Процедура банкротства(Анализ полученных сведений и выводы)

Содержание:

Введение.

Актуальность работы.

Несостоятельность (банкротство) (далее также - банкротство) - признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, по выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.^[1]

Институт банкротства существовал в России в царское время (банкнотный устав был принят в 1740 г.), после революции 1917 г. не было регулирования несостоятельности, поскольку имущество находилось в государственной собственности и потребности в таком институте не было.

С переходом к рыночной экономике в обществе возникла потребность в регулировании отношений должников и кредиторов, но только 26.10.2002 г. для регулирования отношений, возникающих при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов, в России был принят Федеральный закон N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

С момента принятие закона в него очень часто вносились изменения, сейчас действует 89–я редакция закона. Закон о банкротстве самый часто изменяемый закон в Российской Федерации.

Развитие рынка потребительского кредитования породило потребность в регулировании отношений граждан неспособных рассчитаться по принятым обязательствам и кредитам. Законодатель отреагировал на возникшую в обществе потребность внеся изменения в закон о банкротстве, позволяющие проводить процедуры в деле о банкротстве в отношении граждан (физических лиц). С 2015 г. в законе о банкротстве появились положения о банкротстве гражданина.

Вышесказанное приводит автора работы к выводу, что институт банкротства очень актуален в современном обществе, динамично развивается и отражает проблемы и потребности российского общества.

Цели и задачи работы.

Автор определяет цели и задачи работы: определение проблем развития банкротства в Российской Федерации и нахождение путей их решения.

Источники

Автор использовал следующие источники: Федеральный закон №127 «О несостоятельности (банкротстве)», Единый федеральный ресурс сведений и банкротстве http://bankrot.fedresurs.ru, картотека арбитражный дел http://kad.arbitr.ru, Шишмарева, Т.П. Институт несостоятельности в России и Германии : монография / Т.П. Шишмарева. - Москва : Статут, 2015. - 332 с. - Библиогр. в кн. - ISBN 978-5-8354-1107-8;

Объект и предмет работы

Объектом работы автор определяет явление низкой эффективности банкротства, а именно, малое количество успешно завершенных реабилитационных процедур. Это явление порождает восприятие банкротства не как комплекса антикризисных мер, направленных на сохранение должника как субъекта экономической деятельности, а как процедуру, регламентирующую реализацию имущества и прекращения обязательств.

Предметом работы автор определяет реабилитационную процедуру, применяемую в деле о банкротстве гражданина (индивидуального предпринимателя) - реструктуризация долгов гражданина.

Выдвинутая проблема

Согласно сведениями из ЕФРСБ, за 2018 г.

Всего возбуждено дел о банкротстве граждан (индивидуальных предпринимателей) 43984.

Утверждено 179 планов реструктуризации долгов.

Таким образом менее 0,5% дел идут по пути восстановления платёжеспособности.

Какая же причина низкой эффективности реабилитационных процедур в деле о банкротстве? Что возможно сделать для повышения эффективности банкротства как антикризисного института?

Эта работа посвящена исследованию этих проблем и поиска путей решения.

Сформулированная гипотеза

Автор делает предположение, что причиной низкой эффективности реабилитационной процедуры реструктуризации долгов гражданина является комплекс проблем со стороны должника, кредиторов и управляющего.

Со стороны должников нет заинтересованности в утверждении и исполнении плана реструктуризации, поскольку проще избавится от долгов пройдя через процедуру реализации имущества.

Со стороны управляющих нет материальной заинтересованности в стимулировании кредиторов и должника к реструктуризации долгов, поскольку вознаграждение за реструктуризацию составляет 25000 руб. + 7% от суммы исполненного плана реструктуризации, выплачиваемых по завершению расчетов с кредиторами. Отработать около 3 лет в процедуре реструктуризации, инвестируя в процедуру, за перспективу получить деньги в конце (или получить исполнительный лист на должника) экономически не выгодно.

Со стороны системных кредиторов присутствует нежелание идти на частичное списание долга ради возможности составления исполнимого плана реструктуризации долгов.

Практические и методологические основы исследования.

Автором использован анализ литературы (теоретических источников) по проблеме исследования, наблюдение, контент-анализ материалов средств массовой коммуникации.

Основная часть

Краткое описание процедуры реструктуризации долгов гражданина.

Реструктуризация долгов гражданина – реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве гражданина (ст. 213.2 ФЗ 127 «О несостоятельности (банкротстве)» Целью процедуры является восстановление платёжеспособности гражданина (индивидуального предпринимателя) за счет объединения всей задолженности воедино и погашения в соответствии, с новым графиком.

Инициирование процедуры реструктуризации долгов гражданина.

Правом на обращение в суд для инициирования дела о банкротстве обладает сам гражданина (индивидуальный предприниматель), кредиторы, уполномоченный орган (ФНС).

Гражданин обязан обратиться суд с заявлением о банкротстве при условии, если сумма неисполненных обязательств составляет более 500 т.р. и требования не исполнены более 3 – х месяцев, а также имеет право обратится в суд заявлением о собственном банкротстве в если сумма долгов менее 500 т. р., но имеются признаки неплатёжеспособности, а именно: гражданин прекратил расчеты с кредиторами, то есть перестал исполнять денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил: более чем десять процентов совокупного размера денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые имеются у гражданина и срок исполнения которых наступил, не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства и (или) обязанность должны быть исполнены; размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества, в том числе права требования; наличие постановления об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на которое может быть обращено взыскание.

Кредитор и уполномоченный орган имеют права инициировать дело о банкротстве при условии наличия просроченной на срок более трех месяцев, задолженности в размере более 500 т.р.

В случае наличие у гражданина статуса индивидуального предпринимателя необходимо предварительно (за 15 дней до подачи заявления) опубликовать сообщение о намерении обратиться в суд с заявлением о банкротстве в Едином федеральном реестре юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности (fedresurs.ru).

Должник обязан раскрыть перед судом полные и достоверные сведения о своем имуществе, доходе, причинах невозможности исполнения обязательств.

Результатом рассмотрения заявления о банкротстве арбитражным судом может быть:

- Определение о признании заявления обоснованным и введении в отношении гражданина процедуры реструктуризации долгов гражданина;

- Решение о признании гражданина несостоятельным (банкротом) и введении процедуры реализации имущества;

- Определение о признании заявления необоснованным и прекращение производства по делу о банкротстве;

Поскольку предмет работы – процедура реструктуризации долгов гражданина, далее автор будет рассматривать исключительно процедуру реструктуризации долгов. Исследование иных процедур не входит в рамки настоящей работы.

Процедура реструктуризации долгов гражданина является первой процедурой в деле о банкротстве. Введение сразу процедуры реализации имущества минуя реструктуризацию возможно по мотивированному ходатайству должника либо в исключительных случаях если кредитор сможет доказать невозможность реструктуризации задолженности.

Последствия введения процедуры реструктуризации долгов гражданина.

При введении процедуры реструктуризации долгов гражданина Арбитражный суд утверждает финансового управляющего, участие которого в деле о банкротстве является обязательным. Финансовый управляющий – независимое лицо утверждение арбитражным судом для проведения процедуры, который должен обеспечивать баланс интересов должника и кредиторов. Финансовый управляющий как любой арбитражный управляющий обладает специальными познаниями, его обязанности:

- ведение реестра требований кредиторов, проверка обоснованности требований, подача соответствующих возражений в суд;

- выявление имущества должника, обеспечение его сохранности;

- выявление признаков преднамеренного/ фиктивного банкротства;

- анализировать сделки должника, при необходимости оспаривать;

- проведение финансового анализа гражданина;

- оказывать содействие должнику/кредиторам в составлении и согласовании плана реструктуризации;

- отчитываться перед судом и кредиторами о проделанной работе;

- созывать и проводить собрания кредиторов;

- осуществлять контроль за своевременным исполнением гражданином текущих требований кредиторов;

- осуществлять контроль за ходом выполнения плана реструктуризации долгов гражданина.

ответственность арбитражного управляющего подлежит обязательному страхованию

Финансовый управляющий обладает следующими правам в деле о банкротстве:

подавать в арбитражный суд от имени гражданина заявления о признании недействительными сделок по основаниям, предусмотренным статьями 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона, а также сделок, совершенных с нарушением настоящего Федерального закона;

заявлять возражения относительно требований кредиторов;

участвовать в ходе процедуры реструктуризации долгов в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне гражданина во всех делах в судах по спорам, касающимся имущества (в том числе о взыскании денег с гражданина или в пользу гражданина, об истребовании или о передаче имущества гражданина либо в пользу гражданина);

получать информацию об имуществе гражданина, а также о счетах и вкладах (депозитах) гражданина, в том числе по банковским картам, об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств от граждан и юридических лиц (включая кредитные организации), от органов государственной власти, органов местного самоуправления;

требовать от гражданина информацию о его деятельности по исполнению плана реструктуризации долгов гражданина;

созывать собрание кредиторов для решения вопроса о предварительном согласовании сделок и решений гражданина в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

обращаться в арбитражный суд с ходатайством о принятии мер по обеспечению сохранности имущества гражданина, а также об отмене таких мер;

заявлять отказ от исполнения сделок гражданина в порядке, установленном настоящим Федеральным законом;

получать информацию из бюро кредитных историй и Центрального каталога кредитных историй в порядке, установленном федеральным законом;

привлекать других лиц в целях обеспечения осуществления своих полномочий только на основании определения арбитражного суда, рассматривающего дело о банкротстве гражданина, на договорной основе в порядке, установленном настоящей главой;

осуществлять иные права, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, установленных настоящим Федеральным законом.

Финансовый управляющий обязан:

принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению сохранности этого имущества;

проводить анализ финансового состояния гражданина;

выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства;

вести реестр требований кредиторов;

уведомлять кредиторов о проведении собраний кредиторов в соответствии с пунктом 5 статьи 213.8 настоящего Федерального закона;

созывать и (или) проводить собрания кредиторов для рассмотрения вопросов, отнесенных к компетенции собрания кредиторов настоящим Федеральным законом;

уведомлять кредиторов, а также кредитные организации, в которых у гражданина-должника имеются банковский счет и (или) банковский вклад, включая счета по банковским картам, и иных дебиторов должника о введении реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина не позднее чем в течение пяти рабочих дней со дня, когда финансовый управляющий узнал о наличии кредитора или дебитора;

рассматривать отчеты о ходе выполнения плана реструктуризации долгов гражданина, предоставленные гражданином, и предоставлять собранию кредиторов заключения о ходе выполнения плана реструктуризации долгов гражданина;

осуществлять контроль за ходом выполнения плана реструктуризации долгов гражданина;

осуществлять контроль за своевременным исполнением гражданином текущих требований кредиторов, своевременным и в полном объеме перечислением денежных средств на погашение требований кредиторов;

направлять кредиторам отчет финансового управляющего не реже чем один раз в квартал, если иное не установлено собранием кредиторов;

исполнять иные предусмотренные настоящим Федеральным законом обязанности.

Гражданин обязан предоставлять финансовому управляющему по его требованию любые сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения в течение пятнадцати дней с даты получения требования об этом.

С момента введения процедуры реструктуризации долгов гражданина наступают следующие последствия:

- вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов.

- срок исполнения возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании гражданина банкротом денежных обязательств, обязанности по уплате обязательных платежей для целей участия в деле о банкротстве гражданина считается наступившим;

- требования кредиторов быть предъявлены только в порядке, установленном Федеральным законом №127 о несостоятельности (банкротстве). Исковые заявления, которые предъявлены не в рамках дела о банкротстве гражданина и не рассмотрены судом до даты введения реструктуризации долгов гражданина, подлежат после этой даты оставлению судом без рассмотрения;

- прекращается начисление неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, а также процентов по всем обязательствам гражданина, за исключением текущих платежей;

- снимаются ранее наложенные аресты на имущество гражданина и иные ограничения распоряжения имуществом гражданина. Аресты на имущество гражданина и иные ограничения распоряжения имуществом гражданина могут быть наложены только в процессе по делу о банкротстве гражданина;

- приостанавливается  исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям с гражданина, за исключением исполнительных документов по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, по делам об истребовании имущества из чужого незаконного владения, об устранении препятствий к владению указанным имуществом, о признании права собственности на указанное имущество, о взыскании алиментов, а также по требованиям об обращении взыскания на заложенное жилое помещение, если на дату введения этой процедуры кредитор, являющийся залогодержателем, выразил согласие на оставление заложенного жилого помещения за собой в рамках исполнительного производства в соответствии с пунктом 5 статьи 61 Федерального закона от 16 июля 1998 года N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)". Основанием для приостановления исполнения исполнительных документов является определение арбитражного суда, рассматривающего дело о банкротстве гражданина, о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введении реструктуризации долгов гражданина.

- Введение реструктуризации долгов гражданина является основанием для одностороннего отказа кредитора от исполнения договора, предусматривающего исполнение гражданином требования указанного кредитора в неденежной форме. Об одностороннем отказе может быть заявлено в процессе установления требований кредитора к гражданину в деле о его банкротстве.

- В ходе реструктуризации долгов гражданина он может совершать только с выраженного в письменной форме предварительного согласия финансового управляющего сделки или несколько взаимосвязанных сделок:

по приобретению, отчуждению или в связи с возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более чем пятьдесят тысяч рублей, недвижимого имущества, ценных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств;

по получению и выдаче займов, получению кредитов, выдаче поручительств и гарантий, уступке прав требования, переводу долга, а также учреждению доверительного управления имуществом гражданина;

(в ред. Федерального закона от 23.06.2016 N 222-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

по передаче имущества гражданина в залог.

С даты введения реструктуризации долгов гражданина он не вправе вносить свое имущество в качестве вклада или паевого взноса в уставный капитал или паевой фонд юридического лица, приобретать доли (акции, паи) в уставных (складочных) капиталах или паевых фондах юридических лиц, а также совершать безвозмездные для гражданина сделки.

- Гражданин вправе открыть специальный банковский счет и распоряжаться денежными средствами, размещенными на нем, без согласия финансового управляющего. Сумма совершенных гражданином операций по распоряжению денежными средствами, размещенными на специальном банковском счете, не может превышать пятьдесят тысяч рублей в месяц.

- По ходатайству гражданина арбитражный суд вправе увеличить максимальный размер денежных средств, размещенных на специальном банковском счете должника, которыми гражданин вправе ежемесячно распоряжаться.

- Денежными средствами, размещенными на иных счетах (вкладах), должник распоряжается на основании предварительного письменного согласия финансового управляющего.

Должник должен активно сотрудничать с кредиторами и финансовым управляющим для достижения цели процедуры – восстановления платёжеспособности.

Требования к гражданину, в отношении которого возможно утверждение плана реструктуризации долгов:

- Наличие источника дохода на дату утверждения судом плана реструктуризации долгов;

- Отсутствие фактов привлечения к административной и/или уголовной ответственности за правонарушения/преступления в сфере экономике.

Содержание плана:

План реструктуризации допускает как реструктуризацию всей задолженности, так и только просроченной задолженности, после погашения которой должник продолжает исполнять обязательства в соответствии с условиями кредитных договоров.

Планом реструктуризации может быть предусмотрено (с согласия кредиторов) прощение части задолженности, но не более 50%

Анализ полученных сведений и выводы.

Таким образом процедура реструктуризации теоретически позволяет восстанавливать платёжеспособность граждан (индивидуальных предпринимателей).

На практике по все России за 2019 г. утверждено 84 плана реструктуризации долгов (данные Единого федерального ресурса сведений о банкротстве), что показывает низкую эффективность данной реабилитационной процедуры.

Починами низкой эффективности процедуры реструктуризации долгов гражданина являются:

1. Системные кредиторы (банки) из-за «костности» не готовы поддерживать предложения по восстановлению платёжеспособности должника;
2. Должники заинтересованы в освобождении от долгов используя процедуру реализации имущества;
3. Арбитражные управляющие не замотивированы материально работать на исполнения плана реструктуризации поскольку вознаграждение выплачивается по завершении процедуры, которая может длится более 3 – х лет.

Для повышения эффективности процедуры реструктуризации долгов законодателю необходимо предусмотреть механизмы стимулирования участников дела о банкротстве, в том числе государственной финансовой поддержки управляющих ведущих социально значимые процедуры.

Список литературы

1. Шишмарева, Т.П. Институт несостоятельности в России и Германии : монография / Т.П. Шишмарева. - Москва : Статут, 2015. - 332 с. - Библиогр. в кн. - ISBN 978-5-8354-1107-8 ; То же [Электронный ресурс]. - URL: http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=452475 (04.05.2019).
2. ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)»

Постановление Пленума Верховного Суда России от 25 декабря 2018 г. № 48 “О некоторых вопросах, связанных с особенностями формирования и распределения конкурсной массы в делах о банкротстве граждан”

1. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 13 октября 2015 г. N 45 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан"

1. Ст. 2 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 27.12.2018) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019 ↑