Кредитный процесс и его стадии

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы во многом обусловлена тем, что устойчивость и эффективность современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько хорошо сформирована его организационная структура в стратегическом и тактическом плане. Одной из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно, является организация кредитного процесса.

Кредитный процесс является достаточно сложным, состоящим из ряда обязательных процедур, выполняемых в определенном порядке, экономическим процессом, устойчивое функционирование которого достигается путем координации усилий всех участвующих в нем лиц, т. е. путем его организации.

Организация кредитования - это деятельность банка по упорядочению всех процессов, связанных с движением кредита, во времени и в пространстве в соответствии с принципами кредитования.

Наиболее важной активной работой банка является предоставление кредитов. Его жизнеспособность фактически зависит от состояния организации кредитного процесса в коммерческом банке. Практика как российских, так и международных банков показывает, что хорошо организованный кредитный процесс и кредитная политика обеспечат процветание банка в будущем.^[1]

Среди учёных огромный вклад в изучение научных положений кредитования внесли: Ван Хорн Дж.К, А.Г.Братко, Э.Долан, В.С.Волынский, А.А.Казимагомедов, Е.Ф.Жуков, В.Лексис, О.И.Лаврушин, В.В.Масленников, К.Р.Макконнелл, Л.Миллер, В.Д.Миловидов, Э.Рид, Г.С.Панова, П.Роуз, Ж.Ривуар, П.Самуэльсен, Г.А.Тосунян и др.

Объект исследования – общественные отношения, возникающие в процессе реализации кредитного процесса.

Предмет исследования – этапы кредитного процесса.

Цель работы – рассмотрение особенностей этапов кредитного процесса.

Задачи исследования:

– изучить теоретические аспекты кредитного процесса,

– провести анализ процесса кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»,

– опеделить проблемы и пути совершенствования организации кредитного процесса в ПАО «Сбербанк».

Методологическую основу составляют диалектический общенаучный метод, вместе с которым использовались частно-научные методы познания: формально-логический, сравнительно-правовой, исторический.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы.

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА

1.1.Понятие и сущность кредита

Кредит - важнейшая категория экономической науки. Она активно изучается практически всеми ее разделами. В современной экономике существуют две интерпретации происхождения слова " кредит»:

1. Некоторые экономисты считают, что это понятие происходит от латинского слова credit, что означает "он верит."

2. Другие считают, что оно произошло от латинского слова creditum, что переводится как заем.

Кредит представляет собой упорядоченную совокупность взаимосвязанных правовых, организационных, финансовых и иных процедур, составляющих целостное регулирование взаимодействия банка с клиентом в части предоставления денежных средств в пользование на ограниченный срок за определенную плату.

Кредитные отношения - это все денежные отношения, которые связаны с предоставлением и возвратом займов, выдачей наличных денег, организацией денежных расчетов, использованием государственного кредита, кредитованием инвестиций и др.кредитор и заемщик являются субъектами кредитных отношений кредитор является стороной, которая предоставляет займы. Заемщик-это сторона, которая получает кредит и обязуется возвратить стоимость кредита в установленный срок, а также уплатить проценты за пользование кредитом. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, способные нести финансовую ответственность по обязательствам кредитной сделки. Предмет кредита - это вещь, под которую выдан заем и в отношении которой заключена кредитная сделка. ^[2]

Кредиты обычно классифицируются в соответствии с:

- кредитование объектов;

- этапы воспроизводства, которые обслуживаются кредитом;

- срочность кредита;

- его безопасность;

– отраслевая направленность;

– выплата процентов и т. д.

Рассмотрим следующие виды кредитов, разработанных в нашей стране:

1. Межбанковский кредит-это кредит, предоставляемый одним банком другому.

2. Ссуда - это договор, по которому кредитор передает деньги или товары заемщику во временное пользование или оперативное управление, а заемщик обязуется возвратить такую же сумму денег или товаров кредитору в течение определенного срока или по требованию.

3. Банковский кредит - это вид кредита, который предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями государству, юридическим лицам, населению, иностранным клиентам в денежной форме.

4. Субординированный заем-вид, при котором денежные средства предоставляются во временное пользование заемщику на срок от 5 лет и более по процентной ставке, не превышающей ставку рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации.

5. Социальный кредит имеет самые доступные условия для получения кредита. Он призван обеспечить необходимыми средствами менее защищенные слои населения. В результате социальный кредит помогает стабилизировать ситуацию социального равенства в стране.

6. Микрокредитование является одним из основных видов микрофинансирования, которое заключается в выдаче небольших кредитов людям, не имеющим доступа к традиционным банковским услугам по различным причинам.

7. Ипотечный кредит. Ипотека, ипотечное кредитование-это кредит, выданный на длительный срок (10-15 лет и более) на покупку недвижимости.

8. Государственный кредит обычно делится на государственный долг и государственный кредит. В первом случае государство занимает деньги у банков и других финансовых институтов на рынке капитала для финансирования дефицита бюджета и государственного долга. Во втором случае кредитные учреждения государства кредитуют различные отрасли экономики

9. Коммерческий заем-заем, суть которого заключается в передаче кредитором заемщику денежных средств или иных вещей, определяемых родовыми признаками.

10. Потребительский кредит-кредит, предоставляемый населению для оплаты потребительских нужд.

11. Международный кредит носит частный и государственный характер и отражает движение ссудного капитала в международных экономических, валютных и финансовых отношениях. ^[3]

1.2.Этапы процесса кредитования

Каждый банк разработал собственную технологию кредитования, которая предусматривает последовательность изучения и прохождения документов с принятием решения на каждом этапе их рассмотрения. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка.

Кредитный процесс включает в себя несколько этапов: подготовительный, оценку кредитоспособности заемщиков, заключение кредитного договора, кредитный мониторинг и взыскание кредита. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и доходности (см. таблицу 1)

Таблица 1 – Этапы организации кредитного процесса^[4]

Этапы кредитования	Регламентируемые параметры и процедуры
1. Подготовительный	Получение заявки (заявления) клиента о выдаче ему ссуды и передача ее в кредитующее подразделение. Проведение переговоров с потенциальным заемщиком. Проверка данных на соответствие параметрам кредитования (цель кредитования, его размер, период и дата выплаты)
2. Оценка кредитоспособности	Оценка финансового положения заемщика. Изучение кредитной истории заемщика. Определение лимита кредитования. Оценка дополнительного обеспечения возврата кредита. Определение режима кредитования.
3. Оформление кредита	Структурирование ссуды. Разработка условий кредитования. Заключение кредитного договора. Технологическая процедура выдачи кредита.
4. Кредитный мониторинг и погашение кредита	Контроль за исполнением кредитных договоров. Принятие решений об изменении условий кредитования. Взыскание кредита.

На подготовительном этапе происходит знакомство с потенциальным заемщиком. Изучается сфера деятельности клиента, направления продажи продукта. При рассмотрении заявки на получение кредита кредитным управляющим устанавливается ее соответствие или несоответствие основным критериям, т. е. общим правилам кредитования и внутренним нормативным актам Банка по вопросам кредитной политики. В случае несоответствия кредитной заявки основным критериям банка, кредитный менеджер готовит заключение о невозможности предоставления кредита. Если кредит считается приемлемым для банка, переходите ко второму этапу кредитного процесса.

Анализ и оценка кредитоспособности заемщика необходимы для того, чтобы решить, давать ли ему кредит и, если да, то на каких условиях: сумма, предоставленная банком, срок, процентная ставка, график выплаты процентов и" тело " кредита, необходимость обеспечения по нему и тому подобное. Это делается для того, чтобы максимально минимизировать риски, связанные с неуплатой или оплатой в срок.

Оценка кредитоспособности заемщика, под которой понимается его способность и готовность своевременно и в полном объеме вернуть основную сумму долга и проценты, предполагает анализ его репутации и платежеспособности.

После оценки кредитоспособности заемщика и принятия решения о выдаче кредита начинается следующий этап кредитного процесса-заключение кредитного договора. На этапе заключения кредитного договора происходит структурирование кредита и разработка условий кредитования. При этом определяется позиция Банка в отношении основных параметров кредита: суммы, срока, залоговой стоимости для заемщика, сроков погашения и т.д. На этом этапе банки учитывают выводы, сделанные на предыдущем этапе, оценивают кредитоспособность клиентов и качество предоставляемого залога, а также экспертное заключение.^[5]

Основными формами исполнения обязательств по кредитам являются: залог материальных и нематериальных активов, финансовые гарантии государства, предприятий и организаций, поручительства физических лиц.

Для первоклассных клиентов банки могут открывать возобновляемые кредитные линии, предоставлять кредит в виде овердрафта, выдавать необеспеченные кредиты,устанавливать процентные ставки ниже средних и т.д.

Второй класс кредитоспособности клиентам выдаются кредиты при наличии соответствующих форм обеспечительных обязательств, по средним процентным ставкам, им выдаются разовые кредиты и открываются кредитные линии под лимит выдачи.

Банки предоставляют кредиты клиентам третьего класса кредитоспособности на более жестких, чем обычно, условиях (двойное обеспечение, требование поддерживать минимальный баланс или определенный денежный поток на текущем счете)

Клиентам, чья кредитоспособность ниже третьего класса, банк отказывает в кредите. Решение о выдаче кредита и его параметрах в зависимости от принятого в кредитной политике Банка порядка выдачи кредитов принимается либо руководителем кредитного отдела, либо кредитным комитетом филиала банка, либо правлением банка. Эти же органы также принимают решения о характере обеспечительных обязательств по кредиту. Параметры кредита, согласованные с заемщиком, фиксируются в кредитном договоре.

Отношения кредитного договора в РФ устанавливаются в соответствии с ГК РФ. Прежде всего, это Положения о договоре займа, предусмотренные § 2 Главы 42 ГК РФ, положения об обязательствах и обеспечении их исполнения (21-26 главы ГК РФ), страхование и поручительство (48 и 49 главы ГК РФ) и др. По договору займа банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить заемщику денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор считается заключенным на двух условиях: первое-соблюдение его формы и второе-соблюдение всех его существенных условий. При этом существенными являются следующие условия: о предмете договора; о получении процентов по кредитному договору; обо всех тех условиях, в отношении которых по требованию одной из сторон настаивалось нотариальное заверение кредитного договора, хотя это и не требуется законом. По заключенному кредитному договору и заемщик, и кредитор имеют право отказаться от предоставления кредита полностью или частично. Кредитор отказывается, как правило, при наличии обстоятельств, свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен вовремя. Заемщик обязан уведомить кредитора о своем отказе и его причинах.

После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента, которое должно содержать всю документацию по кредитной сделке и содержать всю необходимую информацию о заемщике, в том числе информацию о его рисках. После подписания заемщиком и банком-кредитором кредитного договора и в соответствующей форме обеспечительного обязательства кредит выдается заемщику (в установленный договором срок и в размере). К нему прилагается выписка кредитного отдела банка из бухгалтерии банка. На основании настоящего приказа бухгалтерия Банка присваивает номер для открытия кредитного счета заемщика (исходя из вида кредита, его срока действия и правового статуса заемщика), номер счета учета резервов на возможные потери по кредиту (исходя из его категории риска), при этом остаток средств на счетах 913 (03-08) "предоставление кредитов и выделенных средств" учитывается в качестве обеспечения по кредиту (в зависимости от его характера).^[6]

В соответствии с Положением Банка России № 54-п, размещение банком денежных средств в процессе кредитования может осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте. Кредиты юридическим лицам могут предоставляться только в безналичном порядке путем зачисления их на расчетный или текущий счет, в том числе кредиты, выданные на выплату заработной платы. Предоставление кредитов в иностранной валюте осуществляется только уполномоченными банками.

После выдачи кредита работа с заемщиком не прекращается. Наступает этап, называемый кредитным мониторингом. На данном этапе кредитного процесса банк осуществляет контроль за исполнением кредитного договора, стремясь на самом раннем этапе выявить признаки превращения стандартного кредита в проблемный и принять меры по обеспечению его возврата.

Основная цель мониторинга – обеспечение своевременного погашения основного долга и выплаты процентов по кредиту. Мониторинг – анализ и контроль каждого отдельного кредита, анализ кредитного портфеля в целом.

В процессе контроля сотрудник банка должен оценить:

- кредитное качество-изменение финансового положения клиента и его способности погасить кредит;

- соблюдение условий кредитного договора – выполнил ли клиент кредитные обязательства в соответствии с первоначальными условиями сделки;

- условия залога (поручительства, поручительства) - изменились ли условия, влияющие на стоимость залога или способность поручителя (поручителя) исполнять свои обязательства;

- рентабельность - продолжает ли кредитная операция давать достаточную прибыль.^[7]

В результате контроля выявляются так называемые проблемные кредиты, т. е. кредиты, по которым возникают проблемы с выплатой процентов и погашением основного долга. Необходимо создавать для них дополнительные резервы, а также принимать решения об изменении условий кредитования и размера обеспечения для того, чтобы в конечном итоге добиться погашения кредита заемщиком вместе с причитающимися процентами за его использование. Порядок обязательного формирования и использования резервов по ссудной задолженности установлен положением ЦБ РФ № 254-П.^[8]

2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «СБЕРБАНК»

2.1. Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк»

Коммерческий акционерный Сберегательный банк РФ создан в форме акционерного общества открытого типа согласно Закону РСФСР «О банках и банковской деятельности». Учредитель и основной акционер ПАО «Сбербанк» – Центральный банк РФ (более 60% акций уставного капитала). Акционерами его являются больше 200 тысяч физических и юридических лиц. Сбербанк зарегистрирован 20.06.1991 г. в ЦБ РФ.

Основные направления деятельности Сбербанка:

– Корпоративный бизнес: предоставление услуг организациям и корпоративным клиентам по обслуживанию текущих и расчетных счетов, предоставлению всех видов финансирования, открытию депозитов, гарантий, услуг инкассации, по обслуживанию внешнеторговых операций и т.д.

– Розничный бизнес: оказание клиентам – физическим лицам банковских услуг по принятию средств во вклады, обслуживанию, кредитованию банковских карт, валютно-обменным операциям, операциям с драгоценными металлами, денежным платежам, переводам, хранению ценностей и т.д.

– Операции на финансовых рынках: операции с ценными бумагами, по привлечению и размещению средств на межбанковском рынке, по привлечению на рынках капитала долгосрочных средств, операции с иностранной валютой и финансовыми производными инструментами, иные операции на финансовых рынках.

Приоритетные направления деятельности СберБанка:

– кредитование российских предприятий;

– кредитование частных клиентов;

– вложение в ценные государственные бумаги, облигации Банка России;

– проведение операций на комиссионной основе.

Средства для реализации данной деятельности Банком привлекаются из следующих источников:

– вклады частных клиентов;

– средства акционеров;

– средства юридических лиц;

– иные источники, в т.ч. заимствования на финансовых международных рынках.

ПАО «Сбербанк» также предоставляет реализацию зарплатных проектов, обслуживание и выпуск корпоративных карт для работников компании, организацию эквайринга для предприятий торгово-сервисного обслуживания.^[9]

Филиальная сеть ПАО «Сбербанк» расположена на всей территории РФ. На 01.01.2018г. сеть ПАО «Сбербанк» состояла из 27 территориальных банков, 1511 отделений, 20250 структурных внутренних подразделений.

Организационная структура ПАО «Сбербанк» определяется 3-мя моментами - филиальной чрезвычайно развитой сетью, структурой управления банком, структурой функциональных служб и подразделений. Основное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство деятельностью банка для реализации его функций в экономике.

Структура управления Сбербанка состоит из следующих органов:

– Общее собрание акционеров – руководящий высший орган банка, который курирует основную деятельность банка. Проводится собрание 1 раз в год. В рамках данного мероприятия принимаются решения о распределении дохода, объеме и порядке выплат собственникам, стратегии развития банка и т.д.

– Наблюдательный совет. Избираются его члены Общим собранием акционеров. Координирует деятельность банка, в т.ч. определяет основные направления пассивной и активной политики, утверждает повестку Собрания акционеров, принимает решение об увеличении капитала, размещении в ценные бумаги свободных средств.

– Правление банка – исполнительный коллегиальный орган, в компетенцию которого входят такие задачи, как:

– обсуждение отчетов, которые поступают от территориальных отделений;

– утверждение по депозитам процентных ставок для юридических и физических лиц;

– формирование политики в сфере управления рисками;

– утверждение штатной численности работников, принятие решения о ликвидации, слиянии подразделений;

– внедрение в деятельность корпоративного и розничного блока банковские прогрессивные технологии;

– внедрение и разработку внутренних документов, которые регулируют деятельность банка и т.д.

– Президент банка. С 2007 г. банк возглавляет Герман Греф. Именно он отвечает за те обещания, которые предоставлены Общему собранию акционеров на ежегодном совещании. Основные управленческие функции Президента, Председателя Правления банка:

– распределение между заместителями зоны ответственности и обязанностей;

– организация работы структурных единиц;

– утверждения выпуска ценных эмиссионных бумаг;

– решение текущих вопросов и т.д.^[10]

Общее собрание акционеров

Комитеты Наблюдательного совета

Наблюдательный совет

Ревизионная комиссия

Комитеты банка

Правление, Президент. Председатель Правления

Подразделения централь-ного аппарата, зарубежные подразделения и террито-риальные банки

Коллегия банка

Рисунок 1 – Структура органов управления ПАО «Сбербанк»

Организационная структура Сбербанка включает 4 блока:

– Центральный аппарат. Главное предназначение — управление территориальными банками, дополнительными офисами, филиалами на основании единого подхода к ограничению и оценке курсового, процентного, рыночного и балансового рисков. Центральный аппарат разрабатывает внутрибанковские акты и нормативы, которыми руководствоваться должны на всех уровнях принятия решения.^[11]

2.2. Анализ кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»

Сбербанк является крупнейшим банком РФ по объемам операций с физическими лицами. В условиях экономического кризиса ведущему банку России пришлось нелегко. Экономические санкции лишают Сбербанк и еще четыре государственных банка доступа на европейские и американские финансовые рынки.

Таблица 2 – Объем всех выданных кредитов и кредитов выданных физическим лицам за период 2015-2018гг. ^[12]

	В млн. руб.				Рост к предыдущему периоду, %
	1.01.2015	1.01.2016	1.01.2017	1.01.2018	2016 к 2015	2017 к 2016	2018 к 2017
Объем кредитов всего	34 888 476	35 176 500	37 800 220	42 928 849	+0,8	+7,5	+13,6
Объем кредитов, выданным физ. лицам, всего	11 028 783	10 395 828	10 643 612	12 065 458	-5,7	+2,4	+13,4
В т. ч. выданных ПАО «Сбербанк»	4 069 937	4 134 771	4 336 331	4 924 521	+1,6	+4,9	+13,6
Просроченная задолженность по кредитам физических лиц, всего	665 643	861 427	856 139	846 618	+29,4	-0,6	-1,1
В т. ч. по кредитам физ. лиц ПАО «Сбербанк»	99 332	158 098	162 227	159 258	+59,2	+2,6	-1,8

Данные, представленные в таблице, свидетельствуют о том, что в 2016 году по сравнению с предыдущим годом общий объем розничного кредитования снизился на 5.7%. Такое изменение объемов выданных кредитов физическим лицам произошло на фоне колебания ключевой ставки Банка России, что повлекло за собой увеличение процентных ставок по кредитам. Так в феврале 2015 г. значение ключевой ставки равнялось 15%, а к концу 2016 года – 10%. Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, выданным физическим лицам на начало 2015 г. составляли 19,5– 29%.

Таким образом, сокращение темпов роста кредитования населения и существенный рост просроченной задолженности по потребительским кредитам стали основными тенденциями того периода.

Таблица 3 – Состав и структура чистой ссудной задолженности по видам заемщиков ПАО Сбербанк за период 2015-2018 гг.

Наименование показателя	2015 год		2016 год		2017 год		2018 год
	млрд. Руб	%	млрд. руб	%	млрд. руб	%	млрд. руб	%
Физические лица	3424,7	21,54	4325,4	25,64	4488,5	27,67	4748,3	28,63
Юридические лица	12464,7	78,46	12544,4	74,36	11733,1	76,6	12485,7	71,37
Кредитный портфель	15889,4	100	16869,8	100	16221,6	100	17234	100

Данные таблицы показывают, что объем кредитного портфеля ПАО Сбербанк на протяжении 2015-2018 гг. имеет положительную динамику.

Рисунок 3 – Структура чистой ссудной задолженности физических лиц по видам заемщиков ^[13]

В структуре портфеля, кредиты физическим лицам составляют в диапазоне от 22% до 28% (рис.4). По данным кредитования физических лиц наблюдается стабильный рост по объему выданных сумм и в структуре кредитного портфеля.

Таблица 4 – Кредитный портфель физ. лиц Сбербанк за период 2015-2018 гг. ^[14]

Наименование показателя	31.12.2015		31.12.2016		31.12.2017		31.12.2018
	млрд. руб.	уд. вес, %	млрд. руб.	уд. вес, %	млрд. руб.	уд. вес, %	млрд. руб.	уд. вес, %
Кредиты физ.лиц всего, в т.ч:	4 966	100	5 032	100	5 399	100	6 752	100
жилищные кредиты	2 555	54,45	2 751	54,67	3 132	58,01	3 851	57,03
Автокредиты	142	2,86	120	2,38	120	2,22	130	1,93
потребительские кредиты	1 682	33,87	1 574	31,28	1 575	29,17	2 113	31,29
кредитные карты	587	11,82	587	11,67	572	10,59	658	9,75

Сбербанк является крупнейшим игроком на российском рынке ипотечного кредитования. Как видно из данной таблицы, в структуре кредитов для физических лиц особый интерес прикован к ипотечным кредитам: 54,45 % в 2015 году, 54,67 % в 2016 году, 58,01 % в 2017 году и 57,03 % в 2018 году.

За 2018 год доля Сбербанка на российском ипотечном рынке увеличилась на 0,7 п.п. и составила 56,3 %. В 2018 году Сбербанк выдал 829 тыс. ипотечных кредитов на общую сумму 1 563 млрд рублей. По сравнению с предыдущим годом объем выданных ипотечных кредитов вырос на 44 %.

Большую популярность среди кредитов физическим лицам составляет потребительское кредитование. Данный вид кредитования имеет широкий целевой диапазон: приобретение электронной техники, автомобилей, недвижимости, оплата обучения, а также приобретение туристических путевок и т.д. Потребительский кредит дает возможность приобретения любой услуги, товара, позволяет в полной мере удовлетворить материальные и нематериальные потребности.

Сбербанк существенно нарастил объем выдач и вышел на высокий темп роста портфеля потребительских кредитов за счет предложения привлекательных условий — выгодных процентных ставок, высокого лимита кредитования до 5 млн рублей, длительного срока кредита до 5 лет, а также за счет упрощения процесса получения потребительского кредита.

В 2018 году объем выданных Сбербанком потребительских кредитов увеличился до 2,113 млрд. руб. При этом, если сравнивать объем выданных кредитов, то он возрос на 25,62 %, по сравнению с 2015 годом.

В 2018 году выдачи автокредитов увеличились на 19,2 %, при этом рост рынка автокредитования в целом составил 15,3 %, а автокредитный портфель вырос на 15,1 %.

Подводя итог, кредитный портфель вырос во всех сегментах, увеличившись на 16,5 % при одновременном улучшении качества.

Таблица 5 – Ключевые показатели деятельности ПАΟ «Сбербанк» в сегменте розничного кредитования за 6 месяцев 2018 г. ^[15]

	01.01.2018	30.06.2018	Изменение
Объем кредитного портфеля в млрд. руб., в т. ч.:	5 398	6 006	+608
срочная задолженность в млрд. руб.	5 238,7	5 847,1	+608,4
просроченная задолженность в млрд. руб.	159,3	158,9	-0,4
Доля просроченной задолженности в общем объеме кредитования, %	2,95	2,65	-0,3

Таблица 5 показывает, что за первое полугодие текущего года объем кредитного портфеля увеличился на 608 млрд. рублей. Произошло снижение просроченной задолженности, а также уменьшилась ее доля в общем объеме кредитования, что свидетельствует οб улучшении качества кредитного портфеля и хорошем результате работы банка с проблемной задолженностью.

Просроченная задолженность пο кредитам, выданным физическим лицам имеет место быть, но ведется активная работа по ее снижению. В банке существует самостоятельный отдел по работе с проблемными активами, куда передаются все кредитные договоры с нарушением сроков платежей. Работа сотрудников с проблемными активами организована в соответствии с федеральными законами и внутренними нормативными документами. Разработан определенный алгоритм действий по борьбе с непогашенной задолженностью. Следует отметить, что благодаря грамотно организованному эффективному управлению просроченной задолженностью, намечена тенденция к ее снижению, и повышается качество кредитного портфеля Сбербанка.

2.3.Организация процессак редитования в ПАО «Сбербанк»

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам РФ от 18 лет при том условии, что срок возврата кредита по договору:

– при аннуитетных платежах – ограничивается трудоспособным возрастом заемщика;

– при дифференцированных платежах - наступает до исполнения заемщику 75 лет.

Кредиты предоставляются:

– по месту регистрации (постоянного проживания) Заемщика, в случае временной регистрации – на срок действия регистрации;

– по месту нахождения организации - работодателя Заемщика, клиента Банка, при наличии трудового заключенного договора на неопределенный срок.

Кредиты до 45000 руб., включительно, предоставляется могут без обеспечения, более 45000 руб. обязательно наличие обеспечения полного и своевременного выполнения обязательств заемщиком.

В банке имеется большой выбор вариантов валютного или рублевого кредитования гражданам. Большая востребованность кредитных продуктов способствует тому, что для разных категорий потенциальных заемщиков есть свои предложения. Для физических лиц существуют следующие виды кредитов:

– на потребительские нужды;

– ипотечный;

– автокредит;

– рефинансирование;

– кредитные карты;

– образовательный.^[16]

При начислении процентов по кредиту применяется аннуитетная схема, подразумевающая необходимость погашения кредитного займа равными ежемесячными платежами. Кредиты физическим лицам выдаются в рублях, долларах и евро по желанию заёмщика, с фиксированной процентной ставкой. Они могут быть как наличными, выдаваемыми в кассе банка, так и подлежащими безналичному перечислению на карту клиента или его счёт в банке.

Условия кредитование предусматривают возможность подачи заявки в режиме онлайн и получение средств в тот же день. Рассмотрим способы оформления кредита. Клиент, изъявивший желание оформить ссуду в ПАО «Сбербанк», должен совершить следующие действия:

- явиться в отделение банка, имея при себе полный набор документов, требуемых для оформления кредита, и подать заявку по определённой банком форме;

- дождаться одобрительного решения банка по заявке на получение кредита;

- соблюсти все формальности оформления кредитного соглашения с ПАО «Сбербанк»;

- получить по договору кредитования средства.

Другим методом оформления займа является онлайн-заявка. От описанного выше способа она отличается только тем, что для её подачи клиенту не нужно лично являться в офис банка, поскольку достаточно провести все необходимые операции, используя свой домашний персональный компьютер и интернет. В отделение банка следует явиться только для подписания договора и получения кредитных средств при вынесении банком положительного решения. Банк имеет свой собственный подход к оформлению кредитных средств, чем выгодно отличается от остальных своих конкурентов. При этом следует отметить, что банк проводит чёткое разделение между кредитами, выдаваемыми в рублях и в иностранной валюте.

Ввиду усложнения экономической ситуации в стране банком были ужесточены требования к физическим лицам, изъявившим желание получить в нём кредит. На сегодня потенциальный заёмщик должен выполнять такие требования банка:

- обязательное наличие российского гражданства;

- возраст от 18 до 68 лет включительно;

- обязательная регистрация и постоянное проживание в регионе функционирования банка;

- постоянное трудоустройство, подразумевающее наличие регулярного источника дохода;

- позитивная кредитная история.

Для того чтобы получить ссуду в ПАО «Сбербанк» потенциальный клиент обязан представить на рассмотрение такой пакет документов:

- паспорт, свидетельствующий о его российском гражданстве;

- заявление на получение кредитного займа;

- ксерокопию трудовой книжки или трудового соглашения с работодателем;

- водительские права (для заёмщиков, претендующих на получение кредитов наличными);

- пенсионное свидетельство (для пенсионеров);

- документ, подтверждающий право собственности заёмщика на его жилую площадь;

- полис страхования.

Последние два пункта относятся к категории потенциальных клиентов, которые претендуют на получение кредитов на максимально выгодных условиях. Кредит можно получить как наличными деньгами в кассе банка, так и путём безналичного перечисления средств на пластиковую карту заёмщика. Заёмщиком заключается договор кредитования, предусматривающий перечень условий банка, включающих в себя сумму вклада, сроки погашения, проценты по кредиту и ответственность заёмщика. В том случае, если заёмщик не выполняет свои обязательства по обслуживанию кредита или выполняет их не в полном объёме, допуская просрочку платежей, происходит начисление штрафных санкций, составляющих 0,15% в сутки от суммы просроченного платежа.

Банк даёт возможность своим клиентам погасить кредитную задолженность множеством способов. Их примерное перечисление может иметь такой вид:

- наличные платежи, вносимые в кассу банка;

- проведение платёжных операций с использованием системы интернет-банкинг; - расчёт с использованием карты любого другого российского банка на сайте ПАО «Сбербанк». При этом зачисление средств, как правило, не занимает больше трёх дней;

- посредством применения зарплатной карты заёмщика;

- внесением платежей через терминалы и банкоматы ПАО «Сбербанк»;

- используя платёжный сервис Киви;

- через кассу любого другого российского коммерческого банка;

- при помощи почтового перевода;

- посредством использования дополнительных платёжных систем. Кредиты частным лицам в ПАО «Сбербанк»располагают рядом преимуществ и недостатков.

Среди его неоспоримых преимуществ есть смысл выделить такие факторы:

1. Доступность полной информации банка, касающейся подробного описания его кредитных продуктов.

2. Полная прозрачность при оглашении условий договора кредитование и его подписании.

3. Отсутствие комиссий при заключении кредитного договора, а также необходимости внесения первоначальной суммы при заключении договора кредитования.

4. Простота оформления кредита и получения денег.

5. Многообразие способов погашения кредитного займа.

6. Широкий возрастной диапазон лиц, имеющих право получения кредита в банке.

К недостаткам кредитного займа относятся такие обстоятельства:

1. Сравнительно небольшая величина максимально возможной суммы кредита.

2. Широкий разброс величины процентной ставки по кредиту, выдаваемому в рублях.

3. Возможность изменения процентной ставки в период действия договора кредитования.

4. Обязательность наличия положительной кредитной истории для получения займа.^[17]

Таким образом, процесс кредитования в ПАО «Сбербанк» является достаточно сложным и обладает некоторыми особенностями, связанными, в первую очередь, с отличительными качествами различных каналов получения кредита. Банк активно вводит, развивает и совершенствует дистанционные сервисы, мобильные приложения и информационные услуги. Интересно заметить, что большинство из них появились только за последние полтора года. На данный момент существует ряд автоматизированных систем, позволяющих максимально быстро, удобно и комфортно оформить потребительский кредит.

3.ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В ПАО «СБЕРБАНК»

ОАО "Сбербанк России", несмотря на сложные условия и значительно возросшую конкуренцию, продолжает свою деятельность в полном объеме, оказывая все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, крупным, малым и средним предприятиям, работающим во всех отраслях экономики.

Сложные экономические условия обусловливают необходимость изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:

- отсутствие ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;

- кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);

- низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за повышенных рисков ("кредитное сжатие»);

- снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и юридических лиц.;

- значительное падение цен как на товары, сырье, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);

- повышенные колебания во всех валютах.

По оценкам экспертов Сбербанка России, этот период продлится до полутора-двух лет.

В этих условиях Сбербанк России придерживается следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:

1.поддержка следующих отраслей и секторов:

- отрасли, гарантирующие удовлетворение повседневных и наиболее насущных жизненных потребностей населения (торговые сети, аптеки и др.);

- отрасли промышленности, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро-и водоснабжение, транспорт и др.);

- военно-промышленный комплекс;

– малый бизнес;

– сельское хозяйство;

2.поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение банком уже принятых юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков банка, непрерывность деятельности которых имеет решающее значение для других заемщиков Сбербанка России;

3.кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов. ^[18]

В то же время Сбербанк России использует консервативный подход к ведению бизнеса, прогнозированию и долгосрочным планам развития. Эти приоритеты находят свое отражение в процессе кредитования юридических лиц.

В целях совершенствования методологии оценки кредитоспособности банку целесообразно применять методологию, основанную на финансовых коэффициентах, дополняя ее, при необходимости, оценкой денежных потоков или анализом предпринимательского риска в зависимости от специфики клиента. Это усложнит кредитный процесс на этапе рассмотрения заявки и принятия решения о выдаче кредита, но при реализации на практике позволит снизить уровень просроченной задолженности, которая в настоящее время имеет риск увеличения.

В литературе неоднократно подчеркивались слабые стороны организации кредитного процесса в банках, которые не учитывают указанные выше проблемы. Среди недостатков отмечаются:

- предоставление кредитов без оценки последствий реализации негативного сценария-дефолта заемщика, а также без расчета соответствующих моделей (LGD, PD и др.);

- отсутствие стресс-анализа финансового состояния клиента;

- отсутствие "анализа чувствительности" организации к определенным негативным факторам развития ее бизнеса (изменение рентабельности от основной деятельности в течение срока кредитования в результате снижения цен и объемов производства, дефолт контрагентов, реализация других факторов риска деятельности);

отсутствие анализа тенденций развития бизнеса и клиента;

- ошибки в структурировании транзакций;

- отсутствие новых методов расчета кредитных лимитов по заемщику и группе, по кредитному продукту/продуктам в целом, построение иерархии лимитов;

- отсутствие корреляции понижения рейтинга финансового состояния клиента при наличии негативных тенденций в развитии его бизнеса и высокой чувствительности проекта к выявленным факторам риска.^[19]

Эти недостатки нивелируются в новом кредитном процессе (НКП), уже внедренном рядом крупных банков.

НКП обеспечивает:

- повышение надежности кредитного портфеля за счет использования современной модели кредитования с расчетом моделей ожидаемых убытков заемщика (дефолт);

- увеличение скорости принятия решений;

- снижение влияния "человеческого фактора" за счет принятия решений по кредитам с повышенным риском на коллективной основе и использования автоматизированных систем;

- независимость решений, принимаемых с привлечением андеррайтеров;

- внедрение современной практики ограничения сделки, клиента, продукта.

Специально разработанная технология делает это возможным:

- рассчитать и установить лимит риска для каждого клиента;

- принять решение о кредитовании командой из 3-х представителей банка (не только в кредитном комитете);

- сократить время ожидания решения Банка. ^[20]

Главным преимуществом новой системы является не только ужесточение индивидуальных условий кредитования, но и построение тщательно выверенного механизма жизненного цикла кредита в рамках концепции ПНК.

Практика применения нового кредитного процесса при рассмотрении заявок и принятии решений в отношении корпоративных клиентов демонстрирует следующее:

- совокупность кредитных лимитов, построенная по принципу иерархии, позволяет, во-первых, обеспечить дополнительный контроль рисков, во-вторых, сократить время процесса, в-третьих, упростить согласование новых сделок с заемщиком в будущем;

- рассчитать индивидуальный рейтинг заемщика для определения категорий его риска, присвоив каждому кредитору подразделение соответствующего профиля авторизации (предполагающее автоматизацию отдельных этапов процесса), использование моделей (убыток с учетом дефолта и др.), при прочих равных условиях, несомненно, существенно повышают национальную обоснованность принятия решений по кредитной сделке, снижают ее риски, способствуют в конечном итоге укреплению банковской стабильности. ^[21]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги проделанной работы, можно сделать вывод, что качественное управление кредитным процессом крайне важно для обеспечения стабильности и эффективности работы коммерческих банков, а значит и всей банковской системы в целом.

Устойчивое партнерство между банком и клиентом возникает и развивается в условиях, когда взаимодействие осуществляется на возобновляемой основе, в течение длительного периода времени и получение долгосрочных отношений значительно снижает транзакционные издержки и взаимные риски в партнерстве.

Кредитный процесс банка является многоступенчатым процессом и требует как сбора информации о клиентах, оценки соответствующей документации, постоянного общения с клиентами, так и подготовки различных видов договоров и регулярного кредитного мониторинга. Для этого каждый этап кредитного процесса должен быть хорошо продуман и распределен между кредитными работниками.

Организация кредитования физических лиц осуществляется в зависимости от целесообразности и видов кредитования. Четкое распределение обязанностей между подразделениями банка на всех этапах кредитования направлено на повышение уровня и качества обслуживания клиентов; создание информационной клиентской базы; максимальное рассмотрение в работе с заемщиком совокупности факторов, способных привести к неисполнению обязательств; выявление проблемных кредитов и минимизацию рисков невозврата кредитных средств и выплаты процентов за их использование.

Оценка эффективности управления кредитным процессом в ПАО "Сбербанк" показала, что выдача кредита в банке производится в соответствии с условиями кредитного договора, как в наличной, так и в безналичной форме путем зачисления суммы кредита на счет клиента. После зачисления денежных средств, составляющих сумму кредита, на счет клиента банк может произвести безналичный перевод в соответствии с поручением клиента, изложенным в заявлении (предложении заключить договор), со счета клиента на счет торговой организации в оплату приобретенного товара. Размер кредита и размер первоначального взноса, а также условия кредитного договора определяются банком индивидуально для каждого клиента.

В настоящее время ПАО "Сбербанк" предлагает удобные кредитные продукты в части оформления кредитов, но рентабельность этих продуктов для клиента неочевидна. Однако предлагаемые банком кредитные карты могут быть выпущены быстро, без предоставления залога, поручителей и документального подтверждения платежеспособности, что особенно важно, если клиент по каким-то причинам не хочет или не может предоставить банку справку о доходах.

Преимуществами кредитования в ПАО "Сбербанк" являются скорость подачи заявки и получения кредита в случае одобрения, отсутствие гарантии, а также возможность самостоятельно подать заявку на получение кредита с помощью сайта Банка. Организация кредитования физических лиц в ПАО "Сбербанк" предусматривает: разработку документов для осуществления кредитного процесса; разработку условий и процедур осуществления кредитного процесса и обслуживания клиентов; организацию места работы кредитного специалиста по месту нахождения представительств Банка; разработка методов привлечения клиентов.

Совершенствование кредитного процесса в банке должно основываться на четком понимании его задач и способности выявлять и оценивать риски в рамках существующих бизнес-процессов и модели развития системы управления. Возросшие риски кредитования корпоративных клиентов в условиях кризиса вынуждают российские банки переосмыслить подходы не только к отдельным элементам кредитного процесса, но и к процессу в целом. Это касается модернизации ее этапов, повышения ответственности и обоснованности принятия решений, использования моделей автоматизации.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N395-1 // «Собрание законодательства РФ» от 05.02.1996 №6, ст. 492

2.Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ // Российская газета №127 от 13.07.2002., ст. 3

3.Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование: учебник и практикум / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — М.: Юрайт, 2018. — 128 с.

4. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. М.: Юрайт, 2018. — 390 с.

5. Банковское право: учебник и практикум / Д. Г. Алексеева [и др.]; под ред. С. В. Пыхтина. М.: Юрайт, 2018. — 410 с.

6. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. М.: Юрайт, 2018. — 159 с.

7. Банковское дело: учебник / под общ. ред. Ю. М. Скляровой; Ставропольский гос. аграрный ун-т. Ставрополь, 2017. 399 с.

8. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: учебник / А.А. Казимагомедов. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 502 с.

9. Банковское право РФ: Учебное пособие / Отв. ред. Е.Ю. Грачева. М.: Норма: НИЦ Инфра-М, 2016. - 400 с.

10.Банки и банковские операции: учебник и практикум / В. В. Иванов [и др.]; под ред. Б. И. Соколова. — М.: Юрайт, 2018. — 189 с.

11.Бизин С. С. Методы управления проблемными кредитами в коммерческом банке // Молодой ученый. — 2016. — №20. — С. 272-275.

12.Кашурин П. В. Тенденции развития банковского сектора России // Молодой ученый. — 2018. — №46. — С. 365-368.

13. Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум: учебное пособие / О. И. Ларина. — М.: Юрайт, 2018. — 251 с.

14.Льянова Л. М. Анализ состояния и развития рынка банковского кредитования населения в РФ на современном этапе // Вопросы экономики и управления. — 2018. — №5. — С. 17-21.

15. Основы банковского дела: учебник / Е.Б. Стародубцева. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. — 288 с.

16.Счастная Т.В., Шишаева А.В. Сравнительный анализ пакетов программ премиального банковского обслуживания // Проблемы учета и финансов. 2017. № 25. С. 15–27

17.Черных Л.В. Современное состояние и перспективы развития кредитной системы в РФ // Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки: сб. ст. по мат. LIII междунар. студ. науч.-практ. конф. № 5(53)

18.Шалина Е.Н. Банковская система РФ. Проблемы и перспективы // Международный студенческий научный вестник. – 2018. – № 2.

19.Устав ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/normative_docs/Ustav_PAO_Sberbank.pdf

20.Годовой отчет ПАО «Сбербанк» за 2015 год [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/ Annual_report_r us_y2015.pdf

21.Годовой отчет ПАО «Сбербанк» за 2016 год [Электронный ресурс] Режим доступа: https://2016.report-sberbank.ru/ru/resultsoverview/clients/retail-customers/crediting

22.Годовой отчет ПАО «Сбербанк» за 2017 год [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/ yrep/Sberbank_Annu al_Report_2017_RUS.pdf

23.Итоги группы Сбербанка по МСФО 6М 2018 [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/

24.Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/

1. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. М.: Юрайт, 2018. — 390 с ↑

2. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. М.: Юрайт, 2018. — 159 с ↑

3. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: учебник / А.А. Казимагомедов. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 502 с ↑

4. Банки и банковские операции: учебник и практикум / В. В. Иванов [и др.]; под ред. Б. И. Соколова. — М.: Юрайт, 2018. — 189 с ↑

5. Кашурин П. В. Тенденции развития банковского сектора России // Молодой ученый. — 2018. — №46. — С. 365-368 ↑

6. Льянова Л. М. Анализ состояния и развития рынка банковского кредитования населения в РФ на современном этапе // Вопросы экономики и управления. — 2018. — №5. — С. 17-21 ↑

7. Счастная Т.В., Шишаева А.В. Сравнительный анализ пакетов программ премиального банковского обслуживания // Проблемы учета и финансов. 2017. № 25. С. 15–27 ↑

8. Шалина Е.Н. Банковская система РФ. Проблемы и перспективы // Международный студенческий научный вестник. – 2018. – № 2 ↑

9. Устав ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/normative_docs/Ustav_PAO_Sberbank.pdf ↑

10. Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/ ↑

11. Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/ ↑

12. Итоги группы Сбербанка по МСФО 6М 2018 [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info ↑

13. Итоги группы Сбербанка по МСФО 6М 2018 [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info ↑

14. Там же ↑

15. Итоги группы Сбербанка по МСФО 6М 2018 [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info ↑

16. Итоги группы Сбербанка по МСФО 6М 2018 [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info ↑

17. Итоги группы Сбербанка по МСФО 6М 2018 [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info ↑

18. Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование: учебник и практикум / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — М.: Юрайт, 2018. — 128 с ↑

19. Банковское право: учебник и практикум / Д. Г. Алексеева [и др.]; под ред. С. В. Пыхтина. М.: Юрайт, 2018. — 410 с ↑

20. Банковское дело: учебник / под общ. ред. Ю. М. Скляровой; Ставропольский гос. аграрный ун-т. Ставрополь, 2017. 399 с. ↑

21. Банковское право РФ: Учебное пособие / Отв. ред. Е.Ю. Грачева. М.: Норма: НИЦ Инфра-М, 2016. - 400 с ↑