Международный валютный фонд: цели, функции, обязанности

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

В нынешних условиях глобализации во всех сферах человеческой жизни, развитие и изменение процессов в мировой экономике и финансовой сфере имеет большое значение. Как развитые страны, так и страны с развивающимся рынком, подвергаются финансовым и экономическим системным кризисам, которые имеют самые негативные последствия.

Все это является стимулом для мирового сообщества для реформирования международного регулирования мировой валютно-финансовой сферы. Перед мировым сообществом встают дополнительные задачи, для решения которых необходимо совершенствование используемых механизмов или создание новых, которые бы послужили альтернативой уже существующим. Особенно мировое сообщество придает значению совершенствованию деятельности Международного валютного фонда, как одной из универсальных и самых влиятельных международных экономических организаций в мире.

Актуальность работы предопределена самим объектом исследования– общественными отношениями, возникающими по поводу осуществления реформирования Международного валютного фонда.

Предмет исследования – Международный валютный фонд, как универсальная международная финансовая организация, вступив в которую, государства-члены берут на себя определенные обязательства в соответствии с Уставом.

Теоретическая значимость результатов исследования заключается в комплексном научном анализе деятельности международных экономических организаций, выявлении роли Международного валютного фонда и поиске возможных альтернатив его системе. При этом был проведен анализ наиболее проблемных аспектов направлений реформирования фонда.Результаты проведенного анализа будут способствовать лучшему пониманию воздействия МВФ на поведение государств, что особенно важно, учитывая роль Российской Федерации в международной экономической интеграции.

Практическая ценность результатов исследования обусловлена возможностью использования положений и результатов исследования при столкновении с вопросами деятельности МВФ. Отдельные выводы и положения данной работы могут быть использованы при совершенствовании законодательной и правоприменительной практики в Российской Федерации.

Целью данной работы является изучение правового статуса Международного валютного фонда, анализ реформ, проводимых и планируемых в фонде, определение целесообразности данных реформ и поиск возможных альтернатив Международному валютному фонду.

Данная цель обусловила постановку следующих задач :

1.Рассмотрение оснований международной экономической интеграции.

2.Характеристика правового статуса международных экономических организаций и выявление места фонда в их системе.

3.Изучение истории законодательства, регулирующего деятельность Международного валютного фонда.

4. Изучение правого статуса Международного валютного фонда.

5.Выявление направлений деятельности по реформированию фонда и их характеристика.

6.Изучение, анализ других финансовых институтов и поиск среди них возможных альтернатив Международному валютному фонду и другим международным экономическим организациям.

Несмотря на универсальный опыт и уникальность МВФ, организация нуждается в реформировании, для того, чтобы своевременно реагировать на происходящие события в международной экономике, кризисы, конфликты и экономические неурядицы. Перед фондом стоит непростая задача, учитывая количество стран-членов фонда и наличие в соответствии с этим огромного количества мнений по вопросам реформирования фонда.

Исследование дает представление о сделанных шагах на пути к реформированию Международного валютного фонда. Рассмотрены основные аспекты реформенных преобразований, в частности структуры организации и основных его функций.

Степень разработанности недостаточно высокая, на сегодняшний день присутствует множество специальной литературы, посвященной Международному валютному фонду, однако, литературы, посвященной непосредственно реформированию организации не так много, в виду того что процесс реформирования на данный момент не завершился.

Нормативную основу исследования составляют нормы, закрепленные в международно-правовых актах, уставных документах МВФ, а также коммюнике и другие документы, принятые по итогам саммитов влиятельных международных экономических организаций.

Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованных источников и литературы.

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, определяются объект и предмет, теоретическая и практическая значимость, цель и задачи исследования.

В первой главе «Международный валютный фонд в системе международных экономических организаций» рассматриваются основания международной экономической интеграции, предлагается краткий обзор различных международных финансовых организаций, выявление места фонда в системе данных организаций, а также изучение истории законодательства, регулирующего деятельность МВФ.

Вторая глава «Правовой статус Международного валютного фонда» посвящена изучению структуры и основных функций фонда.

В третьей главе «Совершенствование правового регулирования Международного валютного фонда» выявлены основные направления реформирования, изучение процессов по совершенствованию структуры фонда и его функций, а также поиск возможных альтернатив Международному валютному фонду. Особое внимание в данной главе уделяется правовому статусу Банка развития БРИКС.

Заключение представляет собой изложение выводов, сделанных в работе.

ГЛАВА 1.МЕЖДУНАРОДНЫЙ ВАЛЮТНЫЙ ФОНД В СИСТЕМЕ МЕЖДУНАРОДНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ

1.1. Основания международной экономической интеграции

Необходимость в объединении разных экономических структур появилась в середине XX в., которая была обусловлена укреплением положения национальных экономик, повышением уровня жизни населения и решением множества других социальных проблем. Одной из приоритетных форм такого объединения стали международные организации экономической интеграции. Термин «интеграция» был введен П. Гарриманом в 1948 г., которая представляет собой «процесс объединения экономик разных стран с целью образования единого большого рынка, на котором будут устранены количественные ограничения движения товаров, валютные барьеры при расчетах и в дальнейшем все тарифы».^[1]

На основе данного определения можно выделить признаки международной экономической интеграции :

1. Сближение и переплетение экономик разных стран.
2. Создание единого экономического рынка без ограничений и барьеров с минимальным количеством тарифов и пошлин.
3. Проведение реформирования в экономике стран-участниц.
4. Необходимость правового регулирования всех возникающих интеграционных процессов путем создания международных (в том числе наднациональных) структур.

Правовыми предпосылками международной экономической интеграции закономерно считаются: во-первых, воля лидеров таких государств; во-вторых, заключение двухсторонних и многосторонних договоров между стран с примерно одинаковым уровнем экономического развития; в-третьих, общие исторические условия стран, которые расположено по соседству территориально; в-четвертых, похожие экономические проблемы, стоящие перед странами, входящими в интеграционные объединения.

Экономическая интеграция направлена на достижение следующих целей: выведение мировой экономики на новый уровень, развитие как международного, так и региональных рынков, привлечение и увеличение иностранных инвестиций, укрепление сотрудничества в политической, социальной, культурной, духовной сферах.
Что касается экономических предпосылок, то в ХХ веке в наибольшей степени экономическая интеграция была обусловлена последствиями Второй мировой войны, так как для восстановления своего положения национальным экономикам необходимо было объединиться и устранять последствия кризисов путем тесного сотрудничества во всех сферах экономики. В послевоенное время экономический, социальный и технический прогресс только усилили эту взаимозависимость и необходимость регулирования международных экономических отношений.

К числу основных типов интеграционных соглашений следует отнести: зону свободной торговли, таможенный союз, общий рынок и экономический союз.^[2]

В финансовом секторе глобализация протекает очень интенсивно. Это происходит благодаря тому, что процесс либерализации финансового сектора протекает очень быстро за счет снятия преград на пути финансовых потоков, быстрым переходом от фиксированных к плавающим валютным курсам.

Говоря о негативных последствиях международной экономической интеграции, стоит выделить проблему ущемления прав развивающихся стран и стран с формирующимися рынками. В современных международных организациях данные страны не имеют достаточного представительства, вследствие чего они не могут влиять на важнейшие решения, принимаемые по важным экономическим вопросам. Также стоит отметить, что данные страны для предоставления финансовой помощи, должны выполнить ряд условий, навязываемые ими другими организациями, что тоже не всегда имеет положительные последствия.

Данная проблема стала основной предпосылкой появления на международной арене новых заметных игроков. Довольно заметную роль на международной арене играет такая организация как БРИКС (правовой статус данной организации будет рассмотрен позже). Стоит отметить, что данная организация предпринимает заметные шаги по интеграции экономик стран-участниц, каждая из которой хоть и имеет экономические проблемы различного характера, тем не менее, старается внести свою лепту в развитие экономики.

Характеризуя современный этап международной экономической интеграции, естественным основанием любых предложений по интеграции экономик являются принятые документы. Так были приняты Коммюнике по итогам встречи министров финансов БРИК от 13 марта 2009 г.^[3] и Декларация по итогам саммита БРИК от 14 апреля 2011 г.^[4] Данное коммюнике было принято для обеспечения стабильности международной финансовой системы за счет поддержки ликвидности и санации банковских балансов. Тактическая цель – содействие внутреннему экономическому спросу, в качестве главной опасности указывается политика протекционизма. Преодолению этой опасности способствует уменьшение разрыва между международным и национальным регулированием финансовых рынков. Очень важно, чтобы все виды банковской деятельности были под надзором. Также этот документ признает необходимым реформу международной финансовой системы, а именно реформирование Международного валютного фонда, увеличение ресурсов фонда и указывается на необходимость разработки новых кредитных механизмов.

Говоря об интеграции, нужно также прибегать и к другим формам: взаимодействию и консультациям публичных организаций, информационному обслуживанию финансовых организаций, координации банковской деятельности, консультациям центральных банков, координации межбанковских расчетов и другим.^[5]Все это также указывает на необходимость реформирования международной финансовой системы, на недовольство развивающихся стран положением о представительстве в международных финансовых организациях.

Сложно говорить о равноценности отношений между странами Евросоюза и БРИКС, но при этом основным фактором объединения в Евросоюзе является именно экономика, что также является ключевым фактором объединения стран в БРИКС. Довольно интересной выглядит точка зрения специалиста по энергетической безопасности Мэтью Халберта. Он полагает, что при нынешнем состоянии экономик членов БРИКС, возможны два исхода развития событий: это либо укрепит, либо развалит БРИКС. При этом он полагает, что при нынешнем уровне ресурсов Бразилия и Россия будут выступать поставщиками, тогда как Индия и Китай могут только потреблять^[6]. Однако, стоит заметить, что роль торговли и энергии достаточно велика, но вместе с тем вопрос продовольствия приобретает все большее значение из-за роста демографических показателей мира.

Основными предпосылками становления международных финансовых организаций на международной арене являются взаимодополняемость и взаимозависимость экономик, что ярко прослеживается в финансовом секторе, а также общая идеология, объединяющая позиции государств-членов. Следует отметить, что степень взаимозависимость может быть разной у различных государств.

Также в принятых документах, которые направлены на интеграцию экономик, также указывается на необходимость реформирования международной финансовой системы. Само собой, достаточно сложно быстро создать масштабные прочные межгосударственные отношения, но при этом стоит подчеркнуть, что при обладании инструментами юридического и финансового характера БРИКС, альтернативная модель миропорядка вполне может оказаться реализованной.

На основании изложенного можно сделать несколько выводов :

Во-первых, международная экономическая интеграция – закономерный результат развития экономики. В большинстве случаев последствия интеграции являются положительными, международное сотрудничество ведет к развитию экономик стран-участниц, созданию единого рынка, устранению таможенных, количественных и других барьеров. Однако данный процесс является состоятельным не для всех участников интеграционных соглашений. Довольно частой бывает ситуация, когда не учитываются интересы отдельных государств. По нашему мнению, таким странам стоит хорошо взвесить выгоды и негативные последствия такого объединения и задуматься о своем участии в нем.

Во-вторых, основания международной хозяйственной интеграции можно поделить на правовые и экономические. Правовыми предпосылками международной экономической интеграции считаются: политическая воля лидеров стран-участниц; заключение двухсторонних и многосторонних договоров между странами с одинаковым уровнем развития экономики, общие исторические условия, одинаковые экономические проблемы, стоящие перед многими странами. Что касается экономических, то ими являлась экономическая разруха и кризис национальных экономик как последствия Второй мировой войны, кризис валютной системы стал также важным экономическим основанием. Смена одной мировой валютной системы на другую обусловлена чередой кризисов, возникающих из-за изменений в структуре мирового хозяйства, а также изменений в положении основных центров мировой экономики.

1.2. Развитие законодательства, регулирующего деятельность Международного валютного фонда

Прежде чем приступить к изучению истории законодательства самого Международного валютного фонда, стоит рассмотреть предпосылки к его созданию, а также историю правового регулирования международных валютных отношений с начала формирования международной валютной системы до создания МВФ.

Изначально международные валютные отношения регулировались только двухсторонними соглашениями между определенными государствами, в частности государства использовали валютный клиринг, то есть договоренности между правительствами иностранных государств о взаимном (безналичном) зачете международных требований и обязательств.^[7]

В 20-х годах прошлого столетия начался процесс формирования международной финансовой и валютной системы. Для обсуждения данных вопросов были организованы 2 конференции в Брюсселе в 1920 и Генуе в 1922 годах. Международная финансовая конференция в Брюсселе состоялась по предложению Совета Лиги Наций для разработки предложений по изучению послевоенного финансового кризиса и устранению его последствий. Главным выводом данной встречи было решение за возвращение к золотому стандарту. Резолюции конференции также выработали меры по борьбе с инфляцией, как основной причины проблемы денежного обращения.

Следующая конференция состоялась в Генуе, в Италии, результатом которой стала система золотодевизного стандарта. Результаты вышеупомянутых встреч не были столько эффективными, и на тот момент не было создано четкого правового механизма регулирования международной валютной системы, тем не менее, были закреплены основы международного сотрудничества в данной сфере.

Хотя на этих конференциях не было достигнуто желаемых результатов по созданию механизмов регулирования международной валютной системы, решения этих встреч были первым шагом к сотрудничеству в многостороннем международно-правовом регулировании экономических отношений. В 1929-1933 годах мировая экономика находилась в экономическом кризисе, поэтому необходимы были более решительные меры, которые были бы направлены на разрешение экономических проблем. В 30-Х годах 20 века были подписаны Женевские конвенции, в которых были унифицированы нормы вексельного права (Конвенция о едином законе о векселях, Конвенция об урегулировании некоторых конфликтов между законами о векселях и Конвенция о гербовом сборе в связи с выдачей векселей от 7 июня 1930 г. и от 19 марта 1931г., Конвенция о едином законе о чеках,). ^[8]

На Гаагской конференции же в 1930 году уже было принято решение о создании первого международного валютно-финансового учреждения: Банка международных расчетов. Следующим важным шагом было заключение в 1936 году трехстороннего соглашения между Англией, Францией и США. Этот документ интересенпрежде всего своим демократическим характером, он проявлялся в том, что не было подписано какого-либо единственного документа, а каждая сторона представила собственную декларацию со своими условиями, в которых были прописаны их права и обязанности.

Данные государства обязывались сохранять стабильность как своих собственных валют, а также предпринимать все необходимые меры для поддержания валют участников-соглашения. Позже к данному соглашению присоединилось множество других стран, однако США включили пункт, согласно которому они могли ставить выше свои национальные интересы международной стабильности. Данное соглашение в силу ограниченного состава участников не могло решить всех проблем в финансовой сфере. К тому же, соглашение касалось лишь некоторых аспектов валютных отношений.

Даже в военное время, некоторые эксперты предпринимали попытки по созданию новых идей и закреплению принципов, которые были бы направлены на экономический рост и смогли бы смягчить множество негативных последствий экономических кризисов тех годов. Почти одновременно в США И Англии были разработаны «план Уайта» (план по созданию Международного стабилизационного фонда) и «план Кейнса» (план по созданию Международного клирингового союза».)^[9]В результате очень долгих дискуссий по данным проектам был одобрен американский вариант – «план Уайта». Но стоит отметить, что Кейнсианские идеи по международному правовому регулированию валютной системы также были положены в основу.

На специально созванной конференции по вопросам валюты и финансов в г. Бреттон-Вудсе июле 1944 года между 44 государствами было принято решение о создании Международного валютного фонда. Целью, которую преследовали, все страны-участницы упомянутой конференции, было создание единой основы для экономического сотрудничества, чтобы впоследствии избежать последствий Великой депрессии 30-х годов ХХ века.

Новый механизм отличало его последовательное введение в действие. Новая валютная система действовала очень последовательно, опираясь на определенные принципы. Непосредственно на МВФ возлагалась функция по соблюдению данных принципов. 27 декабря 1945 были подписаны уставные документы организации. Изначальный уставной капитал составлял 7,6 млрд. долларов. Совершение первых финансовых операций пришлось на март 1947 года. На данный момент количество стран-участниц значительно увеличилось до 188 стран, то есть почти все страны мира входят в Международный валютный фонд, что говорит об универсальном характере состава фонда.

Россия стала участником фонда в 1992 г. Было принято постановление Верховного Совета РФ от 22 мая 1992 г. «О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития».^[10]

В своей деятельности МВФ руководствуется уставом, известным как Статьи соглашения о МВФ от 1978 г.^[11]Статьи соглашения регулируют основные вопросы деятельности фонда, такие как цели, членство участников, сделки-операции участников, их обязательства, иммунитеты, привилегии, вопросы организации и управления и многие другие. Также внутренним документом выступают Правила и процедуры^[12], которые приняты под руководством МВФ и призваны дополнять статьи соглашения, данный документ обновляется ежегодно. В случае возникновения конфликта между положениями Правил и процедур и каким-либо положением или требованием статей Соглашения, статьи Соглашения имеют преимущественную силу.

Правила и процедуры регулируют вопросы административного характера, а именно: статус департаментов, заседания Совета управляющих, участие в совещаниях, выбор Председателя и его заместителей. Также вопросы административного характера регулируются Руководством по обусловленности, которое было принято 25 сентября 2002 г. Советом Исполнительных директоров МВФ. ^[13]Данное руководство выдвигает условия, по которым государствам-членам возможно предоставление финансовой помощи.

МВФ предоставляет свою помощь только при определенных условиях, страны-члены должны изменить и координировать свою внутреннюю политику таким образом, чтобы она соответствовала практике фонда. Государства должны придерживаться определенных стандартов для более эффективного сотрудничества с фондом и проведения реформ в своей деятельности.

Также МВФ были разработан Специальный стандарт в отношения раскрытия информации (1996г.), а также Кодекс надлежащей практики по обеспечению прозрачности в бюджетно-налоговой сфере : декларация принципов с Руководством по обеспечению прозрачности в бюджетно-налоговой сфере, описывающим принципы Кодекса более детально, что упрощает их реализацию, а также Кодекс надлежащей практики, касающейся транспарентности денежной и финансовой политики (1999 г.).^[14]

МВФ следит за соблюдением участниками данных стандартов и кодексов. Ежегодно составляются отчеты, по которым можно оценить соблюдение странами данных актов. Данные отчетов подлежат опубликованию в том случае, если какая-либо страна-участник подаст запрос на их опубликование. Очень важно отметить то, что результаты этих отчетов обсуждаются как с органами власти, так и с частными организациями (различными рейтинговыми агентствами) для оценки различных рисков.

Что касается Российской Федерации, то наша страна провела колоссальную работу по приведению своей политики в соответствие с условиями МВФ. Так, в отчете в отношении нашей страны о соблюдении стандартов в бюджетно-налоговой сфере ^[15], отмечается, что Россия достигла видимых результатов в обеспечении финансовой прозрачности и управлении с 1999 года.

Были проведены реформы в налоговой и бюджетной системах. Планирование бюджета стало более прозрачным. Были введены нововведения в налоговой политике, вследствие чего уменьшено количество вопросов, принятие решение по которым принималось налоговым органом. Дальнейшие усилия России направлены на четкое разделение государственного и частного секторов, усиление связей между уровнями власти, укрепление бюджета и либерализацию рынка. В целом проведенные Фонд сделал положительные выводы о проведенной Российской Федерацией политике. Российская Федерация теперь выступает в качестве кредитора.

На основании вышеизложенного можно сделать вывод, о том, что правовые основания создания МВФ были связаны с экономическими кризисами, которые явились следствием событий Второй Мировой войны, и были направлены на устранение ее последствий.

Постепенно, роль фонда значительно увеличивалась в международном сообществе. Из-за увеличения стран необходимы была совершенствование правового регулирования, принятие дополнительных помимо принятого устава документов, создание стандартов, которым должны были соответствовать новые участники фонда. Данные кодексы и стандарты занимают важное место в деятельности международных организаций, следует отметить, что данные документы не являясь международно-правовыми нормами, то есть, не обладая нормативностью, тем не менее, влияют на национальное право стран-участниц.

Также можно сделать вывод, что у государств есть два способа применения данных стандартов и кодексов: первых, когда государства по своей воле применяют положения данных документов и второй, когда это является условием предоставления финансовой помощи от Международного валютного фонда. В данном случае у государств нет иного выхода, что говорит о фактической неизбежности применения данных документов для успешного сотрудничества с международными финансовыми государствами по вопросам предоставления финансовой помощи.

Таким образом, в современном мире в эпоху глобализации трудно представить развитие современной экономики без международной экономической интеграции, которая представляет собой долгий трудоемкий процесс объединения экономик разных стран, создание единого экономического рынка, на котором устранены разного рода количественные, валютные и иные барьеры.

Одной из приоритетных форм международной экономической интеграции является создание международных экономических (в том числе финансовых) организаций, которым государства передают большую часть своих полномочий, однако данные органы не являются наднациональными, так как передача государствами части полномочий не говорит о том, что они передали им свой суверенитет. К тому же это нарушило бы один из основных принципов международного права – невмешательство в дела государства без его согласия.

Важную роль в данной системе занимает Международный валютный фонд, как универсальный орган по поддержанию финансовой стабильности, координированию финансово-валютной политики и разрешению других важных финансовых проблем. Правовые и экономические основания фонда связаны с разрушительными последствиями Второй мировой войны, мировому сообществу необходим был новый механизм, который позволил бы восстановить бедственное экономическое положение большинства стран. С течением времени, положение Фонда начало укрепляться, он начал работу по совершенствованию своего правового регулирования, принятию собственных стандартов, кодексов и других документов для стран-участниц в самых различных областях, что говорит об универсальном характере деятельности организации.

ГЛАВА 2. ПРАВОВОЙ СТАТУС МЕЖДУНАРОДНОГО ВАЛЮТНОГО ФОНДА

2.1.Основные задачи и функции Международного валютного фонда

Для выполнения своих задач международные организации наделяются компетенцией, которая имеет договорную основу и закрепляется в учредительном акте организации. Организация должна осуществлять свою деятельность в соответствии с наделенной компетенцией. В теории международного права существует плюрализм мнений по поводу определения «компетенция международной организации».

Так, например, по мнению Н.Ю. Ерпылевой, компетенция международной организации – это компетенция органов, которые входят в структуру организации. В западной доктрине приобрело популярность расширительное толкование данного понятия, а именно две теории «имманентной» и «подразумеваемой» компетенции. Первая теория исходит из того, что любая международная организация может совершать любые действия, которые сочтет необходимыми для достижения целей и соблюдения своих интересов, при этом организация опирается на положения учредительных документов. Вторая теория выделяет компетенцию из подразумеваемых целей и задач, которые не закреплены непосредственно в учредительных документах.^[16]

Идея того, что когда организация может совершить действие, которое можно считать правомерным с точки зрения выполнения одной из ее целей и при этом не выходящим за пределы полномочий организации критике в российской доктрине. Так, Г.И. Тункин подчеркивает, что идея, которая призывает руководствоваться целями, закрепленными исключительно в учредительных документах, противоречит юридической природе современных общих международных организаций.^[17] Теорию «Подразумеваемой компетенции» выработал юрист из США Г.Х. Хэкворт, он определил «подразумеваемую компетенцию» как возможность организации действовать на основе положений, не закрепленных непосредственно в учредительных документах, но, возможно, выведенных исходя из целей и задач организации.^[18]

На наш взгляд, наиболее четкое определение дал Г.И. Тункин, который различает два аспекта данного понятия: предметную и юрисдикционную компетенцию. Предметная компетенция определяет сферу вопросов, которые подлежат ведению организации, а юрисдикционная компетенция определяет юридическую силу актов по отдельным вопросам. Это обусловлено тем, что государства передают международным организациям определенный круг вопросов, по которым отношения ранее регулировались двусторонними и многосторонними соглашениями по конкретным вопросам. Когда происходит закрепление данных вопросов в учредительных документах организации, эти вопросы начинают составлять предметную компетенцию международной организации. Государства определяют эту компетенцию самостоятельно, а также закрепляют порядок ее реализации через определенные органы организации. ^[19] На основании этого, можно сделать вывод, что юрисдикционная компетенция является частью предметной.

Создание международных экономических организаций предусматривает достижение определенных целей, а именно: развитие международной финансовой системы и мировой экономики в целом, международное правовое регулирование экономических отношений, поддержание стабильности данных отношений и направленность на укрепление, разработка международной валютно-финансовой политики и аккумуляция ресурсов и их рациональное распределение между субъектами экономики.

Тем не менее, как уже говорилось, международная экономическая интеграция не всегда является состоятельной. В любой организации есть сильные и слабые участники. Во многих международных экономических организациях не всегда учитываются интересы стран с формирующимися рынками и тем более стран с очень низкими доходами. Такая проблема не могла обойти и МВФ, учитывая, что почти все страны являются его участниками.

В первой статье Устава МВФ прописаны основные цели, ради которых создан фонд (ст.I.) Главной целью Международного валютного фонда является регулирование международной валютной системы. Также деятельность фонда направлена на:

-укрепление и развитие международного сотрудничества по валютно-финансовым вопросам и ведение совместной работы по решению проблем в данной сфере;

-расширение и сбалансированный рост международной торговли и за счет этого достижение и поддержание высокого уровня занятости и реальных доходов;

-предоставление финансовой помощи странам-участницам;

-поддержание стабильности валют, а именно упорядоченного валютного режима среди государств-членов, избежание девальвации валют в целях получения преимущества в конкуренции, ограничение валютных ограничений.

МВФ осуществляет свою деятельность по трем основным направлениям :

-во-первых, анализ и мониторинг экономики и развития финансового рынка в разных странах, на основе которого можно вывести требования и рекомендации по приведению национальных экономик в соответствие с деятельностью фонда;

-во-вторых, фонд оказывает существенную финансовую поддержку, являясь кредитором стран с низким уровнем доходов, помогая преодолеть серьезный системный кризис в экономике;

-третье направление связано с консультированием и обучением специалистов в своей сфере, с помощью которых фонд наращивает свою научную и техническую базу.

В 1977 г. МВФ принял специальные «Руководящие принципы», которым руководствуется Фонд при осуществлении надзора за валютной политикой и экономикой государств-членов. Фонд осуществляет надзор за валютной системой и экономическими изменениями, а также возможными рисками, которые могут повлиять на деятельность организации. Основными принципами являются: проведение универсального надзора, беспристрастное отношение ко всем участникам фонда, направленность на сотрудничество со всеми международными организациями. Надзор происходит как на глобальном, так и на региональном уровнях.

Предоставляя финансовую поддержку, фонд опирается на положения Руководства по обусловленности. В п. 2 Руководства указано, что МВФ поощряет членов в проведении наилучшей экономической и финансовой политики. При этом п. 5 Руководства говорит о том, что фонд готов предоставить помощь, только если страны проведут необходимые реформы в соответствии с деятельностью фонда. МВФ предлагает странам-участникам произвести ряд определенных мер, прежде чем оказать финансовую помощь. Фонд может выдвинуть требования о проведении ряда реформ и изменений в политике государства. Так как финансирование происходит на долгосрочной основе и основной формой предоставления денежных средств является транш, фонд проводит надзор за выполнением требований. При их несоблюдении фонд может прекратить финансирование.^[20]

Проведение странами-участницами политики в соответствии с деятельностью фонда в ряде случаев негативно влияет на жизнь граждан данных стран. Так Европейским судом по правам человека было рассмотрено дело «Да Консейсан Матеуш и Сантуш Жануарью против Португалии». ^[21]Заявители, которые являлись пенсионерами, просили Европейский Суд признать, что уменьшение их рождественских выплат нарушило их пенсионные права. Суд признал жалобу незаконной, обосновав этот тем, что сокращения пенсий происходило ради снижения публичных расходов и являлись частью более широкой программы, разработанной Международном валютным фондом, чтобы позволить Португалии обеспечить ликвидность государственного бюджета с целью экономического оздоровления.

Анализируя практику ЕСПЧ, при сходных обстоятельствах Европейским судом было принято решение от 7 мая 2013 г. по делу «Куфаки и Адеди против Греции». ^[22] Жалобу граждан также признали незаконной, так относящиеся к мерам экономии сокращения выплат социального обеспечения, которые осуществлялись в Греции, также объяснялись публичными интересами. Также стоит отметить тот факт, что при вынесении решения суд учитывал исключительные экономические условия, с которым столкнулись Португалия и Греция во время рассмотрения данных споров.

Аналогичная судебная практика существует в Югославии. Так в деле «Лебовски против Югославии» от 10.11.2001 г. ^[23] ЕСПЧ признал ограничения, введенные мерами жесткой экономии, которые могли рассматриваться как вмешательство в законное право народа на уважение собственности, оправданными разрушительным кризисом, требовавшим немедленного сокращения публичных расходов.

Можно сделать вывод, что фонд предоставляет финансовую помощь только при проведении реформ, которые бы на взгляд фонда помогли привести политику стран с практикой, проводимой фондом. Также в своих документах термин кредитования заменяется терминами «финансирование», «финансовая помощь», которыми не учитываются такие свойства кредита как возвратность, срочность, платность, обеспеченность.

Фонд разрабатывает определенные стандарты и создает условия, которые считает полезными для стран-участников. Однако сами граждане данных стран не всегда согласны с такими условиями. Данные преобразования неизбежно затрагивают права и интересы обычных граждан, которые не готовы ради публичных интересов идти на ущемление своих прав. Об этом свидетельствует практика ЕСПЧ.

На наш взгляд, при рассмотрении функций МВФ особого внимания заслуживает статья VIII Устава МВФ, которая вводит запрет на валютные ограничения. Данная норма поднимает много трудных правовых и экономических вопросов. Она вводит обязательства по запрету дискриминационной политики, согласно этой норме «исполнение валютных контрактов с использованием валюты любого государства-члена, которые идут вразрез с правилами валютных операций такого государства-члена, сохраняемым или вводимым согласно Соглашению, не может быть обеспечено на территориях ни одного государства-члена» (cт. VIII).

Проанализировав судебную практику, можно убедиться, что нет единого решения по разрешению возникающих сложных вопросов ее применения. Возникает ряд проблем с ее применением.

Первая проблема, с которой сталкиваются суды – применение публичного порядка. В западной литературе распространено мнение, что данная статья запрещает применение публичного порядка, чтобы исключить применение иностранных норм валютного контроля.^[24] Проанализировав практику судов США, можно сделать вывод, что они применяют публичный порядок, руководствуясь тем, что данная норма имеет общий характер, а из таких норм, как правило, существуют исключения. Суды США при рассмотрении дел «Banko de Brazil vs Israel commodity Co» ^[25]и «Son Ltd vs Grinlayds Bank» ^[26]применили публичный порядок.

Также публичный порядок вполне обоснованно можно применить, если иностранный суд оставил без внимания нормы валютного контроля страны. Так суд в деле «Wilson vs. Terruzzi» отказал в удовлетворении требования о признании недействительными законодательству Италии ряда срочных сделок (контрактов на куплю-продажу больших количеств цинка на сравнительно продолжительные сроки), заключенных в фунтах стерлингах, так как им не были учтены положения статьи VIII, разд. 2(b), и на ее основе нормы валютного контроля Италии.^[27]

Вторая проблема, которую можно выделить – это то, что в странах общего права суды рассматривают VIII, разд. 2(b) только лишь в случае, если стороны напрямую на нее ссылаются. Также существует проблема толкования понятия «валютного контракта» Согласно такому толкованию под валютными контрактами понимаются сделки по взаимному обмену валют государств - членов МВФ.

Ответчики в данных случаях предпочитают использовать национальные механизмы защиты своего права. Подробнее хотелось бы остановиться на деле «United city merchant v. Royal Bank of Canada»^[28], в котором стороны решили удвоить цены в международном контракте купли-продажи, чтобы обойти валютное законодательство Перу. Завод в Перу стекловолокна заключил контракт с английской фирмой на постройку завода. Перуанские дали разрешение на сделку в соответствии с ценой, установленной в договоре. Для этой цели Банком перуанской компании «Континенталь» был открыт безотзывный аккредитив. Лондонское отделение Королевского банка Канады («Ройял») обязалось осуществить платеж в долларах США согласно цене контракта, «Континенталь» обязался выплатить банку в течение пяти лет все суммы. Британская фирма осуществила поставку для завода. Но «Ройял» отказался платить, мотивировав свой отказ нарушением перуанского валютного законодательства. Тогда была совершена уступка права требования фирме Юнайтед сити мерчантс (инвестмент) лтд».

Истец ссылался на то, что в аккредитиве указывались договоренности, которые представляли собой самостоятельные обязательства, не имевшие отношения к данной сделке. Апелляционный суд удовлетворил иск, так как посчитал, что ст. VIII, разд. 2(b) его требования не противоречит. Иск касался платежных требований «Юнайтед» как правопреемника «GlassFibres», в пользу которой был открыт аккредитив, к банку «Ройял». Суд нашел ст. VIII, разд. 2(b) в принципе применимой к этому правоотношению. Однако он придерживался узкого толкования понятия «валютные контракты».

Спорным является вопрос и о компетенции арбитражных судов в отношении споров по валютным контрактам в смысле ст. VIII, разд. 2(b). Как правило, данный вопрос решается по законодательству местонахождения арбитража.

Что касается российской судебной практики, то заявители часто указывают на несоответствие российского законодательства ст. XXX Cтатей соглашения МВФ. Так Верховным судом РФ дело по заявлению Узденского Виталия Ефимовича о признании незаконным «Порядка осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов» от 27 августа 1997 г. N 508, утвержденного Приказом ЦБ. ^[29] По его заявлению ему на основании данного акта ему незаконно отказали в переводе 500 долларов США в Германию. Верховный суд отказал в удовлетворении заявления. В соответствии с п. 4 абзаца "д" статьи XXX Статей Соглашения физическое лицо-резидент вправе осуществлять частные переводы на текущие расходы. Такой перевод не должен быть связан с осуществлением предпринимательской деятельности или инвестиционной деятельности, или приобретением прав на недвижимое имущество. Осуществление перевода не может превышать 2000 долларов США или иной иностранной валюты. При таком переводе физическое лицо-резидент предъявляет в уполномоченный банк справку ф. 0406007, которая является основанием для вывоза наличной иностранной валюты за границу. А заявителем такая справка не была предоставлена.

Также Фонд является заявителем по делам о загрязнении окружающей природы. ВАС РФ рассмотрел заявление МВФ о пересмотре в порядке надзора решения Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.06.2012 г. по делу N А56-2435/2008, постановления Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.10.2012 г. и постановления Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 24.01.2013 г. по тому же делу, судебных актов в порядке надзора Международный фонд просит их отменить в части сумм компенсации, Международный фонд указывает, что данными судебными актами нарушены положения Конвенции об ответственности за ущерб от загрязнения нефтью 1969 года и Международной конвенции о создании Международного фонда положения о пределах ответственности собственника судна и установленные критерии выплаты. ВАС данные судебные акты отменил, посчитав, что это нарушает права и законные интересы Международного фонда и права иных государств – участников и их судовладельцев, формирующих этот фонд за счет членских взносов. ^[30]

Еще одной важной функцией МВФ является консультативная. Организация выполняет функции консультативного органа для всех государств-членов. При проведении данных консультаций поднимаются экономические проблемы, события в финансовой сфере и меры, которые можно предпринять при проведении политики как с руководством органов, так и при общении с частным сектором (работниками, представителей научного сообщества или гражданского общества. Персонал проводит оценку рисков и факторов уязвимости, проводит изучение влияния налогово-бюджетной, денежно-кредитной, финансовой и курсовой политики на стабильность внутри страны и платежеспособность баланса государства и проводит анализ последствий для международной стабильности. МВФ предлагает свои рекомендации по мерам политики, способствующим макроэкономической и финансовой стабильности и стабильности платежного баланса каждой страны, основываясь на опыте, полученном различными государствами. Оказывая техническую помощь, фонд посылает в нуждающиеся страны специальные миссии в командировку на определенный срок. В целом, страны довольны качеством оказания технической помощи, однако недовольны ее стоимостью, так как содержание такой группы экспертов предполагает слишком большие финансовые затраты.

Что касается направления, связанного с обучением специалистов в своей сфере, МВФ разработал собственные стандарты в самых различных областях деятельности фонда, такие как аудит, бухгалтерский учет, противодействие терроризму и нелегальному отмыванию денежных средств, надзор в сфере банковской деятельности, правовые вопросы, сопровождение банкротства и многие другие. Естественно, разрабатывая, стандарты для других участников, фонд занимается обучением своего штата сотрудников в данной сфере, выделяя при этом достаточное количество информационных, финансовых и других ресурсов.

Нормы разработанных стандартов и кодексов хотя и не являются обязательными к исполнению для государств, могут приобретать императивный характер для международных служащих, а это в свою очередь вынуждает государства учитывать указанные нормы при работе с международной организацией и обеспечивать их применение во внутригосударственной сфере. Таким образом, рекомендательность стандартов и кодексов приобретает обязательный характер и объясняется это необходимостью их применения для достижения благоприятных для государства последствий.

Юридический департамент также играет важную роль в оценке соблюдения странами-участницами правового компонента этих стандартов и кодексов. Следует отметить, что как МВФ, так и страны-члены предприняли важные шаги по укреплению правовых рамок финансового сектора, ключевым достижением стало признание того, что власти нуждаются в ​​полномочиях для разрешения финансовых проблем. Международные стандарты Совета по финансовой стабильности для эффективных режимов разрешения, представляют собой важную веху в этом отношении. Многие страны обновили свои корпоративные режимы несостоятельности, в том числе в рамках своих усилий по решению повсеместной проблемы неработающих кредитов, что затрудняет экономический рост. Работа по укреплению правовых и институциональных рамок в наших странах-членах прочно включена в надзор, программное кредитование МВФ и техническую помощь МВФ. Происходит тесное сотрудничество с коллегами из других ведомств по вопросам укрепления национальных правовых рамок и с такими международными органами, как Совет по финансовой стабильности, Базельский комитет по банковскому надзору и Целевая группа по финансовым мероприятиям в разработке международных стандартов и кодексов.

Однако полная законодательная интеграция не представляется возможной, так как в Международный Валютный Фонд входят 188 государств, то есть представлены все правовые системы, которые, как мы знаем, в корне отличаются и в которых полная унификация и гармонизация права не возможны даже в отношении только валютно-финансовых вопросов.

Несмотря на необходимость сотрудничества с другими организациями, нужно учитывать и негативный опыт других государств при проведении валютно-финансовой политики. Можно согласиться с мнением о том, что Еврозона является наглядным примером многочисленных свидетельств отрицательной политики вмешательства государств в хозяйственную деятельность общества. В странах ЕС существует слишком много противоречий, что убеждает нас в том, что «увеличение публичного регулирования в хозяйственной сфере, и тем более, распространение за пределы государства неминуемо порождает экономически кризис». ^[31]

Что касается валютной политики, то члены Европейского Союза передали Сообществу лишь небольшую часть полномочий в валютной сфере. ЕС должен осуществлять меры по сближению правовых систем, но в отношении экономической политики он ограничен координацией и устранением препятствий для выравнивания их платежных балансов. Между тем, согласно смыслу договора валютная политика является частью экономической.

Договор о ЕС практически не регулирует сферу валютной политики, статья 104 Договора о ЕС обязывает государства-члены при проведении ими экономической политики поддерживать высокий уровень занятости, стабильность цен и доверие к их национальным валютам.^[32]Для достижения этих целей в обществе создан Валютный комитет.

В своем решении по делу «Luisi und Carbone» ^[33]Суд ЕС развил важные принципы запрета ограничения свободы предоставления услуг. Предметом судебного разбирательства стали нормы итальянского валютного законодательств, которыми ограничивалось право распоряжения валютными средствами для туристических целей в расчете как на день, так и на год. Суд ЕС выяснил, что под понятие свободы предоставления услуг подпадают также и поездки потребителя услуг из одного государства-члена ЕС в другое. Суд ЕС постановил, что свободу предоставления услуг нельзя ущемлять, ограничивая платежи. И как следствие этого Суд ЕС справедливо запретил своим решением ограничение платежей по туристическим, деловым, учебным и оздоровительным поездкам. Последняя после окончания переходного периода стала нормой прямого применения.

Итак, необходимо отметить, что Международный валютный фонд имеет свои значительные отличия от других финансовых организаций: ему удается сочетать в себе как регулирующие и надзорные функции, функции кредитной организации, которая оказывает колоссальную финансовую помощь другим-участникам, помогая преодолевать серьезные системные и структурные кризисы. Также фонд успешно справляется с ролью консультативного органа, с каждым годом наращивая свою собственную научную и техническую базу. В более общем плане, роль, которую правовые рамки могут играть в содействии финансовой стабильности, путем предоставления властям необходимых полномочий и обеспечения прозрачности и подотчетности в финансовом секторе, в настоящее время хорошо известна. Однако повестка дня остается незавершенной. Финансовая отрасль быстро меняется, и теперь появляются потенциальные выгоды и риски. Фонду необходимо постоянно контролировать, могут ли существующие стандарты помочь ему справиться с новыми рисками и уязвимостями. Кроме того, необходимо сосредоточиться на проблемах реализации, которые возникают для стран-членов, особенно для стран с формирующимся рынком и развивающихся стран, в принятии новых международных стандартов. Фонду необходимо обеспечить, чтобы глобальная нормативная база адекватно учитывала конкретные обстоятельства и потребности этих стран.

2.2. Структура Международного валютного фонда

Как известно, международное сотрудничество может происходить в самых разнообразных формах. Важнейшим признаком, отличающим международную организацию от других форм сотрудничества, является наличие у него постоянно действующего органа, созданного в соответствии с учредительными документами международной организации и функционирующего на основе норм и принципов международного права.

Понятие органа складывается из следующих элементов :

1. Системы, принципы и порядок формирования органов.
2. Их компетенция (предметная и юрисдикционная).
3. Взаимодействие органов.
4. Процедура принятий решений в органах организаций.^[34]

Для органов международных организаций очень важное значение имеет вопрос членства. Это в первую очередь важно для установления порядка принятия им решений. На практике существует несколько принципов формирования состава международной организации : принцип справедливого географического представительства, принцип суверенного равенства, равного представительства групп государств с несовпадающими интересами, политического представительства и принцип наибольшего финансового вклада. Далее будет рассмотрено, по каким принципам формируются органы МВФ.

Организационная структура МВФ представлена в ст. ХIIУстава, которая предусматривает: Совет Управляющих, Исполнительный Совет, Директора-распорядителя и штат международных гражданских служащих, Временный Комитет и Комитет по развитию (ст. ХII).

Высшим органом является Совет управляющих, он состоит из председателя, его заместителя и представителей государств-членов. Совет раз в год проводит совещание по рассмотрению работы фонда. У совета управляющих очень широкая компетенция, он обладает полномочиями на рассмотрение любых дел МВФ, кроме тех, которые прямо отнесены Уставом к компетенции других органов МВФ.

В ведении Совета управляющих МВФ находятся такие вопросы как вступление в организацию, приостановление и прекращение членства, изменение квот государств-членов в бюджете МВФ, распределение специальных прав заимствования, вопросы бюджета, установление Правил процедуры МВФ; внесение поправок в Устав МВФ, ликвидация фонда.

Управляющим в МВФ от Российской Федерации является министр финансов, на председателя Банка России возложена функция по его замещению. С 2010 г. финансовое сотрудничество осуществляет Банк России.

Банк России сотрудничает с МВФ по следующим направлениям: принятие участия представителей Банка России в сессиях фонда и ежегодных собраниях МВФ и Всемирного банка; участие в рабочих встречах также в подготовке отчетных материалов МВФ согласно условиям вступления в МВФ; оценка состояния финансовой стабильности в стране, рисков и факторов уязвимости. Их последствия, как на положение национальной экономики, так и на положение глобальной финансовой стабильности.^[35]

Многие полномочия Высшего органа осуществляет Исполнительный совет, который является постоянным исполнительным органом МВФ. Тем не менее, его компетенция компетенции высшего органа. Его деятельность направлена на постоянное функционирование деятельности организации.

В компетенцию Исполнительного совета МВФ входит весьма разнообразный круг вопросов, а именно: введение общего режима валютных курсов, установление условий предоставляемых кредитов, определение процентных ставок по активам в СДР, продажа драгоценных металлов и принятие их счет платежей в МВФ, контроль за резервными средствами фонда, публикация докладов о финансово-экономическом положении государств-членов, предоставление финансовой помощи и др. (ст. ст. V, XII, XVIII, XX).

Исполнительный совет является пронизывающим звеном всей организационной структуры. Исполнительный совет имеет право представлять проекты решений в Совет управляющих и обсуждать повестку заседаний МВФК, который осуществляет функции совещательного органа исполнительного совета.

Стоит отметить принципы, по которому определяется представительство в исполнительный орган МВФ. Первый принцип – принцип финансового вклада, то есть страны, которые имеют больше всего квот в бюджете фонда (у США 16,83% Германия –5,9 % Япония –6,4 %, Великобритания и Франция по 4,87 %), остальные же страны представлены по принципу справедливого географического представительства.

Главой исполнительного совета является директор-распорядитель, он также руководит деятельностью всего персонала организации. Его избирают на 5 лет, он может быть переизбран и на последующие сроки, не имеет права голоса, за исключением случая решающего голоса при равном распределении голосов. Директор–распорядитель занимается ведением текущих дел и назначением должностных лиц МВФ. Директор-распорядитель несет ответственность за подготовку материалов и докладов в Исполнительном совете МВФ. То есть директор-распорядитель ответственен за повседневную работу органа и является связующим звеном между руководящими органами и штатными сотрудниками фонда.

Директор–распорядитель руководит штатом сотрудников МВФ, который насчитывает около 3000 человек из 165 государств. Представительства МВФ имеются во всех государствах-членах МВФ. В отличие от исполнительных директоров, которые представляют свои страны, сотрудники МВФ– международные служащие, они не представляют национальные интересы стран, гражданами которых являются, их деятельность направлена на благо всей организации в целом. Согласно 4 ст. XII Устава МВФ директор-распорядитель и сотрудники обязаны уважать международный характер своего труда (ст. XII).При выполнении своих полномочий они подчиняются только организации, независимы в своей деятельности от любых иных инстанций.^[36]

Сотрудники МВФ набираются только из числа граждан государств-членов МВФ. К сотрудникам МВФ предъявляются высокие требования, они должны быть иметь достаточную квалификацию и профессионализм, с учетом которых их набирают в штат международных служащих. Штат сотрудников набирается по принципу справедливого географического представительства.

В 1974 г. был создан Временный комитет (ныне–МВФК), в который входят руководители финансовых ведомств государств-членов и который является консультативным органом Совета управляющих. МВФК. Главная цель комитета – мониторинг состояния международной валютной системы и доведение актуальной информации до совета управляющих. Также МВФК предлагает свои предложения по внесению изменений с учредительные документы Фонда.

В одно время с МВФК ведет свою работу объединенный Комитет министров по передаче реальных ресурсов развивающимся странам (Комитет по развитию), который был также создан в 1974 г. Комитет по развитию осуществляет функции консультативного органа Совета управляющих по финансовым потребностям развивающихся стран.^[37]

Стоит также отметить, что фонду также предоставляются определенные иммунитеты и привилегии. Сама организация, вся ее собственность и активы обладают судебным иммунитетом, в отношении в них не может быть произведен обыск, реквизиция, конфискация, экспроприация или любая иная форма отчуждения имущества и изъятия. Архивы МВФ также обладают неприкосновенностью; вся собственность и активы МВФ не подвергаются различным ограничениям, контролю и мораториям любого характера; должностные лица и служащие МВФ также имеют привилегированное положение; также все имущество и активы не подлежат налогообложению и освобождаются от иных видов пошлин и сборов. Решение о ликвидации фонда может принято только МВФ Советом управляющих (ст. XXVII).

Можно сделать вывод, что особенностью значительно отличающей от других международных организаций универсального характера, является то, что они функционируют по принципу суверенного равенства государств-членов, где каждое государство обладает лишь одним голосом. Фонд же является международной организацией валютно-финансового характера, который при принятии решений и формировании своей организационной структуры руководствуются принципами наибольшего финансового вклада и справедливого географического представительства. Тем не менее, процесс принятия решений вызывает недовольства у многих стран-участниц и нуждается в реформировании, данный вопрос будет рассмотрен в следующей главе.

Таким образом, было установлено, что структура органов МВФ состоит из Совета Управляющих, Исполнительного Совета, Директора-распорядителя и штата гражданских служащих, а также Временного Комитета и Комитета по развитию. Компетенция органов фонда позволяет обеспечивать ее постоянное функционирование и согласованную работу всех институтов организации. Работа данных органов непосредственно влияет на практическую реализацию поставленных целей и задач международной организации.

При принятии решении МВВ в отличие от других международных организаций валютно-финансового характера, пользуется принципами наибольшего финансового вклада и справедливого географического представительства.

Главными направлениями деятельности Фонда являются : надзор за валютно-финансовой политикой стран-участниц, предоставление финансовой помощи нуждающимся членам и разработка собственных стандартов и кодексов, которыми будут руководствоваться участники, и обучение собственных специалистов во всех отраслях. Все это также говорит выводу об универсальном характере деятельности организации, так как орган выполняет как надзорные и регулирующие функции, так и функции кредитной организации, являясь при этом консультирующим органом для своих участниц, что значительно выделяет его на фоне других международных финансовых организаций.

Тем не менее, в адрес фонда поступает огромное количество критики. Многие страны выражают свое недовольство как в отношении структуры организации и управления, так и по поводу осуществления организацией своих основных функций. Все это подталкивает МВФ к проведению реформ и совершенствованию своей деятельности. Эти вопросы и будут рассмотрены в следующей главе.

Итак, необходимо отметить, что Международный валютный фонд имеет свои значительные отличия от других финансовых организаций: ему удается сочетать в себе как регулирующие и надзорные функции, функции кредитной организации, которая оказывает колоссальную финансовую помощь другим-участникам, помогая преодолевать серьезные системные и структурные кризисы. Также фонд успешно справляется с ролью консультативного органа, с каждым годом наращивая свою собственную научную и техническую базу. В более общем плане, роль, которую правовые рамки могут играть в содействии финансовой стабильности, путем предоставления властям необходимых полномочий и обеспечения прозрачности и подотчетности в финансовом секторе, в настоящее время хорошо известна. Однако повестка дня остается незавершенной. Финансовая отрасль быстро меняется, и теперь появляются потенциальные выгоды и риски. Фонду необходимо постоянно контролировать, могут ли существующие стандарты помочь ему справиться с новыми рисками и уязвимостями. Кроме того, необходимо сосредоточиться на проблемах реализации, которые возникают для стран-членов, особенно для стран с формирующимся рынком и развивающихся стран, в принятии новых международных стандартов. Фонду необходимо обеспечить, чтобы глобальная нормативная база адекватно учитывала конкретные обстоятельства и потребности этих стран.

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ МЕЖДУНАРОДНОГО ВАЛЮТНОГО ФОНДА

3.1. Развитие функций Международного валютного фонда

Развитие процессов глобализации, изменения в соотношении сил в мире в сторону крупных развивающихся стран, а также стран с формирующимся рынком, волна финансовых кризисов, все это стимулирует международное сообщество к реформированию механизмов международного регулирования глобальной валютно-финансовой сферы. Особенное значение придается совершенствованию Международного валютного фонда, как универсального органа регулирования валютно-финансовых отношений.

В российской доктрине необходимость реформирования МВФ высказал М.В. Шумилов, который отметил что «право и система МВФ не отвечают высоким международно-правовым принципам». Также автор высказал мнение о необходимости трансформации структуры МВФ и поиска новых способов выживания в условиях меняющегося международного экономического порядка. ^[38] С мнением данного автора нельзя не согласиться, так как необходимость совершенствования деятельности обусловлена и широким диапазоном критики, которая исходит в адрес организации.

Реформирование МВФ осуществляется по всем основным направлениям, относящимся к его организационной структуре и механизмам функционирования. Одна из самых главных функций организации, которая нуждается в реформировании – надзор за финансовой и валютной политикой государств-членов. Естественно, что в любом процессе реформирования существует доля рисков, которые могут пошатнуть стабильность, как внутреннюю, так и международную, в связи с чем МВФ выработал рекомендации для проведения изменений в проводимой политике. Группа 20 на саммите в Сеуле 11 ноября 2010 года выдвинула перед МВФ ряд серьезных задач по совершенствованию экономического надзора, а именно сосредоточивании внимания на системных рисках и факторах уязвимости, принятию мер по модернизации мандата и методов надзора фонда,обеспечение объективности, беспристрастности и независимости надзора.

Вследствие выдвинутых требований исполнительный совет МВФ решил пересмотреть полномочия, касающиеся экономического надзора. Результатом явились меры по интеграции всех компонентов надзора (многостороннего, двустороннего и финансового) в целях повышения его эффективности. Осуществляя двусторонний надзор, следует учитывать данные о кризисных процессах как внутри отдельных стран, так и влияние кризисов одних стран на появление таковых в других.

Фонд проводит процедуру оценки макроэкономической и финансовой стабильности в мире. Совершенствование надзорной функции происходит за счет более глубокого анализа экономических, финансовых и бюджетных рисков, а также вторичных эффектов. Исполнительный совет принял решение о расширении анализа «внешних вторичных эффектов». В 2011 году фонд начал работу над данными докладами по пяти регионам (зона евро, Китай, Япония, США и Великобритания).

Цель этой работы – выявление рисков, которые имеют малую вероятность, но, тем не менее, данные риски могут вызвать наиболее негативные последствия. Данная процедура называется «процедурой раннего предупреждения». Данная процедура направлена как на превентивные меры политики, так и на оперативное реагирование противодействия негативных факторов, а том числе путем международного сотрудничества. Особое значение придается сотрудничеству между Фондом и «группой 20».

В 1977 году был принят специальный документ «Руководящие принципы», которым руководствовался фонд при осуществлении своей надзорной функции за странами-участницами фонда. Основными принципами были: комплексный характер, беспристрастное отношение ко всем участникам, сотрудничество с другими международными организациями. С течением времени, фонду необходимо было реагировать на изменения, которые произошли за 30 лет. Так на 1977 год главной проблемой было манипулирование обменными курсами со стороны стран-участниц, а также их краткосрочная изменчивость. В 2005 году была принята «Среднесрочная стратегия», которая изменила подход фонда к осуществлению надзорной функции. Далее «Руководящие принципы 1977 года» были заменены на «Решение 2007 года о надзоре на двусторонней основе за политикой государств-членов».^[39]Теперь, проводя надзорную деятельность, фонд руководствуется положениями данного документа. Он определил новые принципы и правовые рамки надзора как за макроэкономикой, валютной систем стран-участниц, также за состоянием финансовым систем.

На сегодняшний день острая нестабильность проявляется в явной несбалансированности обменных курсов и счетов операций с капиталами. Главная цель реформы надзорной функции заключается в ее расширении, а именно распространении на макроэкономику и регулирование финансовых рынков. В итоговом коммюнике МВФК от 20 октября 2007 года были закреплены новые макроэкономические ориентиры, которые должны соблюдаться членами МВФ для предотвращения системных финансовых кризисов. ^[40] В документе было выделено 5 наиболее проблемных сфер, которые требуют глубокого анализа : управление рисками, бухгалтерский учет вне балансовых финансовых инструментов, оценка рейтинговыми агентствами комплексных финансовых институтов и их воздействие на инвестиционный климат, базовые принципы контроля за финансовыми институтами, банковская ликвидность.

Также Фондом был принят документ «Приоритеты надзора Международного валютного фонда на период 2008-2011 годов».^[41]Согласно данному документу, фонд разделил их на экономические и оперативные приоритеты. Первая группа приоритетов определяла главные цели экономической политики, такие как борьба с кризисом финансового рынка и сведение к минимуму негативных последствий данного кризиса. В соответствии с документом, государствам нужно предпринять все необходимые меры для того чтобы избежать манипуляций с обменным курсом, а также не придерживаться политики, которая приводит к внешней нестабильности.

Что же касается «оперативных приоритетов», Фонд выделил такие приоритеты, как оценка рисков, контроль за финансовым сектором и анализ финансовой стабильности участниц организации. Фондом были сделаны выводы о том, что деятельность по данным приоритетам должна носить более систематический характер.

Обзор надзорной деятельности происходит раз в три года. В ходе этого обзора особое внимание уделяется макроэкономическим проблемам. Производится анализ эффективности надзорной деятельности, выявляется, насколько данная деятельность отвечает заявленным целям, в конце обзора делаются предложению по совершенствованию данной функции.

Еще одна важная функция, которая нуждалась в реформировании – кредитная. Главной целью реформы данной функции – быстрое реагирование Фонда на возникающие кризисы и расширение доступа к средствам фонда нуждающимся странам. Стандартными средствами кредитной политики являются договоренности «стэнд-бай» и «Механизм расширенного кредитования». В дополнение к ним в 1999 году были созданы «Обусловленные кредитные линии», ОКЛ. ^[42]Данный механизм создан на достижение главных целей новой реформы. В рамках этих средств фонд выдает краткосрочные кредиты для устранения острых кризисов платежного баланса. Следует отметить положительные последствия данных мер, так как благодаря данным займам многие страны не только вышли из состояния кризиса, но также теперь они могут обходиться без финансовой помощи фонда.

После мирового финансово-экономического кризиса 2008 года, большинство участников Фонда снова стали нуждаться в финансовой помощи. Фонд создал новый кредитный инструмент под названием «Гибкая кредитная линия» – ГКЛ Стоит отметить, что кредиту по данным линиям выдаются только тем, которые соответствуют квалификационным критериям данного механизма. Эти критерии заключаются в наличии у страны прочных базовых показателей, ведение ею обоснованной и эффективной экономической политики, успешный опыт предыдущего осуществления такой политики, готовность к реагированию на возможные новые шоковые состояния.

В 2009 году Исполнительный совет МВФ принял решение о двойном повышении лимита заимствования самым бедным странам. Также был введен более льготный порядок предоставления таких займов. Радикальные меры начались в 2009 году, когда был создан Трастовый фонд на цели сокращения бедности и содействия экономическому росту – ПРГТ. В рамках этого Фонда в 2010 г. были образованы три новых механизма, заменившие существовавшие ранее: – «Расширенный кредитный механизм», РКМ/ЕКФ; преемник ПРГФ. ^[43]В рамках этого механизма предоставляется более долгосрочная (в течение трех лет) кредитная поддержка в целях преодоления хронических, имеющих структурный характер трудностей финансирования платежного баланса, и обеспечение устойчивого экономического роста при сокращении бедности.

Можно сделать вывод, что МВФ стал реагировать на изменения, которые происходят в валютной сфере, сделав акцент на мерах курсовой политики, так как учел, что она является серьезной причиной нестабильности надзорной функции Фонда. Главной целью реформирования надзорной функции является ее расширение, а именно распространение надзора на макроэкономику. По нашему мнению, фонду необходимо продолжить работу в данном направлении, осуществляя более полный комплексный надзор, включая налогово-бюджетную сферу, денежно-кредитную, проводить оценку рисков и анализ влияния негативных последствий на экономику участниц. Также считается необходимым усиление ответственности при осуществлении надзора, так как данная функция является ключевой в деятельности фонда.

Что же касается кредитной политики, то с одной стороны фонд проделал большую работу по перестройке своего кредитного механизма. Вся работа была направлена на расширение условий, лимитов и соответственно самого доступа к денежным средствам организации. Данные мероприятия обусловлены тем, что странам действительно нужна поддержка в условиях острых экономических и социальных кризисов.

Однако кредитную политику Фонда стоит подвергнуть сомнению. Так МВФ принял программу финансирования Украины и на данный момент выдал 3 транша. Есть основания полагать, что организация руководствуется исключительно политическими целями, так как Украина не выполняет всех условий по приведению своей экономической политики в соответствии с требованиями фонда. Также организация выдвигает слишком жесткие условия кредитования, выдвигая странам слишком много условий, прямо не связанных с условиями кредитования, тем самым, выполняя роль не помощника, а манипулятора, который вмешивается в политическую жизнь страны.

3.2. Изменение структуры Международного валютного фонда

Экономическое развитие и положение стран-участниц фонда не остается неизменным. Положение развивающихся стран и степень их влияния на деятельность фонда явилось причинами пересмотра величины принадлежащих им квот и голосов, то есть причиной реформы структуры МВФ. Также к реформе подтолкнул разразившийся в 2008 году мировой финансовый кризис. Данная реформа направлена на повышение роли некоторых стран в мировой экономике, а также обеспечение справедливого голосования и принятия решений в организации (дать возможность странам с низким доходом участвовать в принятии решений).

18 сентября Советом управляющих было принято постановление, в соответствии с которым был принят двухлетний план «комплексной программы для реформ квот и механизма голосования в Фонде». В соответствии с программой был введен первый специальный (adhoc) раунд для Южной Кореи, Китая, Турции и Мексики. Но нужны были реформы более масштабного характера.

28 апреля была принята «Резолюция относительно реформ квот и прав голоса».^[44] В документе была принята новая формула расчета квот. В новую формулу включается 5 отдельных формул. К ее достоинствам можно отнести простоту и большую прозрачность по сравнению со старыми формами. Реформа 2008 года не вступила в силу, так не набрала нужное количество голосов. То есть по окончании первого раунда не было достигнуто никаких положительных результатов.

По итогам первого раунда многие развивающиеся страны, не были довольны процессом осуществления реформы 2008 года. Они заявляли, что Фонду необходима более основательная реформа. В апреле 2009 к саммиту G20 в Лондоне Российская Федерация подготовила доклад, в котором говорилось, что по результатам первых этапов реформы, ее главные цели не достигнуты. ^[45]По этим причинам было принято решение об аннулировании пакета решений 2008 года по тем вопросам, по которым не было проведено абсолютно никакой работы. В конце концов, на саммите G20 было принято соглашение о перераспределении квот в рамках очередного регулярного пересмотра. Это позволило ратифицировать новые поправки (в том числе поправки 2008 года) к Соглашению и в 2010 году они вступили в силу. Согласно «реформе 2010 года» необходим пересмотр реформ квот раз в 5 лет.

Так как начался второй раунд реформы структуры фонда, и была принята новая формула расчета квот в МВФ, которая состоит из четырех компонентов: ВВП, открытость экономики, изменчивость (вариативность или вариабильность) экономики и международные резервы страны. Их вес 50%, 30%, 15% и 5% соответственно.^[46]

Существуют три разных позиции по поводу действующей квоты. Сторонники первой придерживаются мнения, что формула не нуждается в реформировании и отвечает всем нынешним условиям. Сторонниками второй концепции реформирования являются Индия и Бразилия, которые считают, что нужно оставить лишь 2 показателя : ВВП и резервы, так как такие показатели как изменчивость и открытость являются достаточно субъективными и выгодны странам с высоким движением капиталов. Такой фактор, как открытость экономики, выгоден в первую очередь странам Евросоюза, так как за счет торговли внутри него данным странам удается получать значительный вес.И, наконец, сторонники третьей позиции придерживаются мнения, что формула нуждается в реформировании, но не стоит идти по пути исключения каких-либо показателей, а просто изменить корректировку расчета. Группа 20 и МВФК говорят о необходимости совершенствования элементов формулы.

Характеризуя второй раунд увеличения квот, можно выделить три его особенности:

1.Для достижения целей реформы некоторые страны, которые имеют недостаточное представительство (Германия, Италия, Япония, Ирландия) дали согласие на отказ на увеличение своих квот, на которые они имеют право.

2. Увеличение квот происходит в пользу развивающихся стран. Квоты других стран, недостаточно представленных в фонде, увеличиваются как минимум на 40 процентов. Такими странами являются Южная Корея (увеличение на 106 %), Сингапур (63 %), Турция (51 %), Китай (50 %), Индия, Бразилия, Мексика (40 %).

3. Четыре участника Фонда, квоты которых были увеличены в ходе первого раунда, в ходе второго раунда получили увеличение еще на 15 %.

Стоит отметить, что по ходу второго раунда Российская Федерация оказывается в числе стран, квота которого не только не увеличивается, а наоборот уменьшается с 2,78 до 2, 49 %.

В итоге происходит поэтапное увеличение квот. Но, несмотря на это, на лицо явное несоблюдение интересов самых бедных стран. В результате поэтапного общего увеличения квот в фонде, доля голосов самых бедных стран продолжает понижаться. Так с 1970-х годов, их доля уменьшилась с 10 до 2 процентов. По этой причине, реформа также направлена на увеличение « базовых голосов», которыми каждое государство обладает в одинаковом объеме. Количество голосов увеличивается с 250 до 750 голосов (увеличение базовых голосов втрое происходит впервые со времен основания Фонда). В процентном соотношении в общей сумме голосов всех стран происходит увеличение с 2, 1 до 5,5 %. В результате обоих раундов, в наиболее выгодном положении оказываются такие страны, как Южная Корея, Бразилия, Индия, Китай и Мексика.^[47]

Фонду необходим механизм, который будет обеспечивать баланс при увеличении квот определенных стран, а также при увеличении базовых голосов. Предполагается, что увеличение доли стран с низкими доходами, послужит необходимым стимулированием в деятельности фонда, а также в участии принятия решений, для данных стран. Закрепление и увеличение базовых голосов потребовало внесения поправок в Статьи соглашения МВФ. Условием вступления данной поправки в законную силу, является одобрение 3/5 числа государств-членов, которые имеют 85 % от общего количества голосов.

Так должен производиться как общий пересмотр квот, так и пересмотр квот отдельных государств. Цель такого пересмотра в поддержании необходимого баланса квот и голосов, реагировании на изменение положения экономик отдельных стран, сокращении разрыва между положениями разных стран-участниц фонда, а также наиболее справедливом представительстве и справедливом принятии решений.

Вообще вопрос о перераспределении квот между государствами, которые имеют избыточное представительство, и, наоборот, между странами, которые не имеют необходимого представительства стоит наиболее остро в реформировании фонда. Это очень важный шаг на пути построения новой мировой финансовой архитектуры. 

По реформе 2010 года было предусмотрено двойное увеличение общего размера квот с 238,4 млрд. СДР до приблизительно 476,8 млрд. СДР. Также стоит не забывать, о вступлении в силу реформы 2008 года, а это примерно 30 млрд. долларов в доход МВФ. И согласно реформе, 2008 года идет перераспределение 6 % долей в пользу стран, которые недостаточно представлены в Фонде.

Произошло существенное увеличение квоты Китая, что передвинуло страну на 3 место по размеру квоты в Фонде, также такие страны, как Бразилия, Индия, Россия (страны группы БРИКС) становятся одними из самых крупных участников фонда. Также крупнейшими участниками Фонда являются Великобритания, Франция, Италия, Германия, Южная Корея. США по-прежнему сохраняют за собой право вето на самые важные решения фонда, которые принимаются при наборе 85 % от общей суммы всех голосов. Тем не менее, в организации идет сохранение доли квот самый бедных государств (это страны, которые отвечают критериям Трастового Фонда по целям, направленным на сокращение бедности, а также чей доход на душу населения составляет не менее 1135 долл. (нижний предел, установленный Международной ассоциацией развития).

Оценить Сеульский пакет решений можно положительно, так как он представляет собой   историческое соглашение по фундаментальному пересмотру всей системы управления за всю историю, а также самое большое перераспределение влияния в пользу стран с формирующимся рынком и развивающихся стран для оценки их растущей роли в мировой экономике.

Решение о реформе квот и увеличении уставного капитала МВФ было принято еще в 2010 году, но вступление долго откладывалось из-за позиции конгресса США. Только в декабре прошлого года конгресс ратифицировал 14-й общий пересмотр квот МВФ, 26 января вступили в силу решения о реформе МВФ, принятые в 2010.

Итак, основными итогами реформы 2010 года являются :

1. Увеличение квот всех участников фонда за счет двойного повышения ресурсов квот Фонда примерно до 477 млрд. СДР .
2. Перераспределение более 6 % квот в пользу развивающихся стран и стран с формирующимися рынками для отражения их положения в мировой экономике.

3. Страны БРИКС (Бразилия, Китай, Индия и Россия) входят в число 10 крупнейших участников Фонда. К другим государствам-членам из этих первых 10 относятся Соединенные Штаты, Япония Германия, Италия, Соединенное Королевство и Франция, даже при том что некоторым из этих стран пришлось отказаться от увеличения своих долей квот, хотя они имели на это право.

4.Фонд идет по пути защиты доли квот самых бедных государств с низкими доходами.

И хотя реформа 2010 года – это исторический шаг реформирования фонда и его структуры со дня создания организации. На 15-м пересмотре квот, который состоится в 2017 году в Китае уже стоит повестка дня о пересмотре корректировке расчета, так как действующая формула по-прежнему устраивает далеко не всех участников. Сами же представители МВФ ждут новых предложений и готовы к возобновлению дискуссии по данному вопросу.

3.3. Возможные альтернативы Международному валютному фонду

Для совершенствования мировой экономики странам необходимо вступать в более тесный контакт, поддерживать друг друга, заключая ряд взаимных соглашений и программ. Большую роль в данном взаимодействии играют международные Банки развития, которые представляют собой специализированные инвестиционно-кредитные институты, организованные в форме госкорпорации или на базе государственного-частного партнерства. От других типов банков их отличает высокая степень капитализации, что позволяет им выполнять задачи более широкого масштаба, которые направлены на решение структурных экономических проблем. Многосторонние банки развития являются международными финансовыми организациями. Такие банки создаются для модернизации, обновления и восстановления экономики, то есть для решения стратегически важных проблем в экономике. Вследствие чего их целью не является получения прибыли и коммерческой выгоды. К примеру, они предоставляют кредитование тем проектам, которые могут значительно повлиять на условия. В периоды кризисов роль таких финансовых организаций заметно возрастает.

В настоящее время появляются новые заметные игроки на арене международных отношений. Одним из таких игроков на сегодняшний момент является БРИКС – объединение Бразилии, России, Индии, Китая и Южно-Африканской республики. БРИКС все чаще становится объектом различных дискуссий в научных, экономических и политических кругах. Деятельность БРИКС с каждым годом все больше набирает обороты, саммиты привлекают внимание общественности, создаются новые финансовые институты. Несмотря на все это, деятельность БРИКС требует дальнейшего изучения.

Прежде чем приступить к изучению Банка БРИКС, следует разобраться, а что же такое БРИКС и каков правовой статус этого учреждения. БРИКС было создано по инициативе России в 2006 году. В странах, вошедших в БРИКС, проживает 40% населения земного шара; на страны БРИКС приходится четверть всех мировых богатств и 30% территории Земли; именно страны БРИКС в последнее время обеспечили две трети мирового экономического роста. Такое сотрудничество и взаимодействие этих государств с развивающейся рыночной экономикой способно обеспечить всему миру новые взгляды и подходы к управлению мировыми финансами. Однако создание общих механизмов сотрудничества зачастую связано с различными трудностями. Поэтому вопросы, связанные с БРИКС, в последнее время все чаще становятся предметом различных дискуссий.

В новой геополитике создание БРИКС стало довольно важным событием. БРИКС стал шагом к построению биполярной системы международных отношений, страны-участницы являются также членами других международных организаций: ООН, G20 и многих региональных объединений.

Вместе с тем, БРИКС не является международной межправительственной организацией, у БРИКС нет учредительного договора своей собственной штаб-квартиры, секретариата, бюджета и т.д. БРИКС- это современная форма институционального международного сотрудничества, также как и такие организации как Большая Восьмерка (Семерка), Арктический совет, Парижский клуб государств-кредиторов, Лондонский клуб некоммерческих банков и др.

Основополагающими документами, определяющие сущность совместной деятельности БРИКС, являются совместные заявления, принимаемые главами государств в ходе регулярных саммитов — встреч на высшем уровне, саммиты БРИКС каждый раз проходят в новом месте, так последний проходил в г. Уфа, республика Башкортостан, Россия.^[48]

Проанализировав данные документы, можно прийти к выводу, что они не являются договорами: они не содержат конкретных юридических обязательств, а, скорее, свидетельствуют об общих намерениях. Нет в них информации технических реквизитов, характерных для договоров: заявлений о полномочиях, о ратификации, о вступлении в силу и сроке действия, о регистрации, о возможности прекращения их действия. И самое главное — они не подписываются, а это является завершающей процедурой принятия международных договоров.

Таким образом, в основе БРИКС лежит согласие сторон, не оформленное юридически:

1) Страны объединились на добровольной основе.

2 БРИКС не обладают постоянной системой органов. Все саммиты организуются страной-председателем (страной-хозяйкой, на территории которой будет проходить саммит)

3) Автономность организации проявляется в действиях органов организации, так как органов нет, об автономности говорить не приходится.

4) Сотрудничество. Это собственно является главной целью создания БРИКС. Сотрудничество, взаимодействие, поддержка политических, экономических, культурных связей, совместное развитие.

Анализируя вышеперечисленные признаки, БРИКС можно отнести к международным квазиорганизациям. Тем не менее, пока нельзя говорить о постоянном сотрудничестве БРИКС. Все начиналось с отдельных контактов, чаще всего в ООН. Постепенно начали проводиться переговоры на уровне должностных лиц, далее и на уровне представителей бизнес-сообщества. Сотрудничество БРИКС затрагивает все более широкие сферы и страны переходят к таким важным мерам, которые могут повлечь необходимость изменения законодательства. У БРИКС большой потенциал, возможно в будущем за БРИКС будет закреплен статус международной межправительственной организации, но все это должно происходить постепенно.

На данный момент существует необходимость в построении биполярной системы международных отношений, благодаря которой поддерживался бы баланс, а также стало возможным построение новой финансовой архитектуры. Деятельность БРИКС может положить начало этим положительным явлениям. Так, участницами было принято решение о создании собственного Банка Развития.

Как было указано ранее, с 21 века произошло заметное усиление в мировой экономике стран-участниц БРИКС. По прогнозам GoldmanSachs страны БРИКС к середине XXI в. войдут в число мировых лидеров наряду с США и Японией. В настоящее время население стран БРИКС составляет более трех млрд. человек, или около 43% населения мира. Кроме того, на их долю приходится более 22% мирового ВВП (примерно 17 трлн. долларов США), а их международные резервы оцениваются в сумму около 5 трлн. долларов США. Товарооборот стран БРИКС составляет 6,14 трлн. долларов США– 17% объема мировой торговли. ^[49]

Тем не менее, в настоящее время мировая экономика находится в нестабильных условиях, волатильность очень высока, на этом фоне мы можем наблюдать замедление темпа роста экономики. Происходит уменьшение, как частного, так и внутреннего инвестирования. В то же время ресурсы бюджета жестко ограничены, а стимулирующая роль монетарной политики сдерживается бременем обслуживания накопленных долгов или необходимостью стабилизации цен и валютных курсов. В этих условиях фундаментальную роль в повышении устойчивости и развитии экономик стран-членов группы БРИКС может сыграть Новый банк развития.

О необходимости создания собственных финансовых структур впервые заговорили на саммите G20 в Мексике в 2012 году. В Бразилии были подписаны первые учредительные документы рамочное соглашение стабилизационного пула резервных валют и Нового банка развития. Пул создается для защиты национальных валют от изменчивости финансовых рынков и задуман как альтернатива заимствованиям у международных организаций, которые контролируют США.

Капитал банка составляет $100 млрд., а распределенный – $50. В течение семи лет каждая из стран-участниц внесет по $2 млрд. и еще $8 млрд. как гарантию. Предоставление денежных средств из фонда нуждающейся стране будут с учетом мультипликатора. Для Китая мультипликатор составит 0,5. Планируется активное подключение национальных банков развития к работе. Участником банка может стать любая страна-участница ООН. Но доля БРИКС в любом случае останется контрольной и будет составлять не менее 55 процентов. Штаб-квартира была создано в Китае, в г. Шанхае. У банка трехуровневая система управления: Курс управляющих, совет директоров и правление.^[50]

Основной целью создания Банка является финансирование инфраструктурных проектов и развитие экономики стран-участниц. Планируется также, что Банк сможет стать дополнительным источником привлечения финансов. Как отмечается в Форталезской декларации БРИКС, цель создания банка – мобилизация ресурсов для финансирования инфраструктурных проектов и проектов, направленных на поддержание устойчивого развития в странах БРИКС и других развивающихся экономиках.^[51]Новый банк развития имеет сопоставимые с существующими институтами развития финансовые ресурсы.

Банк БРИКС преследует не только цель развития экономического положения стран-участниц, а также укрепление положения данных стран на международной арене, так он является одним из способов построения новой биполярной системы международных отношений. При этом Банк БРИКС не мыслится как замена существующих международных финансовых организаций. Недовольство существующей глобальной архитектурой подчеркнуто в декларациях на высшем уровне, в которых отмечается, что существующие международные финансовые институты не в состоянии адекватно реагировать на глобальные вызовы.

Новые институты задумывались как альтернатива Всемирному банку, выдающему льготные кредиты под долгосрочные проекты, и МВФ, кредитующему правительства в случае нехватки средств для покрытия текущего дефицита Задержка процесса реформирования Международного Валютного Фонда – одна из главных причин начала действий развивающихся стран. Они не захотели мириться с тем, что их финансирование в МВФ увеличивается, но при этом их статус в организации остается прежним.

Министры финансов стран БРИКС занимают единую позицию по претворению реформы МВФ в жизнь. Это позволит учесть интересы развивающихся экономик, которые сегодня не представлены в МВФ. По их мнению, мировые финансовые организации – МВФ, Всемирный банк и другие не понимают, что мир не стоит не месте, и этим системам тоже необходимо меняться

Согласно исследованию компании McKinsey, для роста мировой экономики необходимо финансирование в размере 57-67 трлн. долларов США в инфраструктурные проекты, а тем временем ежегодный дефицит инвестиций в развивающихся странах равен примерно 1 трлн. долларов США.^[52]

На лицо, явный дефицит инвестирования, который рост экономик развивающихся стран большое значение имеют инвестиции в устойчивое развитие, например, в возобновляемые источники энергии, структурные изменения. Таким образом, деятельность Банка БРИКС внесет определенный вклад в финансирование инфраструктуры и устойчивого развития.

По нашему мнению, БРИКС должен активно сотрудничать с международными финансовыми институтами, с помощью чего увеличится и его роль. Масштабы кредитования Банком БРИКС должны быть значительными, учитывая уровень выявленных потребностей в инвестициях. Банк БРИКС должен финансировать проекты как в частном, так и в государственном секторах, в том числе принимать участие в проектах ГЧП, что особенно актуально ввиду сокращения частных инвестиций.

Представляется целесообразным использовать опыт существующих международных институтов развития, таких как Всемирный банк, Банк развития Китая, Евразийский банк развития, Азиатский банк инфраструктурных инвестиций, Европейский банк реконструкции и развития и др. в сфере финансирования инфраструктурных проектов, защиты окружающей среды (переработка мусора, очистительные станции), строительства и эксплуатации автотрасс, железнодорожных магистралей, аэропортов, мостов, проектов по водоснабжению, сбережению энергии, инновационным проектам на муниципальном, национальном, региональном и глобальном уровнях.

Если говорить о проблемах, с которыми сталкивается БРИКС, то нельзя не отметить, что у блока БРИКС мало общего в плане культуры, языка или истории. Кроме того, в последнее время эти страны столкнулись с рядом экономических проблем. Не учитываются два важных вопроса: во-первых, будут ли все операции по-прежнему производиться в долларах США или в другой валюте? Давление американской валюты оказывает негативное влияние и увеличивает вес МВФ. Необходимы меры по укреплению другой валюты, которая смогла бы противостоять доллару. Говорить о рубле сейчас не приходится, так как его весьма плачевное состояние очевидно. По нашему мнению, следует предпринять меры по развитию юаня и сделать его официальной валютой проведения расчетных операций стран БРИКС, так как его положение является наиболее устойчивым, к тому же китайская платежная система UnionPay является на данный момент третьей по использованию помимо всем известных VISA и MasterCard.

На настоящий момент пока не ясно, под какие именно проекты и какого масштабы будут использоваться ресурсы Банка. Дело в том, что Россия на данный момент не может предложить какие-то определенные проекты. Ввиду отсутствия конкретных предложений появляются факторы, которые сдерживают развитие нашей страны. Россия должна предложить новые направления развития, новую идеологию. Для этого нужно собрать коалицию, которая будет готова побороться с американской финансовой системой, а также заняться решением глобальных социальных проблем, таких как голод, потребление биологических, природных ресурсов и других.

Далее, если говорить об условиях кредитования, как уже было выявлено, кредиты МВФ нужно возвращать с процентами, к тому же фонд требует сокращения государственных расходов на социальную сферу и проведение приватизации государственного имущества. На таких условиях кредиты были предоставлены Югославии, России, Греции. Поэтому стоит задуматься о безвозмездности такой помощи, и вообще является ли такие действия помощью вовсе.

Теперь, рассмотрим, что же может предложить БРИКС взамен МВФ. Пул валютных резервов будет исчерпан за год, максимум два. Сам Банк, имея 100 миллиардов долларов не в состоянии с такой суммой стать конкурентом МВФ, о чем может идти речь, если только долги США составляют 18 триллионов долларов. Что такое 100 млрд. долларов по сравнению с «финансовым пузырем», который только по достоверно фиксированным долговым обязательствам составляет минимум 600 трлн. долларов.

Анализируя такие данные, можно прийти к выводу, что Банк БРИКС явно уступает МВФ по финансовым показателям, но нельзя не отметить, что создание Банка БРИКС–это явный посыл западным странам, выражение недовольства действующим положением дел. Ведь если разобраться, то многие доводы аналитиков и экспертов могут оказаться неосновательными. Действительно, сильно отличаются принципы построения финансовых систем и многие экономические показатели. Но если эти препятствия страны БРИКС смогут преодолеть на стадии создания Банка, то на сколько же легко будет БРИКС во время работы Банка развития. В какой-то мере даже хорошо, что трудности возникают с самого начала: представители государств способны трезво оценить ситуацию и заранее знают, на что идут, не смотря на названные различия.

Говоря о разных стратегических целях, эксперты почему-то умалчивают о том, что как раз именно общий Банк развития способен помочь всем странам-участницам БРИКС в достижении их интересов. Именно Банк развития может заняться инвестированием в перспективный рынок, чего так хочет Индия; Банк может распределять кредиты государствам – это полностью соответствует интересам России, которая стремится усилить свое геополитическое влияние. ^[53]

Не дожидаясь вступления в силу реформ 2010 года азиатские и евразийские государства, под руководством Китая создали новый финансовый институт, который, как предполагается, также сможет стать новой альтернативой МВФ – Азиатский Банк Инфраструктурных Инвестиций (АБИИ). По инициативе того же Китая уставный капитал увеличился вдвое до 100 млрд. долларов США, что вызвало заинтересованность у многих государств не только на азиатском пространстве. Соглашение о создании АБИИ имеет своим предметом учреждение межгосударственного транснационального объединения банковских капиталов и инвестиций более чем 25 государств и имеет черты, публичной корпорации синдикативного характера.^[54]

Китай при учреждении данного института, учел опыт создания Бреттон-вудских учреждений, выступая главным кредитором нового банка. Такое желание создания азиатской альтернативы вполне понятно, так как Китай желает уменьшить зависимость азиатских стран от МВФ и организаций групп Всемирного Банка. Главной целью создания Банка является финансирование инфраструктурных проектов, в том числе построение новых железнодорожных сообщений между разными странами (в частности между Пекином и Багдадом).

Стремительного развития данного учреждения мало кто ожидал, так даже Великобритания, понимая сдвиг политических сил, приняла решение о вступлении в данное учреждение. Из представителей стран «Большой семерки» только Япония и США не стали участниками АБИИ, который на 2017 год стал вторым по количеству участников банком развития после Всемирного Банка. Хотя на сегодняшний день и Япония заявляет о желании вступить в организацию.

Сопутствующей целью создания АБИИ является формирование общего экономического пространства КНР, России и всех стран Центральной Азии с последующим распространением на Юго-Восточную Азию и некоторые регионы Европы. Что касается нашей страны, участие в создании новой финансовой архитектуры укрепит ее положение и усилит влияние в Азиатско-тихоокеанском регионе.

Нужно отметить, что, несмотря на большое количество сложностей, которые испытывают в настоящее время страны-участницы новых международных финансовых учреждений (несопоставимые с МВФ размеры уставных капиталов, непростые условия кредитования и др.) как у Банка Развития БРИКС, так и у Азиатского Банка Инфраструктурных Инвестиций есть шанс альтернативой МВФ. Это станет возможным, если они пойдут по иному пути развития, предоставляя кредиты на других условиях, нежели МВФ (отойдут от слишком жестких условий кредитования), не забывая о главных целях – представлении интересов стран с развивающейся экономикой и развитии инфраструктурных проектов. Данным организациям необходимо учитывать опыт уже существующих международных финансовых организаций, чтобы не допускать уже совершенных ошибок, а также взаимодействовать с новыми финансовыми институтами.

Хочется акцентировать внимание на том, что Банк должен стать именно альтернативой, а не заменой или просто миниатюрной копией Международного Валютного Фонда, то есть они должны предложить иной выход или путь, по которому будет развиваться новая финансовая система. Их деятельность должна соотноситься с целями и задачами, ради которых они были созданы.

Таким образом, мы можем прийти к выводу, что, несмотря на то, что Фонд сталкивается с огромным количеством проблем, проводя реформы, имеются основания для оптимистичных выводов. Во-первых, что касается структуры организации, в 2016 году вступили в силу долгожданные поправки 2010 года, принятие которых несколько лет откладывалось из-за позиции США. Это воистину исторический шаг, так как увеличилось количество базовых голосов всех участников фонда, заметно улучшилось положение развивающихся стран, также фонд не забывает о правах самых бедных государств, оказывая им поддержку в данном вопросе. 4 страны БРИКС вошли в 10-ку крупнейших участников фонда.

Что касается совершенствования своих функций, то фонд начал работу по расширению надзорной функции, а именно распространении ее на макроэкономику. Так как одной из главных нынешних проблем Фонда является нестабильность и манипулирование обменными курсами, то расширение наднационального надзора при проведении должной координационной финансово-экономической политики поможет в решении данной проблемы. Государствам необходимо отказаться от махинаций по манипулированию обменным курсом. По нашему мнению, фонду необходимо продолжить работу по осуществлению комплексного надзора в разных областях (такие как денежно-кредитная, налоговая, оценка рисков и другие).

Что касается кредитной политики, осуществляемой Фондом, то она по-прежнему нуждается в существенном реформировании, так как выдвигаются слишком жесткие условия кредитования, с которыми странам очень трудно справиться. Также при помощи кредитной политики, Фонд вмешивается в политическую жизнь стран, отходя от главных целей своей деятельности. При таких условиях, такую деятельность организации, сложно воспринимать как помощь.

Нельзя не заметить, что процесс реформирования МВФ занимает очень долгий период, в связи с чем на международной арене стали появляться новые заметные игроки, которые, по нашему мнению, могут стать будущей альтернативой Международному Валютному Фонду, несмотря на большое количество трудностей, с которыми они сталкиваются на данный момент. Еще раз хочется акцентировать внимание на то, что они должны стать именно альтернативой, пойдя по своему пути развития, отличного от МВФ, но учитывая его опыт и ошибки.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Международный валютный фонд является одной из самых влиятельных международных финансовых организаций. Однако, изучение данного института позволило выявить его основные недостатки, и на основе этого определить основные направления его реформы.

Подводя итог данному исследованию, можно сделать следующие выводы.

1. Правовыми предпосылками международной экономической интеграции считаются: политическая воля лидеров стран-участниц, заключение двухсторонних и многосторонних договоров между стран с примерно одинаковым уровнем экономического развития, общность исторических условий, одинаковые экономические проблемы, стоящие перед многими странами. Что касается экономических, то ими в большей степени явились последствия Второй мировой войны и наступивший кризис валютной системы.

2. В современных условиях международные экономические организации занимают важное место, которым государства передают большую часть своих полномочий для решения экономических проблем международного масштаба. Говоря о юридической природе международных финансовых организаций, то большинство из них являются межправительственными организациями, создаются на постоянно действующей основе в соответствии с учредительными документами, в которых закреплены их главные цели деятельности, функции, органы управления, права и обязанность, ответственность, которые необходимы для эффективного сотрудничества в международной финансовой сфере. Важное место среди них занимает Международный Валютный Фонд, который является специализированным учреждением ООН и создан для поддержания международной финансовой стабильности.

3. Правовые основания создания МВФ тесно связаны с экономическими, а именно последствиями Второй мировой войны. Из-за увеличения роли Фонда необходимо было совершенствование правового регулирования. Так кодекс разработал дополнительные помимо принятого Устава документы, собственные стандарты, которым должны были соответствовать новые участники фонда.Данные кодексы и стандарты занимают важное место в деятельности международных организаций, следует отметить, что данные документы не являясь международно-правовыми нормами, то есть, не обладая нормативностью, тем не менее, влияют на национальное право стран-участниц.

4. Международный валютный фонд имеет свои значительные отличия от других финансовых организаций: ему удается сочетать в себе как регулирующие и надзорные функции, так и функции кредитной организации и консультирующего органа. Это говорит об универсальном характере деятельности организации. Также отличительным является то, что фондпри принятии решений и формировании своей организационной структуры руководствуется принципами наибольшего финансового вклада и справедливого географического представительства в отличие от других организаций валютно-финансового характера.

5. Главными направлениями деятельности реформирования фонда стали: реформирование надзорной и кредитной функции, реформа квот и голосов. Главным итогом реформирования надзорной функции стало ее расширение, а именно распространение надзора на макроэкономику. По нашему мнению, необходимо продолжить работу в данном направлении, осуществляя более полный комплексный надзор, включая налогово-бюджетную сферу и денежно-кредитную политику. Предлагаем создать на базе МВФ единое актуальное международное соглашение, в котором будут закреплены стандарты надзора в финансовом секторе, единые стандарты финансовой отчетности, критерии определения неблагонадежных юрисдикций, правила обмена информацией, критерии проведения оценки рисков и анализ влияния негативных последствий на экономику стран-участниц, стандарты деятельности международных рейтинговых агентств. Также предполагаем усиление ответственности при проведении надзора.

Мы полагаем, что нужно расширить внутреннюю консультативную группу МВФ по вопросам валютных курсов в сторону увеличения количества представителей от развивающихся стран и регулярно вести мониторинг трансграничных потоков капитала и каналов, обеспечивающих их перемещение.

Что же касается кредитной политики, то с одной стороны Фонд проделал большую работу по перестройке своего кредитного механизма. Вся работа была направлена на расширение условий, лимитов и соответственно самого доступа к денежным средствам организации. Но, к сожалению, есть основания полагать, что организация руководствуется исключительно политическими целями. Также организация выдвигает слишком жесткие условия кредитования, прямо не связанные с условиями кредитования, тем самым, выполняя роль не помощника, а манипулятора, который вмешивается в политическую жизнь страны. Полагаем, что необходимо отойти от слишком жестких требований стабилизационных и структурных программ по установлению целевых параметров в отношении инфляции, госдолга, госрасходов, платежного баланса. Нужно учитывать целесообразность данных условий предоставления кредитов, исходя из реального экономического положения стран-участниц. Также считаем необходимым внести ясность в законодательство МВФ, предлагаем не заменять понятие «кредит» понятиями «финансовая помощь» и «финансирование», так как эти термины не отражают таких свойств кредита как платность, срочность, возмездность, обеспеченность.

Основными итогами реформы квот и голосов года являются :

1. Увеличение квот всех участников фонда за счет двойного повышения ресурсов квот Фонда примерно до 477 млрд. СД .

2. Перераспределение более 6 % квот в пользу развивающихся стран и стран с формирующимися рынками для отражения их положения в мировой экономике.

3. Страны БРИКС (Бразилия, Китай, Индия и Россия) входят в число 10 крупнейших участников Фонда. К другим государствам-членам из этих первых 10 относятся США, Япония Германия, Италия, Великобритания и Франция, даже при том, что некоторым из этих стран пришлось отказаться от увеличения своих долей квот, хотя они имели на это право.

4.Фонд идет по пути защиты доли квот самых бедных государств с низкими доходами.

Это воистину исторический шаг, так как увеличилось количество базовых голосов всех участников фонда, заметно улучшилось положение развивающихся стран, также фонд не забывает о правах самых бедных государств, оказывая им поддержку в данном вопросе.

6. Что касается Российской Федерации, то представительство ее в фонде напротив уменьшилось, благоприятным условием для нашей страны явилось совокупное увеличение доли стран БРИКС. Несмотря на увеличение роли БРИКС, России, на наш взгляд, нужно продолжать сотрудничать с МВФ, но, не забывая о своих национальных интересах. По нашему мнению, в связи с нестабильностью потока капиталов, необходимо совершенствование валютного регулирования, в частности ограничить на законодательном уровне экспорт капитала в оффшорные юрисдикции или, по крайней мере, усилить контроль над данным потоком.

7. Нельзя не заметить, что процесс реформирования МВФ занимает очень долгий период, в связи с чем на международной арене стали появляться новые заметные игроки, такие как Банк Развития БРИКС и Азиатский банк инфраструктурных инвестиций. По нашему мнению, они могут стать будущей альтернативой Международному Валютному Фонду, несмотря на большое количество трудностей (несопоставимые с МВФ размеры уставных капиталов, непростые условия кредитования и др.), с которыми они сталкиваются на данный момент. Еще раз хочется акцентировать внимание на то, что они должны стать именно альтернативой, пойдя по своему пути развития, отличного от МВФ, но учитывая его опыт и ошибки. По нашему мнению, им стоит отойти от слишком жестких условий кредитования, вмешательства в политическую жизнь страны. Их деятельность должна соотноситься с целями и задачами, ради которых они были созданы, поэтому нужно не забывать о цели представительства интересов развивающихся стран и стран с формирующимся рынком и развитии инфраструктурных проектов. Следует предпринять меры по закреплению официальной валюты проведения операций, по нашему мнению, таковой является китайский юань, так как его положение является наиболее устойчивым, к тому же китайская платежная система UnionPay является на данный момент третьей по использованию, помимо всем известных VISA и MasterCard.

Это не революция против доллара США, а скорее эволюция. Новый этап построения новый биполярной системы международных отношений, новой финансовой архитектуры. Этот процесс уже начался и может растянуться на долгие годы, но, тем не менее, он уже начался. И хочется надеяться на благоприятный исход этого трудоемкого процесса.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативные акты :

1. Декларация по итогам саммита БРИК от 14 апреля 2011 г

2. Договор о Европейском Союзе от 7 февраля 1992 г.

3. Статьи Соглашения Международного валютного фонда от 22 июля

1944 г.

4. Устав АСЕАН от 20 ноября 2007 г.

5.Уфимская декларация VII саммита БРИКС от 09 июля 2015 г.

6. Форталезская декларация БРИКС VI  Саммита БРИКС от 15 июля 2014 г.

7. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле

8. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Судебная (правоприменительная) практика :

1.Постановление ВС РФ от 22 мая 1992 г. N 2815-1 «О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития».

2. Постановление президиума ВАС от 8 октября 2013 г. N 13688/08

3.Решение Верховного Суда Российской Федерации от 29 января 2001 г. NГКПИ 00-1386

4. Решение Европейского Суда по правам человека от 8 октября 2013 г. по вопросу приемлемости жалобы NN 62235/12 и 57725/12 «Да Консейсан Матеуш и Сантуш Жануарью против Португалии» [Da Conceicao Mateusand Santos Januario v. Portugal]

5. Решение Европейского Суда по правам человека от 7 мая 2013 г. по вопросу приемлемости жалобы NN 57665/12 и 57657/12 "Куфаки и Адеди против Греции" [Koufaki and Adedy v. Greece]

6. Решение Европейского Суда по правам человека от 10 ноября 2011 г. по вопросу приемлемости жалобы NN 45665/01 "Лебовски против Югославии" [Lebovski v.Yugoslavia]

7. Решение суда ЕСот 01 декабря 1997 г. № 286/82 // http://curia.europa.eu/juris/liste.jsf/language

8. Решение суда штата Нью-Йорк по делу «Banko de Brazil vs Israel commodity Co» № d 371 от 18 февраля 1983 г. //http://www.uniset.ca/other/cs3/239NYS2d872.html

9. Решение суда штата Нью-Йорк по делу Son Ltd vs Grinlayds Bank » № d 389 от 04.апреля 1983 г. // http://swarb.co.uk/huddersfield-banking-co-ltd-henry-lister-and-son-ltd-ca-1895

10.Решение суда Англии по делу «Wilson vs Terruzzi» № 456-97 от 04 мая 1997 г.// https://www.jstor.org/subjects

11. Решение суда Италии по делу «United city merchant v. Royal Bank of Canada» // http://swarb.co.uk/united-city-merchants-v-royal-bank-of-canada

Литература :

1. Барабанов, О.Н. Новые ценности БРИКС как альтернативная модель глобального регулирования // Вестник Международных Организаций. 2012. № 2. С. 67-69

2. Бекяшев К.А. Международное публичное право. М., 2004.

3. Глушко А.В. Банковские системы стран Латинской Америки: правовые и организационные основы // Реформы и право. 2010. N 1. С. 197-199.

4. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: теория и практика применения. М., 2012.

5. Ерпылева Н.Ю. Международный валютный фонд как институционный механизм регулирования международной валютной системы// Право и политика. 2007. № 1. С. 85-95

6. Ерпылева Н.Ю. Современный правовой статус Международного валютного фонда // Законы России : опыт, анализ, практика. 2013. С. 50-54.

7. Задорнова А.В. Реформа мировой валютной системы и создание новых международных финансовых институтов сотрудничестве евразийских государств. // Международное сотрудничество евразийских государств : экономика и право. 2015. №. 3. С. 21-27.

8. Зверев Ю.М. Мировая экономика и международные экономические отношения. Калининград, 2000.

9. Зимовец А.В. Международные расчеты и финансирование. Таганрог, 2010. 10. Княжинский В.Б. Роль политики интеграции в общественном развитии Западной Европы // Вопр. истории. 1967. N 3. С. 53-70.

11. Купреев С.С. К вопросу о юридической природе международных финансовых организаций. // Международное публичное и частное право. 2008. № 1. С. 56-61.

12. Левина Л.А. Правовое положение Международного валютного фонда и Всемирного банка М.,1996.

13. Ломакин. В.К. Мировая экономика. М.,2012.

14. Макарова И.А. Реформирование финансово-правовых институтов стран БРИКС и международное право. //Cardernos de Pós-Graduaçãoem Direito: Seminário internacional de Pós-Graduação Brasil-Russia “BRICS. Energia. Cooperação bilateral e ação multilateral”, “Círculolangsdorff de reflexãoBrasil-Rússia. 2013. №.22. С.99-104.

15. Мелькин М.С. Особенности правового статуса АСЕАН // Закон и право. 2011. № 1 С. 86-90.

16. Моисеев А. А. Международные финансовые организации (правовые аспекты деятельности). М., 2006.

17. Мосин И.Н. Международный валютный фонд. М., 1964.

18. Мюлун В.Н. Влияние "мягкого" права международных организаций на внутригосударственное право // Материалы IX Международной научной конференции «Модернизация экономики и глобализация. М., 2008.

19. Нешатаева Т. Н. Международные организации и право. Новые тенденции в международно-правовом регулировании. М., 1998.

20. Нефедов Д.В. Основные принципы моделирования финансовой системы БРИКС // В кн.: Сравнительно-правовой анализ в исследованиях правовых институтов и явлений в отраслевом, страноведческом и временном аспектах. Труды Лаборатории сравнительно-правовых исследований. Часть 2. СПб. , 2012. 21. Нефёдов Д.В. [ и др.]. Финансовое право.CПб., 2013.

22. Смыслов Д.В. Реформирование Международного валютного фонда. Проблемы и решения. Финансы и управление. // Деньги и кредит. №. 12. С. 38-45.

23. Смыслов Д.В. Реформирование Международного валютного фонда: проблемы и решения. Регулятивные аспекты  // Деньги и кредит. 2012. № 1. С. 36-43.

24. Тосунян Г.А., Викулин А. Ю. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Комментарий к ст. 9. М., 2003.

25. Тункин Г.И. Теория международного права. М.,2000.

26. Шумилов В. М. Международное экономическое право. М., 1999.

27. Хасбулатов Р.И. Мировая экономика. М., 2001. 

28. Хлебникова Д.В. Перспективы реформирования Международного валютного фонда в современных условиях. М., 2014.

29.Шибаева Е.А. Право международных организаций. М., 1986.

30. Шумилов М.В. Международное экономическое право. М., 2011.

31.Экбе В.Б. Международное валютное право. М. ,1997.

32. Hulbert M. It's energy that will make or break the BRICS. // European Energy Review. 2013. № 3. Р. 14-18.

33. Oliver Stuenkel. Delhi, Durban, and Fortaleza: The New Development Bank and the Contingency eserve Agreement (2012-2014) // The BRICS and the Future of Global Order. 2015. №. 2. P. 97-101.

Интернет-ресурсы :

1. Итоговое коммюнике МВФК от 20 октября 2007 г. // http://www.imemo.ru/files/File/ru/publ/2009/09017.pdf

2. Коммюнике по итогам встречи министров финансов БРИК от 13 марта 2009 г. // http://www.hse.ru/data/2010/08/25/1222632092/20090313_BRIC_minfiТ

3. Международный валютный фонд. Годовой отчет 2008 г. //http://www.imf.org/external/russian/pubs/ft/ar/2008/pdf/ar08_rus.pdf

4. Предложения Российской Федерации к саммиту «Группы 20» в Лондоне (апрель 2009 г.) //http://www.kremlin.ru/text/docs/2009/03/213992.shtm

5. Приоритеты надзора Международного валютного фонда на период 2008-2011 годов// http://www.imf.org/external/np/cm/2008/101108a.htm

6. Рамочное соглашение о создании зоны инвестиций в АСЕАН // http://asean.mgimo.ru/ru/asean-c/11-rus/informatsiya/113-assotsiatsiya-gosudarstv-yugo-vostochnoj-azii

7. Руководство по обусловленности от 25 сентября 2002 г.// http://www.imf.org/External/np/pdr/cond/2002/eng/guid/092302.htm

8. Специальный стандарт в отношения раскрытия информации 1996 г. // http://www.imf.org/external/np/fad/trans/index.htm

9. IMF Country Report No. 04/288 // https://www.imf.org/external/pubs/ft/aa/rus/index.pdf

10. The Report by McKinsey Global Institute // www.mckinsey.com/mgi

Приложение к ВКР № 1

Анализ судебных дел по теме исследования

Реквизиты дела	Краткая фабула и требование истца	Решение суда	Решение суда апелляционной/ кассационной/ надзорной инстанции	Комментарий
Решение ЕСПЧ от 08 октября 2013 г. NN 62235/12 и 57725/12	Обращение с жалобой о признании незаконными сокращений рождественских выплат по программе, разработанной МВФ.	Признать жалобу незаконной, обоснование- сокращение публичных расходов Португалии для обеспечения ликвидности государственного бюджета с целью экономического оздоровления.		Данное решение обосновывается исключительным экономическим положением Португалии. Сокращение расходов обусловлено политическими интересами.
Решение ЕСПЧ от 07 мая 2013 г. NN 57665/12 и 57657/12	Заявители обратились с жалобой о признании незаконными сокращений выплат по социальному обеспечению программе, разработанной МВФ.	Признать жалобу незаконной, обоснование- сокращение публичных расходов Греции для обеспечения ликвидности государственного бюджета с целью экономического оздоровления		Схожая ситуация в Греции, исключительные условия экономического и социального кризиса.
Решение ЕСПЧ от 08 ноября 2011 г. NN 45665/01	Заявители обратились с жалобой о признании незаконными сокращений выплат по социальному обеспечению программе, разработанной МВФ.	Признать жалобу незаконной, обоснование- сокращение публичных расходов Югославии для экономического оздоровления		Подобных прецедент по отказу жалоб заявителя в связи с особым экономическим положением страны.
Решение суда ЕС от 01 декабря 1997 г. № 286/82	Предметом разбирательства стали некоторые нормы итальянского валютного законодательств, которыми ограничивалось право распоряжения валютными средствами для туристических целей в расчете как на день, так и на год.	Суд ЕС выяснил, что под понятие свободы предоставления услуг подпадают также и поездки потребителя услуг из одного государства — члена ЕС в другое. Ссылаясь на ст. 106, Суд ЕС постановил, что свободу предоставления услуг нельзя ущемлять, ограничивая платежи. И как следствие этого Суд ЕС справедливо запретил своим решением ограничение платежей по туристическим, деловым, учебным и оздоровительным поездкам.		Суд ЕС развил важные принципы запрета ограничения свободы предоставления услуг.
Решение Верховного Суда РФот 29 января 2001 г. N ГКПИ 00-1386	Требование гражданина о признании незаконным запрета перевода суммой 500 долларов США без открытия текущих валютных счетов.	Суд отказал, сославшись на ст. ХХХ Статей соглашения МВФ, так как согласно соглашению возможны переводы резидентами на сумму 2000 долларов, однако необходимо предоставление специальной справки, которую заявитель не представил.		В данном случае заявитель не совсем правильно сослался на Статьи соглашения МВФ, его право не было нарушено.
Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26. Июня 2012 г. по делу N А56-2435/2008, постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 03 октября 2012 г. и постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 24 января 2013г.Постановление президиума ВАС от 8 октября 2013 г. N 13688/08 3	Иск ряда предприятий к ОАО "Волжское нефтеналивное пароходство открытому страховому акционерному обществу "Ингосстрах" и Международному фонду о компенсации ущерба от загрязнения нефтью. Затем МВФ обратился в порядке надзора о пересмотре данных судебных актов.	Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.06.2012 исковые требования удовлетворены	Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.10.2012 решение суда первой инстанции оставлено без изменения. Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа постановлением от 24.01.2013 решение от 26.06.2012 и постановление от 03.10.2012 оставил без изменения. Президиум ВАС РФ данные судебные акты отменил.	Дело в части взыскания компенсации с МВФ направлено на новое рассмотрение, поскольку установление более низкого предела ответственности международного фонда налагает необоснованное дополнительное финансовое бремя на него и, как следствие, на других субъектов.
Решение суда штата Нью-Йорк по делу «Banko de Brazil vs Israel commodity Co» № d 371 от 18 февраля 1983 г.	Требования о неприменении бразильского закон, обязывающего бразильских экспортеров продавать бразильскому правительству все полученные американские доллары за 90 крузейров за доллар, а не за свободную рыночную цену.	Судом бразильский закон был признан не подлежащим применению на тер-и штата Нью-Йорк.	Апелляционным судом штата Нью-Йорк решения по данным делам были оставлены без изменения.	Применяют публичный порядок, руководствуясь тем, что данная норма имеет общий характер, а из таких норм, как правило, существуют исключения. Бразилия и Соединенные Штаты входят в число членов Международного валютного фонда, которым запрещаются валютные ограничения.
Решение суда штата Нью-Йорк по делу «Son Ltd vs Grinlayds Bank », № d 389 от 04 апреля 1983 г.	Аналогичные требования о неприменении бразильского закон, обязывающего бразильских экспортеров продавать бразильскому правительству все полученные американские доллары за 90 крузейров за доллар, а не за свободную рыночную цену.	Судом бразильский закон был признан не подлежащим применению на тер-и штата Нью-Йорк.	Апелляционным судом штата Нью-Йорк решения по данным делам были оставлены без изменения.	Такие же основания.
РешениесудаИталииподелу «United city merchant v. Royal Bank of Canada»,	Британская фирма поставила оборудование для завода. Но Банк «Ройял» отказался платить мотивировав свой отказ нарушением перуанского валютного законодательства. Тогда английская фирма уступила свои права по аккредитиву фирме «Юнайтед сити мерчантс (инвестмент) лтд». Истец ссылался на то, что в аккредитиве указывались абстрактные договоренности, и они представляли собой самостоятельные обязательства, не имевшие отношения к данной сделке	Решением суда требования истца не были удовлетворены, обосновав отсутствием связи с положениями ст. VIII, разд. 2(b).	Апелляционный суд решил дело в пользу истца, так как посчитал, что ст. VIII, разд. 2(b) его претензии не противоречит. Иск касался платежных требований «Юнайтед» как правопреемника «GlassFibres», в пользу которой был открыт аккредитив, к банку «Ройял». Суд нашел ст. VIII, разд. 2(b) в принципе применимой к этому правоотношению.	Важная проблема толкования понятия «валютные контракты». Суд Однако он придерживался узкого толкования понятия "валютные контракты", в соответствии со Статьями Соглашения МВФ.
Решение суда Англии по делу «Wilson vs Terruzzi» № 456-97 от 04 мая 1997 г.	Требование о признании недействительными законодательству Италии ряда срочных сделок (контрактов на куплю-продажу больших количеств цинка на сравнительно продолжительные сроки), заключенных в фунтах стерлингах.	Суд отказал в удовлетворении решения так данные операции не подходили под положения статьи VIII, разд. 2 (b)/	Апелляционный суд подтвердил решение суда первой инстанции, основанное на узком толковании валютных контрактов.	Решение основано на узком толковании понятия «валютные контракты». По мнению суда, срочные сделки не являлись валютными контрактами в смысле ст. VIII, разд. 2(b). Нормы итальянского валютного законодательства не были учтены.

1. Княжинский В.Б. Роль политики интеграции в общественном развитии Западной Европы // Вопр. истории. 1967. N 3. С. 55. ↑

2. Хасбулатов Р.И. Мировая экономика. М., 2001. С.213. ↑

3. Коммюнике по итогам встречи министров финансов БРИК от 13 марта 2009 г. // http://www.hse.ru/data/2010/08/25/1222632092/20090313_BRIC_minfin.pdf ↑

4. Декларация по итогам саммита БРИК от 14 апреля 2011 г. ↑

5. Нефедов Д.В. Основные принципы моделирования финансовой системы БРИКС // В кн.: Сравнительно-правовой анализ в исследованиях правовых институтов и явлений в отраслевом, страноведческом и временном аспектах. Труды Лаборатории сравнительно-правовых исследований. Часть 2. СПб. ,2012.С. 173. ↑

6. Hulbert M. It's energy that will make or break the BRICS. // European Energy Review. 2013. № 3. Р. 14. ↑

7. Зимовец А.В. Международные расчеты и финансирование. Таганрог, 2010. С. 54.
   ↑

8. Зверев Ю.М. Мировая экономика и международные экономические отношения. Калининград, 2000. C. 127. ↑

9. Ломакин. В.К. Мировая экономика.М.,2012. С. 401. ↑

10. Постановление ВС РФ от 22 мая 1992 г. N 2815-1 «О вступлении Российской Федерации в Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и Международную ассоциацию развития». ↑

11. Статьи Соглашения Международного валютного фонда от 22 июля 1944 г ↑

12. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: теория и практика применения. М., 2012. С. 374. ↑

13. Руководство по обусловленности от 25 сентября 2002 г. // http://www.imf.org/External/np/pdr/cond/2002/eng/guid/092302.htm ↑

14. В.Н. Мюлун. Влияние «мягкого» права международных организаций на внутригосударственное право // Материалы IX Международной научной конференции «Модернизация экономики и глобализация». М., 2008.C 21. ↑

15. IMF Country Report No. 04/288 // https://www.imf.org/external/pubs/ft/aa/rus/index.pdf ↑

16. Ерпылева Н.Ю. Современный правовой статус Международного валютного фонда // Законы России : опыт, анализ, практика. 2013. С. 5.

    ↑

17. Тункин Г.И. Теория международного права. М., 2000. С. 149. ↑

18. Левина Л.А. Правовое положение Международного валютного фонда и Всемирного банка М.,1996. С.102. ↑

19. Тункин Г.И. Теория международного права. С. 151. ↑

20. В.Н. Мюлун. Влияние «мягкого» права международных организаций на внутригосударственное право.C 21. ↑

21. Решение Европейского Суда по правам человека от 8 октября 2013 г. по вопросу приемлемости жалобы NN 62235/12 и 57725/12 «Да Консейсан Матеуш и Сантуш Жануарью против Португалии» [Da Conceicao Mateusand Santos Januario v. Portugal] ↑

22. Решение Европейского Суда по правам человека от 7 мая 2013 г. по вопросу приемлемости жалобы NN 57665/12 и 57657/12 "Куфаки и Адеди против Греции" [Koufakiand Adedy v. Greece]

    ↑

23. Решение Европейского Суда по правам человека от 10 ноября 2011 г. по вопросу приемлемости жалобы NN 45665/01 "Лебовски против Югославии" [Lebovski v.Yugoslavia] ↑

24. Экбе В.Б. Международное валютное право. М. ,1997. С. 654. ↑

25. Решение суда штата Нью-Йорк по делу «Banko de Brazil vs Israel commodity Co» » № d 371 от 18.02.1983 г//http://www.uniset.ca/other/cs3/239NYS2d872.html ↑

26. Решение суда штата Нью-Йорк по делу Son Ltd vs Grinlayds Bank » № d 389 от 04.04.1983 г. //http://www.uniset.ca/other/cs3/239NYS2d889.html ↑

27. Решение суда Великобритании по делу «Wilson vs Terruzzi» № 456-97 от 04.05.1997 г.

    // https://www.jstor.org/subjects ↑

28. Решение суда Италии по делу «United city merchant v. Royal Bank of Canada» // http://swarb.co.uk/united-city-merchants-v-royal-bank-of-canada ↑

29. Решение Верховного Суда Российской Федерации от 29 января 2001 г. N ГКПИ 00-1386 ↑

30. Постановление президиума ВАС от 8 октября 2013 г. N 13688/08 ↑

31. Нефёдов Д.В. [ и др.]. Финансовое право. CПб., 2013. С. 51. ↑

32. Договор о Европейском Союзе от 7 февраля 1992 г. ↑

33. Решение суда ЕС от 01.12.1997 г. № 286/82 // http://curia.europa.eu/juris/liste.jsf/language ↑

34. Шибаева Е.А. Право международных организаций. М., 1986. С.39. ↑

35. Федеральный закон от 10.07.2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Ст. 4. ↑

36. Ерпылева Н.Ю. Международный валютный фонд как институционный механизм регулирования международной валютной системы // Право и политика. 2007. № 1. С. 85. ↑

37. Ерпылева Н.Ю. Современный правовой статус Международного валютного фонда // Законы России : опыт, анализ, практика. 2013. С. 52. ↑

38. Шумилов М.В. Международное экономическое право. М., 2011. С. 369.

    ↑

39. Смыслов Д.В. Реформирование Международного Валютного Фонда. Проблемы и решения. Финансы и управление. // Деньги и кредит. №. 12. С. 36 ↑

40. Итоговое коммюнике МВФК от 20 октября 2007 г. // http://www.imemo.ru/files/File/ru/publ/2009/09017.pdf ↑

41. Приоритеты надзора Международного валютного фонда на период 2008-2011 годов// http://www.imf.org/external/np/cm/2008/101108a.htm ↑

42. Смыслов Д.В. Реформирование Международного Валютного Фонда. Проблемы и решения. Финансы и управление. С. 38. ↑

43. Мосин И.Н. Международный валютный фонд. М., 1964. С. 210. ↑

44. Смыслов Д.В. Реформирование Международного Валютного Фонда. Проблемы и решения. Финансы и управление. С. 41. ↑

45. Предложения Российской Федерации к саммиту «Группы 20» в Лондоне (апрель 2009 г.) //http://www.kremlin.ru/text/docs/2009/03/213992.shtm ↑

46. Годовойотчет МВФ 2008 г. //http://www.imf.org/external/russian/pubs/ft/ar/2008/pdf/ar08_rus.pdf ↑

47. Смыслов Д.В. Реформирование Международного валютного фонда: проблемы и решения. Регулятивные аспекты  // Деньги и кредит. 2012. № 1. С. 36 ↑

48. Уфимская декларация VII саммита БРИКС от 09 июля 2015 г. ↑

49. Oliver Stuenkel. Delhi, Durban, and Fortaleza: The New Development Bank and the Contingency Reserve Agreement (2012-2014) // The BRICS and the Future of Global Order. 2015. №. 2. P. 97. ↑

50. Барабанов, О.Н. Новые ценности БРИКС как альтернативная модель глобального регулирования. // Вестник Международных Организаций. 2012. № 2. С. 68. ↑

51. Форталезская декларация БРИКСVI  Саммита БРИКС от 15.июля 2014 г. ↑

52. The Report by McKinsey Global Institute // www.mckinsey.com/mgi ↑

53. Макарова И.А. Реформирование финансово-правовых институтов стран БРИКС и международноеправо. //Cardernos de Pós-Graduaçãoem Direito: Semináriointernacional de Pós-Graduação Brasil-Russia “BRICS. Energia. Cooperação bilateral e ação multilateral”, “Círculolangsdorff de reflexãoBrasil-Rússia.2013.№.22. С.99. ↑

54. Задорнова А.В. Реформа мировой валютной системы и создание новых международных финансовых институтов в сотрудничестве евразийских государств.//Международное сотрудничество евразийских государств : экономика и право. 2015. №. 3. С. 21. ↑