреватель-Observer. - 2013. - № 12. - С.61. ↑
Москвин В.А. Управление рисками при реализации инвестиционных проектов / В.А. Москвин. - М.: Финансы и статистика, 2014. С. 102-104. ↑
Андреев А.Ф., Зубарева В.Д., Саркисов А.С. Методические аспекты оценки инвестиционных проектов в нефтяной и газовой промышленности. - М.: «Полиграф», 2016. С. 34. ↑