Страхование и его государственное регулирование (Экономическая сущность страхования, и его назначение в экономике)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Во время любой деятельности человека могут возникнуть рисковые ситуации, результатом которых может стать нанесение ущерба для их имущества, здоровья и иных имущественных интересов, однако заранее невозможно определить сроки наступления подобных ситуаций и размер ущерба. Наличие потенциальных рисков приводит к тому, что гражданами предпринимаются определенные меры, направленные на то, чтобы их предупредить или ограничить их воздействие, а также происходит поиск источников возмещения вероятного ущерба от рисков, которые невозможно предотвратить.

На основании случайного характера рисковых событий, неравномерности нанесения ущерба и сложности самостоятельной его ликвидации со стороны граждан и предприятий, была обусловлена необходимость создать специальные страховые фонды со стороны страховых компаний. Формирование фондов страховых компаний происходит на добровольной или обязательной основе, принимая во внимание взносы граждан или предприятий.

Страхование – особый вид экономических отношений, который направлен на то, чтобы обеспечить страховую защиту граждан и их деятельности от разных опасностей. Страховая защита является осознанной потребностью физических или юридических лиц получить специальные страховые фонды, которые позволили бы им защитить собственные имущественные интересы.

Следовательно, роль одного из способов, позволяющих компенсировать ущерб, является отводится страхованию как системе формирования и использования фонда страховых организаций, используя для этого страховые взносы. Средства таких фондов применяются для того, чтобы возместить возникший ущерб на основании условий и правил страхования.

Страхование является особым видом деятельности, задача которого заключается в обеспечении надежной страховой защиты физическим и юридическим лицам. Его организация должна быть осуществлена так, что не происходило разорение страховых компаний, не происходило прекращение их деятельности, а также происходило неукоснительное соблюдение собственных обязательств перед страховиками. Для достижения этого вводится государственное регулирование страховой деятельности, разрабатываются юридические и экономические основы страхования.

Цель курсовой работы заключается в изучении экономической сущности страхования и необходимости в его государственном регулировании.

Задачи работы:

- изучение экономической сущности страхования и его назначения;

- характеристика системы правового регулирования страховой деятельности в РФ;

- раскрытие проблем, связанных с совершенствованием системы регулирования и надзора за страховой деятельностью.

Объект исследования – страховая деятельность.

Предмет исследования – государственное регулирование страховой деятельности.

В работе проведен анализ созданной государством нормативной базы, с помощью которой регулируется страховая деятельность в России и обеспечивается поддержка конкуренции на страховом рынке.

1. Экономическая сущность страхования, и его назначение в экономике

1.1. Страхование как экономическая категория

Страхование является способом, позволяющим возместить убытки, которые были понесены физическим или юридическим лицом, распределяя их между многими лицами. Для возмещения убытков используются средства страхового фонда, ведением которого занимается страховая организация. Обусловлена объективная потребность страхования тем, что возникновение убытков подчас происходит в результате разрушительных факторов, которые вообще не подконтрольны человеку, к примеру, стихийных бедствий. В таких ситуациях не представляется возможным взыскание убытков с кого-либо, и только заранее созданному страховому фонду может быть отведена роль источника возмещения ущерба [10, с.120].

В качестве экономической категории страхование представлено системой экономических отношений, состав которой представлен совокупностью форм и методов, позволяющих формировать целевые фонды денежных средств и их использовать для того, чтобы возмещать ущерб при различных рисках, а также для того, чтобы оказывать помощь гражданам в случае, если в их жизни наступят определенные события. Ему отводится роль средства защиты бизнеса и благосостояния людей, с другой – вида деятельности, который приносит доход. Роль источников прибыли страховщиков отводится доходам, полученным в результате страховой деятельности, в результате инвестирования временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Отображение экономической сущности страхования представляется возможным посредством важнейших понятий – экономических категорий, которые в абстрактном виде служат отражением неких совокупных однородных специфических экономических отношений. Необходимо отметить существование трех таких категорий, которые являются интересными в практике и познании страхования: экономической категории страховой защиты общественного производства; экономической категории страховой защиты собственности и доходов населения; экономической категории страхования.

Существование человеческого общества представляется возможным только в результате производства материальных благ. Во время производственного процесса на каждом этапе движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и между собой. Иными словами, для общественного производства характерно наличие двух сторон: производительных сил и производственных отношений. В результате того, что страхование является элементом производственных отношений, то в результате противоречивого характера общественного производства, вне зависимости от воли людей, происходит формирование условий для того, чтобы возникли чрезвычайные обстоятельства, наступили случайные события, обладающие негативными последствиями, а сам процесс общественного производства характеризуется рискованностью.

Рискованность общественного производства и необходимость компенсировать возможный ущерб рассматривается в качестве предпосылки для того, чтобы сформировались страховые отношения. Страховой риск нарушить непрерывность общественного производства и совокупность соответствующих защитных мер и представляют собой сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

Смысл экономической категории страховой защиты представлен страховым риском утратить собственность, здоровье и доходы населения, а также он представлен совокупностью защитных мер.

Экономическую категорию страхования рассматривают в качестве теоретического выражения реально существующих отношений общественно-производственного характера, которые возникают между людьми относить того, чтобы предупреждать, локализовать и преодолевать негативные последствия естественных и социальных чрезвычайных событий, а также безусловно возмещать нанесенный ущерб.

Необходимо отметить сложность и многообразие экономических отношений. Одна из их особенностей состоит в том, что для категории страхования характерно наличие некоторых аналогичных признаков с категорией финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости, когда формируются и используются соответствующие целевые фонды денежных средств, распределяя и перераспределяя доходы и накопления. Но необходимо отметить связь финансов с тем, чтобы перераспределять доходы и накопления для того, чтобы возмещать ущерб, вызванный наступлением чрезвычайных событий. На основании этого можно говорить о наличии у страхования вероятностного движения денежной формы стоимости [14, с.52].

Для экономических отношений страхования присуща замкнутость перераспределенных отношений между заинтересованными сторонами, связанными с солидарной раскладкой ущерба, который был нанесен в результате чрезвычайного события. В основе замкнутой раскладки ущерба лежит то, что число пострадавших не превышает число участников страхования. Для того чтобы обеспечить замкнутую раскладку ущерба и происходит формирование денежного страхового фонда целевого назначения, для формирования которого используются фиксированные взносы застрахованных. В качестве черты категории страхования, сближающей е с категорией «финансы», происходит рассмотрение наличия страхового фонда как материального носителя.

В качестве характерной особенности такой категории выступает и то, что в соответствии со страхованием ущерб должен быть перераспределен не только между территориальными единицами, но и во времени. При этом для того, чтобы эффективно территориально перераспределять страховой фонд на протяжении года застрахованные организации нуждаются в большой территории и существенном количестве подлежащих страхованию объектов. Объясняется это тем, что происходит выход случайного характера возникновения чрезвычайных событий за пределы хозяйственного года.

На основании замкнутых отношений застрахованных, касающихся солидарной раскладки суммы ущерба, происходит обуславливание возвратности собранных в страховой фонд страховых платежей. Для страховых платежей каждого застрахованного, которые вносятся в страховой фонд, присуще наличие только одного назначения – возмещать вероятную сумму ущерба в масштабе некоторой территории и на протяжении некоторого периода. Если же чрезвычайное событие наступит, то произойдет возвращение всей суммы страховых платежей в качестве компенсации ущерба на протяжении принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. На основании признака возвратности средств можно говорить о сближении экономической категории страхования с категорией кредита. Именно на основании кредитных отношений происходит обеспечение возвратности полученных денежных ссуд. Следовательно, перечень общих черт, которые служат для объединения страхования с финансами и кредитом, представлен их объективных характером и единством денежной формы выражения.

На основании суммирования приведенных характерных особенностей и признаков страхования, представляется возможной дача для него, как для экономической категории, такого определения: страхование является системой экономических отношений, которые предствлены совокупностью перераспределенных отношений замкнутого круга его участников, связанных с формированием за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

1.2. Страховой рынок и страховой продукт

Страховой рынок является особой системой организации страховых отношений, в соответствии с которой страховые услуги продаются-покупаются как товар, происходит формирование спроса и предложения на них. Роль объективной основы развития страхового рынка отводится возникающей при воспроизводственном процессе потребности обеспечить бесперебойность такого процесса, выражением чего является оказание денежной помощи для пострадавших, если наступят непредвиденные неблагоприятные обстоятельства. В пределах страхового рынка формируется и используется страховой фонд для того, чтобы покрывать возникающий ущерб, и при этом происходит обеспечение коммерческих интересов страховых организаций [15, с.120].

Перечень субъектов страхового рынка представлен страховщиками, страхователями, застрахованными и страховыми посредниками.

1. Страховщики являются юридическими лицами, у которых есть государственная лицензия на то, чтобы проводить операции, связанные со страхованием, и которые занимаются организацией формирования и расходования страхового фонда. Роль страховщиков может быть отведена государственным страховым организациям, акционерным страховым обществам, обществам взаимного страхования и страховым пулам.

Перечень государственных страховых компаний представлен организациями, основой деятельности которых является государственная собственность. Для РФ представителем государственного сектора в пределах страхового рынка является АО «Росгосстрах», обладающее разветвленной сетью региональных дочерних компаний.

Акционерное страховое общество является максимально широко распространенной формой страховой компании, в основе которой лежит объединение капитала нескольких экономических субъектов. На сегодняшний день в РФ насчитывается порядка 1000 страховщиков, но только каждый 100-й обладает достаточным уставным капиталом и страховыми резервами, чтобы обеспечить нормальную коммерческую деятельность. Поэтому важная задача развития страхового рынка заключается в том, чтобы повысить финансовую устойчивость большинства страховых компаний.

Обществам взаимного страхования отводится роль одной из наиболее распространенных организационных культур в страховании за рубежом, где каждому учредителю общества одновременно отводится роль страхователя. Они являются некоммерческими организациями, перед ними нет цели получать прибыль, и их формирование происходит только для того, чтобы страховать своих членов, защищать их интересы. Задача общества заключается в том, чтобы предоставить для его членов качественные, разнообразные и доступные по цене страховые услуги. Развитие взаимного страхования в РФ не произошло ввиду того, что у нас отсутствует соответствующая полноценная правовая база.

Страховой пул является добровольным объединением страховщиков, это юридическое лицо, создание которого происходит на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств, которые были заключены от его имени. Создание страхового пула происходит для того, чтобы страховать некоторые, преимущественно особо крупные, опасные и малоизвестные риски. В основе деятельности пула лежит сострахование. Со стороны каждого участника происходит получение определенной доли собранных в результате пула взносов, и в той же доле им несется ответственность, связанная с возмещением убытков. Определение квоты членов пула происходит в соответствии со взносами, которые были переданы в общий фонд. В пределах российского страхового рынка произошло формирование нескольких страховых пулов: экологического пула, пула по страхованию космических рынков, пула по страхованию ядерной ответственности, пула по медицинскому страхованию и т.п.

2. Страхователи представлены юридическими и физическими лицами, обладающими страховым интересом и вступающими в отношения со страховщиком, принимая во внимание закон или договор. В пределах личного и социального страхования представляется возможным заключение договора в пользу третьих лиц, т.е. застрахованных, у которых есть право на получение компенсации во время наступления страхового случая или выкупной суммы, если договор будет досрочно расторгнут. Также во время заключения договоров со стороны страхователей представляется возможным назначение выгодоприобретателей, у которых есть право на получение страховых выплат.

3. Роль посредников, занимающихся осуществлением функций, связанных с заключением страховых договоров, может быть отведена страховым агентам и брокерам, которым отводится роль промежуточного звена между страховщиком и страхователем. Если в страховом деле присутствуют посредники, то можно говорить о том, что рыночные отношения являются достаточно зрелыми, поскольку происходит повышение оперативности заключения договоров и рост активов страховщика.

Роль страхового агента может быть отведена физическому или юридическому лицу, которое от имени страховой компании и по ее поручению продает страховые полисы, т.е. занимается заключением и возобновлением договоров страхования, инкассацией страховой премии, оформлением документации и в отдельных случаях выплатой страхового возмещения.

Роль страховых агентов – юридических лиц может быть отведена: юридическим консультациям, туристическим агентствами, бюро брачных знакомств, нотариальным конторам и т.п. ,которые помимо услуг профессионального профиля могут заниматься осуществлением деятельности, связанной с продажей страховых полисов и заключением договоров страхования. На основании всей совокупности физических и юридических лиц происходит формирование альтернативной сети распространения страховых услуг. Для регулирования взаимоотношений страховых компаний со страховыми агентами используются генеральные соглашения о сотрудничестве или контракты. Страховщик оплачивает посреднические услуги страховых агентов, используя для этого твердую финансовую ставку в проценте от объема выполненной работы [12, с.72].

Необходимо отметить существование двух вариантов связи между страховщиком и страховым агентом:

1) непосредственная связь, основанную на контрактных или генеральных соглашениях, которые регламентируют взаимоотношения между сторонами, их права и обязанности;

2) система генеральных страховых агентов, которая соответствует более зрелому типу рыночных отношений. В данной ситуации в пределах территории, которую страховщик обслуживает в каждой крупной административно-территориальное единицы, со стороны страховщика происходит формирование одного-двух генеральных агентств, организацией работы которых занимаются страховые агенты, занимающиеся заключением контракта со страховщиком.

Роль страхового брокера может быть отведена физическому или юридическому лицу, которое играет роль консультанта страхователя во время того, как заключается договор страхования с определенной компанией. Отличие страхового брокера от агента заключается в том, что он является независимым страховым лицом, и его деятельность осуществляется со страхователем и страховщиком. В результате наличия обширной базы данных работы страховых компаний, которые действуют в пределах страхового рынка, анализируя такую информацию, страховой брокер занимается определением оптимальных условий страхования для клиента и сведением его с соответствующей страховой компанией. Если профессиональные усилия брокера приведут к заключению договора, то со стороны страховой компании осуществляется оплата труда брокера, принимая во внимание комиссионные начала.

Определение принципов работы страхового рынка происходит на основании общих условий развития и состояния экономики.

Роль одного из основополагающих отводится принципу демонополизации страхового дела. Под реализацией такого принципа понимается, что осуществлением страховой деятельности на рынке могут заниматься любые страховые компании, вне зависимости формы собственности.

Роль важного принципа формирования и развития страхового рынка отводится конкуренции страховых организаций, связанной с предоставлением страховых услуг, привлечением страхователей и мобилизацией денежных средств в страховые фонды. В результате свободы ценообразования, представленной свободой установления тарифных ставок, принимая во внимание воздействие спроса и предложения, происходит формирование условий для конкуренции страховщиков за то, чтобы привлекать страхователей. Выражением такой конкуренции могут стать удобные формы страхования и условия заключения страховых договоров, уплата страховых взносов и выплата возмещения. Выражением конкуренции страховщиков может стать расширенный ассортимент предлагаемых страховых услуг, которые направлены на интересы определенных социальных и экономических групп населения.

Роль еще одного принципа формирования рынка отводится принципу свободы выбора для страхователей условий, в соответствии с которыми предоставляются страховые услуги, формы и объекты страхования. Его реализация требует широкого ассортимента страховых услуг, разумного сочетания между обязательной и добровольной формами страхования на рынке, и постоянно возрастающими возможностями покрывать различные виды ущерба.

В результате свободы предпринимательской деятельности практические каждое юридическое лицо получает право на занятие страховым делом. Однако страхование является особой формой предпринимательской деятельности, на основании которой должно произойти обеспечение страховой защиты для страхователей во время того, как наступают неблагоприятные непредвиденные обстоятельства. Поэтому роль важного принципа организации страхового дела в условиях рынка отводится принципу надежности и гарантии страховой защиты. Данный принцип реализовывается на юридических основах. На основании механизма регистрации страховых компаний, лицензирования их деятельности и государственного контроля происходит обеспечение того, чтобы соблюдались интересы страхователей и финансовая устойчивость страховых операций [19, с.136].

В результате организации страхового дела на рыночной основе происходит повышение потребности в том, чтобы поступала информация, связанная с деятельностью страховщика. Благодаря принципу гласности представляется возможным для страхователя осознанное решение вопроса, связанного с выбором страховой компании.

Страховая услуга. Роль товара, предлагаемого в пределах страхового рынка, отводится страховой услуге. Предоставление страховой услуги может происходить на основании договора или закона. Для ситуаций, когда оказывать услуги необходимо, принимая во внимание общественные интересы, происходит принуждение страхователя к тому, чтобы приобрести страховую услугу. Для добровольного страхования характерно использование иного метода. Со стороны страховщика происходит стремление к ограничению повышенных рисков. Так, для зарубежного страхования нередким видится отказ от приема на страхование владельцу автомобиля, если удалось заметить его нарушающим ПДД, или владельцу недвижимости, если им было отказано в выполнении требования специалиста страховой компании, связанного с обеспечением дополнительной противопожарной безопасности. Со стороны акционерных страховых организаций нашего государства на данный момент только происходит формирование собственного портфеля и завоевание клиентуры, поэтому, если присутствует повышенный риск, то они не отказываются в приеме на страхование, а попросту повышают цену страховой услуги.

Выражением цены страховой услуги является страховой тариф, и ее формирование происходит на конкурентной основе, сопоставляя спрос и предложение, но в ее основе находится показатель страхового возмещения, а также расходы, связанные с ведением дела.

Принимая во внимание условия конкуренции, цене отводится роль объекта договора, однако ее движение всегда происходит в некоторых пределах. Определение нижнего предела цены происходит на основании принципа эквивалентности в страховых отношениях, в соответствии с которым поступление платежей от страхователей должно равняться выплатам страхового возмещения. Определение верхнего предела цены происходит на основании потребностей страховщика. Если она будет превышена, то страховщик окажется в невыгодной конкурентной позиции, которая приведет к утрате клиента. На цену услуг того или иного страховщика влияет величина и структура его страхового портфеля, качество инвестиционной деятельности, величина управленческих расходов и ожидаемая прибыль.

Состав цены страховой услуги представлен двумя частями – нетто-ставкой и нагрузкой. Ее установление происходит в денежном выражении с единицы страховой суммы или принимая во внимание процент от совокупной страховой суммы.

Необходимо отметить назначение основной части страхового тарифа – нетто-ставки для того, чтобы сформировать предстоящие страховые выплаты для страхователей. Нетто-ставка формируется на основании вероятности того, что наступит страховой случай, для определения которой используются накопленные на протяжении нескольких лет статистические данные.

Для определения нетто-ставки используются актуарные расчеты, представленные системой математических и статистических приемов, посредством которых происходит установление расходов, касающихся страхования отдельных объектов, и происходит расчет тарифной ставки. Осуществление актуарных расчетов касается исследования и группировки страховых рисков, исчисления математической вероятности того, что наступит страховой случай, определения частоты и степени последствий причиненного ущерба и прогнозирование тенденций развития. Роль базы для того чтобы сформировать нетто-ставку, отводится показателю убыточности страховой суммы, определение которого происходит в качестве отношения суммы страхового возмещения, которая была выплачена на протяжении определенного периода, к страховой сумме всех застрахованных на протяжении того же периода. После этого происходит расчет среднего показателя убыточности, принимая во внимание поправку на величину рисковой надбавки. Для этого происходит построение динамического ряда показателей убыточности, а также осуществляется оценка устойчивости, для чего используется показатель среднего квадратического отклонения.

Второй элемент тарифной ставки представлен нагрузкой. Она представлена расходами страховщика, связанными с ведением дела, отчислениями для предупредительных мероприятий, в резервные фонды и прибылью от того, что были осуществлены страховые операции. Определение доли нагрузки в брутто-тарифе происходит самостоятельно со стороны страховщика.

Ассортимент страхового рынка представлен перечнем видов страхования, которые могут быть использованы страхователем. Кроме видов страхования, которые предлагаются для широкого использования, в некоторых случаях представляется возможной разработка индивидуальных условий страхования конкретных объектов или страхователей.

Для определения положения на страховом рынке используется действие множества факторов, список наиболее важных из которых представлен рисковой ситуацией, платежеспособностью страхователей, размером страхового тарифа, объемом и структурой предложения страховых услуг.

2. Характеристика правового регулирования страховой деятельности

2.1 Источники правового регулирования страховой деятельности

Страховое законодательство представлено совокупностью нормативных правовых актов, которые используются для того, чтобы регулировать общественные отношения в сфере страховой деятельности. Законодательство – комплексная отрасль российского законодательства.

Его формирование должно основываться на сфере страховой деятельности. В ней происходит возникновение особого рода общественных отношений. Первая их группа представлена отношениями между субъектами страхования.

Вторая группа представлена отношениями, которые формируются между страховыми организациями и органами государственной власти и местного самоуправления. Для них характерно наличие несколько меньшего удельного веса в сравнении с отношениями по горизонтали. Однако существенная роль в страховом законодательстве отводится вопросам, связанным с тем, как обеспечить финансовую устойчивость страховщиков и государственный надзор за страховой деятельностью.

Выше уже было отмечено, что последняя группа представлена внешними и внутрикорпоративными отношениями, формирование которых происходит между подразделениями страховой организации. Для регулирования таких отношений издаются локальные правовые акты.

Учитывая это, можно считать несколько огульным, что критикуется позиция ученых, которые признают акты страховых компаний правовыми. А.И. Худяков считает, что «подобная трактовка – следствие механического переноса теоретических воззрений эпохи советского периода относительно системы и источников права». Выходит, что теоретические воззрения, высказанные В. В. Долинской, Т. В. Кашаниной, В. В. Лаптевым, О. А Макаровой, Н. Н. Пахомовой и др. по этому вопросу являются пережитками административно-командной системы.

Ранее было отмечено, что со стороны современных представителей науки теории права также происходит обоснование существования локальных нормативных актов.

Со стороны страхового законодательства происходит формирование единой системы нормативных правовых актов, обладающих различной юридической силой. В отличие, к примеру, от гражданского законодательства, состав которого представлен Гражданским кодексом и федеральными законами, страховое законодательство является более широким по смыслу понятием. Оно представлено не только федеральными законами, но и иными актами федерального уровня. С точки зрения Конституции, состав страхового законодательства может быть представлен и актами субъектов РФ в пределах их компетенции.

Теперь ознакомимся с Законом об организации страхового дела. Принимая во внимание п.2 ст.1 для регулирования отношений в области страховой деятельности используются федеральные законы, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, которые приняты на основании настоящего Закона.

Как видим, перечень актов страхового законодательства не представлен ведомственными актами. Не стоит думать, что акты такого органа не рассматриваются в качестве актов страхового законодательства. Законодательство гласит о том, что: «В предусмотренных настоящим Законом случаях, со стороны федеральных органов исполнительной власти в пределах собственной компетенции представляется возможным принятие нормативных правовых актов».

Принимая во внимание форму ведомственных актов, они могут быть представлены положениями, правилами ,письмами, приказами, инструкциями и т.п. В страховом законодательстве отмечается существование таких правил: правил, представленных ведомственным актом, примерных правил страхования и стандартных правил страхования.

Юридическая литература характеризуется попыткой подразделения страхового законодательства на Общую и Особенную части. Общая часть представлена гл. I Закона об организации страхового дела, состав которой представлен некоторыми основными понятиями в области страхового бизнеса – страхованием, страховым интересом, страховым риском, страховым случаем, страховой выплатой и т.п.

В данном списке находится и гл.48 ГК, которая используется для регулирования вопросов, связанных с заключением и исполнением договоров страхования, и гл. IV Закона об организации страхового дела в части правоспособности страховщиков. Состав Особенной части представлен законами и иными правовыми актами относительно отдельных видов страхования (медицинского, морского, пенсионного, социального и т.п.) специальное финансовое законодательство (гл. III Закона и изданные на ее основе подзаконные акты органом страхового надзора) [12, с.102].

Едва ли можно принять такую точку зрения. На сегодняшний день формируется и страховое право, и страховое законодательство. При этом отсутствуют какие-либо основания для того чтобы традиционно выделять в страховом законодательстве Общей и Особенной части. Ключевая причина этого заключается в том, что в области страхования отсутствует кодифицированный акт. Известно, что после того, как в 1992-м году был принят Закон об организации страхового дела (в то время он имел название «О страховании») была сформирована идея постановки Закона во главе угла всей пирамиды нормативных правовых актов, используемых для регулирования страховых отношений.

Если говорить про иные федеральные законы, а также подзаконные акты, связанные со страховой деятельностью, то разработчиками закона было сделано предположение о том, что их принятие произойдет в полном соответствии с требованиями данной нормативной иерархии актов. Принципиальное изменение ситуации произошло после того, как была введена в действие вторая часть ГК, которая отличалась наличием гл.48 «Страхование», и произошло исключение гл. II из Закона об организации страхового дела. Именно ГК стала отводиться роль некоего компаса, позволяющего регулировать общие вопросы, связанные с заключением и исполнением договоров страхования.

«Юридический сепаратизм» продолжал развиваться и дальше. Медицинское, пенсионное, социальное и иные виды обязательного страхования обзавелись специальными федеральными законами.

Иными словами, сфера действующего страхового законодательства не отличается наличием стройной и иерархической системы.

Роль второго источника страхового права отводится обычаю делового оборота – ОДО. К примеру, со стороны ГК происходит рассмотрение ОДО в качестве примерных условий договора для случаев, когда в договоре отсутствует отсылка к таким условиям. Принимая во внимание ст.427 ГК РФ, примерные условия должны находиться в соответствии с требованиями ст. 5 и п. 5 ст. 421 ГК РФ. Примерные условия могут быть изложены в форме примерного договора или иного документа.

2.2 Государственный контроль и надзор за страховой деятельностью

Государственный надзор за страховой деятельностью страховщиков осуществляется согласно ч. 1 ст. 30 Закона РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. от 23.07.2013 № 234-Φ3) в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.

Страховой надзор в соответствии с Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» осуществляется Банком России.

Орган страхового надзора опубликовывает в определенном им печатном органе и (или) размещает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет:

1) разъяснения вопросов, отнесенных к компетенции органа страхового надзора;

2) сведения из единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

3) акты об ограничении, о приостановлении или о возобновлении действия лицензии на осуществление страховой деятельности;

4) акты об отзыве лицензии на осуществление страховой деятельности;

5) иную информацию по вопросам контроля и надзора в сфере страховой деятельности (страхового дела);

6) нормативные акты, принятые органом страхового надзора в соответствии с настоящим Законом и другими федеральными законами.

Там же устанавливаются его полномочия.

Структура и схема закрепления территориальных органов Федеральной службы страхового надзора утверждена приказом Минфина РФ от 28.12.2004 № 126н «Об утверждении Положения о территориальном органе Федеральной службы страхового надзора – Инспекции страхового надзора по федеральному округу» (в ред. от 17.11.2010 № 151н) и приказом Минфина РФ от 04.04.2005 № 33 «О закреплении территорий субъектов Российской Федерации за территориальными органами страхового надзора Федеральной службы страхового надзора» (в ред. от 22.12.2006 № 1100).

До марта 2004 г. полномочия по надзору за страховой деятельностью также находились у Минфина РФ, в рамках которого были образованы Департамент страхового надзора и его территориальные органы. А еще раньше эти функции осуществляла Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью – Росстрахнадзор.

Орган страхового надзора публикует в определенном им печатном органе: разъяснения вопросов, отнесенных к компетенции органа страхового надзора; сведения из единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела; акты об ограничении, о приостановлении, возобновлении и отзыве действия лицензии на осуществление страховой деятельности; иную информацию по вопросам контроля и надзора в сфере страховой деятельности (страхового дела); нормативные правовые акты, принимаемые органом страхового регулирования [18, с.130].

К непосредственным функциям страхового надзора относятся:

1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестация страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

2) контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

3) выдача в порядке и сроках, предусмотренных законом, разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.

Можно выделить две стадии контроля за деятельностью страховщиков: предварительный контроль и текущий контроль.

На стадии предварительного контроля осуществляется отбор организаций, которые получают право заниматься страховой деятельностью. При этом применяется метод лицензирования страховой деятельности. В России для получения права заниматься страховой деятельностью юридическое лицо должно получить лицензию.

Для получения лицензии страховщик должен обладать на день подачи документов уставным капиталом, оплаченным за счет денежных средств в установленных законом размерах. Внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается. Минимальный размер уставного капитала страховщика: 30 млн руб. – при медицинском страховании, при страховании имущества, страховании гражданской ответственности, страховании предпринимательских рисков; 60 млн руб. – при страховании жизни, страховании от несчастных случаев; 120 млн руб. – для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании с перестрахованием. Изменение минимального размера уставного капитала страховщика допускается только федеральным законом не чаще одного раза в два года, при обязательном установлении переходного периода.

Кроме того, наряду с документами, содержащими сведения об учредителях, участниках страховых организаций, руководителях, председателе ревизионной комиссии, главном бухгалтере, страховом актуарии, в государственный орган, выдающий лицензии, предоставляются правила страхования, с приложением образцов используемых документов; расчеты страховых тарифов, с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок; положение о формировании страховых резервов; экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Для получения лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности соискатель лицензии представляет в орган страхового надзора:

1) заявление о предоставлении лицензии;

2) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя;

3) учредительные документы соискателя лицензии – юридического лица;

4) образцы договоров, необходимых для осуществления страховой брокерской деятельности;

5) документы, подтверждающие квалификацию работников страхового брокера и квалификацию страхового брокера – индивидуального предпринимателя.

Соискатели лицензий, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) или имеющие долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, дополнительно представляют в порядке, предусмотренном законодательством страны места пребывания иностранных инвесторов, согласие в письменной форме соответствующего органа по надзору за страховой деятельностью страны места пребывания на участие иностранных инвесторов в уставных капиталах страховых организаций, созданных на территории РФ, или уведомляют орган страхового надзора об отсутствии требования к наличию такого разрешения в стране места пребывания иностранных инвесторов.

В целях проверки полученной информации орган страхового надзора вправе направлять в организации запросы в письменной форме о предоставлении (в пределах их компетенции) информации, касающейся документов, представленных соискателем лицензии.

Об изменениях, внесенных в документы, явившиеся основанием для получения лицензии, страховщики и страховые брокеры обязаны сообщать в письменной форме в орган страхового надзора и одновременно представлять документы, подтверждающие эти изменения, в течение 30 дней со дня внесения этих изменений.

Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора в срок, не превышающий 60 дней со дня получения органом страхового надзора всех документов, предусмотренных настоящей статьей для получения лицензии соискателем лицензии. О принятии решения орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения.

В соответствии с Федеральным законом от 23.07.2013 № 234-Φ3 «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» исключены случаи выдачи субъектам страхового дела лицензий с ограниченным сроком действия. До этого могла быть выдана временная лицензия на срок, указанный в заявлении соискателя лицензии, но не более чем на 3 года; на срок от 1 года до 3 лет при отсутствии информации, позволяющей достоверно оценить страховые риски, предусмотренные правилами страхования, представляемыми при лицензировании. И все же оставлена возможность ограничивать срок действия лицензий федеральными законами.

Отмена срока действия лицензий в страховании – общая тенденция изменений российского законодательства в последние годы. Так, Федеральный закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» установил, что все лицензии по видам деятельности, подпадающим под его регулирование, действуют бессрочно, также без ограничения срока действия выдаются лицензии на осуществление клиринговой деятельности, на осуществление банковских операций[2].

Текущий контроль страховой деятельности осуществляется с помощью метода регулирования операций страхования и метода контроля соблюдения лицензионных требований в процессах страхования и деятельности страховых организаций.

Метод регулирования операций страхования осуществляется через применение (и выполнение) предписаний норм страхового законодательства к условиям заключения и исполнения договоров страхования, особенностям регулирования имущественного и личного страхования.

Метод контроля соблюдения лицензионных требований в процессах страхования и деятельности страховых организаций заключается в рассмотрении и анализе органами страхового надзора предоставляемой страховщиками бухгалтерской и статистической отчетности. Контролируется соответствие имеющихся у страховщиков собственных средств установленным нормативам, правильность формирования страховых резервов, соблюдение требований по инвестированию [15, с.170].

На стадии текущего контроля принимаются решения о мерах воздействия к страховщикам, не соответствующим каким-либо требованиям. Органы государственного страхового надзора при выявлении нарушений со стороны страховщиков могут налагать следующие санкции: предписание, ограничение или приостановление действия лицензии и отзыв лицензии.

Решения органа страхового надзора об ограничении, приостановлении или отзыве лицензии, а также о возобновлении действия лицензии сообщаются страховщику, при необходимости копия решения направляется в соответствующий орган исполнительной власти, а само решение публикуется в печати.

3. Проблемы совершенствования системы регулирования и надзора за страховой деятельностью

Совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью предполагает создание нормативных и организационных основ страхового надзора в Российской Федерации, а также разработку процедур финансового оздоровления страховых организаций.

В соответствии с законодательством основными функциями Федеральной службы страхового надзора являются:

а) выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

б) ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

в) контроль обоснованности страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

г) установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности.

Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в соответствии со статьей 30 Закона вправе:

а) получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на нее функций информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков, а также от граждан;

б) производить проверки соблюдения страховщиками законодательства Российской Федерации о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

в) при выявлении нарушений страховщиками требований настоящего Закона давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;

г) обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства Российской Федерации, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий.

Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечивается Министерством по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации.

Главным условием для проведения страховщиком страхования на территории РФ является получение специальной лицензии на право проведения страховой деятельности. Ее отсутствие влечет за собой признание незаконной деятельность организации и применение к ней санкций, предусмотренных страховым и налоговым законодательством страны.

Лицензирование страховой деятельности является одним из главных инструментов регулирования процесса формирования страхового рынка. Назначение лицензирования заключается в проверке подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности и в определении сферы этой деятельности.

Государственная лицензия на осуществление страховой деятельности выдается страховым организациям Федеральной службой страхового надзора. Лицензия имеет специальную форму и содержит ряд обязательных реквизитов. Неотъемлемой частью государственной лицензии является приложение к ней, в котором перечислены конкретные виды страхования. Страховщик может заключить со страхователем только такой договор страхования, по которому объект страхования, перечень страховых рисков, форма проведения страхования и иные условия соответствуют перечню видов страхования, перечисленных в приложении к лицензии. Лицензии выдают:

а) страховщикам на основании их заявлений с приложением:

- учредительных документов;

- свидетельства о регистрации;

- справки о размере оплаченного уставного капитала;

- экономического обоснования страховой деятельности;

- правил по видам страхования;

- расчетов страховых тарифов;

- сведений о руководителях и их заместителях;

б) страховщикам, предметом деятельности которых является исключительно перестрахование, на основании их заявлений с приложением:

- учредительных документов;

- свидетельства о регистрации;

- справки о размере оплаченного уставного капитала;

- сведений о руководителях и их заместителях.

Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности, а также перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование. При этом в лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять. Выданная лицензия предоставляет страховщику право на проведение видов страховой деятельности, перечисленных в лицензии, в соответствии с правилами страхования [16, с.128].

Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью рассматривает заявления юридических лиц о выдаче им лицензий в срок, не превышающий 60 дней с момента получения документов. Порядок выдачи лицензии в России в настоящее время значительно упрощен по сравнению с зарубежными странами.

Лицензирование — формализованная разновидность контроля, в соответствии с которой лица, имеющие намерения осуществлять деятельность на рынке, направляют документы согласно требованиям Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации в лицензирующий орган и тем самым выражают согласие на проведение проверки их деятельности.

Каждая отрасль страхования по существу является отдельным страховым рынком, на котором действуют свои правила, условия и страховые тарифы, различные требования по формированию страховых резервов и размещения активов страховщика, их покрывающих. Стадия предварительного контроля при лицензировании страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни имеет различный регламент относительно процедуры и состава документов для осуществления этих видов страхования.

Поэтому обычно страховой рынок разделяют на рынок страхования жизни и рынок прочих видов страхования, к которым относят все виды страхования имущества, ответственности, а также страхование от несчастных случаев и болезней.

Перед тем, как выдать разрешение орган страхового надзора должен убедиться в подготовленности компании к проведению данного вида страхования. Поэтому в заявлении о создании страховой компании должна содержаться подробная информация о начальном капитале, предполагаемых видах страховых операций, страховых полисах, ставках страховой премии, заключенных соглашениях о перестраховании рисков, операционных расходах, оценка прибылей и убытков, должны быть представлены кандидатуры на должности директора, управляющих, главных бухгалтеров создаваемой компании, которые должны подтвердить свою компетентность и соответствие предполагаемой должности.

При обращении за лицензией страховщики подают в органы страхового надзора комплект документов, которые проверяются на соответствие требованиям законодательства, а также с точки зрения их экономического содержания, соответствия представленных страховщиком расчетов и планов принятым нормам финансовой устойчивости.

К комплекту документов, являющихся экономическим обоснованием страховой деятельности, должны быть приложены план по перестрахованию в случае, если максимальный объем ответственности по индивидуальному риску превышает установленные нормативы, а также план размещения страховых резервов, и баланс с приложением отчета о финансовых результатах.

Кроме расчета страховых тарифов должны прилагаться использованная методика их расчета с указанием источника исходных данных, а также утвержденная руководителем страховой организации структура тарифных ставок.

Выданная лицензия предоставляет страховщику право на проведение видов страховой деятельности, перечисленных в лицензии, в соответствии с правилами страхования, которые приводятся в приложении к ней. Структура видов страховой деятельности, принятая в целях лицензирования по страхованию иному, чем страхование жизни, основана на принципе классификации имущественных интересов, которые могут быть объектами страхования.

В Российской Федерации для допуска страховой компании на рынок на основе общих требований, изложенных в Законе «Об организации страхового дела», органом страхового надзора разработаны и утверждены Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, которые являются едиными на всей территории России.

Отказ в регистрации страховой организации может последовать по мотивам несоответствия создания организации законодательным актам Российской Федерации, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации и задержка в выдаче свидетельства о регистрации могут быть обжалованы в установленном законом порядке.

В России правила формирования страховых резервов устанавливаются органом страхового надзора. Реализация этого права осуществляется как в форме специального нормативного документа, так и на этапе лицензирования документов каждой конкретной страховой организации. Законом «Об организации страхового дела» предусмотрено создание института актуариев — специалистов по актуарным расчетам, связанным с образованием резерва страховых премий по долгосрочным видам страхования, которые непосредственно в страховых компаниях должны будут осуществлять повседневный контроль за достаточностью сформированных страховщиком резервов и наличием соответствующих им по стоимости и надежных с точки зрения ликвидности и доходности активов [17, с.5].

При первом обращении страховой организации за получением лицензии оплаченный уставный капитал и иные собственные средства страховой организации должны обеспечивать проведение планируемых видов страховой деятельности и выполнение принимаемых страховщиком обязательств по договорам страхования.

Правила, в соответствии с Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и общими условиями действительности сделок, предусмотренных гражданским законодательством должны включать:

1. определение круга субъектов страхования и ограничения по заключению договора страхования;

2. определение объектов страхования;

3. определение перечня страховых случаев, при наступ­лении которых возникает ответственность страховщи­ка по страховым выплатам (основные и дополнительные условия);

4. страховые тарифы;

5. определение сроков страхования;

6. порядок заключения договоров страхования и уплаты страховых взносов;

7. взаимные обязательства сторон по страховому договору и возможные случаи отказа в выплате по договорам страхования;

8. порядок рассмотрения претензий по договору страхования.

К Правилам должны быть приложены образцы форм договоров страхования и страховых свидетельств (полисов, сертификатов).

За выдачу каждой лицензии на осуществление страховой деятельности со страховых организаций взимается плата в федеральный бюджет в размере, установленном действующим законодательством Российской Федерации. Плата вносится после принятия решения о выдаче лицензии. При необходимости внесения изменений в реквизиты лицензии также взимается плата.

Страховщик несет ответственность за достоверность информации, указанной в документах, представленных на лицензирование. Страховщику, сдавшему документы на лицензирование, направляется уведомление. Орган страхового надзора должен рассмотреть заявления юридических лиц о выдаче им лицензий в срок, не превышающий 60 дней с момента получения выше указанных документов.

Основанием для отказа в выдаче юридическому лицу лицензии на осуществление страховой деятельности может служить несоответствие документов, прилагаемых к заявлению, требованиям законодательства Российской Федерации. Об отказе в выдаче лицензии юридическому лицу сообщается в письменной форме с указанием причин отказа.

Страховщик имеет право обжаловать действия органа страхового надзора в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

В настоящее время эффективность лицензирования не очень высока, и реальных гарантий надежной и добросовестной работы страховщиков в рамках такого механизма нет. Необходимо совершенствование условий лицензирования страховых компаний, поскольку порядок выдачи разрешений на право осуществления страховой деятельности давно устарел.

Бессистемность и несовершенство страхового законодательства — один из источников, возникающих проблем страхового рынка, усложняющих борьбу с недобросовестностью в страховании. В частности, необходимо изменить законодательство так, чтобы страховщик не мог, сменив название фирмы, адрес, руководство, организационно-правовую форму, выйти из бизнеса, не выплатив клиентам того, что им должен.

Особое внимание в период финансового кризиса стоит обратить на проблему надежности компаний, занимающихся страхованием ответственности, которые должны быть сверхнадежными. В этой ситуации предлагается повысить требования к страховщикам, так как довольно часто они демонстрируют лишь «перевод денег из одной позиции в другую», между тем как коэффициент выплат в страховании ответственности остается низким — 12 %.

Федеральная служба страхового надзора ведет анализ обоснованности тарифов по социально значимым видам страхования, чтобы не допустить тарифного демпинга.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Находясь в составе финансовой системы РФ, страхование выполняет ряд важных функций: формирование страхового фонда денежных средств, возмещение ущерба, превенция (предупреждение) страхового случая и минимизация возможного ущерба.

В Законе РФ «Об организации страхового дела» страхование определяется как отношение по защите интересов физических и юридических лиц, публично-правовых образований (РФ, субъектов РФ, муниципальных образований) при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных страховых взносов, а также за счет иных средств.

Введение статьи 32.9 в Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 10 декабря 2003 года впервые закрепило подробную классификацию видов страхования, которая имеет, в первую очередь, практическое значение.

Страхование в Российской Федерации осуществляется в добровольной и обязательной форме. Добровольное страхование представляет собой страхование, которое производиться на основе добровольного согласия страхователя и страховщика заключить между собой договор страхования. Обязательное страхование - страхование в случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц.

Источниками страхового права являются нормативно-правовые акты различного уровня и ряда отраслей российского законодательства, что обусловливает комплексный характер данного института.

Страхование делится на две сферы: сферу частного страхования, права и обязанности, по которому возникают в силу договора заключенного между страховщиком и страхователем, сферу публичного страхования, обязательства сторон, по которому возникают в силу закона или иного правового акта.

Совершенствование страхового законодательства, как и его право применение являются обязательными условиями для обеспечения надежности субъектов страхового дела, а также защиты прав страхователей и застрахованных.

Развитие института страхования в России должно вестись по таким направлениям, как совершенствование законодательства о страховании, анализ рынков страхования, исследование видов страхования и международных страховых отношений.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативные правовые акты

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) // СЗ РФ. 04.08.2014. № 31. Ст.4398.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996. № 14-ФЗ (ред. от 21.07.2014) // СЗ РФ. 29.01.1996. № 5. Ст.410.

3. Закон РФ от 27.11.1992. № 4015-1 (ред. от 04.11.2014) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. №2. Ст.56.

4. Федеральный закон от 16.07.1999 № 165-ФЗ (ред. от 28.12.2016) «Об основах обязательного социального страхования» // СЗ РФ. 19.07.1999. № 29. Ст.3686.

5. Федеральный закон от 24.07.1998 № 125-ФЗ (ред. от 02.04.2017) «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» // СЗ РФ. 03.08.1998. № 31. Ст.3803.

6. Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ (ред. от 02.04.2017) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // СЗ РФ. 17.12.2001. № 51. Ст.4832.

7. Федеральный закон от 29.11.2010 № 326-ФЗ (ред. от 21.07.2017) «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» // СЗ РФ. 06.12.2010. № 49. Ст.6422.

8. Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ (ред. от 04.11.2017) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» // СЗ РФ. 06.05.2002. № 18. Ст.1720.

9. Федеральный закон от 23.07.2013 № 251-ФЗ (ред. от 04.10.2016) «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи в передачей Центральному банку РФ полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» // СЗ РФ. 29.07.2013. № 30 (Часть 1). ст.4084.

Научная и учебная литература

10. Архипов А.П., Адонин А.С. Страховое дело: Учебно–методический комплекс.. / А.П. Архипов. − М.: Изд. центр ЕАОИ. 2016. − 424с.

11. Басенко В.Л. Страховое дело: Учебное пособие. / В.Л. Басенко, Л. К. Васюкова, В.А. Останин. – Владивосток: Издательство Дальневосточного Федерального университета, 2016. – 95с.

12. Голубев А.А., Абакумова А.В., Мишура Л.Г. Банковское и страховое дело: Учебное пособие / А.А. Голубев. / – СПб.: СПб ГУИТМО, 2016. – 93с.

13.Гомеля В. Б. Виды страхования. Основы страхового дела / В.Б. Гомеля. - М.: СОМИНТЭК, 2015. – 383с.

14. Елизарова Н.В. Страховое право. Учебный курс (учебно-методический комплекс) / Н.В. Елизарова. - М., Центр дистанционных образовательных технологий МИЭМП. – 2015. – 126с.

15. Ефимов С.Л. Экономика и страхование: Энциклопедический словарь. – М.: Церих - ПЭЛ, 2015. – 528с.

16. Касачева О.В. Проблемы совершенствования обязательного страхования в РФ на современном этапе // Экономика. 2015. – С.127-129.

17. Касторнова Т.А. Проблемы и перспективы развития страхового законодательства // Российское право в интернете. 2016. – С.4-6.

18. Комарова Г.В. Финансовая система Российской федерации как объект судебной защиты / Г.В. Комарова. – М., Издательство «Проспект», 2014. – 166с.

19. Рейтман Л.Н. Страховое дело: Учебник /Под ред. проф. Л.Н. Рейтмана. — М.: Банковский и биржевой научно-консультативный центр. 2016. – 524с.