Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Законодательное и нормативное регулирование кредитных операций российских банков

Содержание:

Введение

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Столь высокие оценки кредитно-банковской системы и кредитных операций вызваны следующими параметрами. Во-первых, тем, что с помощью кредита банки собирают временно свободные денежные капиталы и доходы населения и превращают их из бездействующего в действующий, из праздно лежащего в функционирующий капитал. Во-вторых, эта деятельность банков приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики, будучи конечными кредиторами, получают определённый доход, позволяющий не только уберечь свои сбережения от инфляции, но и иметь ещё определённый «навар». Заёмщики получают доступ к крупным денежным капиталам на достаточно продолжительные сроки с целью реализации своих коммерческих научно-производственных и строительных проектов. Банки также получают прибыль от этих операций, т.к. они взимают по ссудам более высокие проценты по сравнению с теми, которые выплачивают по вкладам. Однако кредитование несет в себе высокие риски, которые могут отразиться серьезно на снижении прибыли. Процесс кредитования позволяет избежать или минимизировать кредитные риски. Основным источником получения доходов является кредитование. Поэтому важным направлением коммерческого банка является своевременный мониторинг доходности и эффективности кредитного портфеля. В-третьих, осуществляя целенаправленный отбор будущих заёмщиков и предоставляя ссуды только тем из них, кто в состоянии наиболее эффективнее инвестировать полученную ссуду и получить наибольшую отдачу, банки стимулируют внедрение новой техники и технологии, прогрессивные структурные сдвиги в экономике. В-четвёртых, банки организуют расчёты в стране, заменяют металлические деньги кредитными, наличные расчёты - безналичными, ускоряют оборачиваемость капитала, обеспечивают огромную экономию средств и времени для общества и благодаря этому повышают эффективность экономики.

В настоящее время имеется непроработанность вопросов нормативного обеспечения кредитных операций и вызванная этим сложность, многообразие и неоднозначность формулировок в существующих нормативных и законодательных актах.

Цель работы – изучить законодательное и нормативное регулирование кредитных операций российских банков.

Осуществление поставленной цели потребовало решения следующих основных задач:

рассмотреть понятие, виды, формы кредитных операций банков;
изучить систему нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные операции в России;
охарактеризовать формирование законодательства, регулирующего кредитные операции в зарубежных странах;
определить роль нормативно-правовых документов в работе банковских организаций;
выделить недостатки нормативно-правовой базы организации кредитных операций;
установить пути совершенствования нормативно-правовой базы организации кредитных операций.

Объектом исследования являются кредитные операции российских банков.

Предметом исследования выступает система законодательного и нормативного регулирования кредитных операций российских банков.

Основными методами исследования в курсовой работе стали методы сравнения, графические и табличные методы, анализа и синтеза, классификации и пр.

Структура работы состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы. В первой главе рассматриваются понятие, виды, формы кредитных операций банков; изучается система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные операции в России; характеризуется формирование законодательства, регулирующего кредитные операции в зарубежных странах. Во второй главе определяется роль нормативно-правовых документов в работе банковских организаций; выделяются недостатки нормативно-правовой базы организации кредитных операций; устанавливаются пути совершенствования нормативно-правовой базы организации кредитных операций.

1. Теоретические основы системы регулирования кредитных операций

1.1. Понятие, виды, формы кредитных операций банков

Кредитные операции – это отношения между кредитором и заёмщиком по поводу ссуженной стоимости, движение которой должно обеспечивать ее эффективное размещение, использование, возврат. Кредитные операции – это совокупность отношений между кредитором и заёмщиком (дебитором), которые заключаются в том, что первый на условиях возвратности, срочности, платности предоставляет второму определенную сумму денежных средств [22].

Осуществление кредитных операций, в которых банк преимущественно выступает в роли посредника, представляет собой обширную функциональную сферу деятельности данного финансового учреждения.

Все кредитные операции, которые осуществляет банк, могут быть представлены в виде совокупности двух больших групп операций:

активные кредитные операции – это предоставление коммерческим банком, выступающим в роли кредитора, участникам экономического оборота, которые испытывают временную потребность в дополнительном капитале, определённой суммы денежных средств;
пассивные кредитные операции – это привлечение коммерческим банком, выступающим в роли заёмщика (дебитора), у хозяйственных единиц временно накопившихся у них свободных денежных средств.

Следовательно, кредитные операции имеют две основные формы осуществления – ссуды (кредиты) и депозиты (вклады). Предоставление клиентам ссуд, межбанковского кредита, а также размещение в других банках депозитов представляют собой осуществление банком активных кредитных операций, а размещение клиентами в данном банковском учреждении депозитов и получение банком межбанковского кредита относятся к пассивным кредитным операциям. Таким образом, открытие депозитов и предоставление банковского кредита являются главными финансовыми услугами, которые предлагает физическим и юридическим лицам банк. Он, гибко учитывая потребности каждого клиента, приспосабливает условия кредита / депозита к наиболее привлекательному виду, что позволяет банку как коммерческой организацией извлечь максимальную прибыль [20].

В настоящее время в научной экономической литературе распространена достаточно широкая трактовка понятия «кредитная операция». Даже в действующем законодательстве не сформулировано его исчерпывающее определение. В связи с этим можно говорить о существовании разнообразного набора форм размещения денежных средств, которое более или менее отвечает базовым признакам кредита.

Единственной формой, которая отвечает всем необходимым признакам кредита, является классический вариант кредитования. Он предполагает, что кредитор (коммерческий банк) выдаёт заёмщику (другому физическому или юридическому лицу) определённую сумму денежных средств (в наличной или безналичной форме), предусмотренной положениями заключенного кредитного договора. Также ожидается, что по истечении определённого срока заёмщик в полном объёме вернёт свой долг вместе с начисленными процентами.

Другой формой кредитной операции можно назвать выдачу коммерческим банком собственных простых векселей. Иными словами, банк обязуется тому, кто предъявит данный вексель, выплатить указанную в нём сумму (то есть их номинальную стоимость). Кроме того, само кредитное учреждение вправе приобретать у третьих лиц векселя, а затем предъявлять к ним требования по обратному выкупу.

С точки зрения экономического оборота эти отношения равнозначны открытию депозитов и предоставлению кредитов. Их основные отличия заключаются в вопросах залогового обременения, досрочного требования и купле-продажи данных финансовых инструментов другим участниками экономической жизни.

1.2. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные операции в России

Законодательные акты страны имеют определенный уровень. Главным документом, который регулирует правоотношения между гражданами, является Конституция. К сфере финансов и кредитования имеет прямое отношение ее ст. 71, в которой установлены базовые правила финансовой политики России [18].

На следующем уровне по значению стоят Федеральные Законы страны. Основным документом среди них является Гражданский кодекс. Определение общих принципов работы финансовых учреждений, установления отношений между ними и их клиентами, конкретизация и перечень видов договорных обязательств (таких, как кредитные договора, заемные отношения при покупке ценных бумаг или облигаций, договора займа и т.д.) прописано во второй части Гражданского кодекса Российской Федерации от 26.01.1996 № 14-ФЗ (гл. 42, ст.819, ст.820, ст. 821).

Другие Федеральные законы регулируют отдельные аспекты деятельности кредитных организаций. Главными из них на сегодня являются Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», а также Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Второй закон имеет особенное значение, поскольку именно ЦБ является главным регулирующим органом финансового рынка страны, и его позиция и полномочия очень существенно влияют на развитие коммерческой банковской деятельности в целом.

Другие федеральные законы также частично регулируют кредитные отношения, некоторые их пункты включают такие правила и нормы:

Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ;

Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 № 102-ФЗ;

Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ;

Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ;
Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ [16].

К важным нормативно-правовым документам в сфере кредитования относятся также Положения Центрального Банка России. Они более детально регулируют все области деятельности финансовых организаций: порядок предоставления ссуд клиентам финансовых организаций и их оформление, порядок самой регистрации и лицензирования банковских учреждений, порядок ведения бухучета и т.д. [9]

К документам, которые устанавливают правила и нормы кредитной деятельности, относятся также Указы президента и правительства, министерств и ведомств, а также международные акты и соглашения в сфере финансовых услуг.

1.3. Формирование законодательства, регулирующего кредитные операции в зарубежных странах

Правовое регулирование кредитных операций в зарубежных странах осуществляется банковским законодательством, судебными прецедентами и обычаями делового оборота.

Например, банковское законодательство Германии базируется на законах о кредитном деле 1976 г., о поселковом и сельском рентном банке 1989 г., о кооперативном банке 1975 г., о компенсационном банке 1986 г., о векселях 1993 г., о чеках 1933 г. Банковское регулирование и надзор в банковской сфере осуществляют Немецкий федеральный банк, действующий на основе Закона о Немецком федеральном банке 1957 г., и Федеральное ведомство по надзору за кредитным делом, которое входит в структуру Министерства финансов. В Германии широко используются такие формы кредитования, как контокоррентные банковские счета, операции по учету векселей, акцептный кредит, онкольный кредит и др. [14]

Деятельность банков Франции основана на Законе о кредитных учреждениях и контроле за их деятельностью 1984 г., Декрете об изменении некоторых положений о деятельности кредитных учреждений и контроле за ними 1985 г. Контроль в банковской сфере осуществляется Центральным банком Франции. Французские банки предоставляют клиентам различные услуги: инвестиционные (долгосрочные) кредиты, а также различные краткосрочные кредиты в форме классической банковской срочной ссуды, кассовых кредитов (овердрафта), кредитов для финансирования долговых обязательств, кредитов под обеспечение товарами на складе клиента, гарантийных кредитов [7].

Основными актами банковского законодательства Великобритании являются законы о банковской деятельности 1987 г., о компаниях 1985 г., о финансовых услугах 1986 г., о денежном обращении 1983 г., о доверительных сберегательных банках 1985 г., о векселях 1882 г., о потребительском кредите 1974 г. Банковскую систему Великобритании возглавляет Банк Англии. Надзор в банковской сфере осуществляет также Совет по ценным бумагам и инвестициям. Английские банки активно осуществляют такие операции кредитования, как выдача кредитов по ссудному счету, кредитование счета (контокоррент, овердрафт), выдача ссуд для приобретения жилья и другие потребительские кредиты.

Банковское законодательство США представлено разд. 12 Свода законов США «Банки и банковская деятельность», включающим законы о Федеральной резервной системе 1913 г., о банковской деятельности 1933 г., о банковской холдинговой компании 1956 г. и др. Банковскую систему США образуют федеральные банки и банки штатов, банки — члены Федеральной резервной системы (ФРС) и банки, которые не входят в ФРС. Все федеральные банки являются членами ФРС, а банки штатов входят в ФРС по желанию. Банковский надзор осуществляют Федеральный контролер денежного обращения, ФРС, Федеральная корпорация по страхованию депозитов. В США рынок кредитных услуг весьма разнообразен: кредитные линии, строительные ссуды, потребительские кредиты, лизинговые операции и др. [5]

Банковская система Японии представлена Банком Японии и коммерческими банками: городскими, региональными, кредитными, трастовыми, инвестиционными, кооперативными, сберегательными. Регулирование и надзор в банковской сфере осуществляется Министерством финансов Японии посредством предписаний [12].

В ЕС действует Европейский Центральный банк (ЕЦБ), созданный в результате заключения Маастрихтского договора 1992 г. Согласно уставу ЕЦБ он независим от национальных политических структур. Центральные банки всех стран — членов ЕС подчинены решениям ЕЦБ. Денежно-кредитная политика ЕЦБ осуществляется в основном за счет обязательных резервов и операций на рынке банковских услуг. Правовой основой банковской системы ЕС являются директивы Совета ЕС (например, 89/646/ЕЕС от 15 декабря 1989 г. о координации законов, постановлений и административных положений, относящихся к учреждению и ведению бизнеса кредитных институтов, 88/590/ЕЕС от 17 ноября 1988 г. о платежных системах, 97/5/ЕС от 27 января 1997 г. о трансграничных кредитных переводах), а также рекомендации ЕС (например, 87/598/ЕЕС от 8 декабря 1987 г. о Европейском кодексе поведения в сфере электронных платежей).

По результатам проведенного анализа можно сделать ряд выводов:

Кредитные операции – это совокупность отношений между кредитором и заёмщиком (дебитором), которые заключаются в том, что первый на условиях возвратности, срочности, платности предоставляет второму определенную сумму денежных средств. Все кредитные операции, которые осуществляет банк, могут быть представлены в виде совокупности двух больших групп операций: активные кредитные операции; пассивные кредитные операции.
Законодательные акты страны имеют определенный уровень. Главным документом, который регулирует правоотношения между гражданами, является Конституция. На следующем уровне по значению стоят Федеральные Законы страны. Основным документом среди них является Гражданский кодекс. Другие Федеральные законы регулируют отдельные аспекты деятельности кредитных организаций. Главными из них на сегодня являются Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», а также Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Правовое регулирование кредитных операций в зарубежных странах осуществляется банковским законодательством, судебными прецедентами и обычаями делового оборота.

2. Механизм совершенствования системы нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные операции

2.1. Роль нормативно-правовых документов в работе банковских организаций

Правовое регулирование общественных отношений, связанных с деятельностью кредитных организаций, носит отраслевой характер. Банковское право представляет собой законодательно закрепленную структуру взаиморасчетов между банками и их клиентами, оно является одним из институтов гражданского права.

В то же время, банковские договоры включают в себя элементы административного права. Например, осуществление валютных и иных операций регулируется государством [10].

Таким образом, нормы банковского законодательства носят комплексный характер.

Такой подход был достаточно рискованным, но в итоге он сработал хорошо. Сейчас в России действуют разные нормативно-правовые акты и документы, регулирующие деятельность кредитных организаций, и постоянно разрабатываются и создаются новые, поскольку рынок кредитных операций все время расширяется и меняется [3].

Банкиры очень хорошо знают нормативные акты, которые регулируют их деятельность. Эти документы перечитываются в банке помногу раз в зависимости от сложности проводимых операций и появления новых. Более того, в России законы, инструкции и положения постоянно претерпевают изменения, часто очень значительные, и приходится заново перечитывать документы.

Законодательная основа банковской деятельности в России, как и в других странах, содержит нормы конституционного, гражданского, административного, уголовного, гражданско-процессуального и уголовно-процессуального права.

Согласно пункту 1 статьи 75 Конституции РФ, исключительной денежной единицей России является рубль, при этом денежная эмиссия монопольно осуществляется Центральным банком, а введение и эмиссия прочими банками других денег не допускается [8].

Нормы уголовного права обеспечивают защиту от наиболее серьезных и общественно опасных посягательств на права и интересы государства, иных субъектов, осуществляющих свою деятельность в кредитно-банковской сфере, а также физических и юридических лиц, пользующихся услугами банков и иных кредитных учреждений. Так, статьи 158 и 187 Уголовного кодекса РФ предусматривают ответственность за подделку пластиковых карт и платежных документов, а также за хищение денег и ценных бумаг [1].

Гражданское законодательство является правовой базой для осуществления банковской деятельности. Оно определяет правовые положения субъектов, участвующих в гражданском обороте и осуществляющих свою деятельность в кредитно-банковской сфере. В Гражданском кодексе РФ даны общие правила о статусе и праве собственности юридических лиц, о совершении сделок, о договорах и обязательствах.

Трудно переоценить и роль норм административного права в составе банковского законодательства. Именно они призваны обеспечить управление банковской системой в целом, при этом решая следующие задачи:

определение компетенции субъектов, осуществляющих управление банковской системой;
установление правовых инструментов, обеспечивающих надежность финансовых институтов, выполняющих банковские операции;
контроль и надзор за законностью и обоснованностью деятельности коммерческих банков и других кредитных организаций [6].

Основным нормативным актом, регулирующим функционирование банковской системы России, является федеральный закон «О банках и банковской деятельности». Он определяет главные понятия, используемые в данной отрасли права, такие как «Кредитная организация», «Банк», «Небанковская кредитная организация», «Банковская группа» и т.д. Данным законом описаны составляющие банковской системы Российской Федерации, установлен перечень банковских операций и иных сделок, определены особенности деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг, установлен порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности.

Кроме того, правовое регулирование банковской системы России осуществляется в соответствии с федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Он содержит критерии операций, подлежащих обязательному контролю, их перечень, а также определяет организации, которые обязаны информировать органы государственной власти о подозрительных финансовых махинациях.

Для укрепления доверия к банковской системе со стороны населения, а также в целях снижения рисков был принят федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Он устанавливает правовые, финансовые и организационные основы системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Этим документом определены основные принципы формирования и функционирования обязательной системы страхования вкладов физических лиц в Российской Федерации, а именно: обязательность участия банков в системе страхования вкладов; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; прозрачность деятельности системы страхования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников.

2.2. Недостатки нормативно-правовой базы организации кредитных операций

Сфера кредитных операций неразрывно связана с другими экономическими процессами и требует тщательного и четкого регулирования со стороны государства. Банковские организации занимают важнейшее место в общем направлении развития экономики, и их деятельность играет серьезную роль в этом [4].

Кредитование – одно из главных направлений работы финансовых учреждений. Грамотное и профессиональное регулирование этой области обеспечивает стабильность и перспективу развития в целом. К сожалению, в России нормативно-правовые документы, которые касаются кредитных операций и устанавливают основы их деятельности, еще неполные и несовершенные.

На сегодняшний день не существует специально созданного, кодифицированного кредитного законодательства.

Необходимо подчеркнуть, что по причине большого количества и несогласованности правового регулирования кредитных операций процесс реального кредитования в каждом отдельно взятом банке регулируется в основном локальными и местными нормативно-правовыми актами.

К локальным актам относятся:

правила кредитования банка;
описания должностных обязанностей работников банка;
положения о кредитном комитете [2].

Правовое значение этих документов заключается в том, что до заключения договора и его подписания они являются рекомендациями для заемщика, а после добровольными обязательствами. В связи с этим всем клиентам банка, прежде чем получить ссуду, целесообразно внимательно изучить правила кредитования, чтобы понять все права и обязанности, меры ответственности и контроля, осуществляемые банком [21].

Таким образом, совершенствование законодательных и нормативных документов в области кредитования должно обеспечить возможности рационального ведения бизнеса, более эффективную защиту частной собственности и развитие конкуренции на всех сегментах финансового рынка.

Реальная разработка и усовершенствование Законов России о кредитных операциях началась относительно недавно. В Федеральные законы вносились изменения и поправки, а также создаются проекты новых Законов. Главный Закон «О банках и банковской деятельности» получил в основном позитивные оценки экспертов. Тем не менее, некоторые области работы пока не имеют никаких четких регулирующих норм. К примеру, работа с электронными деньгами, а также основы деятельности кредитных бюро, защита личных данных клиентов и другие.

2.3. Пути совершенствования нормативно-правовой базы организации кредитных операций

Расширение законодательного обеспечения, принятие новых федеральных законов, регламентирующих кредитные операции банков, оказали значительное влияние на кредитную практику. Правовые акты не оставались при этом застывшими, напротив, они систематически пересматривались, в них вносились изменения, адекватные новым явлениям в экономике. Совершенствование банковского законодательства, бесспорно, можно считать важной тенденцией развития законодательной базы [19].

Вместе с тем на современном этапе развития кредитной деятельности необходимы дополнительные правовые акты, регулирующие отношения между субъектами кредитования. Безусловно, необходимы, в частности, законы о потребительском кредитовании, об образовательных кредитах, о синдицированных кредитах и о секьюритизации.

При всей важности законов приоритетным направлением законодательного процесса должна быть разработка законов более общего действия, положения которых определяют более частные нормы правового обеспечения отдельных видов банковского кредита. Таким законом должен стать закон о кредитном деле в Российской Федерации.

Международная практика свидетельствует о том, что наличие специального закона, регламентирующего кредитный процесс, способствует лучшей его организации, упраздняет произвольное толкование порядка организации кредитных отношений. Примером тому может, в частности, явиться закон о кредитных операциях, принятый в Германии (последняя редакция от 09.09.1998). Похожий закон, подробно прописывающий нормы кредитного процесса, действует и в Австрии [17].

Актуальна также разработка специального закона о потребительском кредите, в котором наряду с общими положениями, констатирующими основные понятия, определяющими субъектов и условия потребительского кредитования, должны содержаться правовые нормы его организации. Важно при этом определить содержание и специфику договора о потребительском кредите, право его отмены и последствия в случае его нарушения, правила взыскания кредита, его досрочного погашения, уплаты ссудного процента, урегулирования сверх задолженности, а также конфликтов между кредитором и заемщиком.

Современная практика функционирования банковской системы показывает, что назрела необходимость в разработке и принятии ряда других федеральных законов о специализированных банках (к которым относятся инвестиционные банки, сберегательный банк и т. д.).

Весьма значимым моментом для экономики страны оказались бы разработка и принятие закона о региональных банках развития, открывающего возможность создания самостоятельных специализированных государственных институтов развития, как на федеральном, так и региональном уровнях [13].

В данном законе важно определить правовой статус, цели и задачи банков развития, некоммерческий характер их деятельности, необходимость следования основным направлениям государственной экономической политики, отразить их особое положение по отношению коммерческим банкам, выбор инвестиционных проектов на основе требований банковской деятельности. Кроме того, в законе целесообразно установить необходимость финансирования банками развития приоритетных сфер экономики, важнейших инновационных проектов, затрат, способствующих развитию предпринимательства и конкуренции.

Необходимым представляется разработка и принятие закона о сберегательном деле, в котором принципиально важно закрепить такие базовые принципы сберегательного дела, как его социальная природа и предназначение, общедоступность, общегосударственная значимость, ориентация на социально-экономическую сферу определенной территории (региона), ограничения в оперативной деятельности, приоритетные направления деятельности, среди которых особое место должно занимать финансирование экономической и социальной сферы региона, реструктуризация местной экономики, коммунального хозяйства. В данном законе целесообразно также предусмотреть регулятивные нормы отдельно для государственных сберегательных институтов, частных сберегательных кредитных организаций, специализированных сберегательных учреждений.

В контексте совершенствования банковского законодательства существенным является также ускорение принятия новой редакции Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Развитие банковского законодательства должно в дальнейшем пойти по линии разработки государственных актов, регламентирующих применение в Российской Федерации деривативов и других инструментов, хеджирующих риски совершаемых кредитных операций [15].

Таким образом, несмотря на значительные преобразования банковского законодательства, проявляющиеся в утверждении новых нормативно-правовых актов, таких как ФЗ № 218-ФЗ от 30.12.2004 г. «О кредитных историях», ФЗ № 177-ФЗ от 23.12. 2003 г. «О системе страхования вкладов физических лиц в банке», ФЗ № 40-ФЗ от 25.02.1999 г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и др., в стране до сих пор не отрегулированы более частные нормы правового обеспечения отдельных видов банковского кредита. Так, представляется необходимым разрабатывать и совершенствовать специальные законы: о потребительском кредите, о специализированных банках, о региональных банках развития, о сберегательном деле, о регулировании деривативов.

Совершенствование правовой среды, включая развитие законодательства, должно обеспечить возможности рационального ведения бизнеса, более эффективную защиту частной собственности и развитие конкуренции на всех сегментах кредитного рынка [11].

По результатам проведенного анализа можно сделать ряд выводов:

Соблюдение законов и нормативов жизненно необходимо в любой сфере и направлении деятельности. Что касается кредитования и его аспектов, развитие этой области в России происходило обратным путем. Сначала устанавливались внутренние правила и основы работы, на примере успешно развивающихся западных финансовых учреждений, а потом к этой деятельности разрабатывались законы. Такой подход был достаточно рискованным, но в итоге он сработал хорошо. Сейчас в России действуют разные нормативно-правовые акты и документы, регулирующие деятельность кредитных организаций, и постоянно разрабатываются и создаются новые, поскольку рынок кредитных операций все время расширяется и меняется.
Реальная разработка и усовершенствование Законов России о кредитных операциях началась относительно недавно. В Федеральные законы вносились изменения и поправки, а также создаются проекты новых Законов. Главный Закон «О банках и банковской деятельности» получил в основном позитивные оценки экспертов. Тем не менее, некоторые области работы пока не имеют никаких четких регулирующих норм. К примеру, работа с электронными деньгами, а также основы деятельности кредитных бюро, защита личных данных клиентов и другие.
На современном этапе развития кредитной деятельности необходимы дополнительные правовые акты, регулирующие отношения между субъектами кредитования. Безусловно, необходимы, в частности, законы о потребительском кредитовании, об образовательных кредитах, о синдицированных кредитах и о секьюритизации.

Заключение

Кредитные операции – это совокупность отношений между кредитором и заёмщиком (дебитором), которые заключаются в том, что первый на условиях возвратности, срочности, платности предоставляет второму определенную сумму денежных средств. Все кредитные операции, которые осуществляет банк, могут быть представлены в виде совокупности двух больших групп операций: активные кредитные операции; пассивные кредитные операции.

Законодательные акты страны имеют определенный уровень. Главным документом, который регулирует правоотношения между гражданами, является Конституция. На следующем уровне по значению стоят Федеральные Законы страны. Основным документом среди них является Гражданский кодекс. Другие Федеральные законы регулируют отдельные аспекты деятельности кредитных организаций. Главными из них на сегодня являются Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», а также Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Соблюдение законов и нормативов жизненно необходимо в любой сфере и направлении деятельности. Что касается кредитования и его аспектов, развитие этой области в России происходило обратным путем. Сначала устанавливались внутренние правила и основы работы, на примере успешно развивающихся западных финансовых учреждений, а потом к этой деятельности разрабатывались законы. Такой подход был достаточно рискованным, но в итоге он сработал хорошо. Сейчас в России действуют разные нормативно-правовые акты и документы, регулирующие деятельность кредитных организаций, и постоянно разрабатываются и создаются новые, поскольку рынок кредитных операций все время расширяется и меняется.

На современном этапе развития кредитной деятельности необходимы дополнительные правовые акты, регулирующие отношения между субъектами кредитования. Безусловно, необходимы, в частности, законы о потребительском кредитовании, об образовательных кредитах, о синдицированных кредитах и о секьюритизации.

Список использованных источников

Алексеева Д. Г. Банковское кредитование: учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 128 с.
Алексеева Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 128 с.
Банки и банковские операции: учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.]; под ред. Б. И. Соколова. — М.: Юрайт, 2020. — 189 с.
Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 422 с.
Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 189 с.
Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 189 с.
Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева; под ред. Н. Н. Мартыненко. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 217 с.
Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 422 с.
Банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 368 с.
Банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник для среднего профессионального образования / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 368 с.
Банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.]; под ред. В. А. Боровковой. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 189 с.
Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник и практикум для среднего профессионального образования / М. А. Абрамова [и др.]; под общ. ред. М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 436 с.
Деньги, кредит, банки. Финансовые рынки. В 2 ч. Часть 1: учебник для вузов / С. Ю. Янова [и др.]; под ред. С. Ю. Янова. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 299 с.
Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. Ю. Катасонов [и др.]; под ред. В. Ю. Катасонова, В. П. Биткова. — М.: Издательство Юрайт, 2021. — 559 с.
Кропин Ю. А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для вузов / Ю. А. Кропин. — М.: Издательство Юрайт, 2021. — 397 с.
Курбатов А. Я. Банковское право России: учебник для вузов / А. Я. Курбатов. — М.: Издательство Юрайт, 2021. — 394 с.
Ларина О. И. Банковское дело. Практикум: учебное пособие для среднего профессионального образования / О. И. Ларина. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 234 с.
Никонец О. Е. Пути совершенствования законодательного и нормативного обеспечения банковской деятельности в РФ в сфере кредитования // Концепт. – 2015. – № 4. – С. 51-59.
Никонец О. Е. Со
Розанова Н. М. Деньги и банки: учебник и практикум для вузов / Н. М. Розанова. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 322 с.
Салин В. Н. Банковская статистика: учебник и практикум для вузов / В. Н. Салин, О. Г. Третьякова. — М.: Издательство Юрайт, 2020. — 215 с.
Тавасиев А. М. Банковское дело: учебник для среднего профессионального образования / А. М. Тавасиев. — М.: Издательство Юрайт, 2021. — 534 с.