«Роль кредита в современной экономике»

Содержание

Введение 3

Глава 1. Сущность кредита 5

1.1. Понятие кредита и его виды 5

1.2. Принципы и границы кредита 8

Глава 2. Кредитные операции в современной экономике на примере ПАО «Сбербанк» 12

2.1. Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк» 12

2.2. Осуществление кредитных операций на примере ПАО «Сбербанк» 19

Заключение 23

Список использованной литературы 25

Введение

На сегодняшний день в условиях сложившейся на современном этапе экономического развития рыночной экономики кредит является эффективным и важным «участником» народно-хозяйственных процессов. Без кредита практически не возможно нормальное функционирование предприятий и организаций, а также государства в целом. В последние годы кредит также активно используется и всем населением, в связи с чем широкое распространение получило потребительское кредитование. Из года в год процесс кредитования все прочнее входит в жизнь не только предприятий или субъектов малого бизнеса, но и в жизнь население, что позволяет развивать процесс кредитование и делать его более доступным.

Кредит играет не мало важную роль в экономике в целом. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. В рыночной экономике кредит необходим прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей экономики в другие, а также для уравнивания нормы прибыли.

Актуальность данной работы заключается в том, что на сегодняшний день кредит занимает особое место в системе экономических отношений, и играет большую роль в перераспределении денежных средств. Также кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства. Без использования кредита невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление народного хозяйства. При помощи кредитного механизма предприятие также получает необходимые ему денежные средства, для обеспечения нормальной работоспособности.

У предприятий различных форм собственности все чаще и чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и систематического извлечения прибыли.

При организации кредитных отношений большая роль отводится банковскому сектору. Именно кредитные операции являются одной из самых доходных статей банковского бизнеса.

Целью данной работы – изучить роль кредита для современной экономики на примере ПАО «Сбербанк».

Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:

1) раскрыть сущность понятия кредит и рассмотреть его основные принципы, виды и функции;

2) дать характеристику деятельности ПАО «Сбербанк»;

3) проанализировать кредитную динамику ПАО «Сбербанк» за 2012-2016 год.

В качестве объекта исследования в данной работе выступает кредит, как регулятор денежных отношений в современной экономике.

Предмет исследования – организация кредитных отношений на примере ПАО «Сбербанк».

Данная работа состоит из двух глав. Первая глава является теоретической и содержит общую информацию о сущности кредита, его основных видах, формах, принципах и функциях. Вторая глава является практической. Во второй главе содержится общая информация о деятельности ПАО «Сбербанк», а также анализ деятельности банка за 2015-2016 год. Также в данной главе проанализирована динамика кредитных операций, осуществляемый банком ПАО «Сбербанк» за 2012-2016 год, то есть за последние пять лет.

Глава 1. Сущность кредита

1.1. Понятие кредита и его виды

В современной экономике кредит является важным элементом экономических отношений и используется всеми экономическими субъектами: государством, организациями и физическими лицами. Причина широкого распространения кредита в экономике состоит в сокращении времени на удовлетворение производственных и потребительских нужд. Использование кредита в современной экономике в первую очередь связано с движением капитала (рис. 1)

Рисунок 1 – Кругооборот капитала

При данной модели кругооборота капитала можно выделить три основных стадии. Первая стадия является денежной и характеризуется первым движением от денег к товару. Затем капитал переходит в производительную стадию, когда из одного вида товара производится новый товар, перерастая при этом в третью, товарную стадию^[1].

Кругооборот капитала не ограничивается одним циклом. Последовательность кругооборотов составляет единый оборот капитала. Несмотря на непрерывность оборота капитала, в нем может возникнуть как избыток, так и недостаток средств. Для того, чтобы устранить данные противоречия между потребностью в средствах и фактическим их наличием используется кредит.

Таким образом, экономическая основа кредита – неравномерность в процессе оборота капитала.

Для осуществления кредитования необходимо осуществление двух основных условий: совпадение интересов участников кредита и юридическая самостоятельность субъектов кредита. В связи с эти стоит более подробно рассмотреть понятия, связанные с объектом и субъектом кредита.

В качестве субъекта кредита могут выступать кредитор и заёмщик.

Кредитор – участник кредитных отношений, который предоставляет средства в ссуду. Данные средства также могут быть как собственными. Так и заемными. С появлением банков и развитием банковского сектора произошла концентрация кредиторов, так ка банки, мобилизуя свободные денежные средства организаций и населения действуют как бы по их поручению, то есть становятся коллективными кредиторами^[2].

Заемщик – участник кредитных отношений, который испытывает недостаток средств в своем обороте и возмещает его за счет средств кредитора. С образованием банков произошло значительное расширение состава заемщиков, так как банки стали коллективными заемщиками, которые заимствуют средства не только для себя, но и для своих клиентов.

Объектом кредита выступает ссуженная стоимость – стоимость в товарной или денежной форме, переданная из оборота кредитора в оборот заемщика.

Таким образом, кредит – система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме на условиях возвратности, срочности, платности.

Кредит выполняет три основные функции^[3]:

1) перераспределительная функция;

2) функция замещения денег кредитными операциями;

3) функция стимулирования экономических ресурсов.

Перераспределительная функция позволяет на основе кредита перераспределять ссуженную стоимость между кредитором и заёмщиком. В свою очередь перераспределение может подразделяться на межотраслевое, межтерриториальное, внутриотраслевое.

Функция замещения денег кредитными операциями закачается в том, что в обороте заемщика ссуженная стоимость временно используется как его собственные денежные средства. Использование кредитных инструментов и зачет взаимных требований позволяют сократить использование наличных денег.

Функция стимулирования экономических ресурсов заключается в том, что кредит побуждает заемщика использовать ссуженную стоимость максимально рационально.

Форма кредита представляет собой его классификацию по основным признакам. Рассмотрим основные формы кредита (рис. 2).

Рисунок 2 – Формы кредита

При банковском кредите в качестве кредитора выступает специализированная кредитная организация, ссуженная стоимость представляет собой временно свободные денежные средства кредиторов. Банковским кредит может быть краткосрочныи и долгосрочным, платой за банковский кредит выступает ссудный процент^[4].

При коммерческом кредите в качестве кредитора выступает предприятие или нефинансовая организация. Как правило, коммерческий кредит являеться краткосрочным.

При государственном кредите кредитором выступает государства. Такая форма кредита имеет ограниченный круг заемщиков, должна присутствовать заинтересованность государства в объекте кредитования.

При гражданском кредите в качестве кредитора и заемщика, как правило, выступают физические лица. Большое значение имеет фактор доверия кредитора к заемщику, ссудный процент пониженный или вовсе отсутствует.

Также можно выделит определенные виды кредита – более деятельную характеристику кредита по организационно-экономическим признакам:

1) по срокам (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

2) по обеспеченности (обеспеченный, бланковый);

3) по отраслевой направленности (кредиты сельскому хозяйству, промышленности, торговле, строительству).

Далее необходимо рассмотреть основные принципы кредита и его границы.

1.2. Принципы и границы кредита

Кредитные отношения, как и любые другие отношения, основываются на ряде специфических принципов.

1. Принцип возвратности

Данный принцип подразумевает, что заемщик в обязательном порядке обязан вернуть ссуженную стоимость кредитору. В современных условиях данный принцип в ходе осуществления кредитной сделки проявляется неоднократно.

2. Принцип срочности

Данный принцип говорит о том, что заемщик может использовать ссуженную стоимость в течение определенного периода времени, оговоренного с кредитором.

3. Принцип платности

Данный принцип говорит о том, что заемщик обязан оплатить кредитору сумму ссуженной стоимости.

Также выделяют и дополнительные принципы^[5]:

1) принцип обеспеченности (обеспечивает защиту интересов и имущества кредитора в случае нарушения заемщиков своих обязательств);

2) принцип целевой направленности (определение назначения использования ссуженной стоимости).

На современном этапе развития экономики большое значение имеет определение обоснованных границ применения кредита. Соблюдение данных границ имеет важное значение, как для частников кредитных отношений, так и для экономики в целом.

1. Избыточное представление кредита веден к замедлению темпов воспроизводства из-за образования излишних запасов, а также происходит ослабление заинтересованности в экономии ресурсов, происходит увеличение денежной массы, что ведет к росту цен.

2. Чрезмерное ограничение кредита ведет к нехватке средств для хозяйственных операций, замедлению воспроизводственного цикла, снижению платежеспособного спроса и сдерживанию роста объема производства и реализации.

3. Оптимальный уровень кредитных вложений оказывает положительное воздействие на экономику: развитие и ускорение производства, стимулирование рациональной деятельности заемщиков.

Границы кредита изменяются в соответствии с общим состоянием экономики.

Также существуют законы кредита, диктуемые современными рыночными условиями^[6]:

1. Закон возвратности кредита

Средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но и от него к юридически исходной точке, то есть к кредитору.

2. Закон движения кредита

Отношения между кредитором и заемщиком подразумевают пространственный переход ссуженной стоимости от одного субъекта к другому.

3. Закон равновесия

Движение ссуженной стоимости зависит от того, имеются ли в распоряжении кредиторов средства, которые могут быть переданы заемщику.

4. Закон сохранения ссуженной стоимости

Ссуженная стоимость возвращается к кредитору с теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

5. Временный характер функционирования

Движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено по времени, чем обусловлен и временный характер существования кредитора и заемщика.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что роль кредита в современной экономике имеет весомое значение, что можно подтвердить тем, что:

1) кредит способствует бесперебойности и ускорению процессов производства и реализации продукции;

2) кредит удовлетворяет временную потребность в средствах, обусловленную сезонность производства;

3) способствует расширению производства за счет увеличения запасов и основных фондов;

4) участвует в сфере наличного и безналичного денежного оборота.

Таким образом, говоря о сущности кредита, стоит сделать важные замечания. При прогнозировании кредитных вложений на макроуровне учитываются зависимость изменения кредитных вложений от изменения объема производства, наличие необходимых для кредита ресурсов, требования закона о денежном обращении. При прогнозировании объема кредитных вложений на микроуровне учитываются интересы и возможности участников кредита, то есть кредитора и заёмщика.

Глава 2. Кредитные операции в современной экономике на примере ПАО «Сбербанк»

2.1. Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»

Сбербанк России был основан в 1841 году. На сегодняшний день 70% населения России пользуются его услугами. Сбербанк сегодня - это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье [3].

На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года).

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят [3]:

1. онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн активных пользователей);
2. мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн активных пользователей);
3. SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн активных пользователей);
4. одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 86 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Основным акционером и учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка являются международные и российские инвесторы.

Сбербанк России занимает лидирующее положение на рынке. Рассмотрим его долю на рынке по некоторым показателям на 31.12.2016 год (рис. 3).

Рисунок 3 – Доля ПАО «Сбербанк» на банковском рынке

Контрольный пакет акций в структуре акционерного капитала Сбербанка России принадлежит Банку России, общее количество акционеров превышает 233 тысячи физических и юридических лиц.

Проведем анализ деятельности банка за 2015-2016 г., использую отчет о финансовых результатах и бухгалтерский баланс банка.

1. Анализ активов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г.

Основные статьи активов банка приведены в таблице 1.

Таблица 1

Анализ активов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г. (тыс. руб.)

Активы	2015	2016	Абс. откл.	Темп роста %	Стр. 2015, %	Стр. 2016,%
Денежные средства	1240712425	732789740	-507922685	59,1	5,7	3,2
Средства КО в ЦБ	369675704	586685384	217009680	158,7	1,7	2,6
Средства в КО и финансовые активы	1182175473	761962787	-420212686	64,5	5,4	3,4
Чистая ссудная задолженность	1588937933	1686980346	980424130	106,2	73,1	74,3
Вложения в ценные бумаги	2111963963	2752829045	640865082	130,3	9,7	12,1
Требования по текущему налогу на прибыль ОС, НМА и МЗ, прочие активы	952853244	1002845672	49992428	105,2	4,4	4,4
Всего активов	21746760144	22706916093	960155949	104,4	100,0	100,0

По результатам произведенных расчетов можно сделать выводы о том, что активы увеличились на 4,4% (960155949 тыс. руб.). В основном это произошло за счет увеличения средств коммерческих организаций в ЦБ на 58,7% (217009680 тыс. руб.) и за счет увеличения вложений в ценные бумаги на 30,3% (640865082 тыс. руб.). Также возросла доля этих показателей в структуре активов на 0,9% и 2,4% соответственно. Нужно отметить, что произошло уменьшение активов по статьям денежные средства (на 40,9%) и средства в коммерческих организациях и финансовые активы (на 35,5%). Максимальную долю в структуре активов занимает чистая ссудная задолженность (73,1% в 2015 году и 74,3% в 2016 году).

2. Анализ пассивов банка ПАО Сбербанк в 2015-2015 г.

Анализ пассивов банка приведен в таблице 2. Он произведен также на основе сравнения статей пассива в 2015 и 2016 году. Рассчитан темп роста, абсолютный прирост, а также рассмотрена структура статей пассива в процентном соотношении за каждый год.

Таблица 2

Анализ пассивов ПАО Сбербанк за 2014- 2015 г. (тыс. руб.)

Пассивы	2015	2016	Абс. откл.	Темп роста %	Стр. 2015,%	Стр. 2016,%
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	3515817946	768989234	-2746828712	21,9	17,8	3,8
Средства КО	794856364	618363818	-176492546	77,8	4,0	3,0
Средства клиентов, не являющихся КО	14026723547	17722423458	3695699911	126,3	71,0	87,0
Финансовые обязательства	617944480	228167483	-389776997	36,9	3,1	1,1
Выпущенные долговые обязательства	513402485	647694355	134291870	126,2	2,6	3,2
Прочие обязательства и резервы на возможные потери	295676826	393125139	97448313	133,0	1,5	1,9
Всего пассивов	19764421648	20378763487	614341839	103,1	100,0	100,0

По результатам исследования можно увидеть, что пассивы увеличились на 3,1% (на 614341839 тыс. руб.). Произошло увеличение таких татей пассивов, как средства клиентов, не являющихся коммерческими организациями (на 26,3%); выпущенные долговые обязательства (на 26,2%); прочие обязательства и резервы на возможные потери (на 33%). Произошло существенное уменьшение показателей кредиты депозиты и прочие средства ЦБ РФ (на 78,1%); средства коммерческих организаций (на 22,2%); финансовые обязательства (на 63,1%). Все эти изменения можно увидеть в процентном соотношении структуры. Наибольшую долю в структуре занимают средства клиентов, не являющихся коммерческими организациями (71% в 2015 году и 87% в 2016 году).

3. Анализ собственных источников средств ПАО Сбербанк в 2015-2016г (таблица 3).

Таблица 3

Анализ собственных источников средств ПАО Сбербанк в 2015-2016 году (тыс. руб.)

Источники собственных средств	2015	2016	Абсолютное отклонение	Темп роста %	Стр. 2015,%	Стр. 2016,%
Средства акционеров (участников) и резервный фонд	71288273	71288273	0	-	3,6	3,1
Переоценка ценных бумаг и ОС	111140090	247984062	136843972	223,1	5,6	10,7
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет	1488697172	1790492964	301795792	120,3	75,1	76,9
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	311212961	218387307	-92825654	70,2	15,7	9,4
Всего источников собственных средств	1982338 496	2328152606	345814110	117,4	100,0	100,0%

Таким образом, источники собственных средств увеличились на 17,4% в 2015 году в сравнении с 2014 годом. Средства акционеров участников и резервный фонд остались на прежнем уровне. Большой рост произошел по статье переоценка ценных бумаг и основных средств на 123,1% (или на 136843972 тыс. руб.). Также увеличилась нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет на 20,3%. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период, напротив, сократилась на 29,8%. Максимальную долю в структуре источников собственных средств занимает нераспределенная прибыль прошлых лет (75,1% в 2015 году и 76,9% в 2016 году).

Далее необходимо провести анализ расходов и доходов ПАО Сбербанк России, основываясь на отчете о финансовых результатах за соответствующие годы.

4. Анализ доходов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г (таблица 4).

Таблица 4

Анализ доходов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г. (тыс. руб.)

Доходы	2015	2016	Абсолютное отклонение	Темп роста %	Структура 2015, %	Структура 2016,%
Процентные доходы	1661885 356	1999027 786	337142430	120,3	88,4	83,59
Доходы от финансовых активов	-64381373	-12676170	51705203	19,7	-3,4	-0,53
Доходы от операций с иностранной валютой	-1472913	91277379	92750292	~	-0,1	3,82
Комиссионные доходы	241114334	297700676	56586342	123,5	12,8	12,45
Прочие операционные доходы	42227454	16073495	-26153959	38,1	2,2	0,67
Итого доходов	1879372858	2391403166	512030308	127,2	100,0	100,0

Доходы банка за анализируемый период увеличились на 27,2% (или на 512030308 тыс. руб.). Процентные доходы выросли на 20,3%, комиссионные доходы на 23,5%. Доходы от финансовых активов уменьшились на 80,3%, а прочие операционные доходы на 61,9%. Также произошел рост доходов от операций с иностранной валютой. В 2015 году этот показатель был отрицательный и на конец отчетного периода увеличился на 92750292 тыс. руб. Максимальную долю в структуре занимают процентные доходы (88,4% в 2014 году и 83,59% в 2016 году).

5. Анализ расходов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г (таблица 5).

Таблица 5

Анализ расходов ПАО Сбербанк в 2015-2016 г. (тыс. руб.)

Расходы	2015	2016	Абс. отк	Темп роста %	Ст-ра 2015, %	Ст-ра 2016,%
Процентные расходы	702161479	1132369508	430208029	161,3	53,0	63,5
Комиссионные расходы	23939331	31759583	7820252	132,7	1,8	1,8
Прочие операц. расходы	598666217	619806168	21139951	103,5	45,2	34,7
Всего расходов	1324767027	1783935259	459168232	134,7	100,0	100,0

Расходы банка увеличились на 34,7%. Это произошло за счет увеличения процентных расходов на 61,3%, комиссионных расходов на 32,7%, а прочих операционных расходов на 3,5%. Наибольшую долю в структуре данных расходов занимают процентные (53% в 2015 году и 63,5% в 2016 году) и прочие операционные расходы (45,2% в 2015 году и 34,7% в 2016 году).

Также необходимо провести анализ динамики чистой прибыли ПАО Сбербанк в 2015-2016 году. Чистая прибыль в 2015 году составила 218387307 тыс. руб., а в 2016 году чистая прибыль была 311 212 96ё тыс. руб. Абсолютное отклонение составило 92825654 тыс. руб., а темп роста 142,5%. Таким образом, чистая прибыль возросла на 42,5%.

Рентабельность собственного капитала, равная отношению прибыли после налогообложения ко всем собственным средствам составила 0,11 (11%) в 2014 году и 0,13 (13%) в 2016 году, то есть увеличилась на 2%.

Рентабельность активов, равная отношению прибыли после налогообложения ко всем активам составила 0,01 (1%) в 2016 году и 0,01371 (1,371%) в 2016 году, то есть возросла на 0, 371%.

Таким образом, результаты деятельности банка доказывают его лидирующее положение на кредитном рынке.

2.2. Осуществление кредитных операций на примере ПАО «Сбербанк»

ПАО «Сбербанк» ежегодно публикует годовые отчеты, отражающие динамику основных показателей деятельности банка. В том числе это касается и кредитных операций банка.

Банк имеет широкий спектр клиентов, пользующихся кредитными услугами банка, представленный на рис. 4.

Рисунок 4 – Клиенты ПАО «Сбербанк»

Согласно данным годового отчета о деятельности ПАО «Сбербанк» можно представить информацию об объеме выданных кредитных средств корпоративным и частным клиентам за 2012-2016 год. За анализируемый период доля выданных кредитов корпоративным клиентам увеличилась с 8 228 млрд. руб. до 13 633 млрд. руб., то есть на 65,7%. Доля кредитов, выданных частным лицам за 2012-20165 год возросла с 2 837 млрд. руб. до 5 032 млрд. руб.. то есть на 77,4%. Эта информация говорит о том, что за анализируемые годы спрос на кредитные средства возрос в значительное количество раз, что на наглядном примере подтверждает важность роли кредита для современной экономики. Представим более подробно информацию о динамике выданных кредитов на рис. 5.

Рисунок 5 – Динамика кредитов, выданных клиентам ПАО «Сбербанк» за 2012-2016 год

К 2016 году ПАО «Сбербанк» также укрепил свои позиции по вопросам, связанным с кредитованием по кредитным картам и наличными средствами в разрезе всех банков-кредиторов по стране в целом. Однако, 2016 году на долю ПАО «Сбербанк» в сегменте кредитования корпоративных клиентов приходится 31,7% всех выданных кредитов, что на 9,5% в относительном выражении ниже, чем в 2012 году (35%). Но стоит отметить, что доля ПАО «Сбербанк» на рынке кредитования частных клиентов возросла с 35,9% в 2012 году до 40,1% в 2016 году, то есть на 11,7% в относительном выражении.

Рассмотрим более подробно программы кредитования, используемые в ПАО «Сбербанк», и их динамику за 2012-2016 год (табл. 6).

Таблица 6

Динамика кредитов ПОА «Сбербанк»

Показатель	2012	2013	2014	2015	2016	Темп рота 2012 к 2016, %
Жилищное кредитование
Доля на Российском рынке, %	48,2	50,4	53,0	55,0	54,6	113,3
Объем выданных кредитов, млрд. руб.	582	638	898	667	722	124,1
Количество выданных кредитов, тыс. шт.	398	4514	589	439	475	119,3
Потребительское кредитование
Доля на Российском рынке, %	31,3	32,8	32,5	33,2	33,2	106,1
Объем выданных кредитов, млрд. руб.	952	970	915	519	797	83,7
Количество выданных кредитов, тыс. шт.	5420	5518	5081	3168	4385	80,9
Автокредитование
Доля на Российском рынке, %	13,2	14,8	15,8	15,2	14,4	109,1
Объем выданных кредитов, млрд. руб.	98	103	85	42	51	52
Количество выданных кредитов, тыс. шт.	209	215	150	80	81	37,7

Доля ПАО «Сбербанк» на рынке жилищного кредитования к 2016 году составила 54,6%, что на 13,3% в относительном выражении больше, чем значение данного показателя в 2012 году. Всего за 2016 год было выдано 475 тысяч ипотечных кредитов на общую сумму 722 млрд. руб.

На рынке потребительского кредитования активность кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» за анализируемый период несколько снизилась. Так количество потребительских кредитов за анализируемый период снизилось на 19,1%. Однако, доля ПАО «Сбербанк» на рынке потребительского кредитования увеличилась на 6,1% в относительном выражении.

Доля ПАО «Сбербанк» на рынке автокредитования за анализируемый период к 2016 году увеличилась на 9,1% в относительном выражении и составила 14,4%. Однако, объем выданных кредитов в данной сфере сократилось на 48% и в 2016 году составил 51 млрд. руб. Количество выданных кредитов также сократилось на 62,3%.

Процентные ставки по кредитам, выдаваемым ПАО «Сбербанк» корпоративным и частным клиентам представлены на рисунке 6.

Рисунок 6 – Динамика средневзвешенных процентных ставок по кредитам ПАО «Сбербанк» за 2012-2016 год

По данным диаграммы видно, что наибольший рост процентных ставок был в 2014 году, когда средняя процентная ставка по кредитам, выдаваемым банком составила 16,97%. К 2016 году значение данного показателя сократилось до 15,48%.

Таким образом, можно сделать вывод, что анализ динамики кредитной деятельности коммерческого банка ПАО «сбербанк» показал, что роль кредитования для условий современной экономики остается высока. Кредит является двигателем механизма мультипликатора и регулятора денежных средств как частных лиц, так и целых корпораций.

Заключение

В результате выполнения данной работы были рассмотрены основные аспекты, касающиеся сущности кредита и его основных видов, принципов и роли в современной экономике.

В результате проведения теоретического анализа, представленного в первой главе, было выявлено, что кредит представляет собой экономическое отношения между кредитором и заемщиком (субъекты кредиты), основанные на возвратности, срочности, платности основные принципы кредита). В качестве объекта кредита выступает ссуженная стоимость. Формы кредита классифицируются по виду ссуженной стоимости, по виду кредитора и по виду заемщика. При осуществлении кредитных планов необходимо учитывать границы кредита, которые оказывают влияние не только на обособленные подразделения, но и на экономику в целом. Выделяют избыточное предоставление кредита, чрезмерное ограничение кредита и оптимальный уровень кредитных вложений. На установление границ кредитование в современных экономических условиях влияют границы использования кредита по народному хозяйству в целом, круг потребностей в средствах, которые могут быть удовлетворены за счет кредита, и границы предоставления кредита отдельным заемщикам.

Вторая глава работы содержала практических анализ кредитных операций на примере ПАО «Сбербанк».

Была проанализирована текущая ситуация в банке, изучены его основные показатели, сопоставлены основные результаты деятельности по ключевым показателем с предыдущими годами. Мы увидели, что показатели сохраняются на стабильном уровне даже в условиях кризиса, что дает надежность вкладчикам и акционерам данного банка.

Далее был проведен анализ кредитной активности данного банка, который включал в себя исследование уровня кредитования по отдельным группам заемщиков, анализ динамики процентной ставки по кредиту, виды кредита, предлагаемые банком, а также динамику по невозврату кредитов за 2012-2016 год.

Данные анализа показали, что доля ПАО «Сбербанк» на рынке жилищного, потребительского и автокредитования около (или даже более) 30%. Это говорит о лидирующих позициях банка в области кредитной деятельности. Особенно высоки показатели по жилищному кредитованию, где доля ПАО «Сбербанк» на общем рынке в 2016 году составила 54,6%.

Таким образом, цель работы была достигнута, а сопутствующие ей задачи были решены.

Список использованной литературы

1. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И. Бусова. – М. : Юрайт, 2013. – 430 с.

2. Врублевская О.В. - Отв. ред., Романовский М.В. - Отв. ред. Финансы, денежное обращение и кредит 2-е изд. Учебник для вузов. — М.:Издательство Юрайт, 2014 г. — 714 с.

3. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2016. – 207 с.

4. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2015. – 538 с.

5. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2013. – 267 с.

1. Врублевская О.В. - Отв. ред., Романовский М.В. - Отв. ред. Финансы, денежное обращение и кредит 2-е изд. Учебник для вузов. — М.:Издательство Юрайт, 2014 г. — 714 с. ↑

2. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И. Бусова. – М. : Юрайт, 2013. – 430 с. ↑

3. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2013. – 267 с. ↑

4. Колпакова, Г. М. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2015. – 538 с. ↑

5. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2016. – 207 с ↑

6. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И. Бусова. – М. : Юрайт, 2013. – 430 с. ↑