Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ (Цели и задачи)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. В большом экономическом словаре содержится определение центрального банка, согласно которому центральный банк представляет собой государственное кредитное учреждение, которое наделено правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Указанное учреждение выступает в роли агента правительства в процессе обслуживания государственного бюджета^[1].

Главнейшей целью Центрального банка Российской Федерации (далее – ЦБ РФ, Банк России) является обеспечение устойчивости кредитно-денежной системы, ее стабильного функционирования. В частности, это касается коммерческих банков. Таким образом, в современное время ЦБ РФ осуществляет роль координирующего и регулирующего кредитного государственного органа, который занимает особое место в кредитно-денежной системе.

Денежно-кредитная политика ЦБ РФ ориентирована, в первую очередь, на то, чтобы поддерживать финансовую стабильность и формировать предпосылки, обеспечивающие устойчивость экономического роста государства. Банк России гибко реагирует на изменение реального спроса на деньги, способствует поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Все это в совокупности привело к своему рода укреплению реального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.

В результате взвешенной денежно-кредитной политики и политики валютного курса, которая проводится Банком России, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, отсутствуют резкие колебания обменного курса.

Деятельность Центрального Банка Российской Федерации в сфере развития платежной системы направлена на то, чтобы повысить ее надежность и эффективность в целях обеспечения стабильности финансового сектора и экономики государства. Для того чтобы повысить информационную прозрачность в функционировании платежной системы, Банком России была введена отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений ЦБ РФ по платежам, которая учитывала международный опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

В этой связи следует вывод о том, что эффективное функционирование банковской системы является необходимым условием развития рыночных отношений в Российской Федерации, что объективно определяют ключевую позицию центрального банка в регулировании банковской деятельности страны.

Таким образом, определение положения ЦБ РФ на современном этапе развития банковской системы является крайне важным, что делает выбранную тему курсовой работы актуальной.

Цель настоящей курсовой работы заключается в рассмотрении теоретических основ функционирования Центрального Банка Российской Федерации и в анализе выполнения им своих ключевых задач и функций.

Для достижения поставленной цели представляется необходимым выполнить следующие задачи:

– изучить историю развития ЦБ РФ и оценить его значение в экономике страны;

– рассмотреть организационную структуру учреждения;

– рассмотреть основные цели и задачи ЦБ РФ;

– изучить ключевые функции Банка России и проанализировать основные показатели его деятельности.

Объектом курсовой работы выступает Центральный Банк Российской Федерации.

Предметом настоящего исследования являются теоретические основы функционирования Центрального Банка Российской Федерации.

Теоретическую основу поставленных в работе задач составляют труды российских экономистов, которые занимались и занимаются изучением банковской системы Российской Федерации, учебная и учебно-методическая литература, нормативно-правовые акты, материалы периодической печати, а также статистические данные и ресурсы официальных сайтов сети «Интернет».

В качестве методов были использованы общенаучные методы исследования, такие как диалектический и логический методы, историко-правовой и сравнительно-правовой методы и др.

Структура настоящей курсовой работы была определена в соответствии с необходимостью достижения цели работы и поставленных задач. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка используемой литературы.

В рамках первой главы рассматривается история развития Центрального банка Российской Федерации, а также его организационная структура и значение в современной России.

Вторая глава посвящена рассмотрению ключевых целей, задач и функций Банка России.

Курсовая работа представлена на 36 страницах, иллюстрирована 2 рисунками, содержит в себе 14 источников литературы и 3 приложения.

ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ЕГО СТРУКТУРА

1.1. История развития ЦБ РФ и его значение в экономике страны

Возникновение центральных банков находится в тесной взаимосвязи с историческим развитием банковских систем. Изначально под центральным банком понимали самый крупный банк, имеющий расширенные связи в банковской системе государства. В различных странах так называемый «главный банк» имеет множество различных наименований. Так, например, в США функцию «главного банка» выполняет федеральная резервная система, в Китае – Народный Банк. В Российской Федерации указанная функция принадлежит Центральному Банку^[2].

В Российской Федерации центральный банк был создан 31 мая 1860 года императором Александром II.

История центрального банка в России исследовалась как дореволюционными, так и современными российскими учеными. Так, в истории развития института Центрального Банка Российской Федерации выделяют три ключевых исторических этапа:

– Имперский – с 1860 по 1917 годы.

– Советский – с 1917 по 1990 годы.

– Современный – с 1990 года по настоящий день.

Представляется необходимым рассмотреть каждый этап наиболее подробно.

1. Имперский этап. Учреждение Государственного банка Российской империи послужило началом преобразования в стране денежной системы и было связано непосредственно с реорганизацией государственных банков: Государственного коммерческого банка и Заемного банка. В указанный период Сохранные казны были упразднены и переданы в ведение Государственного банка. Создание Государственного банка Российской империи осуществлялось в соответствии с его Уставом – первым документом, который заложил правовые основы существования национального банка государства. Указанный документ включал в себя две ключевые главы: устройство банка и управление банка.

Основная цель банка в соответствии со ст. 1 Устава заключалась в так называемом оживлении торговых оборотов и упрочнении денежной кредитной системы. Основной капитал, выделенный из казны, на то время составлял 15 миллионов рублей, резервный капитал составлял 1 миллион рублей. Первым управляющим Государственного банка был назначен барон Александр Людвигович Штиглиц, который являлся владельцем крупнейшего в Российской Федерации банкирского дома «Штиглиц и К», его заместителем был Евгений Иванович Ламанский.

В конце XIX века реформы министра финансов С.Ю. Витте по развитию промышленности, усовершенствовавшие металлообрабатывающий сектор, и укреплению финансовой системы, сделавшие рубль конвертируемым, коснулись и Государственного банка, который был направлен на то, чтобы создать условия для финансирования промышленных предприятий и содействовать посредством краткосрочного кредита отечественной торговле, промышленности и сельскому хозяйству. Ключевой особенностью Государственного банка было то, что он был основан и функционировал до 1987 года как депозитный, а не эмиссионный банк^[3].

Операции Государственного банка как банка краткосрочного коммерческого кредита должны были заключаться в учете векселей и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных трат, покупке и продаже золота и серебра, получении платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей, приеме вкладов, производстве ссуд (кроме ипотечных), покупке государственных бумаг за свой счет.

Срок выдаваемых Государственным банком коммерческих ссуд был не более девяти месяцев. По ссудам под залог он не должен был быть менее одного и более шести месяцев. Залогами могли служить правительственные процентные бумаги и оплаченные акции обществ, компаний и товариществ, принимавшихся в залог по казенным подрядам и откупам, а также золото и серебро в слитках и иностранной монете и товары, сложенные в амбарах за печатью Государственного банка. Ссуды по этим залогам не должны были превышать 75-85% цены их по последнему биржевому курсу.

2. Советский этап. Второй этап развития центральных банков в России был связан непосредственно с Октябрьской революцией 1917 года и реорганизацией денежно-кредитной системы страны. Так, с конца 1918 года Государственный банк был переименован в Народный банк Российской Республики, затем в Народный банк РСФСР, которые находились в составе Наркомата финансов и осуществляли свою деятельность на основании Устава 1984 года, Декретов и Постановлений СНК, ВЦИК и ВСНХ и приказов по Наркомату финансов. Основными функциями Народного банка РСФСР являлись кредитование национализированных и частных предприятий, наиболее распространенной формой которого, был подтоварный кредит (кредит под будущую продукцию). К концу 1918 года в результате проводимой политики к Народному банку РСФСР почти полностью перешли функции Министерства финансов, а банковские функции были сведены к минимуму. В январе 1920 года главный банк страны был упразднен с передачей всех активов и пассивов Центральному бюджетно-расчетному управлению Наркомата финансов.

В октябре 1921 года на Х съезде РКП (б) была провозглашена новая экономическая политика, стержнем которой стало внедрение в промышленности государственного капитализма. Для указанных целей новой экономической политики Государственный банк был воссоздан как Государственный банк РСФСР, а после образования СССР переименован в Государственный банк СССР и сыграл заметную роль в индустриализации страны, мобилизации экономики и снабжения деньгами армии.

3. Современный этап. Центральный банк Российской Федерации был учрежден 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Государственного банка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. 2 декабря 1990 года Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР, согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков^[4].

В июне 1991 году был утвержден Устав Центрального банка РСФСР, подотчетного Верховному Совету РСФСР.

Деятельность Центрального банка Российской Федерации закреплена также в Конституции Российской Федерации^[5].

В течение 1991-1992 годов под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов специальных банков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Государственного банка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. Банк России начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

С декабря 1992 года начался процесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственного бюджета вновь созданному Федеральному Казначейству.

В 2003 года Банк России приступил к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).

Предусматривается реализация комплекса мер, включая обеспечение достоверного учета и отчетности кредитных организаций, повышения требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой информации, реализации в учете и отчетности подходов, признанных передовой международной практикой. Кроме того, будет раскрыта информация о реальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитной организации и их деловой репутации.

В 2004 году на основании Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»^[6] и Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах»^[7] Банк России издал Инструкцию «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием»^[8], в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

В 2008 году, в связи с кризисом ипотечного кредитования в США и острым дефицитом ликвидности на международных финансовых рынках, изменились условия проведения денежно-кредитной политики. Банк России увеличил объемы рефинансирования коммерческих банков. Был разработан аукционный механизм размещения свободных средств федерального бюджета на банковских депозитах.

В течение 2010 года по мере улучшения ситуации в банковском секторе Банк России постепенно сворачивал специальные антикризисные механизмы. К концу 2010 года было полностью прекращено предоставление Банком России кредитов без обеспечения.

В первой половине 2010 года в условиях быстро снижающейся инфляции, низкого совокупного спроса на товары и услуги, вялого роста банковского кредитования Банк России четыре раза принимал решения о снижении своих процентных ставок. За первые 5 месяцев 2010 года ставка рефинансирования была снижена с 8,75 до 7,75%.

С середины 2010 года макроэкономическая ситуация начала изменяться. Начиная с августа, инфляция стала расти. В конце декабря на фоне растущей инфляции было принято решение о повышении процентных ставок на 0,25% по привлекаемым Банком России депозитам.

В начале 2011 года Банк России продолжил ужесточение денежно-кредитной политики. В целях снижения инфляции в январе было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов. В феврале Банк России объявил о еще одном повышении нормативов обязательных резервов и о повышении большинства процентных ставок Банка России, включая ставку рефинансирования, на 0,25%. В марте 2011 года вновь было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов.

Поводя итоги всему вышесказанному, следует вывод о том, что Центральный банк всегда имел ключевое значение в кредитно-денежной политике государства на всех этапах его существования.

Всего в истории России было четыре вида центральных банков, а именно: Государственный банк Российской Империи, Народный банк РСФСР, Государственный банк СССР и Центральный банк Российской Федерации. В современное время ЦБ РФ продолжает осуществлять свою деятельность.

1.2. Сущность и структура ЦБ РФ

Центральный банк Российской Федерации представляет собой государственный банк, который осуществляет основные функции в сфере регулирования кредитно-денежных, валютных, финансовых отношений в стране^[9].

Центральный банк Российской Федерации осуществляет свою деятельность в форме юридического лица. Уставный капитал учреждения и его имущества принадлежат государству на праве федеральной собственности. Вместе с тем, необходимо отметить, что Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Иными словами, полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Центрального банка Российской Федерации, включая золотовалютные резервы ЦБ РФ, осуществляются непосредственно самым Банком России согласно своим целям и в порядке, установленными федеральным законодательством. Изъятие и какое-либо обременение обязательствами имущества Центрального банка РФ без его прямого согласия недопустимо, если иное не предусмотрено российским законодательством. Финансовая независимость ЦБ РФ, в свою очередь, заключается в том, что учреждение осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Кроме того, Банк России правомочен защищать свои интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах.

Центральный банк Российской Федерации включает в себя территориальные учреждения, которые в свою очередь подразделяются на национальные банки и главные управления (рис. 1). В указанную структуру также входят государственные расчетно-кассовые центры (далее – ГРКЦ) и расчетно-кассовые центры (далее – РКЦ).

Указанные подразделения также подразделяют по территориальному признаку на те, что расположены в республиках Российской Федерации, и на те, что расположены в иных субъектах Российской Федерации.

Центральный банк Российской Федерации

Территориальные учреждения

В республиках РФ – Национальные банки (НБ)

В других субъекта РФ – Главные управления (ГУ)

ГРКЦ

РКЦ

ГРКЦ

Рисунок 1. Структура Банка России и его учреждения

Таким образом, на основании данной схемы следует вывод о том, что Центральный банк России – это не единственное учреждение в указанной системе, так как ему также подчиняются различные территориальные учреждения в виде национальных банков и главных управлений, в структуру которых, в свою очередь, входят главные расчетно-кассовые центры и расчетно-кассовые центры.

В рамках указанного параграфа представляется необходимым также рассмотреть организационную структуру Центрального Банка Российской Федерации.

Полная структура Банка России представлена в Приложении 1.

Председателем Центрального Банка Российской Федерации по состоянию на 2019 год является Набиуллина Эльвира Сахипзадовна. Председатель ЦБ РФ действует от имени учреждения и без доверенности имеет право представлять его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями и иными учреждениями.

В качестве основных полномочий Председателя ЦБ РФ можно выделить следующие: председательствование на заседаниях Совета директоров Банка России; подписание нормативно-правовых актов, решений, протоколов, соглашений и иных документов ЦБ РФ; делегирование подписания названных документов другим лицам; назначение на должности заместителей Председателя ЦБ РФ, делегирование полномочий между ними; подписание приказов, распоряжений и дача указаний; несение полной ответственности за деятельность Банка России; курирование вопросов кредитно-денежной политики; осуществление непосредственного руководства первых заместителей Председателя ЦБ РФ.

Первые заместители и заместители Председателя ЦБ РФ курируют различные направления деятельности Банка России (в зависимости от делегирования полномочий), а также осуществляют координацию и контроль работы различных департаментов^[10].

В подчинении первых заместителей и заместителей Банка России находятся различные департаменты, осуществляющие свою деятельность в зависимости от направления работы. В качестве примера таких департаментов можно привести следующие: департамент денежно-кредитной политики, департамент операций на финансовых рынках, департамент по связям с общественностью, юридический департамент, Аппарат Банка России.

Все вышеперечисленные департаменты и Аппарат Банка России подчиняются непосредственно Председателю ЦБ РФ, остальные департаменты и службы находятся в подчинении и у первых заместителей и заместителей Председателя ЦБ РФ.

Отдельно также стоит выделить департамент безопасности Банка России, который по отдельным вопросам также подчиняется Председателю ЦБ РФ.

Таким образом, подвоя итоги всему вышесказанному, можно представить краткую организационную структуру Центрального Банка Российской Федерации (рис. 2).

Председатель

Первые заместители и заместители Председателя

Департаменты и службы

Департаменты и Аппарат Банка России

Рисунок 2. Краткая организационная структура ЦБ РФ

Таким образом, следует вывод о том, что в организационной структуре Центрального Банка Российской Федерации все права делегированы между департаментами и службами, которые подчиняются первым заместителям и заместителям Председателя ЦБ РФ. Отдельные департаменты, а также Аппарат Банка России подчиняются непосредственно Председателю Банка России.

Выводы по первой главе.

На основании первой главы следует вывод о том, что на протяжении всей истории России в государстве существовало четыре вида центральных банков, первый из которых был учрежден в 1860 году Александром II. Так, существовали Государственный банк Российской Империи, Народный банк РСФСР, Государственный банк СССР и Центральный банк Российской Федерации.

На современном этапе Центральный Банк Российской Федерации продолжает функционировать и занимает одно из ключевых мест в кредитно-денежной политике страны. Рассмотрев организационную структуру Центрального Банка Российской Федерации был сделан вывод о том, что возглавляет его деятельность и несет за нее ответственность Председатель Банка России, которым подчинены отдельные департаменты, Аппарат Банка России, а также первые заместители и заместители, которым, в свою очередь, также подчиняются департаменты и службы.

ГЛАВА 2. ЗАДАЧИ И ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1. Цели и задачи ЦБ РФ

Как было выяснено на основании предыдущей главы, в большинстве государств мира учрежден национальный банк, отвечающий за функционирование финансовой системы страны. В Российской Федерации подобными полномочиями наделен Банк России. В ведении ЦБ РФ – самый широкий спектр задач. От успешности их решения во многом зависят устойчивость и темпы развития экономики страны.

В частности ЦБ РФ – единственный институт, который имеет право осуществлять эмиссию национальной валюты, а также организовывать ее обращение в экономике страны. ЦБ РФ не считается субъектом налоговой отчетности, осуществляет расходы за счет извлекаемых доходов. Целью деятельности Центрального Банка РФ не является содействие исполнению обязательств государства, и наоборот. Если, конечно, отдельным соглашением не установлено иное.

Представляется необходимым рассмотреть указанные цели деятельности ЦБ РФ наиболее подробно.

1. Защита национальной валюты в виде рубля от курсовых колебаний и спекулятивного воздействия. В первую очередь, речь идет о проведении при возникновении такой необходимости валютных интервенций, под которыми подразумеваются сессии покупок или продаж имеющейся в распоряжении национальной или иностранной валюты. Это делается для того, чтобы повысить или же наоборот, уменьшить уровень предложения валюты на рынке. В качестве примера можно привести создание переизбытка доллара на том участке рынка, в котором торгуется рубль. В такой ситуации Банк России может оказать содействие в снижении его курса, в то время как, национальная валюта Российской Федерации будет дорожать. Вместе с тем, на сегодняшний день политика и цели Банка России предусматривают ограниченное вмешательство в рыночные механизмы формирования курса рубля. Прежде всего, это обусловлено тем, что ключевым ресурсов для проведения валютных интервенция являются денежные резервы страны. Под активным влиянием кризисных трендов руководства Банка России предпочитает не расходовать их на вмешательство в рыночные механизмы, которые отвечают за формирование курса.

2. Развитие банковской системы государства. В первую очередь необходимо сказать о нормативном регулировании деятельности банковских организаций на территории Российской Федерации. Банк России в процессе своей деятельности издает различные нормативно-правовые акты, которые регламентируют порядок оказания банковским и кредитным учреждениям, работающих в государстве, услуг физическим и юридическим лицам, устанавливает нормы финансовой и налоговой отчетности для указанных субъектов. Это представляется необходимым для того, чтобы обеспечить защиту интересов физических и юридических лиц (клиентов банка) – вкладчиков, держателей расчетных счетов и заемщиков.

Также необходимо отметить, что политика Банка России связана с исчислением оптимальной величины ключевой ставки. Указанный финансовый показатель, прежде всего, определяет насколько дорогим будет осуществление займа частного банка у Центрального Банка РФ в целях последующего использования заемных денежных средств в своей основной деятельности. В качестве примера такой зависимости можно привести следующий. Если ключевая ставка, которая была установлена Банком России, является высокой, то и дорожают кредиты, которые выдаются негосударственными банковскими и кредитными организациями.

Наконец, необходимо сказать о том, что для реализации цели развития банковской системы государства, Банк России организует мониторинг ключевых операций при помощи территориальных казначейских учреждений. Значительная часть финансовых операций проходит непосредственно через них и осуществляется по правилам ЦБ РФ.

3. Цели деятельности ЦБ РФ также включают в себя обеспечение функционирования платежных механизмов внутри страны. Это обусловлено тем, что в современное время важнейшей функцией всех кредитно-финансовых организаций являются не только вклады, кредиты и расчетно-кассовое обслуживание, но и содействие осуществлению финансовых операций с участием физических лиц, представителей частного бизнеса, государственных структур, международных субъектов.

Иными словами, гражданин Российской Федерации или же иностранный гражданин должен иметь возможность осуществлять расчеты с иными людьми и организациями при помощи различных инструментов, в качестве которых выступают личные счета, банковские карты, каналы небанковских кредитных учреждений. Так, слежение за функционирование соответствующих каналов – одна их задач Банка России.

Работа Центрального банка Российской Федерации в указанном направлении осуществляется при помощи таких же механизмов, что актуальны и для предыдущего направления деятельности Банка России^[11].

Рассмотрев основные цели Центрального банка Российской Федерации, представляется необходимым изучить его основные задачи.

Основными задачами Банка России, направленными на реализацию всех вышеуказанных целей, являются:

– осуществление валютного контроля посредством формирования обязательных резервов в Банке России, установки соответствующих процентных ставок, контролем роста денежной массы;

– выполнение функции банкира правительства, иными словами, хранения на счетах средства государственных бюджетов и государственных займов, выполнение кассового обслуживания;

– осуществление работы с коммерческими банками и иными профессиональными финансовыми институтами. Осуществление контроля за финансовой системой государства, установление норм обязательных резервов и выступление в роли кредитора последней инстанции;

– хранение валютного запаса государства.

Для того чтобы выполнять указанные задачи, Банк России использует следующие методы регулирования экономики:

– изменение ставки рефинансирования;

– корректировка норма резервов;

– операции с иностранной валютой на рынке;

– рефинансирование кредитной системы^[12].

Таким образом, можно сделать вывод о том, что основными целями деятельности Центрального Банка Российской Федерации являются следующие: защита национальной валюты в виде рубля от курсовых колебаний и спекулятивного воздействия; совершенствование, развитие и модернизация банковской системы Российской Федерации; обеспечение функционирования платежных механизмов в экономике страны. Для достижения указанных целей Банку России необходимо достигать соответствующих задачи и использовать различные методы экономического регулирования.

2.2. Ключевые функции ЦБ РФ и основные показатели деятельности

Как было указано раннее Центральный Банк Российской Федерации осуществляет свою деятельность, а соответственно, выполняет свои функции на основании Конституции Российской Федерации, Федерального закона «О Центральном Банке Российское Федерации» и иными федеральными законами. В соответствии со ст. 75 Конституции РФ ключевой функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным Банком РФ. Согласно ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» основными функциями указанного государственного учреждения являются:

– взаимодействие с Правительством РФ и проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

– взаимодействие с Правительством РФ и проведение политики развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;

– осуществление эмиссии наличных денег и организация денежного обращения (только ЦБ РФ обладает такой функцией);

– утверждение графического обозначения рубля в виде знака;

– выступление в роли кредитора последней инстанции для кредитных учреждений, организация системы их рефинансирования;

– установление правил осуществления расчетов на территории Российской Федерации;

– осуществление надзора и наблюдение в национальной платежной системе;

– установление правил проведения различных банковских операций;

– осуществление обслуживания счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не предусмотрено бюджетным законодательством;

– осуществление эффективного управления золотовалютными резервами Центрального Банка Российской Федерации;

– принятие решений о государственной регистрации кредитных организаций, выдача лицензий на осуществление банковских операций таким учреждениям, приостановление их действия и отзыв;

– принятие решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов;

– осуществление надзора за деятельностью кредитных учреждений и банковских групп;

– осуществление регулирования, контроля и надзора за деятельностью некредитных финансовых учреждений согласно федеральному законодательству;

– осуществление регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрации отчетов об итогах выпусков эмиссионных бумаг;

– осуществление контроля и надзора за соблюдением эмитентами требований российского законодательства об акционерных обществах и ценных бумагах;

– осуществление регулирования, контроля и надзора в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах;

– осуществление всех видов банковских операций и иных сделок, которые являются необходимым для выполнения функций ЦБ РФ;

– организация и осуществление валютного регулирования и валютного контроля согласно законодательству Российской Федерации;

– определение порядка осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

– утверждение отраслевых стандартов бухгалтерского учета для кредитных учреждений, Банка России и некредитных финансовых организаций, плана счетов бухгалтерского учета;

– утверждение плана счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций и порядок его применения;

– установление и публикация официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю;

– участие в разработке прогноза платежного баланса РФ;

– участие в разработке методологии составления финансового счета РФ;

– организация составления платежного баланса РФ;

– анализ и прогнозирование состояние экономики РФ;

– осуществление выплаты ЦБ РФ по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках;

– осуществление контроля за соблюдением требований законодательства РФ;

– осуществление защиты прав и законных интересов всех участников финансового рынка;

– организация оказания услуг по передаче электронных сообщений по финансовым операциям;

– осуществление иных функций согласно федеральному законодательству^[13].

В рамках указанного параграфа представляется необходимым также рассмотреть основные показатели деятельности банковской системы Российской Федерации за 2018 год.

За 2018 год основные показатели деятельности банков росли с исключением влияния валютной переоценки. Согласно данным Банка России, активы банковского сектора за 2018 год выросли на 6,9%.

Продолжилась дедолларизация балансов банков – рублевые активы выросли за год на 11%, а валютные активы – сократились на 7,6%. Рост активов в основном обеспечивался наращиванием банками кредитных портфелей. За 2018 год объем кредитов физлицам вырос на 22,8%, кредитов предприятиям – на 5,8% (прирост в 2017 году был 13,2% и 3,7% соответственно).

Весь 2018 год продолжалось сокращение числа участников рынка. За год количество действующих кредитных организаций снизилось на 14% и составило на начало 2019 года 484, из которых 440 – банки.

Прибыль по банковскому сектору составила за 2018 год 1345 млрд. рублей, что в 1,7 раза больше аналогичного показателя 2017 года. Прибыль в размере 1,9 трлн. рублей показали 384 кредитных организаций, а убыток в размере 575 млрд. рублей – 100 кредитных организаций. Таким образом, 21% кредитных организаций окончили 2018 год с убытками.

На финансовый результат сектора по данным Центрального банка РФ серьезное влияние оказали показатели банков, проходящих процедуру финансового оздоровления с привлечением средств Фонда консолидации банковского сектора. Без учета этих банков прибыль банковского сектора за 9 месяцев составила бы 1,9 трлн. рублей.

Центральный банк РФ опубликовал обобщенные данные о том, как росло кредитование в январе-ноябре 2018 году в разрезе видов деятельности предприятий-заемщиков банков.

Сектор кредитования компаний транспорта и связи продолжает демонстрировать наиболее высокие темпы прироста объема портфеля кредитов по сравнению с другими отраслями – прирост составил 33,7%.Это вызвано как низкой базой предыдущих лет, так и замещением валютных иностранных кредитов рублевыми кредитами российских банков.

Кредитование торговых организаций возросло на 14,6%. При этом недостаточный платежеспособный спрос населения остается основным фактором, сдерживающим развитие торговли.

Кредитование сельского хозяйства возросло на 14,4%. Кроме роста внутреннего спроса развитию отрасли способствовали сокращение импорта мясных и молочных продуктов, а также рост экспорта зерна и муки.

Объемы кредитования строительного сектора возросли на 9,6% после снижения портфеля в предыдущие три года.

Объем кредитования отрасли производства электроэнергии, газа и воды вырос на 5,1%, что объясняется низким ростом объемов в отрасли, в том числе – из-за медленного роста спроса.

Кредитование обрабатывающей промышленности возросло на 2,9%, кредитование добычи полезных ископаемых возросло на 1,5%. Это объясняется низким платежеспособным спросом и неопределенностью экономической ситуации.

Объем кредитов физическим лицам рос высокими темпами. Прирост портфеля составил 22,8% против роста на 13,2% за 2017 год. За счет быстрого роста портфеля и хорошего качества выданных ссуд общее качество портфеля кредитов физлицам улучшилось. Рост портфеля происходил за счет необеспеченных потребительских ссуд и ипотечных кредитов. Продолжается восстановление рынка автокредитования. Поддерживает рост розничного портфеля и снижение стоимости вновь выдаваемых ссуд, которое сменилось ростом только в самом конце 2018 года.

Центральный банк РФ приводит обобщенные данные по видам кредитования физлиц за 11 месяцев 2018 года.

Ипотечный кредитный портфель вырос за январь-ноябрь 2018 года на 22,2%.

Портфель необеспеченных потребительских ссуд увеличился на 21,8%. При этом качество портфеля улучшилось – доля необеспеченных потребительских ссуд с просрочкой свыше 90 дней сократилась за 11 месяцев 2018 года с 12,8% до 10%.

Объем автокредитов вырос на 13,8%. Качество автокредитов хуже, чем ипотечного портфеля, но лучше, чем необеспеченных потребительских ссуд. Доля автокредитов с просрочкой свыше 90 дней сократилась за 11 месяцев с 9,8 до 7,5%.

В целом по банковской системе за 2018 год объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю увеличился на 6,7%, а по розничному – сократился на 10%. Удельный вес просроченной задолженности по кредитам предприятиям сократился с 6,4% до 6,3%, а по розничным кредитам – сократился с 7% до 5,1% в значительной степени из-за роста объемов кредитных портфелей.

Объем вкладов населения возрос за 2018 год на 3,9%, что меньше аналогичного периода прошлого года (4,3%) и скорее всего даже меньше, чем капитализация начисленных банками процентов по вкладам. Объем депозитов и средств на счетах предприятий в банках возрос на 6%, при этом средства организаций на расчетных счетах выросли на 2,8%, а депозиты – на 7,9%.

Портфель ценных бумаг на балансах банков за 2018 год вырос на 2,4%, в основном за счет роста вложений в долговые ценные бумаги на 4,4%.

Банк России для более корректного отражения динамики основных показателей работы банков приводит сводные данные по банковскому сектору с исключением влияния валютного курса. Валютная переоценка заметно влияет на статистику, так как удельный вес валютных активов в банках составлял на 1 января 2019 года 22,4%, в пассивах – 22,1%. Колебания курса рубля относительно основных мировых валют в 2018 году были значительны. В целом за год курс доллара США к рублю возрос с 57,6 до 69,5 рубля за доллар или на 20,6%.

Влияние на формирование показателей по банковскому сектору оказал и продолжающийся отзыв банковских лицензий. Все эти данные учтены Банком России при составлении сводной статистики.

Так, в Приложении 2 представлены данные статистики банков с максимальным размером кредитного портфеля предприятиям.

Большинство участников рейтинга активно наращивали объемы кредитования предприятий, показав значения значительно выше среднего по банковскому сектору (+5,8%). Объем кредитного портфеля Сбербанка возрос за год на 1,5 трлн. рублей – огромная сумма не только для Сбербанка, но и для всего банковского рынка. Объем портфеля ВТБ возрос на 1,7 трлн. рублей, что, скорее всего, в значительной мере объясняется объединением банка ВТБ 24 с ВТБ, которое произошло в январе 2018 года.

Значительно нарастили объемы кредитного портфеля Совкомбанк, Новикомбанк, ВБРР и Юникредитбанк. Сокращение кредитного портфеля ФК «Открытие» объясняется проведением процедуры его оздоровления. Показатели НБ «Траст» объясняются тем, что этот банк становится банком плохих долгов и на его баланс передаются плохие долги банков, проходящих санацию.

В Приложении 3 представлены данные статистики банков с максимальным размером кредитного портфеля физическим лицам.

Лидер рейтинга Сбербанк нарастил за 2018 год объем кредитного портфеля на 1,2 трлн. рублей, оставив другие банки далеко позади по абсолютному значению роста портфеля. Объем кредитного портфеля ВТБ возрос на 2,3 трлн. рублей, что в значительной степени вызвано объединением розничного банка ВТБ 24 с банком ВТБ, которое произошло в январе 2018 года.

Активно наращивали объемы кредитного портфеля физлицам большинство универсальных банков – участники рейтинга. Парадоксально, что при этом сократился кредитный портфель розничного банка «Русский стандарт»^[14].

Таким образом, следует вывод о том, что на сегодняшний день банковская система Российской Федерации находится в состоянии подъема, о чем свидетельствуют показатели статистики по банковским организациям, осуществляющими свою деятельность на территории Российской Федерации.

Выводы по второй главе.

На основании указанной главы следует вывод о том, что основными целями деятельности Центрального Банка Российской Федерации являются следующие: защита национальной валюты в виде рубля от курсовых колебаний и спекулятивного воздействия; совершенствование, развитие и модернизация банковской системы Российской Федерации; обеспечение функционирования платежных механизмов в экономике страны. Для достижения указанных целей Банку России необходимо достигать соответствующих задачи и использовать различные методы экономического регулирования.

Ключевой функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным Банком РФ.

По результатам анализа статистики был сделан вывод о том, что в современное время банковская система Российской Федерации находится в состоянии подъема, о чем свидетельствуют показатели статистики по банковским организациям, осуществляющими свою деятельность на территории Российской Федерации.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В начале настоящей курсовой работы была поставлена цель, которая заключалась в рассмотрении теоретических основ функционирования Центрального Банка Российской Федерации и в анализе выполнения им своих ключевых задач и функций. Кроме того, перед нами были поставлены следующие задачи: изучить историю развития ЦБ РФ и оценить его значение в экономике страны; рассмотреть организационную структуру учреждения; рассмотреть основные цели и задачи ЦБ РФ; изучить ключевые функции Банка России и проанализировать основные показатели его деятельности.

По результатам проделанной работы были сделаны следующие выводы.

На протяжении всей истории России в государстве существовало четыре вида центральных банков, первый из которых был учрежден в 1860 году Александром II. Так, существовали Государственный банк Российской Империи, Народный банк РСФСР, Государственный банк СССР и Центральный банк Российской Федерации.

Основными целями деятельности Центрального Банка Российской Федерации являются следующие: защита национальной валюты в виде рубля от курсовых колебаний и спекулятивного воздействия; совершенствование, развитие и модернизация банковской системы Российской Федерации; обеспечение функционирования платежных механизмов в экономике страны. Для достижения указанных целей Банку России необходимо достигать соответствующих задачи и использовать различные методы экономического регулирования.

Таким образом, задачи, поставленные в начале работы, были выполнены, а цель курсовой работы – достигнута.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 // СПС «Консультант Плюс».

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».

3. Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах» от 11.11.2003 № 152-ФЗ // СПС «Консультант Плюс».

4. Инструкция Банка России от 31.03.2004 N 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием» // СПС «Консультант Плюс».

5. Гузнов А.Г. Финансовое право. Исторический аспект создания и развития центральных банков. // Акутальные проблемы российского права. – 2016. – № 3(64). – С. 71-80.

6. Шевцова А.А. Деятельность Центрального банка Российской Федерации в современных условиях. – Новосибирск, 2017. – № 5(53).

7. Задачи и методы регулирования экономики ЦБ РФ. [Электронный ресурс] URL: https://www.syl.ru/article/302340/tsentralnyiy-bank-rossii-osnovnyie-zadachi-i-funktsii (дата обращения 23.06.2019).

8. История развития Центрального банка Российской Федерации. [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.ru/today/cbrf_itm/cbrf_sub/ (дата обращения 24.06.2019).

9. Определение Центрального Банка Российской Федерации. [Электронный ресурс] URL: https://lawbook.online/bankovskoe-pravo/ponyatie-funktsii-tsb.html (дата обращения 23.06.2019).

10. Разделение обязанностей между Председателем Банка России и заместителями Председателя Банка России. [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/36360/allocation.pdf (дата обращения 24.06.2019).

11. Российские банки: финансовые итоги 2018. [Электронный ресурс] URL: https://www.finversia.ru/publication/rossiiskie-banki-finansovye-itogi-2018-goda-52927 (дата обращения 24.06.2019)

12. Функции ЦБ РФ. [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.ru/today/bankstatus/ (дата обращения 24.06.2019).

13. Цели Центрального банка Российской Федерации. [Электронный ресурс] URL: http://fb.ru/article/233674/tseli-deyatelnosti-tsentralnogo-banka-rf-i-metodyi-ih-realizatsii (дата обращения 24.06.2019).

14. Центральный банк. Большой экономический словарь. [Электронный ресурс] URL: http://ekslovar.ru/slovar/ts-/tsentralnyiy-bank.html (дата обращения 23.06.2019).

ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Организационная структура Центрального банка РФ

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Банки с максимальным размером кредитного портфеля предприятиям

№ п/п	Наименование банка	Размер кредитного портфеля на 1 января 2019г., млн. рублей	Размер кредитного портфеля на 1 января 2018г., млн. рублей	Изменение, млн. рублей	Изменение, %
1	Сбербанк России	12 419 970	10 955 321	1 464 649	13,37
2	ВТБ	6 978 113	5 312 216	1 665 896	31,36
3	Газпромбанк	3 711 724	3 419 401	292 323	8,55
4	Россельхозбанк	1 733 946	1 532 532	201 413	13,14
5	Московский Кредитный Банк	1 635 424	1 482 056	153 368	10,35
6	Альфа-Банк	1 589 112	1 320 962	268 150	20,3
7	ЮниКредит Банк	726 296	565 444	160 852	28,45
8	Промсвязьбанк	606 002	583 482	22 519	3,86
9	Национальный Банк «Траст»	570 583	186 416	384 167	206,08
10	Банк «ФК Открытие»	500 229	685 467	-185 237	-27,02
11	Райффайзенбанк	419 777	348 518	71 259	20,45
12	Россия	392 355	373 149	19 205	5,15
13	Росбанк	299 799	270 245	29 554	10,94
14	Всероссийский Банк Развития Регионов	284 394	204 799	79 594	38,86
15	Банк «Санкт-Петербург»	283 821	267 182	16 639	6,23
16	Новикомбанк	243 696	167 618	76 077	45,39
17	Московский Областной Банк	222 983	219 061	3 921	1,79
18	Пересвет	213 858	175 480	38 377	21,87
19	Совкомбанк	189 709	78 531	111 177	141,57
20	Московский Индустриальный Банк	184 025	188 865	-4 839	-2,56

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Банки с максимальным размером кредитного портфеля физлицам

№ п/п	Наименование банка	Размер кредитного портфеля на 1 января 2019г., млн. рублей	Размер кредитного портфеля на 1 января 2018г., млн. рублей	Изменение, млн. рублей	Изменение, %
1	Сбербанк России	6 169 593	4 924 521	1 245 072	25,28
2	ВТБ	2 572 804	262 162	2 310 641	881,38
3	Газпромбанк	480 503	364 295	116 207	31,9
4	Альфа-Банк	454 425	291 357	163 067	55,97
5	Россельхозбанк	421 797	359 862	61 935	17,21
6	Почта Банк	304 459	200 118	104 341	52,14
7	Райффайзенбанк	268 657	220 381	48 275	21,91
8	Тинькофф Банк	223 437	154 017	69 420	45,07
9	Совкомбанк	201 733	134 206	67 527	50,32
10	Хоум Кредит Банк	201 359	177 355	24 003	13,53
11	ДельтаКредит	164 762	139 563	25 198	18,06
12	ЮниКредит Банк	154 380	132 034	22 345	16,92
13	Росбанк	142 175	134 766	7 409	5,5
14	Ренессанс Кредит	141 613	112 803	28 809	25,54
15	Банк «ФК Открытие»	136 351	106 109	30 242	28,5
16	Банк Уралсиб	132 333	113 396	18 936	16,7
17	Сетелем Банк	124 327	115 526	8 800	7,62
18	Русфинанс Банк	124 308	113 291	11 017	9,72
19	Русский Стандарт	119 614	125 977	-6 362	-5,05
20	Промсвязьбанк	118 131	92 114	26 016	28,24

Центральный банк. Большой экономический словарь. [Электронный ресурс] URL: http://ekslovar.ru/slovar/ts-/tsentralnyiy-bank.html (дата обращения 23.06.2019). ↑
Шевцова А.А. Деятельность Центрального банка Российской Федерации в современных условиях. – Новосибирск, 2017. – № 5(53). ↑
Гузнов А.Г. Финансовое право. Исторический аспект создания и развития центральных банков. // Акутальные проблемы российского права. – 2016. – № 3(64). – С. 71-80. ↑
История развития Центрального банка Российской Федерации. [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.ru/today/cbrf_itm/cbrf_sub/ (дата обращения 24.06.2019). ↑
Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 // СПС «Консультант Плюс». ↑
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ // СПС «Консультант Плюс». ↑
Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах» от 11.11.2003 № 152-ФЗ // СПС «Консультант Плюс». ↑
Инструкция Банка России от 31.03.2004 N 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием» // СПС «Консультант Плюс». ↑
Определение Центрального Банка Российской Федерации. [Электронный ресурс] URL: https://lawbook.online/bankovskoe-pravo/ponyatie-funktsii-tsb.html (дата обращения 23.06.2019). ↑
Разделение обязанностей между Председателем Банка России и заместителями Председателя Банка России. [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/36360/allocation.pdf (дата обращения 24.06.2019). ↑
Цели Центрального банка Российской Федерации. [Электронный ресурс] URL: http://fb.ru/article/233674/tseli-deyatelnosti-tsentralnogo-banka-rf-i-metodyi-ih-realizatsii (дата обращения 24.06.2019). ↑
Задачи и методы регулирования экономики ЦБ РФ. [Электронный ресурс] URL: https://www.syl.ru/article/302340/tsentralnyiy-bank-rossii-osnovnyie-zadachi-i-funktsii (дата обращения 23.06.2019). ↑
Функции ЦБ РФ. [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.ru/today/bankstatus/ (дата обращения 24.06.2019). ↑
Российские банки: финансовые итоги 2018. [Электронный ресурс] URL: https://www.finversia.ru/publication/rossiiskie-banki-finansovye-itogi-2018-goda-52927 (дата обращения 24.06.2019) ↑