Теоретические аспекты страхования: понятие и его сущность

Содержание:

Введение

Истоки страхования уходят так далеко в прошлое, что невозможно установить точную дату его возникновения. Можно предположить, что как только появилось чем рисковать, появились и способы предупреждения и защиты от этих рисков. Для того чтобы правильно определить время появления страхования в том понимании, в котором этот термин используется сейчас, следует привести его определение.

Страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).

Также на протяжении всего исторического пути развития человеческое общество в каждой сфере своей деятельности сталкивается с разногласиями между природой и человеком, а также между отдельными субъектами общественных отношений. Эти разногласия предопределяют появление неблагоприятных событий - рисков, среди которых выделяют стихийные бедствия и несчастные случаи.

Потенциальная возможность наступления стихийного бедствия, несчастных и других непредусмотренных случаев, которые вводят в убыток или упущения выгоды, составляет сущность риска.

Страхование -- это стратегический сектор экономики.

Особенно в период развития рыночных отношений предприниматель получает возможность сосредоточить все свое внимание на проблемах рынка и конкуренции, будучи уверенным при этом, что средства производства и предметы труда материально защищены от любых случайностей.

Именно страхование повышает инвестиционный потенциал и дает возможность увеличить состояние и богатство нации. Это важно для российской экономики, которая пока пребывает в сложном положении.

Для развития страхового рынка и превращения его в цивилизованный необходимо, во-первых, его регламентировать. И эту деятельность государство продолжает, совершенствуя работу страхового надзора. Остается много нерешенных проблем с налогообложением, законодательной базой, защитой интересов страхователя. Но и эти проблемы в стадии решения.

Во-вторых, очень важен вдумчивый подход к финансовым возможностям деятельности страховых компаний, особенно в вопросах сохранения их платежеспособности.

И в третьих, особое внимание следует уделять договорам страхования. Это юридическая основа всей страховой деятельности.

Многообразные проблемы на пути развития страхования в России могут быть успешно решены при наличии соответствующего уровня экономического мышления и наличия высококвалифицированных кадров.

Целью данной работы является рассмотреть социально-экономическое значение страхования и его роль в экономике. Также выявить проблемы развития страхового рынка.

Задачей работы является проанализировать современное состояние страхового рынка и исследовать меры, направленные на развитие страхования.

Глава 1. Теоретические аспекты страхования: понятие и его сущность

1.1 История возникновения и развития страхования

Если обратить внимание на древнюю историю, то обнаружиться, что развитие страхования начинается еще в период до нашей эры. То есть, более чем за двадцать веков до нашей эры уже зародилось подобие нынешнего страхования.

В Вавилоне, где торговля была сильно развита, участники караванов обговаривали заранее, что в случае кражи или грабежа потери будут делиться поровну между всеми участниками.

Это позволило снизить опасения торговцам за свое материальное благосостояние. В Римской империи была практика создавать специальные коллегии, вступая в которые и внося туда вступительный взнос, данная семья могла спокойно рассчитывать на материальную помощь в случае внезапной смерти кого-либо из членов семьи. В принципе, подобную систему можно назвать своеобразной системой страхования жизни, которая существует и на сегодняшний день. На территории Восточной Германии схожим образом действовали купеческие гильдии, помогающие торговцам, которые понесли какой-либо ущерб от злоумышленников. В XVIII веке началось деление на отдельные формы страхования. Установилось три системообразующих направления: страхование от пожаров, страхование крестьянских хозяйств и морское страхование^[1].

В целом процесс страхования отражал именно те направления, в которых удалось добиться особых успехов наиболее развитым в экономическом плане государствам. Именно торговля и сельское хозяйство с использованием морского транспорта в то время определяло общее экономическое развитие страны. Конец XIX века запомнился прорывами во многих областях. Новейшие технологии начали диктовать свои правила, по которым страховые компании работали. Расширение производств открыло огромное пространство страховщикам для поиска, так необходимых, новых клиентов. Появлялись все более изощренные способы страхования, теперь бизнес стал понимать, что страховые расходы это не просто трата денег, а полностью оправданное вложение в стабильность своей компании. В тоже же время все большее число простых граждан стали думать о том, чтобы застраховаться.

Но была и отрицательная черта у такого быстрого развития рынка страхования. Все дело в том, что начала происходить тотальная монополизация рынка, а это сказывалось не лучшим образом на ценах. Монополизация сильно тормозила развитие страхования многих стран, что заметно замедляла доступ страхования практически всем категориям граждан. В XX веке рынок страхования полностью дифференцировался. Во всем мире стали открываться сотни иностранных и местных представительств различных страховых компаний, рассчитывающих получить определенную долю прибыли^[2].

В этих условиях развитию страхования было придано дополнительное ускорение. Фактически любой человек, так или иначе, участвовал в страховании: кто-то самостоятельно заключал договора страхования, а кто-то был клиентом страховых компаний в результате обязательного страхования. В обоих случаях преследовалась одна и та же цель: максимальное сокращение рисков. Нет повода сомневаться в том, что XXI век будет не менее плодотворным, а страховщикам удастся разработать еще более привлекательные способы снижения рисков в различных областях для людей с разными желаниями и потребностями.

1.2 Роль страхования: значение, сущность, функции

Роль страхования сложно переоценить. В тех странах, где рыночная экономика значительно развита, страхование является важным сектором народного хозяйства.

Именно страхование может дать собственнику гарантию возврата полученного ущерба в случае утраты доходов или повреждения застрахованного имущества. Страхование является важным компонентом экономической и социальной областей, так как гарантирует: реализацию полезной для общества деятельности, стабильность в финансовом плане предприятию, гарантирует достойную жизнь, обеспечивает сохранность накоплений и доходов, дает возможность воспользоваться свободными средствами из страхового фонда с целью участия в инвестиционных проектах, прибыль, полученная страховыми учреждениями, поступает в государственный бюджет.

Роль социального страхования проявляется в решении целого ряда общественно-важных вопросов, обеспечения достойной пенсией пенсионеров, реализация сберегательных потребностей граждан. Основная деятельность страховой организации заключается в решении проблем в обществе. Государство гарантирует выплату населению социальных пособий. Однако их размер не велик. В таком случае для граждан сильное значение принимает дополнительная страховая защита. При потере работоспособности либо инвалидности, застрахованные лица получают от страховых компаний помощь. В нее состав входит компенсация понесенных расходов на реабилитацию или лечение, а если наступит смерть застрахованного человека, то денежные средства будут выплачиваться его родным и близким. Страхование гарантирует возможность сохранить материальный достаток и высокий уровень жизни, так как произойдет компенсация испорченного или утраченного имущества граждан^[3].

Сегодня остро стоит вопрос, касающийся повышения размера пенсионных выплат. В следствие существенных государственных расходов рост пенсионных выплат становится фактически невозможным. Договор пенсионного страхования помогает не только увеличить уровень жизни людей вышедших на пенсию, но и существенно снизить финансовую нагрузку, приходящуюся на бюджет. Договор заключается за счет денежных средств работодателя и работника. Потребность в накоплении своих сбережений реализуется посредствам договора страхования. Уровень безработицы значительно падает благодаря тому, что многие страховые компании создают новые рабочие места. В инвестиционной политике страхование имеет большое значение. Большая часть крупных страховых компаний является коллективным инвестором. Во многих развитых странах участие страховых компаний в инвестиционной деятельности позволяет уменьшить финансовую нагрузку на бюджет государства.

В России, как и во всем мире, также активизировалась страховая деятельность. Значительно роль страхования возрасла при переходе к рыночной экономике, что собственно, и наблюдается в России. Произошло расширение области услуг страхования, уже развиваются различные альтернативы для государственного страхования. В рыночных отношениях производители различных товаров несут существенную ответственность за свои действия, а возможный риск увеличивает значение страхования. Все чаще объектами страхования становятся убытки, которые были получены в результате последствий природных стихий. Данные факторы вызывают существенные изменения роли страхования в сторону ее увеличения.

1.3 Особенности страхования

Особенности страхования напрямую зависят от тех операций, которые проводятся по страхованию, как рассчитываются тарифы, какой объект страхуется, срок, на который можно заключить договор, какие присутствуют страховые риски и так далее^[4].

Исходя из этого страхование делится на обязательное и добровольное. Обязательное страхование положено по законодательству, в котором точно указаны объекты, которые подлежат страхованию, определены возможные риски, а также минимальные суммы.

Лицо, которое подлежит данному страхованию, но не застрахован по каким-либо причинам, свободно может обратиться с требованием о заключении договора страхования в суд. Лицо, которое ответственно за заключение подобного договора подвергается денежному взысканию в пользу государства в размере премий, которые своевременно не выплачивались с процентами, и также несет полную ответственность перед лицом, которое не было застраховано на тех же условиях, что и в случаях заключения договора.

При добровольном страховании особенности от конкретного случая. Страхователь должен договориться со страховщиком о согласовании и принятии особых положений, их замены, или вовсе исключения каких-нибудь положений из списка. Объектами страхования могут являться сам человек, либо его имущество. В случаях личного страхования можно застраховать жизнь или здоровье. При страховании своей жизни страховым случаем признается смерть застрахованного лица, или достижение этим лицом конкретного возраста, оговоренного в документах. В случаях страхования здоровья оговариваются размеры страховых выплат при различных вариантах получения вреда для здоровья застрахованного лица.

Особенности страхования имущества предполагает совершение выплат в случаях, когда имущество было повреждено, утрачено или погибло. Все тонкости страхования имущества указываются при заключении договора страхования. Страхование предпринимательского риска осуществляется при страховании от возможного риска недополучения прибыли или получения убытка из-за возникновения разных ситуаций, оговоренных заранее. Объектом страхования в данном случае будет являться имущественный интерес касающийся возмещения убытков. Страхование ответственности производят в случае, когда объект страхования нарушит свои договорные обязательства, причинит ущерб здоровью, или имуществу других лиц.

На сегодняшний день существует громадное количество различных видов страхования, и с каждым годом их число неуклонно растет. Например, к видам страхования жизни будет относиться и страхование ребенка до достижения им совершеннолетнего возраста, и смешанное страхование жизни. Страхование имущества выражается и в страховании строений, автотранспорта, страховании домашнего имущества, различных грузов и много другого.

Страховые риски также значительно сказываются на особенностях страхования жизни и имущества: от пожаров, стихийных бедствий, техногенных катастроф, экстремальных погодных условий, взрывов различных причин и характера, действия воды, электричества, умышленных действий третьего лица. В случае, когда страхование является краткосрочным, его срок действия истекает в течении одного года и меньше, а если оно долгосрочное, то более года. Существуют индивидуальный и коллективный договор страхования - предприятие может застраховать либо часть своих сотрудников, либо сразу весь коллектив.

1.4 Экономика страхования

Экономика страхования предопределяется формированием страхового фонда. Фонд состоит из суммы государственных резервов, собственных фондов компаний, которые имеют лицензии на осуществление страхования, фондов самострахования.

Государственные фонды страхования пополняются при помощи обязательных выплат физическими и юридическими лицами. Примером подобных фондов являются фонд катастроф, пенсионный фонд, фонд медицинского страхования.

Для эффективного управления средствами подобных фондов применяют специальные нормативы. При помощи обязательных или добровольных фондов частных лиц и предприятий так же происходит существенное пополнение страховых фондов. Для предприятий размер фонда самосохранения установлен в размере 15% от размера уставного капитала.

Сама экономика страхования учитывает и имеющиеся технических резервы, то есть ожидаемые выплаты по утвержденным страховым договорам. Расчет резервов проводится по методикам, но страховщик вправе использовать свою методику, предварительно согласовав ее с ДНС. Каждая методика имеет как свои плюсы, так и минусы, но это относится к специфике различных страховых видов. При сформированном страховом портфеле, возможен расчет резервов нормативным методом. Резерв незаработанной страховой премии представляет собой сумму всех премий, которые поступили по всем действовавшим в отчетном периоде договорам.

Экономика страхования учитывает и резерв непокрытых убытков, - это сумма всех заявленных за отчетный период убытков, все неурегулированные убытки, приходящиеся на прошлый период, и расходы, связанные с их урегулированием. Если какое либо событие или явление признается катастрофой, возможно использование соответствующего резерва, как его использовать, решает страховщик совместно со службой по контролю и надзором за деятельностью страховых компаний. В России отсутствует полное возмещение последствий катастроф и стихийных бедствий.

В экономике страхования существует подотрасль страхования - страхование ответственности^[5]. В этом случае страхуется ответственность страхователя, за какие-нибудь действия по отношению к третьим лицам. При большом количестве видов деятельности существует вероятность причинить существенный вред собственному имуществу или третьих лиц. Данный вид страхования для страховщика всегда был убыточен. Размер страховой выплаты узнается непосредственно после происшествия страхового случая. К такому виду можно отнести страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, кредитов, простоя производства, ответственность юриста, врача, нотариуса, предпринимателя, детектива и так далее.

Ответственность предпринимателя складывается из большого числа рисков: причинение вреда окружающей природе, и жителям близлежащего района, и своим подчиненным. В случаях, когда страхуются риски невыплаты суммы процентов и кредита, то договор заключается непосредственно с банком. Данный договор охватывает ответственность либо отдельного кредитополучателя перед банком, либо их всех. Чтобы обеспечить гарантии страховых выплат, страховые компании должны инвестировать средства, находящиеся в резервах, руководствуясь принципами возвратности, ликвидности, диверсификации. На предприятиях, занимающихся страхованием, распространяются нормы ГК Российской Федерации.

Глава 2. Роль и место страхования в экономике России

Переход России к социально-ориентированной рыночной экономике поставил перед государством ряд важнейших макроэкономических задач, требующих быстрого и эффективного решения. Однако сделать это невозможно без использования целого ряда рыночных инструментов и механизмов, среди которых одним из важнейших видится страхование.

Основная задача страхования как специализированной отрасли экономики — создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в России, обеспечивающей реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиненных в результате различных видов деятельности, непредвиденных природных явлений, техногенных аварий, катастроф, негативных социальных обстоятельств и происшествий, а также в формировании необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды.

В то же время уникальность страхового механизма состоит в том, что он может не только выполнять функцию защиты имущественных интересов предприятий и граждан, но и решать многие из макроэкономических задач государства. В странах с рыночным хозяйством страхование играет роль одного из стратегических секторов экономики, поскольку^[6]:

• снижает нагрузку на расходную часть бюджета; страховая система возмещает ущерб, нанесенный государству, предприятиям, гражданам вследствие природных и техногенных катастроф и происшествий (по данным МЧС России, такой ущерб в 1996 году составил 80 млрд руб., в 1997 году — более 300 млрд руб.), освобождая государство от платежей, создает возможность направить освободившиеся деньги на социальные и иные важнейшие государственные программы;

• содействует социально-экономической стабильности в обществе, в качестве неотъемлемого элемента системы социальной защиты населения за счет реализации социально важных видов страхования (дополнительное пенсионное страхование, долгосрочное страхование жизни, страхование автогражданской ответственности и др.);

• оказывает существенное влияние на укрепление финансовой системы государства, так как, по признанным в мире стандартам, оно является наиболее гибким постоянным и надежным внутренним источником инвестиций в экономику (в США около 30% долгосрочных вложений в экономику приходится на средства страховых организаций, осуществляющих долгосрочное страхование жизни).

За 10 лет развития рынка в России страхование доказало свою жизнеспособность. Несмотря на финансовые кризисы 1995 и 1998 годов, страховой рынок продолжает достаточно успешно функционировать. Можно выделить несколько основных причин этого^[7]:

• диверсифицирован страховой портфель, в котором есть и рисковые, и нерисковые виды страховых услуг;

• в отличие от банков выплаты происходят только при наступлении страхового случая;

• действует система перестрахования рисков как в России, так и за рубежом.

Постоянно находясь в кризисной ситуации, страховые компании отработали антикризисные методы управления, что позволило страховому рынку выжить. Более того, по оценкам отечественных и зарубежных экспертов, в ближайшие два-три года в РФ можно ожидать настоящего "страхового бума", если граждане и руководители предприятий осознают объективную необходимость страховой защиты, а также вследствие развития финансовых услуг, оказываемых населению (ипотека, потребительское кредитование, участие населения в операциях рынка ценных бумаг и т.д.).

И все же, несмотря на внешне благоприятные показатели, страховой рынок в России находится на начальной стадии развития. Перед ним стоит ряд ключевых проблем, решение которых зависит от принятия государством продуманных системных программ, не предполагающих финансовых, интеллектуальных и иных вложений. Государству достаточно выполнить ряд законодательных и административных действий, которые должны реализовать мощный экономический потенциал, заложенный в страховании.

В России страхование пока не стало стратегической отраслью, и его возможности используются далеко не в полной мере. Это происходит в силу как объективных, так и субъективных причин, в частности^[8]:

• неэффективная система государственного управления в сфере страхования;

• фактическое отсутствие поддержки отрасли со стороны государства;

• несовершенная правовая база страхования;

• отсутствие стимулов у предприятий и граждан к заключению договоров страхования;

• особенности менталитета россиян.

В стране нет единой государственной политики в сфере страхования, а также федеральной долгосрочной программы развития национального страхового рынка, нет органа, ответственного за разработку и реализацию государственной политики и федеральной программы в этой области. Основные направления развития системы страхования в РФ в 1998-2000 годах, одобренные постановлением Правительства России, практически не реализованы.

В настоящее время государственное регулирование страхового рынка осуществляется различными ведомствами, что приводит к резкому снижению его эффективности, фрагментарности и противоречиям в управленческих решениях и содержании нормативно-правовых актов. Основные субъекты регулирования рынка — Минфин (в лице Департамента страхового надзора), Минэкономики, Минтруда. В этой ситуации Всероссийский союз страховщиков (ВСС) неоднократно высказывался за создание координирующего органа, например, Совета по страхованию при Правительстве России, который контролировал бы проведение единой государственной политики в сфере страхования. В его состав могли бы входить представители различных министерств, ВСС, Всероссийского научного страхового общества (ВНСО), ведущих страховых компаний. Необходимо также усилить роль Департамента страхового надзора как федерального органа исполнительной власти, выделив его из состава Минфина России и придав ему статус самостоятельного федерального ведомства.

Одной из острых является проблема развития долгосрочного страхования жизни как мощного источника инвестиционных ресурсов для экономики и механизма социальной защищенности населения. Необходимо принять комплекс законодательных мер. Первым шагом в этом направлении должен стать закон Российской Федерации "О порядке проведения долгосрочного страхования жизни".

В США ежегодно только по долгосрочному страхованию жизни собирается около 350 млрд долл. Это примерно треть от общего объема инвестиций в национальную экономику. А в России весь рынок — а это более семидесяти видов страхования — за 1999 год собрал около 3,4 млрд долл. В то же время более 10% своих доходов россияне ежемесячно тратят на покупку валюты, на руках находится около 50 млрд долл. "мертвого" капитала. Один из секторов долгосрочного страхования жизни — пенсионное страхование. Сейчас страхование дополнительных пенсий в России, как и долгосрочное страхование жизни, не развивается. Причины — отсутствие экономических стимулов для страхователей. Коммерческому страхованию ^[9]пока не находится должного места в структуре пенсионной системы России.

Слабо развивается индивидуальное долгосрочное страхование, так же из-за отсутствия экономических стимулов. В России страховые взносы граждан в долгосрочное страхование жизни не освобождаются от обложения подоходным налогом. В Германии, например, из совокупного дохода физических лиц исключается сумма взносов в размере 3000 немецких марок. В странах Балтии эта сумма составляет около 1000 долларов. Таким образом, долгосрочное страхование жизни далеко не в полной мере выполняет свою социальную функцию, а государство лишается мощного источника привлечения инвестиционных ресурсов в экономику.

Страховая культура, понимание роли и места страхования как социального инвестиционного механизма практически отсутствуют и у населения, и у сотрудников государственного аппарата. Необходима информационно-образовательная программа с участием государства, ВСС, ВНСО и ведущих страховых компаний. Общее законодательство, регламентирующее основы страховой деятельности, взаимоотношения между страховщиками и страхователями, заключение и исполнение договоров страхования существенно отстает от современных потребностей. Закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" заложил основы страхования на этапе становления рынка, но его нормы явно уста^[10]рели. Уровень регламентации большинства вопросов страховой деятельности совершенно недостаточен. Практика страхования в России ушла далеко вперед и требует более полного и совершенного законодательного акта, включающего неурегулированные или слабо урегулированные положения, касающиеся видов страхования и страховой деятельности, отношений страховой организации с государством, размеров ее уставного капитала, порядка ее регистрации и лицензирования, обеспечения стабильности рынка страховых услуг, устойчивости страховых операций и др.

Вступление в 1996 году в силу части II Гражданского Кодекса (ГК) РФ было новым шагом в правовом регулировании страхования. Однако глава 48 ("Страхование") ГК не в полной мере отвечает потребностям практики и вызывает справедливую критику. С одной стороны, недостаточно внимания уделяется отдельным видам договоров страхования (к примеру, вообще не упоминается договор страхования жизни), с другой — фигурируют понятия и положения (например, "страхование рисков предпринимательской деятельности"), недостаточно четко прописанные с правовой точки зрения. Поэтому одним из важнейших направлений совершенствования страхового законодательства должна стать подготовка и внесение изменений в главу 48 ГК.

Обязательное страхование в определенной степени восполняет отсутствие в странах с переходной экономикой такого важного рыночного инструмента как добровольное страхование, прививая широким слоям населения страховую культуру. В России практически нет нормативно-правовой базы обязательного страхования. Имеющиеся законы и подзаконные акты отражают его весьма поверхностно и бессистемно, нередко противоречат друг другу. Чаще всего они лишь декларируют тот или иной вид обязательного страхования, но не уточняют условий и порядка проведения страхования. В обществе создается некая иллюзия обеспеченности общественных интересов мерами страховой защиты. Чтобы устранить хаос, существующий в сфере обязательного страхования, необходим закон об основах его проведения в России, который бы устанавливал ключевые понятия и единые принципы его осуществления, давал классификацию и исчерпывающий перечень видов такого страхования, предусматривал экономические и правовые гарантии.

До сих пор в стране не введено обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта, и Россия остается в числе очень немногих стран, где такое страхование не обязательно. Неэффективен подход к страхованию работников от несчастных случаев на производстве. Отношения по обязательствам вследствие причинения вреда жизни и здоровью работников в связи с исполнением ими своих трудовых обязанностей регулируются главой 59 ГК. Однако в последнее время указанные отношения, касающиеся возмещения вреда, были безосновательно отнесены к сфере действия социального страхования. Принятый более года назад Закон "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" трансформировал отношения, трактуемые гражданским законодательством как обязательства вследствие причинения вреда, в социально-страховые, что привело к резкому усложнению положения работодателей. Теперь, наряду с возмещением вреда, причиненного жизни и здоровью работников, они должны будут вносить в фонд социального страхования страховые взносы, несвоевременная оплата которых чревата санкциями. Это не повышает заинтересованности работодателей в принятии мер по улучшению охраны труда и снижению травматизма на производстве. Правильнее было бы ввести обязательное страхование ответственности работодателей за вред, причиненный жизни и здоровью работников при исполнении ими трудовых обязанностей. До сих пор нерешенной остается проблема разграничения предметов регулирования обязательного страхования и государственного социального страхования. В России нет закона о видах и принципах проведения государственного страхования. Практически отсутствуют конкретные механизмы проведения обязательного противопожарного страхования, страхования ответственности организаций, использующих атомную энергию и другие опасные производства, а также ответственности при использовании гидротехнических сооружений. В связи с этим необходима разработка соответствующих нормативно-правовых актов. Нужно также расширять общественно значимые виды обязательного страхования, в которых страхователями не являются государственные и муниципальные органы и которые не потребуют платежей из бюджета.

Финансовый рынок в РФ не позволяет страховым компаниям проводить активную инвестиционную политику. Нет таких эффективных финансовых инструментов, как государственные ценные бумаги с гарантированным доходом для размещения средств российских страховщиков, аккумулируемых в рамках социально и экономически значимых для государства программ и видов страхования. Выполняя в ряде случаев те же функции, что и банки, страховые компании работают с валютой не на равных условиях с последними. Несмотря на то, что страховые компании, в отличие от банков, проводят более долгосрочные операции, страховщики лишены возможности (ввиду отсутствия надежных инструментов размещения страховых резервов) покупать валюту в размере сформированных резервов без лицензии Банка России. За рубеж в виде страховой премии от деятельности компаний с участием иностранного капитала и перестраховочной премии уходят средства, которые должны быть источником внутренних инвестиций.

Особое значение имеет интеграция российского страхового рынка в мировую страховую индустрию. Здесь пока еще очень много проблем. Россия некогда уже являлась частью мирового страхового рынка. В 1885 году в Петербурге открылось генеральное агентство страхового общества "Нью-Йорк" (США), в 1889 году — агентства страховых обществ "Урбэн" (Франция) и "Эквитебль" (США). Все они специализировались на личном страховании. К 1914 году в России на перестраховочном рынке действовало 4 датских, 5 шведских, 5 норвежских, 21 английское, 21 германское и 6 австро-венгерских страховых обществ. Дальнейшему успешному развитию помешала мировая война и последовавшие за ней бурные исторические события. Теперь настало время, когда Россия может вернуться на мировой страховой рынок.

Глава 3 Деятельность страховой компании «Ингосстрах»

Стагнационные процессы в экономике Российской Федерации нашли отражение в замедлении роста основных страховых рынков. Падение продаж легковых автомобилей и снижение темпов роста розничного кредитования нашло отражение в более сдержанном приросте рынка автострахования; замедление экономического роста и промышленного производства побуждает предприятия оптимизировать свои страховые программы, что сказалось на замедлении приростов рынков корпоративного страхования и добровольного медицинского страхования. Кроме того, 2014 год стал началом системного кризиса на рынке автострахования: изменения судебной практики по страхованию автоКАСКО и ОСАГО вызвали резкий рост убыточности в связи с увеличением выплат страховых компаний по решению суда. В данных рыночных условиях ОСАО «Ингосстрах» в 2014 году переориентировало стратегию своего развития на получение прибыли от страховой деятельности, рост доли рынка только в рентабельных сегментах. Основная цель действующей стратегии ОСАО «Ингосстрах» – получение прибыли от страховой деятельности, сохранение и рост доли рынка в рентабельных сегментах. Мероприятия по увеличению продаж страховых услуг, предусмотренные Компанией на ближайшую перспективу, включают в себя:

-развитие продаж высокомаржинальных видов страхования;

увеличение уровня перекрестных продаж страховых продуктов, как в розничном, так и в корпоративном бизнесе;

-развитие онлайн-сервисов для клиентов и партнеров;

-оптимизация бизнес-модели корпоративного блока Компании.

Автострахование - в течение 2014 года было заключено порядка 706 тыс. договоров добровольного страхования автотранспорта, что ниже на 4% по сравнению с количеством заключенных договоров в 2013 году. Количество заключенных договоров обязательного страхования автогражданской ответственности снизилось на 35% и составило порядка 2,2 млн договоров.

Количество заключенных договоров в 2014г. по сравнению с 2012г. увеличилось на 23,14% , а по сравнению с 2013 уменьшилось на 22,73 %. В 2014 г. наблюдается снижения общего количества заключенных договоров. Это объясняется, тем что основная доля в 2013г. приходилась на договора ОСАГО и их значительное снижение на 35 %, отразилось на общем количестве заключенных договоров. Хотя по остальным видам: ДСАГО, Авто НС, Страхование имущества ФЛ,

Среди клиентов, заключивших наибольшее количество договоров страхования в Москве в 2014 году можно отметить следующих:

-Федеральное государственное унитарное предприятие «Почта России» (более 3,6 тыс. договоров);

-ООО «Джонсон & Джонсон» (более 1,2 тыс. договоров);

-московское представительство акционерного общества «Санофи-авентис груп» (Франция) (более 1,2 тыс. договоров);

-ООО «Империал Тобакко Продажа и Маркетинг» (более 800 договоров);

-ЗАО «Рош-Москва» (более 700 договоров);

Всего по линии автострахования было собрано порядка 44 млрд. рублей меньше чем в 2013 на 2,92 %, в том числе по КАСКО – 33,2 млрд. рублей, ОСАГО – 9,7 млрд. рублей, по добровольному страхованию автогражданской ответственности и страхованию от несчастных случаев – 0,7 млрд. рублей. Выплаты по автострахованию в 2014 году возросли по сравнению с 2013 годом. Так, общий объем выплат по автострахованию в 2014 году составил более 33 млрд рублей.

В течение всего 2014 года происходила разработка и усовершенствование продуктов автострахования, реализация программ дополнительного сервиса в регионах.

Страхование имущества физических лиц и комплексное ипотечное страхование - в течение 2014 года было заключено более 112 тыс. договоров страхования имущества физических лиц, что выше на 99% по сравнению с предыдущим периодом. Было заключено около 39 тыс. договоров комплексного ипотечного страхования, что выше аналогичного показателя за 2013 год на 51%.

Собранная премия по страхованию имущества физических лиц в 2014 году составила 749 млн. рублей, по комплексному ипотечному страхованию – 514 млн. рублей. Выплаты по страхованию имущества физических лиц в 2014 году составили 238 млн. рублей, по комплексному ипотечному страхованию – 79 млн. рублей.

Также одним из основных приоритетным направлением компании является добровольное медицинское страхование по итогам 2014 года ОСАО «Ингосстрах» собрало на рынке ДМС 7,8 млрд рублей страховой премии, что на 3% больше, чем в 2013 году. Доля продаж физическим лицам составила 5% от общей страховой премии, доля клиентов - юридических лиц из сегмента малого и среднего бизнеса (количество застрахованных по договору не превышает 50 человек) – 17,2%. В 2014 году продолжалась работа по разработке и внедрению на рынок новых продуктов. В частности, в 2014 началась реализация продуктов «Экстренный» и «Автомед».

Страхование имущества и ответственности юридических лиц по итогам 2014 года произошло снижение рынка страхования имущества юридических лиц на 2%. Объем рынка по итогам 2014 года оказался на уровне 2013 года (около 9,1 млрд рублей), несмотря на общее увеличение количества застрахованных опасных объектов с 225 тыс. до 248 тыс. объектов. Наиболее крупные страховые выплаты рисунок 10.

Наиболее крупные страховые выплаты в 2014г.

-770 млн. рублей - обрушение ж/д моста через реку Абакан под Саяногорском;

-510 млн. рублей - ООО "Ителла". Обрушение стеллажной конструкции на складе в г. Шушары (Санкт-Петербург). Разлив масел Шелл. Выплата производится частями. Продолжается урегулирование убытка;

-162 млн. рублей - повреждение погрузочно-разгрузочной машины (Гвинея);

-79 млн. рублей - ООО "Контакт". Повреждение товарного запаса и оборудования в результате пожара;

-72 млн.рублей – обрушение многоярусной стоянки.

Страхование авиационных рисков - в 2014 году продолжился процесс консолидации российской авиационной отрасли. Первая десятка авиакомпаний России продолжает сохранять заданный темп и 85% долю в общем объёме перевозок пассажиров и грузов «Ингосстрах» удалось заключить более 930 договоров с общим объемом премии 1,1 млрд рублей.

Успешно возобновлены договоры страхования с такими группами компаний как ОАО «Авиакомпания «Сибирь», ООО «Глобус» и ОАО «Авиакомпания «Таймыр». Продолжилось плодотворное сотрудничество с ЗАО «Нордавиа – региональные авиалинии».

Продолжается активное наращивание партнёрства со страховыми компаниями, среди которых активную роль продолжают играть компании Украины, Казахстана, Узбекистана, Азербайджана, Республики Молдова, Грузии, Таджикистана, стран Восточной Европы и Балтики.

Наиболее крупные страховые выплаты в 2014г.:

-153 млн рублей – частичная выплата для авансирования ремонта воздушного судна. Подлом передней стойки шасси воздушного судна Boeing 737 при посадке в аэропорту Карачи (Пакистан);

-66 млн рублей - ОАО «Авиакомпания «Таймыр». Аварийная посадка воздушного судна ATR-42-500 из-за неисправности двигателя;

-52 млн рублей – аварийная посадка вертолета Bell 206 на жилой массив в Гватемале;

-34 млн рублей - ОАО «Авиакомпания Сибирь». Повреждение воздушного судна Airbus-319 во время стоянки в аэропорту;

-33 млн рублей – Авиакомпания Heli Air Services. Полная конструктивная гибель воздушного судна Let-410 вследствие грубой посадки в Вау (Южный Судан).

Страхование космических рисков - по предварительным оценкам ёмкость российского рынка в 2014 году составила около 22-23 млн. долларов США по страхованию космической техники и 35-45 млн. долларов США по страхованию ответственности владельцев космической техники. В 2014 году объем премий составил 653 млн. рублей, что на 51% ниже аналогичного показателя 2013 года в связи с отсутствием запусков. В 2013 году основной объём премии был получен по договору сострахования запуска и летных испытаний космических аппаратов ФГУП «ЦЭНКИ» в рамках Федеральной космической программы России, а в 2014 году проведение открытых конкурсов по страхованию запусков и эксплуатации на орбите космических аппаратов ФГУП В 2014 году по страхованию космических рисков было заявлено 7 убытков, 6 убытков было урегулировано. Общий объём выплат за 2014 году составил 410 млн. рублей.

Наиболее крупные страховые выплаты в 2014г.:

-309 млн. рублей - INTELSAT SATELLITE LLC. Полная гибель КА Intelsat 27;

-46 млн. рублей - Государственное Космическое Агентство Украины/ООО "Рослес Ре". Полная гибель КА "Сич-2";

-41 млн. рублей - ОАО "Газпром космические системы"/ОАО "СОГАЗ".

-Частичная гибель КА Ямал-402.

Страхование грузов - являясь на протяжении многих десятилетий генеральным страховщиком большинства крупнейших российских банков, ОСАО «Ингосстрах» накопило и успешно использует значительный опыт, связанный как с подготовкой и реализацией программ по страхованию перевозок денежной наличности, так и с рассмотрением и урегулированием претензий по убыткам, возникшим при транспортировках указанных ценностей. По итогам 2014 года объем коммерческих перевозок, выполняемых всеми видами транспорта снизился, почти на 1%. Как и в 2013 году, основным драйвером внутреннего спроса на грузоперевозки остается строительная индустрия, что определяется высокой динамикой жилищного строительства, а также продолжением реализации Убыточность по портфелю страхования грузов сложилась на уровне прошлых лет. Общий объем выплат по страхованию грузов составил 225 млн.рублей.

Наиболее крупные страховые выплаты в 2014г.

-139 млн рублей – кража ценного груза в результате разбойного нападения на транспортное средство;

-14 млн рублей - пропажа транспортного средства с грузом в период автомобильной транспортировки;

-5 млн рублей - подмочка груза в период его транзитного хранения в порту;

-5 млн рублей - кража ценного груза в результате разбойного нападения на транспортное средство;

-5 млн рублей - полная гибель груза в результате крушения контейнеровоза в Индийском океане.

Страхование судов и ответственности судовладельцев всего за прошедший год было застраховано 2 065 судов по КАСКО и 1 950 судов по ответственности судовладельцев. В 2014 году произошло сокращение сборов на российском рынке страхования судов. Общее падение по рынку составило около 12%. На этом фоне доля ОСАО «Ингосстрах» по сравнению с 2013 годом выросла с 27,2% до 31,4%. В 2014 году заявлено 1 239 претензий, было урегулировано 1 104 претензии. Объем выплат составил 849 млн рублей.

Наиболее крупные страховые выплаты в 2014г.

-2,5 млн долларов США - гибель судна «Шанс -101» в Японском море;

-1,9 млн евро - повреждение моста в Латвии застрахованным судном;

-800 тыс. евро – повреждение опорного подшипника на сухогрузе.

Страхование транспортных операторов клиентами ОСАО «Ингосстрах» являются крупнейшие транспортные и логистические компании, осуществляющие международные и внутренние перевозки грузов и пассажиров, а также производители железнодорожного подвижного состава и лизинговые компании. 2014 год стал отправной точкой для обязательного страхования гражданской ответственности пассажирских перевозчиков в рамках Федерального закона от 14.06.2013года № 67-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном" (далее - ОСГОП). По итогам 2014 года объем рынка ОСГОП составил около 3,5 млрд рублей, объем выплаченных убытков за этот же период составил около 150 млн рублей. Следует отметить, что размер оплаченных убытков в первый год страхования является абсолютно не показательным по отношению к адекватности рассчитанных тарифов.

Поскольку тарифы по данному виду страхования установлены постановлением Правительства Российской Федерации и все страховщики предлагают типовые утвержденные условия, решающее значение при выборе перевозчиком страховой компании имеет сервисная составляющая. ОСАО «Ингосстрах» к моменту вступления в силу Закона, уже имело опыт работы в страховании гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами. Еще до момента введения обязательного страхования данного вида ответственности компания на протяжении многих лет предлагала аналогичные услуги в рамках добровольного страхования. Это нашло отражение в достигнутых результатах, по итогам 2014 года ОСАО «Ингосстрах» заняло второе место с долей рынка 14,6%, собрав около 521 млн рублей по прямому страхованию. Данные результаты были обеспечены, прежде всего, за счет активной работы по всей территории Российской Федерации (80% всего рынка ОСГОП приходится на региональные рынки), привлечения и развития агентского и посреднического канала продаж, а также благодаря комплексной работе с крупными федеральными компаниями. В 2014 году по направлениям страхования транспортных операторов всего было заявлено 1 552 претензии, выплачено страховое возмещение по 1 025 претензиям на общую сумму 173 млн рублей.

Наиболее крупные страховые выплаты в 2014г.

-12,5 млн рублей - сход с рельс грузового поезда и возгорание пропана в цистернах, Ростовская область, ст. Белая Калитва, полная гибель 6 вагонов;

-10,7 млн рублей - сход грузового поезда, Кемеровская обл., ст. Белово, 6 вагонов;

-9,9 млн рублей - распил 4 вагонов, Рязанская область;

-6,1 млн рублей - крушение грузового поезда, Амурская обл., Улан-Эльга, 7 вагонов;

-1,2 млн рублей - ответственность перевозчика перед пассажирами (ОСГОП) выплата за вред здоровью причиненный 3-м пассажирам в результате ДТП в г. Кемерово.

Страхование путешествующих - туристический 2014 год завершился с хорошими показателями. По данным Всемирной туристической организации ООН (UNWTO) число международных туристических прибытий в мире выросло на 5% по сравнению с 2013 годом, несмотря на экономические проблемы в некоторых частях света.

Ингосстрах Exclusive - «Ингосстрах Exclusive» – направление деятельности ОСАО «Ингосстрах» в области страхования собственности высшего ценового сегмента. «Ингосстрах Exclusive» предлагает своим клиентам индивидуальный сервис, сочетающий управление страховыми продуктами и профессиональные консультации. Основными задачами, поставленными перед подразделением, являются: обеспечение лояльности действующих клиентов и партнеров Компании; привлечение к страхованию новых высокообеспеченных клиентов. Более 2 000 клиентов обслуживаются по индивидуальным VIP-программам. Индивидуальный сервис, комплексная система мероприятий по привлечению VIP- клиентов и продвижению бренда «Ингосстрах Exclusive» позволили увеличить количество заключённых договоров в подразделении на 17%, а пролонгацию договоров страхования сохранить на уровне 80%.

16 ноября 2014 года «Ингосстрах» отметило 66 лет с момента основания компании. За годы работы «Ингосстрах» стал одним из крупнейших универсальных страховщиков страны и сформировал репутацию надежного и профессионального партнера. В 2014 году региональная сеть ОСАО «Ингосстрах» включала 8 региональных центров (РЦ), 83 филиала и 78 дополнительных офисов. Обособленные структурные подразделения Компании открыты во всех субъектах Российской Федерации. По состоянию на конец 2014 года агентская сеть региональных подразделений ОСАО «Ингосстрах» насчитывала 4 726 агентов рисунок 16.

Численность персонала головного офиса в Москве за исследуемый период увеличивается, но по региональной сети наблюдается снижение численности. Количество страховых агентов в 2014г. уменьшилось на 30,74 %. Это объясняется проведением оптимизацией расходов в сети и штатах. Принципы корпоративной культуры и традиции, которые сформировались в Компании за годы ее существования, должны неукоснительно соблюдаться всеми сотрудниками. За несоблюдение принципов деловой этики, внутренних правил и норм в 2012 году по инициативе администрации Компании были расторгнуты трудовые отношения с 51 сотрудником, 2013 - 97 сотрудников, 2014 – 114 сотрудников.

«Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг надежности ОСАО «Ингосстрах» на уровне А++ («Исключительно высокий уровень надежности»). Прогноз по рейтингу «стабильный», означающий высокую вероятность сохранения данного уровня рейтинговых оценок в среднесрочной перспективе.

Заключение

В данной работе было рассмотрено множество проблем, перспектив, а также сущность страхования.

Необходимо было также отметить основные функции и отрасли страхования.

Различают личное, имущественное, социальное страхование, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. По форме проведение страхование может быть акционерное, взаимное и государственное страхование. Особую группу отношений составляет медицинское страхование. Кроме того страхование может быть обязательным и добровольным.

Важной отраслью страхования является социальное страхование, которое к настоящему моменту представляет собой еще не сформированную систему, а скорее разрозненные государственные фонды социального страхования. Объектом социального страхования является уровень доходов граждан.

Новой отраслью страхования для Российской Федерации стало страхование предпринимательских рисков, объектом которой считается риск неполучения прибыли или образования убытка. Финансовая устойчивость страхования предпринимательских рисков зависит от степени развитости рыночных отношений и прочности деловых связей между юридическими лицами.

Но, безусловно, страхование - это не только теория. Важными практическими вопросами является развитие страхования в условиях кризиса.

Объем страховых взносов в России динамично рос в 2000-е годы. За период 2001-2008 гг рынок удвоился, темпы его роста превышали динамику индекса инфляции. Объем взносов на душу населения практически достиг уровня 4000 руб на человека, по данному показателю Россия вышла на уровень стран Восточной Европы.

Однако в 2014 г рост рынка сменился падением. Объем страховых взносов в 2014 г составил 514 млрд руб, что на 7% меньше, чем в 2013 г. Реальный спад будет еще больше, если принять в расчет индекс инфляции, который в 2013 году равен 13%.

Основная причина спада в российском страховании - снижение деловой активности, сокращением объемов кредитования и изменением структуры потребления населения: в частности, россияне покупют меньше машин и берут меньше ипотечных кредитов.

В качестве заключения резюмируем основные результаты работы.

Страхование - это система форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

Основные предпосылки и принципы страхования:

1. Наличие рискового сообщества - это определённое количество лиц или хозяйственных единиц подверженных одному и тому же риску. Лицо, входящее в рисковое сообщество является потенциальным страхователем для страховой компании;

2. Выплата страхового возмещения только при условии наступления страхового случая;

3. Страхуется только определённый рисковый ущерб, который подлежит денежной оценке. Не страхуются риски, для оценки которых отсутствуют объективные предпосылки.

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

В основу классификации страхования можно положить расхождения в сферах деятельности страховых компаний, в подходах относительно обеспечения страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, в определении объектов страхования, объемов страховой ответственности, в формах проведения страхование и т.п..

Библиография

1. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 08.03.2015) "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
2. Архипов А.П. Страхование. – М.: КноРус, 2012. – 288 с.
3. Алиев Ю.М. Махдиева. Страхование. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 416 с.
4. Логвинова И.Л. Взаимное страхование в России: особенности эволюции. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 176 с.
5. Пинкин Ю.В. Страхование в получение страховых выплат. – М.: Омега-Л, Книжкин дом, 2012. – 96 с.
6. Рыбин В.Н. Основы страхования. – М.: КноРус, 2010. – 240 с
7. Сплетухов Ю.А., Е.Ф. Дюжиков. Страхование. – М.: Инфра-М, 2012. – 348 с.
8. Скачкова О.А. Конспект лекций. Страхование. – Воронеж: Научная Книга, 2012.
9. Страховое право. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 400 с.
10. Страхование. – М.: Юрайт, 2012. – 880 с.
11. Худяков А.И. Теория страхования. – М.: Статут, 2010. – 656 с.

1. Страховое право. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 400 с. ↑

2. Алиев Ю.М. Махдиева. Страхование. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 416 с ↑

3. Пинкин Ю.В. Страхование в получение страховых выплат. – М.: Омега-Л, Книжкин дом, 2012. – 96 с. ↑

4. Скачкова О.А. Конспект лекций. Страхование. – Воронеж: Научная Книга, 2012 ↑

5. Худяков А.И. Теория страхования. – М.: Статут, 2010. – 656 с ↑

6. Архипов А.П. Страхование. – М.: КноРус, 2012. – 288 с. ↑

7. Сплетухов Ю.А., Е.Ф. Дюжиков. Страхование. – М.: Инфра-М, 2012. – 348 с. ↑

8. Логвинова И.Л. Взаимное страхование в России: особенности эволюции. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 176 ↑

9. Страхование. – М.: Юрайт, 2012. – 880 с ↑

10. Рыбин В.Н. Основы страхования. – М.: КноРус, 2010. – 240 с ↑