Теоретические аспекты развития страхового дела(Теоретические аспекты развития страхового дела)

Содержание:

Введение

Страхование представляет собой особую сферу экономических отношений по предоставлению страховых услуг и совершению страховых операций. Страхователь и страховщик являются ключевыми субъектами данных отношений.

Страховой рынок в России является важнейшим сегментом экономики, данная отрасль реализует одну из основных потребностей человека-потребность в безопасности.

Развитие страхового бизнеса в современных условиях является одним из стратегических направлений социально-экономической политики государства, так как страховая отрасль вносит в экономический рост существенный вклад, она признана обеспечить высокий уровень активности.

Страхование, согласно Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации до 2020 года, должно содействовать формированию эффективной пенсионной системы, совершенствованию управления финансовыми рисками на рынках, защите прав страхователей, развитию малого и среднего бизнеса. Следует отметить, что сложная экономическая ситуация, неблагоприятный прогноз экспертов относительно доходов, падение фондовых рынков указывает на незначительный рост страховых премий.

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что поступательное развитие и эффективное функционирование страховой системы зависит во многом от многообразия слаженного взаимодействия субъектов страхового дела. В последние годы наблюдается ускорение позиции страхования в роли значимого и неотъемлемого звена финансовой системы, однако возникает проблема повышения эффективности страхового бизнеса. что доказывает актуальность данной темы.

Целью курсовой работы является раскрытие сущности, анализ состояния и тенденций развития страхования в России.

К задачам исследования относятся:

· рассмотреть сущность страхования;

· изучить участников страхования;

· проанализировать основные проблемы и перспективы развития страхового рынка.

Объект исследования - страховой рынок России.

Предметом исследования выступает формирование и развитие рынка страхования на современном этапе развития экономики.

Методологической основой разработок является микроэкономическая и макроэкономическая теория страхования. Основным методом исследования является функциональный анализ.

Теоретические исследования, которые содержатся в работе, представляют практический интерес.

Теоретической основой для исследования стали научные труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, которые посвящены проблемам развития страхового дела.

Глава 1. Теоретические аспекты развития страхового дела

1.1 Понятие и классификация страхования

Страховые отношения обладают глубокими историческими корнями. В страховании реализуются личные и общественные потребности в страховой защите от неблагоприятных случайностей и явлений. С развитием денежных отношений и товарного производства появляется объективная необходимость в страховой защите имущественных интересов каждого гражданина.

В большинстве случаев, число лиц, которые заинтересованы в страховой защите, значительно превышает число пострадавших от таких явлений случайного характера, как: стихийные бедствия, пожары, катастрофы, грабежи и т. д. Однако, возмещение ущерба в значительной степени сглаживает последствия тех либо иных непредвиденных событий. Основываясь на эти принципы, происходит взаимное страхование участников общественного воспроизводства. Защита личных и коллективных интересов, которые появляются в ходе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ становится возможной только на основе страхования.

Страхование является экономическими отношениями по защите при наступлении конкретных событий имущественных интересов физических и юридических лиц за счет денежных фондов, которые формируются из страховых взносов, уплачиваемых ими [1]

Взаимодействие сторон, которые заинтересованы в заключении страховых соглашений и достижении результата страховых операций, осуществляется на страховом рынке.

Различные виды страхования, которые покупатель страховой услуги может использовать, является ассортиментом страхового рынка.

К основным участникам страховых отношений относятся:

1) Страхователи (дееспособные физические лица и юридические лица, которые обладают страховым интересом и вступают в отношения со страховщиком на основе двустороннего соглашения, которое оформлено договором страхования либо в силу закона).

2) Страховщики (юридические лица любой организационно-правовой формы, которые созданы с целью осуществления страховой деятельности и получили государственное разрешение на проведение операций страхования в установленном порядке).

3) Страховые агенты (юридические или физические лица, которые действуют по поручению страховщика и от его имени в соответствии с установленными полномочиями. Чаще всего крупные страховщики обладают достаточно разветвленной сетью страховых агентов.

4) Страховые брокеры (юридические либо физические лица, которые зарегистрированы в установленном порядке в качестве предпринимателей, которые осуществляют посредническую деятельность в области страхования от своего имени и представляют интересы страхователя или страховщика).

Совокупность организаций, структур и субъектов, которые участвуют или же заинтересованы в осуществлении страхования, составляет единую инфраструктуру страхового рынка, которая рассматривается как система организаций и учреждений [19].

Ответственность, права и интересы участников страховых отношений, регулирует общегражданское и специальное страховое законодательство.

Основываясь на многообразии объектов, которые подлежат страхованию, различиях в объеме страховой ответственности, степени риска и категориях страхователей взаимосвязанные и однородные понятия в сфере страхования должны быть классифицированы.

Классификация в страховании представляет собой иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев страховых отношений.

Страховые услуги предоставляются на условиях добровольности или обязательности. Следовательно, форма проведения страхования является обязательной и добровольной.

При проведении обязательного страхования действует неограниченная во времени страховая ответственность по установленным законодательством объектам страхования и кругу страхователей, она наступает при появлении страхового случая автоматически.

В России условия, виды и порядок осуществления обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами.

К сфере обязательного страхования стоит отнести:

· обязательное государственное личное страхование военнообязанных и военнослужащих, граждан, которые призваны на военные сборы, лиц начальствующего и рядового состава органов внутренних дел;

· обязательное личное страхование от несчастных случаев пассажиров на железнодорожном, воздушном, внутреннем водном, морском и автомобильном транспорте;

· обязательное бесплатное государственное страхование личности от риска радиационного ущерба после Чернобыльской катастрофы;

· обязательное государственное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы Российской Федерации;

· обязательное государственное страхование научных и медицинских работников в случае инфицирования СПИД;

· обязательное государственное личное страхование должностных лиц таможенных органов Российской Федерации;

· обязательное страхование работников организация с опасными условиями работы;

· обязательное медицинское страхование граждан Российской Федерации;

· обязательное страхование имущества, которое принадлежит гражданам в размере 40% от их государственной оценочной стоимости;

· обязательное страхование имущественных интересов и имущества сельскохозяйственных предприятий [2].

Добровольное страхование осуществляется на добровольной основе и в силу закона. Данная форма страхования не обладает принудительным характером и дает возможность на страховом рынке в свободном выборе услуг. Кроме того, добровольное страхование обладает выборочным охватом, поскольку не все страхователи хотят участвовать в нем, для отдельных категорий граждан при заключении договоров устанавливаются ограничения.

Использование двух классификаций обуславливают различия между объектами страхования.

Страхование по объектам может быть всеобщим и предполагать деление страхования по видам страхования, отраслям и подотраслям.

Страхование по роду опасностей может быть частичным, которое охватывает только лишь имущественное страхование.

Личное страхование представляет форму укрепления материального благосостояния и социальной защиты населения. Большинство операций по личному страхованию осуществляется на добровольной основе.

Страховщик по договору личного страхования обязан за установленную договором плату выплатить периодически либо же единовременно оговоренную договором сумму в случае причинения вреда здоровью или жизни самого страхователя либо застрахованного лица, также в случае достижения им конкретного возраста либо наступления в его жизни события, предусмотренного договором.

Личное страхование по форме организации делится на индивидуальное и групповое. Индивидуальное страхование, а также наличие у отдельных граждан страхового интереса оказывает содействие развитию долгосрочных видов страхования, в особенности накопительному страхованию жизни.

На российском страховом рынке особое место занимает медицинское страхование населения. Организация медицинского страхования может осуществляться в обязательной, а также добровольной формах [18].

Обязательное медицинское страхование (ОМС) является отраслью социального страхования. Целью обязательного медицинского страхования является решение проблемы финансового обеспечения здравоохранения и предоставление гражданам минимально гарантированного уровня медицинского обслуживания.

Добровольное медицинское страхование относят к классическому виду личного страхования, так как его организация и осуществление относятся к компетенции страховых компаний, которые обладают лицензией страхового надзора Российской Федерации.

Имущественное страхование осуществляет защиту интересов страхователя, которые связаны с пользованием, владением, распоряжением товарно-материальными ценностями и имуществом.

Имущественное страхование осуществляется в соответствии с нормами, установленными Гражданским кодексом Российской Федерации. Страховщик по договору имущественного страхования обязан за плату, обусловленную договором при возникновении страхового случая возместить лицу или стороне, в пользу которого был заключен договор, причиненные затраты в застрахованном имуществе или затраты в связи с другими имущественными интересами страхователя, а также возместить страховую сумму, определенную договором [3].

Страхование ответственности осуществляет защиту интересов как самого страхователя, так как ущерб за него оплачивает страховая организация, так и третьих лиц, которым гарантируется возмещение ущерба, причиненного вследствие бездействия или действия страхователя вне зависимости от его имущественного положения. Таким образом, страхование ответственности гарантирует защиту экономических интересов возможных виновников вреда, а также третьих физических либо юридических лиц, которым в определенном страховом случае был причинен ущерб.

В банковской деятельности, которая связана с повышенным риском осуществления активных кредитных операций по выдаче кредитов, является целесообразным страхование ответственности заемщика в случае непогашение кредита. Договор страхования заключается между заемщиками и страховой компанией. Ответственность заемщика перед выдавшим кредит банком является объектом страхования. В большинстве случаев, страхованию подлежит установленная доля ответственности заемщика (от 50% до 90%), остальная доля должна быть возложена на страхователя.

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств является наиболее распространенным в мировой практике видом страхования ответственности, который проводится в обязательном порядке, установленном законом. В этом случае объектом является гражданская ответственность владельцев автотранспорных средств, которую они несут перед законом при наступлении дорожно-транспортных происшествий перед потерпевшими третьими лицами. Специфика данного вида страхования заключается в том, что оно заключает в себе условия имущественного и личного страхования [17].

Следует сделать вывод, что математический закон больших чисел лежит в основе страхования. Оно является эффективным в том случае, когда распространяется на значительное количество объектов, которые подвергаются одинаковым рискам, но не в одно и то же время. Финансовые же риски обладают достаточно высокой степенью вероятности наступления, они требуют соответствующего страхового покрытия ущерба. А это может быть под силу только лишь крупным, финансово устойчивым страховым компаниям.

1.2 Функции и роль страхования в системе финансовых отношений

Страхование является одной из ключевых частей финансов.

Все страховые компании следует отнести к сектору финансовых корпораций. Страховые компании представляют собой финансовые компании, относятся к подсектору небанковских финансовых учреждений

Страхование связано с использованием и перераспределением денежных средств. Финансовые потоки связаны с перераспределением средств, которые ассигнуются на защиту.

Страхование является элементом любых производственных отношений, поскольку связано с возмещением материальных потерь и является условием непрерывности производства.

Страхование представляет собой особую сферу перераспределения отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств с целью защиты имущественных интересов юридических и физических лиц, а также возмещения им ущерба при наступлении рисковых событий [4].

Как институт финансовой и социальной защиты страхование стремится достичь свою главную цель, которая заключается в защите имущественных интересов граждан при возникновении страховых случаев.

Таким образом, страхование представляет собой формирование целевых фондов денежных средств, которые предназначены для защиты имущественных интересов участников от событий, которые возникают в частной и хозяйственной жизни и сопровождаются появлением ущерба

Приобретаются страховые услуги на страховом рынке. Страховая защита является специфической услугой. На эти услуги спрос и предложение формируются на страховом рынке.

К функциям страхования относятся:

· контрольная;

· перераспределительная.

Суть страхования определяется его влиянием на отдельного гражданина, группу людей и в целом на все общество. Таким образом, при изучении функций страхования следует различать сферы деятельности отдельного гражданина и группы людей.

Также, можно рассмотреть функции страхования на уровне частной жизни гражданина и на уровне производства. Кроме того, можно выделять уровень индивидуального производства и говорить об уровне всего народного хозяйства.

На уровне группы людей или частной жизни отдельного гражданина можно выделить следующие ключевые функции страхования:

· накопительная (наряду с покрытием риска также накопление денежных средств по долгосрочным договорам страхования жизни);

· рисковая (покрытие риска, то есть возмещение ущерба, который связан с реализацией экономического риска).

При определении сути страхования следует помнить, что оно оказывает и прямое влияние на участника страхования, и косвенное воздействие на окружающих [16]. То есть, если было застраховано здоровье одного человека, то страхование осуществляет финансовую защиту данного человека в случае его болезни. Но это вызывает и косвенное воздействие, которое заключается в снижении потребности в социальной защите данного гражданина со стороны государства, поскольку функция социальной защиты граждан перераспределяется между страховой организацией и государством.

Функции страхования на уровне производства разделяют на функции для индивидуального производства и всего общественного производства.

Для индивидуального производства ключевыми являются такие функции, как:

· рисковая, которая направлена на возмещение случайно возникшего ущерба.

· предупредительная, которая связана с осуществлением предупредительных мероприятий, которые направлены на снижение размера и вероятности возможного ущерба.

Основные функции страхования для уровня всего общественного производства следующие:

· снижение потребности отдельного гражданина, группы граждан в финансовых гарантиях страны. Если гражданин, его ответственность и имущество застрахованы, то снижается потребность в соответствующих финансовых средствах государства;

· освобождение государства от дополнительных расходов, которые связаны с реализацией ущерба. Эти расходы в этом случае страховая организация берет на себя;

· обеспечение непрерывности общественного производства. Возмещение ущерба страховой организацией вызывает перерывы в производстве, которые связаны с реализацией риска, они сводятся к минимуму, а это, в свою очередь, содействует сохранению непрерывности общественного производства;

· защита интересов пострадавших в системе отношений гражданской ответственности. Страховая организация возмещает ущерб пострадавшему при страховании ответственности владельцев транспортных средств. Если этот вид страхования добровольный, то защита интересов пострадавших реализуется на уровне общества лишь частично. В полном объеме – только в случае обязательного вида.

· стимулирование НТП. Любые инновации связаны с риском, однако если производство застраховано, то предприниматели могут рисковать, следовательно, они могут внедрять новые достижения НТП.

То есть при реализации своих основных функций, страхование формирует целостную систему защиты имущественных интересов населения, государства и предприятий [5].

Подведем итог, что страхование, как экономический субъект, принимает участие в формировании и функционировании всей финансовой системы Российской Федерации. Оно принимает участие в денежных отношениях среди субъектов воспроизводственного процесса по перераспределению и распределению всего общественного продукта. Страховые организации не создают нового продукта, но активным образом принимают участие в ходе его перераспределения. Таким образом, страховые взносы, которые поступали от страхователей и отвечали задаче передачи их ответственности по риску страховой организации, применяются для формирования страховых резервов – фондов, которые предназначены с целью возмещения случайно возникающего ущерба.

1.3. Этапы становления страхования в Российской Федерации

В России страхование имеет богатую и давнюю историю, которая уходит своими корнями в далекое прошлое. В Москве насчитывалось немало страховых компаний, чья зона интересов была значительно велика и выходила за границы Московской губернии. Их представительства и подразделения работали успешно в центральной части нашего государства и в отдаленных окраинах (Прибалтика, Закавказье, Средняя Азия, Сибирь).

В России страхование было насущной потребностью столичных промышленных королей, которые обладали финансовыми связями с другими регионами, где для них осуществлялась добыча сырья либо сбыт готовой продукции. Среди известных исторических личностей, которые владели страховыми полисами, упоминают Хитрово, Голицыных, Ростовых, Родзянко. В свое время Московское страховое общество застраховало усадьбу Александра Блока, усадьбу А. Рейнбота и здание ресторана Прага [15].

К основным этапам развития страхового дела в России относят:

· страхование в царской России 1786-1917 гг.;

1-ый этап: крушение идей государственного страхования и принципа государственной страховой монополии.

2-ой этап: становление страхования в России, которое было связано с созданием национального страхового рынка, а также созданием частных акционерных компаний.

3-ий этап: зарождение национального страхового рынка.

4-ый этап: формирование новых видов взаимного страхования - в среде фабрикантов и землевладельцев.

· страхование в Советской России 1917 - 1991 гг.;

1-ый этап: установление государственного контроля над всеми видами страхования

2-ой этап: объявление страхования во всех формах и видах государственной страховой монополией.

· страхование в Российской Федерации после 1991 г.

Накопительное страхование стало во времена СССР среди граждан достаточно популярным. У 70% работающих граждан были полисы накопительного страхования. В 1968 году появилось накопительное страхование детей к совершеннолетию, оно пользовалось особым спросом. При этом, возраст ребенка не должен был достигать 15 лет. Получить страховую сумму можно было в течение трех лет с момента окончания договора страхования. Если страхователь умирал раньше достижения совершеннолетия ребенком, то ребенок получал выплату в размере 90% от всех уплаченных взносов. Кроме того, было популярным страховать детей к бракосочетанию. Однако с переходом на рыночную экономику все полисы обесценились. В России в начале 90-х стали стихийно создаваться первые частные страховые компании, предлагающие застраховать по накопительным программам свою жизнь. Однако, данное предложение не вызвало ажиотажа [6].

Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г. заложил законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка. В этот же период времени был создан Росстрахнадзор. Это Федеральная служба России, которая осуществляла надзор за страховой деятельностью, она осуществляла контрольные функции за национальным страховым рынком. Росстрахнадзор в 1996 г. был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации.

Правительство Российской Федерации в 1996 г. приняло Постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации». Оно предусматривало ряд мер, которые были направлены на совершенствование налогового законодательства, которое было связано со страховой деятельностью, и участие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. Специальная целевая программа развития перестрахования и страхования рисков от катастроф, крупных промышленных аварий, и стихийных бедствий была разработана в 1997 г. Совершенствование страхового рынка на сегодняшний день продолжается.

В России развитие страхового дела в целом сопровождалось переходом  к страховому рынку, затем последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в советский период истории. Крупные геополитические изменения, которые последовали после распада бывшего СССР, вызывали объективную необходимость в возрождении национального страхового рынка [14].

Анализ российского страхового рынка показал, что наибольшее количество клиентов страховых компаний представляют собой жители либо экономические агенты наиболее развитых регионов государства, таких как Московская область и Москва, Санкт-Петербург, Краснодарский край, Челябинская и Свердловская области, республики Татарстан и Башкорстан, Ростовская и Нижегородская области. Интерес к страхованию, в основном, в России проявляют, обеспеченные люди и наиболее прогрессивные руководители организация.

В России интерес граждан к страхованию в разрезе страховых продуктов является поводом для размышлений. Некоторые из услуг страховщиков пользуются значительным высоким спросом: в первую очередь, это ОСАГО, а также добровольное медицинское страхование. В силу закона ОСАГО является в России обязательным видом страхования, а добровольное медицинское страхование уже входит в гарантированный работодателем социальный пакет, а не является прямым выбором гражданина. Полисы КАСКО и корпоративное страхование имущества не очень востребованы. Острая конкуренция, которая имеет место на российском рынке страхования, изменила критерии в отношении выбора страховой компании. Репутация страховщика и качество обслуживания вышли на первый план. Цена полиса больше не играет в выборе решающую роль. Страхователи стали требовательными к процессам урегулирования выплат по страховым случаям и качеству обслуживания. В России однако стандарты качества рынка страхования находятся на сегодняшний день в стадии формирования.

На российский рынок с 2004 года были допущены европейские страховщики. Они могли осуществлять деятельность по всем ведущими видами страхового бизнеса. Страхование жизни, которое за рубежом является популярным, в России с трудом приживается. Сами страховщики причиной данного факта считают невысокие доходы граждан, а также «низкий уровень страховой культуры» [7].

В США, Европе и Японии каждый представитель среднего класса обладает полисом накопительного страхования жизни. Это вполне объяснимо. В Европе накопительное страхование жизни известно с XVII века. В 1765 году в Англии появилось первое страховое общество по страхованию жизни. К концу XIX века данные компании работали во всех европейских государствах и США. Договоры по страхованию жизни в те времена предусматривали фиксированную выплату в случае смерти, а также выплаты в случае дожития до установленного срока. Этот вид страхования с относительным успехом развивался в дореволюционной России. Накопительное страхование жизни на сегодняшний день предполагает, что гражданин в течение заранее определенного срока ежеквартально, ежегодно или ежемесячно вносит в кассу страховой компании установленную сумму средств, по истечении срока договора он получает страховую сумму и накопленные проценты. Размер взносов рассчитывается в зависимости от страховой суммы, определенной самим страхователем. Тариф при этом рассчитывается индивидуально в каждом случае, поскольку учитывается пол, возраст застрахованного, состояние здоровья, порядок уплаты взносов, срок действия соглашения, в некоторых компаниях учитывается рост и вес [13].

По различным оценкам, в системе страхования, занято от 250000 до 300000 человек [21].

Подведем итог, что за годы рыночных преобразований вместе с тем не удалось сформировать в полной мере устойчивый рынок страховых услуг, соответствующий современным потребностям населения. Дальнейшее развитие страхования в нашем государстве нуждается в уточнение его роли в решении социально-экономических задач страны.

Глава 2. Развитие страхования в Российской Федерации

2.1 Анализ страхового рынка в Российской Федерации

Банк России изучил показатели убыточности и рентабельности по группам страховых компаний, проанализировал качество систем риск-менеджмента ключевых игроков страхового рынка.

Благоприятная конъюнктура рынка, в том числе быстрый рост взносов, оказывает содействие тому, что максимальную рентабельность (68,8% при среднерыночном значении 19,1%) демонстрирует группа специализированных страховщиков жизни. Также высокий уровень рентабельности наблюдается у группы нерозничных компаний с преобладанием премий, привлеченных от юридических лиц, и группы страховщиков, которые в большей степени ориентированы на прямые продажи.

Наибольшая убыточность была зафиксирована у группы розничных страховщиков, к которой отнесены компании с преобладанием взносов, которые были получены от физических лиц. Отрицательное воздействие на показатели данной группы оказывает убыточность отдельных крупных игроков рынка с высокой долей ОСАГО в портфеле [8].

Высокую убыточность также демонстрирует группа компаний, которые осуществляют в основном продажи через посредников (102,9%). У этой группы стоимость заключения договоров значительно выше, чем у компаний, которые осуществляют прямые продажи, за счет выплаты комиссионного вознаграждения. Это оказывает воздействие на коэффициент расходов, учитываемый при расчете убыточности.

Банк России с целью анализа уровня риск-менеджмента в страховых организациях провел опрос 20 крупнейших страховых организаций. Анализ полученных данных позволяет сформулировать вывод о преобладании формального риск-менеджмента, который характеризуется наличием внутренних документов по управлению рисками и регламентацией основных процедур, однако во все бизнес-процессы компании фактически не внедренного.

Дочерние предприятия иностранных страховщиков, как правило, обладают более развитым риск-менеджментом, поскольку на них распространяются внутренние документы по управлению рисками, которые были разработаны в материнских компаниях.

Наиболее значимыми на глобальном уровне международным экспертам представляются риски изменения роста природных катаклизмов, климата, роста различий в уровне доходов, старения населения, поляризации и благосостояния общества, сбоев информационных систем и роста киберзависимости, роста терроризма.

Система приоритетов в России видится другой. Россияне, как и международные эксперты, оценивают риск роста терроризма и киберриски высоко. Но старение населения либо же рост миграционных потоков не кажутся уже столь важными [12].

Российские эксперты выделяют среди значимых риски старения производственных фондов предприятий, роста налоговой нагрузки, увеличения коррупции, снижения инвестиционной привлекательности государства и волатильности национальной валюты.

Коренное отличие России от большинства государств с развитой экономикой состоит в том, что наиболее существенные риски не страхуются. Относительно высокое проникновение страхования наблюдается только в аграрной сфере и моторных видах.

Для исправления ситуации следует сформировать национальную систему управления рисками, а также укрепить страховую отрасль, саму подверженную большому количеству рисков.

В риск-профиле страховой отрасли ключевые места, кроме рисков сегмента ОСАГО, в 2018 году заняли риски отсутствия глобальной цели развития и риски, которые связаны с агрессивным ростом инвестиционного страхования жизни. В условиях разработки концепции санации страховщиков и активного роста страховых дочерних предприятий государственных банков выделяется риск огосударствления отрасли.

Таким образом, сохранение значимости операционных рисков поддерживаться продолжающимися процессами изменения формата отчетности. На второй план в 2018 году отошли регулятивные и кредитные риски, и риски, которые связаны с качеством активов страховых компаний.

2.2 Перспективы развития страхового рынка Российской Федерации

Стратегия-2020 была принята в рамках реализации Государственной программы Российской Федерации «Развитие финансовых и страховых рынков, создание международного финансового центра» и утверждена Распоряжением Правительства РФ от 22.02.2013 года [20].

Главной задачей России на сегодняшний день является развитие экономики. Одним из ключевых направлений данного развития являются формирование международного финансового центра, повышение конкурентоспособности российского финансового рынка, улучшение инвестиционного климата. Улучшение инвестиционного климата, в свою очередь, является невозможным без развитых финансовых рынков, банковской и страховой отраслей [9].

Разработчики Государственной программы отмечают, что в России развитию системы страхования будет способствовать повышение качества предоставляемых страховых услуг, обеспечение защиты интересов потребителей страховых услуг и надлежащее исполнение страховыми организациями принятых обязательств по договорам страхования.

Для обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций предлагается повысить качество собственных средств и активов страховых организаций, а также осуществлять комплексную оценку достаточности активов и рисков с целью исполнения принятых обязательств.

Одним из инструментов предоставления качественной страховой услуги являются точная оценка подлежащих страхованию объектов и рисков, размера вреда, который причинен в результате наступления страхового случая, улучшение качества страховых услуг и продвижение их потребителям. Вследствие чего возрастает роль таких участников страхового рынка, как страховые посредники, страховые актуарии. В России на сегодняшний день деятельность перечисленных участников страхового рынка не регламентирована, следовательно, необходимо проработать вопрос о законодательном регулировании их деятельности, установлении требований к объемам ответственности, предоставляемым услугам, созданию профессиональных объединений, в том числе на основе саморегулирования.

Также, необходимо осуществлять стимулирование хозяйствующих субъектов и граждан к заключению договора страхования как одного из инструментов защиты своих имущественных интересов, кроме того, следует повысить уровень информированности о предоставляемых страховых услугах [11].

Ключевая причина невысокой востребованности страхования заключается в финансовой неграмотности и низком уровне доходов населения. Для решения данных проблем следует развивать специальные страховые услуги, которые будут ориентированы на потребителей с невысокими доходами и предусматривать применение общих принципов предоставления таких страховых услуг, упрощенный порядок заключения договоров, в том числе урегулирования убытков.

Также повышению доступности страховых услуг должно способствовать обеспечение возможности удаленной реализации страховых продуктов с помощью информационно-телекоммуникационных сетей и заключения в электронном виде договора страхования.

В планах Правительства Российской Федерации для стимулирования развития накопительных видов страхования необходимо активизировать участие страховщиков по привлечению средств населения и решению социально значимых государственных задач, например посредством включения страховщиков в систему пенсионного страхования на условиях, равных с негосударственными пенсионными фондами.

Основная цель Стратегии-2020 состоит в комплексном содействии развитию страховой отрасли, в частности превращение ее в стратегически значимый сектор экономики России, который будет обеспечивать повышение экономической стабильности общества и социальной защищенности граждан и снижение социальной напряженности в обществе посредством проведения эффективной страховой защиты имущественных интересов граждан и хозяйствующих субъектов. Для достижения поставленных задач следует осуществить ряд мероприятий по ключевым направлениям в соответствии со Стратегией-2020, в которой представлен и План соответствующих мероприятий [20].

Для совершенствования регулирования обязательных видов страхования будут решены следующие задачи:

· переход к государственному регулированию максимальных и минимальных значений страховых тарифов;

· выработка порядка мониторинга применяемых страховых тарифов, их обоснованности и доведения его результатов до общественности;

· последовательное унифицирование порядка определения размера ущерба и страхового возмещения по обязательным видам страхования.

В рамках совершенствования видов обязательного страхования необходимо совершенствовать законодательство Российской Федерации об ОМС, ОСАГО, обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта, обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров.

По мнению разработчиков Стратегии - 2020, для обеспечения возмещения причиненного вреда третьим лицам субъектами предпринимательской деятельности будет целесообразным изучить возможность установления требования о наличии договора страхования ответственности для отдельных субъектов предпринимательской деятельности в качестве условия осуществления соответствующих видов профессиональной деятельности.

Кроме того, нужно установить единые подходы к определению размеров страховых сумм и страховых выплат в части возмещения вреда, который был причинен жизни и здоровью граждан. Также следует поэтапно повысить предельный уровень страховых выплат до 2 млн. руб. для обеспечения равных прав граждан на получение страховых выплат в случае смерти либо причинения вреда здоровью граждан, расширить перечень выгодоприобретателей, которые имеют право на возмещение вреда по причине смерти кормильца.

При этом, учитывая сложившуюся ситуацию на рынках обязательного страхования, дальнейшее развитие страховой отрасли РФ должно быть ориентировано на стимулирование развития добровольных видов страхования и повышение привлекательности страхования для граждан [10].

Интенсивный путь развития страховой отрасли будет обеспечиваться путем внедрения новых условий добровольного страхования, новых страховых продуктов и способов их реализации.

Для создания новых и совершенствования действующих страховых инструментов обеспечения исполнения обязательств по договорам планируются:

· формирование в случае необходимости регулятивных основ по выдаче страховщиками гарантий, предусмотренных ГК РФ;

· расширение и совершенствование практики страхования ответственности по договору;

· формирование законодательных и нормативно-правовых особенностей деятельности страховщиков по заключению договоров поручительства в качестве поручителей.

Повышение стабильности, надежности инфраструктуры страхового рынка, а также оперативности и эффективности его деятельности предполагает реализацию комплекса мер, в частности:

· развитие института страховых брокеров и страховых агентов;

· законодательное регулирование актуарной деятельности, формирование института страховых актуариев;

· формирование института страховых сюрвейеров, осуществляющих профессиональную оценку риска на этапе заключения договора страхования, аварийных комиссаров и аджастеров, осуществляющих профессиональную деятельность по оценке ущерба и урегулированию убытков, регламентация их деятельности, прав, обязанностей и ответственности, механизма их аттестации и форм контроля;

· повышение востребованности системы рейтингов страховых организаций в целях осуществления оценки их надежности и финансовой устойчивости;

· повышение статуса и роли профессиональных объединений страховщиков, саморегулируемых организаций страховщиков, в том числе с учетом принципов консолидации и унификации интересов участников страхового рынка.

Планируется провести анализ государственных и муниципальных расходов на страхование, комплексно проанализировать их эффективность и экономическую целесообразность действующей системы защиты имущественных интересов государства.

Планируется принять меры по повышению эффективности государственного страхового надзора, систематизации форм и методов его осуществления, направленных, в частности:

· на совершенствование механизмов проверки соискателя лицензии на соответствие лицензионным требованиям при подаче заявления на выдачу лицензии;

· на внедрение оперативного мониторинга и оценки финансовой устойчивости страховщиков с применением систематизированного перечня показателей, характеризующих их финансовое положение на основе отчетности страховщиков, оперативно представляемой в орган страхового надзора;

· на повышение эффективности и оперативности контроля за деятельностью субъектов страхового дела, осуществляемого на основе представляемой ими в орган страхового надзора бухгалтерской и иной отчетности, переход к контролю на основе отчетности, составленной по МСФО;

· на совершенствование регулирования вопросов о проведении проверок субъектов страхового дела;

· на развитие и расширение иных форм и методов государственного страхового надзора, в том числе направленных на повышение ответственности страховщика за необоснованное сбережение сумм в связи с неисполнением обязательств, возложенных на него в силу закона.

Кроме того, планируется разработать и реализовать комплекс мер по совершенствованию и систематизации применяемых органом страхового надзора санкций к субъектам страхового дела [1].

Предполагается дальнейшее совершенствование системы регулирования финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков в части подходов к формированию страховых резервов, а также порядка расчета нормативного соотношения собственных средств и принятых обязательств.

Решение сформулированных выше задач и целей позволит страховой отрасли России выйти на новые рубежи, полнее удовлетворять потребности в страховой защите граждан и хозяйствующих субъектов, претерпеть качественные изменения, связанные с увеличением активов страховых организаций, расширением ассортимента и объемов, предоставляемых страховыми организациями услуг, ростом объема инвестиций в экономику России.

Заключение

В курсовой работе было подробно рассмотрено страхование. Понятие и сущность страхования состоит в отношениях объединившихся заинтересованных лиц по формированию страховых фондов с целью возмещения возможных убытков при возникновении страховых случаев. Кроме того, была рассмотрена история зарождения страхования с самых древних веков и до сегодняшнего дня.

Были изучены функции страхования, а также определена роль каждой функции страхования в экономике, и общий вклад страхования в экономике. Социальная функция страхования поддерживает экономику, она помогает государству в регулировании и поддержке социальных гарантий граждан. Кроме того, социальная функция, которая играет важную роль в развитии экономике, обеспечивает работой граждан (около 5%).

Функция страхования состоит в возмещении ущерба, оно помогает вернуть пострадавшим прежний уровень жизни, за счет сформированных страховых фондов и перечисляемых страховых выплат. Это, в свою очередь, поддерживает экономику, а также способствует ее росту. Предупредительная функция страхования помогает предупреждать несчастные случаи, по средствам вкладывания финансов разного рода программы по предупреждению страховых случаев и работы с самим населением. Это, в свою очередь, также стабилизирует экономику.

В курсовой работе инвестиционной функции была отведена отдельная роль. За счет страховых взносов страховые компании формируют резервные и страховые фонды, накапливая средства, они являются одними из самых надежных и выгодных инвесторов. Инвестируя средства в разные проекты, они дают существенный толчок для получения прибыли и развития экономики.

При рассмотрении роли страхования в экономике кроме того было уделено внимание видам страхования, были расставлены акценты на: добровольном социальном страховании, обязательном социальном страховании, обязательном страховании.

В экономике большую роль занимает государственное страхование, оно так же было подробно рассмотрено и изучено. Приведены примеры законов и рычагов регулирования государством страховой деятельности.

Из всех проведенных исследований следует сделать вывод, что страхование обладает огромным значением в развитии, поддержании и стабилизации экономики.

Список использованной литературы

1. Артамонов, А. П. Право перестрахования. В 2 томах (комплект) / А.П. Артамонов, С.В. Дедиков. - М.: Страховая пресса, 2017. – 927 c.

2. Архипов, А. П. Андеррайтинг в страховании / А.П. Архипов. - М.: ЮнитиДана, 2015. - 240 c.

3. Балабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. - М.: Питер, 2016. - 256 c.

4 Басаков, М. И. Страхование. 100 экзаменационных ответов. Экспресс-справочник для студентов вузов / М.И. Басаков. - М.: ИКЦ "МарТ", МарТ, 2015. - 256 c.

5. Жук, Игорь Николаевич Управление конкурентоспособностью страховых организаций / Жук Игорь Николаевич. - М.: Анкил, 2015. - 286 c.

6. Иванкин, Ф. Ф. Акционерное и Взаимное Страхование в России 1827-1920 / Ф.Ф. Иванкин. - М.: Издательский дом Рученькиных, 2015. - 272 c.

7. Логвинова, И. Л. Взаимное страхование в России: особенности эволюции / И.Л. Логвинова. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 176 c.

8. Медведчиков, Д. А. Организационно-экономические принципы страхования космических рисков / Д.А. Медведчиков. - М.: Анкил, 2017. - 184 c.

9. Никулина, Н. Н. Страховой маркетинг / Н.Н. Никулина, Л.Ф. Суходоева, Н.Д. Эриашвили. - М.: Юнити-Дана, 2016. – 504 с.

10. Роик, В. Д. Социальное страхование в меняющемся мире. Каким будет выбор России? / В.Д. Роик. - Москва: СИНТЕГ, 2015. - 352 c.

11. Роик, В. Д. Страхование рисков старости. Медицинское, гериатрическое и пенсионное / В.Д. Роик. - Москва: Высшая школа, 2017. - 400 c.

12. Роик, Валентин Экономика, финансы и право социального страхования. Институты и страховые механизмы / Валентин Роик. - М.: Альпина Паблишер, 2017. - 258 c.

13. Рыбкин, Иван Активные продажи страховых продуктов на точке продаж / Иван Рыбкин , Виталий Егоров. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2015. - 144 c.

14. Савич, С. Е. Элементарная теория страхования жизни и трудоспособности: моногр. / С.Е. Савич. - М.: Янус-К, 2016. - 496 c.

15. Словарь страховых терминов. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 336 c.

16. Сплетухов, Ю. А. Страхование / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - М.: ИНФРА-М, 2015. - 320 c

17. Страхование. - М.: Лениздат, 2017. - 256 c.

18. Страховое дело. - М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2016. - 528 c.

19. Страховое право России. - Москва: Наука, 2016. - 352 c.

20. Правительство России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://government.ru/.ru/ (дата обращения 20.09.2018)

21. Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.gks.ru/ (дата обращения 20.09.2018)

Во введении содержатся обоснование актуальности темы исследования в целом для общества. Указывается объект и предмет исследования.

Формируется цель и задачи исследования. Перечисляются методы, применяемые в ходе исследования. Указываются источники информации, которые были использованы при написании курсовой работы.