Страхование и его роль в развитии экономики (Принципы страхования)

Содержание:

Введение

Aктуaльнoсть знaчения стрaховaния в жизни coвременного oбществa ни для кoгo не вызывает сомнений. В coвременных услoвиях cтрахoвание cтало вcеобщим универcальным инcтрументом cтраховой зaщиты любых доходoв, фoрм cобственности и других интереcов грaждан, прeдприятий, oрганизаций.

Качественные преобразования в социально-экономической системе и формирование рыночных отношений актуализировали проблему всестороннего развития страхования. В последнее время усилилось значение страхования как системы, обеспечивающей страховую защиту имущественных и социальных интересов субъектов хозяйствования.

Таким образом, страхование играет роль одного из стратегических секторов экономики. Исследование значения страхования в условиях экономического кризиса представляется очень важным и актуальным на данный момент.

Цель работы: Изучение роли страхования в экономике.

Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие страхования.
2. Изучить функции страхования
3. Исследовать принципы страхования, определить проблемы страхования в России.

Объект работы: Чернушинское представительство ООО «Росгосстрах».

Предмет работы: сущность страхования как система страховой защиты имущественных интересов юридических и физических лиц.

При написании работы был использован метод анализа литературы, проанализировано предоставление страховых услуг страховой компанией ООО «Росгосстрах» в Чернушинском районе и развитие личного и имущественного видов страхования.

Поставленные цель и задачи обусловили следующий объем и структуру работы, которая состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

1. Понятие страхования и основные термины

1.1 Сущность страхования

Страхование - это очень важное звено финансовой системы, которое выступает регулятором воспроизводственных процессов. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного производства и главным образом средством защиты бизнеса и благосостояния граждан, в этой взаимосвязи, взаимозависимости составных звеньев финансовой системы проявляется единая сущность финансовой и стратегическая, стабилизирующая и воспроизводственная роль страхового сектора экономики.

Страхование, как специфический вид деятельности, имеет конкретные предназначения, которые определяют его роль в современных общественных социально-экономических отношениях.

Страхование связывает между собой три ячейки и между ними происходит круговорот событий. (См. схему ниже).

Имущество Собственник имущества Имущественный интерес

Страхование

Далеко не все задумываются о своей безопасности, практически везде есть какие-то препятствия по жизни и не всегда могут обойтись благоприятным образом, поэтому и существует страхование, которое хоть как-то может облегчит нашу жизнь. Осознавая человечеством, возможная опасность заставляет задуматься о том, что стоит все-таки обратить свое внимание на происходящее вокруг нас, человек может столкнуться с множеством опасностей, угрожающих его жизни и здоровью и этот случай называется риск.

Основное понятие риска – это не предсказуемое событие жизни человека, которое может наступить когда угодно и где угодно.

Такое событие может быть вызвано стихийным бедствием, несчастным случаем и так далее.

1.2 Функции страхования

В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную и многоплановую роль. В связи с этим можно выделить четыре функции страхования:

Рисковая функция связана с тем, что наличие риска позволяет страхованию существовать и развиваться. Под страховым риском понимаются опасности и случайности, вследствие возможного наступления которых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. Случайности и опасности должны носить именно возможный, а не неизбежный характер. Обстоятельства, которые могут вызвать убытки, не должны быть также следствием умышленных или грубых действий со стороны страхователя.

Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Многообразие форм и видов рисков приводит к возникновению различных отраслей и отраслей страхования.

Социальная функция связана с оказанием материальной помощи застрахованным лицам в случае расстройства здоровья, утраты трудоспособности в результате заболеваний или несчастных случаев. За счет обязательного или добровольного медицинского страхования финансируются медицинские расходы на лечение и восстановление здоровья застрахованных лиц. Страхование также может обеспечить компенсацию утраченных доходов в связи с заболеванием, инвалидностью страхователя.

В личном страховании дополнительно выделяется сберегательная функция страхования, которая связана с накоплением определенных денежных сумм по договорам личного страхования.

Инвестиционная функция состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и др.

Предупредительная функция реализуется путем финансирования за счет части средств страхового фонда превентивных мероприятий по исключению или уменьшению степени страхового риска, а следовательно, и ущерба от данного риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от пожара, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

Особенности страхования как экономической категории

1. Страховые фонды образуются исключительно на основе денежных парораспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.

2. Для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью страхователей (участников страхового фонда) за ущерб.

3. Страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени.

4. В страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей.

5. Для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность.

6. Страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности в условиях рыночной экономики.

Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент общественного воспроизводства в любом обществе, выступая в качестве экономического метода восстановления имущества, разрушаемого стихийными силами природы, несчастными случаями, действиями третьих лиц.

Среди проводимых в настоящее время видов обязательного государственного страхования можно назвать обязательное;

государственное личное страхование сотрудников налоговых и таможенных органов, обязательное государственное страхование жизни и здоровья судей, военнослужащих и др.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Общие условия, на которых может быть заключен такой договор, устанавливаются обычно в стандартных правилах страхования, разрабатываемых страховщиком самостоятельно и утверждаемых органом государственного страхового надзора.

По объектам страхование подразделяется на две отрасли - личное и имущественное страхование.

Личное страхование, в свою очередь, подразделяется на две под отрасли — страхование жизни и страхование здоровья. Страхование жизни является под отраслью личного страхования, предусматривающей обязанности страховщика произвести страховые выплаты в случаях смерти застрахованного, а также дожития его до окончания срока страхования или до возраста, определенного договором страхования. Страхование здоровья представляет собой под отрасль личного страхования, предусматривающую обязанности страховщика произвести страховые выплаты в оговоренных размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни.

Имущественное страхование подразделяется на следующие три под отрасли: страхование имущества, страхование предпринимательского риска и страхование ответственности. По договору страхования имущества может быть застрахован риск утраты, гибели или повреждения определенного имущества.

По договору страхования предпринимательского риска могут быть застрахованы имущественные интересы страхователя, связанные с риском убытков или неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентом предпринимателя или изменения условий предпринимательской деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

По договору страхования ответственности может быть застрахован риск ответственности страхователя (застрахованного лица) по обязательствам, возникающим вследствие причинения им вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также (в предусмотренных законом случаях) риск ответственности за нарушение им договора.

1.3 Принципы страхования

Принцип – это основное исходное положение какой-либо теории, учения, науки, мировоззрения, политической организации и т.д. 

Основными принципами страхования являются: 

Принцип свободного выбора страховщика и вида страхования, которые в полной мере относятся только к добровольным видам страхования; 
Принцип страхового интереса вытекает из права собственности или владения тем или иным объектом. Каждый индивидуальный или ассоциированный собственник недвижимости, автомобиля, а тем больше сложного производственно-технического комплекса, заинтересованный в том, чтобы вложенные в этот объект средства не были утеряны из-за стихийного бедствия, несчастного случая, ограбления и т. п. В свою очередь, организация, которая берет на себя риски, как и любая другая коммерческая организация, имеет интерес получить прибыль; 

Страховой риск - это вероятное событие или их совокупность, на случай которых совершается страхование. В международной практике риском считают также конкретный объект страхования или вид ответственности. Не редко страховой риск расшифровывают как раздел между страховщиком и страхователем неблагоприятных экономических последствий в результате наступления страхового случая. Учитывая такие расхождения в толковании термина «Риск» нередко возникают недоразумения между страховщиками и страхователями. Поэтому во время заключения страховых соглашений и оформления другой страховой документации нужно особенное внимание уделять содержанию, которое укладывается в слово «Риск»;

Принцип наивысшего доверия - на практике этот принцип состоит в обязанности уведомить страховщика обо всех свойствах, в том числе о дефектах имущества, состоянии здоровья или других особенностях объекта. Надежное страхование возможно лишь при условиях высокого доверия между сторонами. Ни страхователь, ни страховщик не имеют права скрывать один от другого ту или другую информацию, которая касается объекта страхования. На практике особенно важно, чтобы этот принцип сдерживал страхователь. Ведь именно он владеет самой полной информацией о состоянии объекта страхования; 

Страховые возмещения и выплаты, которые не должны приносить прибыли страховщикам и в соответствии с этим материальное и финансовое состояние их не должно измениться после возмещения убытков страхователю; 

Франшиза - определенная договором страхования часть убытков, которая в случае страхового события не подлежит возмещению со стороны страховщика. Различают условную и безусловную франшизу. Условная франшиза чаще используется в личном страховании. Например, правила страхования могут фиксировать количество дней болезни к началу предоставления страховой помощи. Но если застрахованный болел дольше, то помощь выплачивается за все дни неработоспособности. Безусловная франшиза значит, что ответственность страховщика определяется размером убытка за отбрасыванием франшизы. Такие полисы распространены при страховании автотранспорта и некоторых других объектов. Это дает возможность страховщикам избежать расчетов из мелких рисков и тем же значительно уменьшить расходы на ведение дела; 

Принцип суброгации - передача страхователем страховых прав на возмещение убытка с третьих (виновных) лиц в границах выплаченной суммы. В тех случаях, когда страхователь получит средства на возмещение убытков из другого источника, он должен сообщить об этом страховщику, который примет их во внимание, когда будет рассчитывать страховое возмещение и оформлять регресс;

Контрибуция - право страховщика обратиться к другим страховщикам, которые по проданным полисам несут ответственность перед конкретными страхователями с предложением разделить затраты по возмещению убытков. Этот принцип важен еще и потому, что его применение удерживает нечестных страхователей от желания несколько раз застраховать одно и то же имущество с целью наживы; 
Сострахование - это страхование объекта по одному общему договору несколькими страховщиками. При этом в договоре должны содержаться условия, которые определяют права и обязанности каждого страховщика.

Одному из сострахователей по его согласию может быть поручено представительство всех других во взаимоотношениях со страхователем, но оставлена ответственность перед последним лишь в размере соответствующей части. Сострахование имеет свои преимущества и недостатки. Позитивным является то, что компании имеют возможность объединить свои усилия по страхованию больших рисков, не уступая ни перед кем страховую премию. Недостатки сострахования заключаются в осложнении процедуры оформления страхования и выплаты возмещения; 

Перестрахование - это вторичное размещение риска, когда страховщик страхует риск выполнения всех или части своих обязательств перед страхователями у других страховщиков.  Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). В договоре перестрахования участвуют две стороны: страховое общество, передающее риск, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность. Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий. Пассивное перестрахование означает передачу своих рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

Перестрахование решающим образом влияет на обеспечение финансовой устойчивости страховщика. В каждом отдельном виде страхования неизбежно существует большое количество очень крупных или особо крупных рисков, которые одна страховая компания не может взять целиком на себя. В случае особо крупных рисков она может либо ограничить их принятие с учетом своих финансовых возможностей и пойти путем сострахования с другими страховыми компаниями.

При наступлении страхового события перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по перестрахованию. Отношения страховщиков по перестрахованию регулируются договорами между ними.

Принцип возмещения убытков, как и в страховании, является одним из основных в перестраховочном договоре. На его основе строится сам договор, предполагающий, что при наступлении страхового случая цедент (страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику) выплатил причитающееся страховое возмещение страхователю, обязав при этом перестраховщика (цессионария) выплатить цеденту частичное возмещение, пропорциональное его доле участия в этом риске.

Только факт выплаты цедентом возмещения страхователю или его обязанность произвести такую выплату в зависимости от условий договора, позволяет ему выставлять требования к цессионарию, и только в этом случае наступает ответственность последнего.

Принцип наивысшей добросовестности можно рассматривать как один из основополагающих в перестраховании. Это предполагает не только то, что стороны обязуются не искажать реальное положение дел, но и информировать друг друга обо всех обстоятельствах заключения и исполнения договора.

Диверсификация. Законодательством многих стран мира возможности диверсификации, то есть распространение активности страховых обществ за рамки основного бизнеса, ограниченные.

Страхование в любом современном обществе играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. В условиях рыночной экономики потребность в страховании все более возрастает в отличие от условий начала 2000 годов, когда государственная форма собственности и большинство убытков в хозяйстве страны, да и у населения возмещались за счет страховых резервных фондов страны.

2. Роль страхования в развитии экономики

Исполнение обязательств страховой компании «Росгосстрах» перед страхователями

Страховая компания «Росгосстрах» как одна из ведущих страховых объединений современной России, опирающаяся на многолетнюю историю успешной деятельности на национальном финансовом рынке, входит в число ведущих страховых институтов страны, занимая лидирующие позиции в обслуживании крупной корпоративной клиентуры. Большое внимание Росгосстрах уделяет развитию страхования частных клиентов. Разветвленная филиальная сеть и наличие лицензий на все виды страховой деятельности обеспечивают ей уникальные конкурентные преимущества во всех областях профессиональной деятельности.

СК «Росгосстрах» является самой известной и крупной компанией в России, которая оказывает весомое влияние на формирование страховой культуры и рынка в целом.

Группа компаний «Росгосстрах» (сокращенно РГС) представляет собой холдинг, который состоит из ОАО «Росгосстрах», 3 региональных, 7 межрегиональных универсальных страховых компаний, ООО «СК "РГС-Жизнь"», занимающейся страхованием жизни и негосударственным пенсионным обеспечением, а также ООО «РГС-Медицина», осуществляющей операции по обязательному медицинскому страхованию.

«РГС» единственная страховая компания, которая располагает филиальной сетью, сравнимой по охвату с Почтой РФ и Сбербанком России, именно поэтому она является лидером по страховым сборам. Среди его клиентов – миллионы россиян, значительный пул корпоративных клиентов, как в столице, так и в регионах. Руководитель Чернушинского агентства Озорнина Л.А. отмечает, что рыночной экономике Российской Федерации на этапе ее становления страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия.

Содержание страхования раскрывается через принятие страховщиком риска за определенную плату и на определенный срок нести ответственность за принятые риски перед страхователями. За счет уплаты страховых премий по договорам страхования страховая компания формирует страховой фонд.

Страховой фонд страховой организации - фонд, формируемый в пределах страховой организации за счет страховых взносов для целей страховых выплат.

Ежемесячно компания перечисляет в резервные фонды отчисления с каждого заключенного договора страхования в процентах от полученного взноса (страховой премии).

Страховой фонд страховой организации формируется только в денежной форме. Его создание определяется большим количеством участников (страхователей), уплачивающих страховые взносы. Средства, накопленные в страховом фонде, имеют строго целевое назначение - выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в соответствии с правилами и условиями страхования.

Страховые резервы ООО «Росгосстрах» размещает:

- государственные ценны бумаги;

- ценные бумаги органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления;

- банковские депозиты;

- ценные бумаги АО;

- права собственности на долю участия в уставном капитале;

- недвижимое имущество (в том числе квартиры), но не более 40% средств страховых резервов;

- денежную наличность;

- валютные ценности (иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте, драгоценные металлы, природные драгоценные камни), но не более 10% средств страховых резервов. Тем самым обеспечивается увеличение капитала резервных фондов и финансовая устойчивость «РГС».

Внутри страхового фонда происходит перераспределение убытка одного из участников между всеми оставшимися. «Росгосстрах» развивает страховые услуги и как универсальная страховая компания обеспечивает своим страхователям возмещение всех убытков, причиненных страховыми событиями. По договорам с особо крупными рисками оформляется перестрахование.

Поступления страховой премии по всем видам страхования в агентстве «Росгосстрах» в 2017 году составили 56 520,8 тыс. руб., в том числе: по страхованию имущества граждан - 14 052 тыс. руб., страхованию животных – 649 тыс. руб., ОСАГО-23 057тыс. руб., ДМС-2 200тыс. руб., страхование автотранспорта - 11 907 тыс. руб., гражданской ответственности - 647,1 тыс. руб. страхованию от несчастного случая - 831,6 тыс. руб. Прирост в сравнении с 2016 годом составил 104,3% (Рисунок 1) .

Рисунок 1 - Доля поступления страховой премии к общему объему страховой премии в 2016 году

В структуре поступления страховой премии по видам страхования к общему объему собранной агентством страховой премии значительных изменений не наблюдается. Также как в 2016 г. за 2017 год больший удельный вес занимает ОСАГО – 40,03%, (в 2016 г- 42,6 %), страхованию имущества граждан принадлежит - 27,8%, (в 2016 г – 25,9%), страхование автотранспорта составляет – 34.8%, это один из востребованных видов страхования (в 2016 г – 22, 1%), по медицинскому страхованию в 2017 г. доля поступлений выше, чем за 2016 г. – 10,1%, было- 4,1%, доля страхования от несчастного случая заметно возросла и составила 17,1% (в 2016 г. – 1,2%), снизился объем поступлений по страхованию имущества юридических лиц – 1,4% (в 2016 г- 1,8%). По остальным видам страхования доля страховой премии соотносится около 2-3% к общему объему поступлений, как и в предыдущие годы (Рисунок 2).

Рисунок 2 - Доля поступления страховой премии к общему объему страховой премии в 2017 году

Таблица 1 - Прирост поступления страховых премий по видам страхования, тыс. руб.

Вид страхования	2016 г.	2017 г.	Прирост, %
Страхование им-ва граждан	14052	15712,3	1,11%
Страхование животных	649	887	1,36%
ОСАГО	23057	23159,1	1%
ДМС	2200	5742,1	2,61%
Страхование автотранспорта	11907	19708,2	1,65%
Гражданская ответственность	647,1	1318,3	2,03%
Страхование от несчастного случая	831,6	9639,9	11,6%
Всего	53343,7	56520,8	21,36%

На территории России действует более 520 пунктов и центров урегулирования убытков, что позволяет клиентам РГС оперативно урегулировать страховой случай в ближайшем отделении.

Выплаты страховых возмещений (обеспечений) производятся на основании заявлений страхователей и застрахованных при предоставлении полного пакета документов. Ежегодно агентством «Росгосстрах» урегулируются убытки по договорам личного и имущественного страхования на десятки миллионов рублей. Существенные и крупные выплаты производятся за такие риски, как пожар – 22 779,7 тыс. руб., стихийные бедствия - 3 286,2 тыс. руб., аварии автотранспорта - 8 056,8 тыс. руб. В последнее время все чаще повторяются риски противоправных действий третьих лиц (кражи, причинение ущерба строениям и имуществу), по договорам личного страхования в основном осуществляются выплаты за бытовые травмы - сотрясения головного мозга, переломы, раны и укусы животных, учащаются случаи травм, полученных при ДТП, в основном это сложные сочетанные травмы, требующие длительного лечения, и соответственно с высоким размером страховых обеспечении, выплаты по страхованию от несчастного случая составили 233,9 тыс. руб. По медицинскому страхованию урегулировано выплат на сумму 1 864,2 тыс. руб. По договорам ОСАГО ущерб составил 10770,5 тыс. руб.

Всего в 2017 году обратились и получили страховые возмещения 912 застрахованных.

По компании сумма выплаченного страхового возмещения составила более 1,5 млрд. рублей.

Подавляющая доля выплат пришлась на сегмент автострахования. По полисам ОСАГО и КАСКО РОСГОССТРАХ выплатил в регионе почти 1 млрд. рублей. На втором месте добровольное медицинское страхование с объемом выплат 286 млн. рублей.

По страхованию имущества граждан сумма урегулированных убытков составила 86 млн. рублей. 1 377 клиентов компании РОСГОССТРАХ в Пермской крае получили в прошлом году возмещение по данному виду страхования.

Всего за прошлый год региональным центром урегулирования убытков Пермского филиала компании РОСГОССТРАХ было принято 34 902 заявления, что на 10% меньше, чем в 2016 году. Объем выплат при этом вырос на 12% (Рисунок 3).

Рисунок 3 - Структура выплат в 2016 году

Таблица 2 - Уровень выплат

Вид страхования	Выплаты 2016 год	Выплаты 2017 год
Страхование имущества граждан	601,4	3056
Страхование животных	671,4	339,9
ОСАГО	8513,4	10770
ДМС	3074,8	5592,6
Страхование автотранспорта	14390	6355,8
Гражданская ответственность	-	-
Страхование от н/с	962,4	612,5
Всего	28213,4	26726,8

По страхованию имущества граждан - 3056 тыс. руб., страхованию животных - 339,9 тыс. руб., ОСАГО-10770 тыс. руб., ДМС -5592,6 тыс. руб., страхование автотранспорта - 6355,8 тыс. руб., гражданской ответственности - выплат не было, страхованию от несчастного случая - 612,5 тыс. руб. (Рисунок 4)

Рисунок 4 - Структура выплаты за 2017 год

2.2 Проблемы рынка страхования и пути их решения

Несмотря на положительную динамику развития страхования и прирост поступления страховой премии по всем видам страхования, рынок страховых услуг испытывает проблемы.

Руководитель агентства Озорнина Л.Н. отмечает, что охват населения страхованием в нашем районе должен расти более быстрыми темпами, поэтому нашей задачей является развитее страховой культуры и увеличение объема страхового поля, особенно в личном страховании.

В сфере социального страхования в России в 1990-е гг. произошли существенные изменения, однако ее становление не завершено. Современная система социального страхования все еще не является страховой по своей сути, выполняя, в основном, функцию социального обеспечения (вспомоществования), если учесть, что за 1990-е гг. реальные денежные доходы населения снизились почти наполовину, а к началу 2000 г. каждый третий россиянин находился за чертой бедности. О несовершенстве системы социального страхования свидетельствует то, что размер страховых взносов недостаточно связан с уровнем социального и профессионального рисков, с объемом прав и гарантий страхователей и застрахованных. В течение последних нескольких лет доходы Пенсионного фонда РФ, Фонда социального страхования и Фонда обязательного медицинского страхования превышали их текущие расходы, что позволяло формировать финансовый резерв. Ситуация резко изменилась, когда были снижены процентные ставки единого социального налога, за счет которого финансируются эти три внебюджетных фонда. В настоящее время дефицит их бюджетов покрывается за счет дотаций из федерального бюджета, однако долго это продолжаться не может и выход из ситуации должен быть найден в самое ближайшее время. Страхование, как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества.

Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Всё это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой.

Страхование является необходимой общественно полезной деятельностью, при которой организации и граждане могут заранее застраховать себя от неблагоприятных последствий, а также свое имущество от различных воздействий и вдобавок застраховать свою ответственность. Законодательство о страховании складывается не только из норм ГК РФ (глава 48 с. 927–970), но и из ряда Федеральных законов РФ, посвященных страхованию или его отдельным видам, указов Президента РФ, постановлений Правительства РФ, приказов и инструкций, издаваемых федеральными органами по надзору за страховой деятельностью.

Система страховых отношений сложна, поэтому сложно гражданско-правовое регулирование этих отношений. Страхование дает человеку материальное обеспечение в случае утраты им или близким ему лицом способности получать средства к существованию (при временной потере трудоспособности, достижении преклонного возраста, в случае смерти и т.д.) или в случае возникновения для него обязанности какой-либо уплаты (при гражданской ответственности за причиненный вред и др.).

Но роль страхования этим не исчерпывается. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. Каковы же возможные перспективы развития отечественного страхования в отношении вышеуказанных проблем? Очевидно, что развитие отечественного страхования невозможно без высокого качества страховых услуг и страховых взаимоотношений, что предполагает целый комплекс решений по реформированию действующей системы страхования, ее укреплению и устранению неэффективных элементов, применению инновационных методов управления всеми составляющими страховых отношений. Необходимо, прежде всего, вернуть доверие общества к страховщикам и повысить уровень страховой культуры населения и социальной значимости страхования. Связанные с этим проблемы носят, безусловно, субъективный характер, и требуют совершенствования «технической» составляющей страхового процесса: повышения уровня клиенто-ориентированности, качества страховых услуг, адаптации правил страхования под меняющийся спрос, стандартизации договоров страхования, разработки и утверждения типовых договоров для максимальной прозрачности условий страхования, уточнения понятийного аппарата в страховом законодательстве.

Несмотря на положительную динамику страхового рынка, оценка реального состояния и тенденций развития страхования в России позволяет выделить некоторые проблемы, имеющие субъективный характер и требующие более глубокого исследования с целью совершенствования страховых механизмов и повышения качества страховых взаимоотношений. Одной из наиболее актуальных проблем гармоничного развития страховой отрасли в России является падение общественной значимости страхования. Подобная тенденция выражается в устойчивом недоверии страховщикам, падении спроса на добровольные виды страхования, явной конфронтации широких слоев населения в отношении продающих подразделений страховых компаний. Очевидно, причины такого явления зародились в результате демонополизации государственной системы страхования и последствий экономического кризиса.

Так, по отчетным статистическим данным 1990 г., охват добровольным страхованием имущества населения выражался следующими показателями (в % от общего возможного числа договоров, «страхового поля»): строений – 57,2%, домашнего имущества – 44,1%, автомашин – 45,2%.Договоры страхования жизни имели 78,3% граждан страхового возраста, а договоры страхования от несчастных случаев – 27,9%. По существующим же данным за 2017 г. доля семей, пользующихся отдельными видами добровольного страхования, составила: страхованием строений и домашнего имущества – 12%, страхованием жизни – 3%, страхованием автомашин (КАСКО) – 15%. Не заключивших ни одного договора добровольного страхования было 44% семей. Подобное соотношение показателей приводит к выводу о неэффективности системы страховой защиты населения.

По данным ФСФР, средняя страховая премия (платеж) на душу населения составила в 2016 г. 5,6 тыс. руб. Если же сопоставить этот показатель с диапазоном значений среднемесячной зарплаты от 5,2 тыс. руб. (1 МРОТ по состоянию на 01 января 2017 г.) до 26,7 тыс. руб. (среднемесячная зарплата по данным Росстата за 2017 г.) которую имеют не более 30% населения, то становится очевидным, что уровень доходов большинства населения России не позволяет использовать ему адекватную страховую защиту.

Поэтому страхование в нашем районе охвачено не более 9% населения. (Рисунок 5)

Рисунок 5 – Размер среднего страхового взноса на душу населения и уровень доходов в РФ

Следует отметить, что совокупность вышеуказанных проблем и тенденций отечественной страховой отрасли не является исчерпывающей, однако в значительной степени определяет характер и качественные показатели страховых процессов и взаимоотношений в России. Скорейшее решение указанных проблем, безусловно, будет способствовать цивилизованному развитию российского страхования.

В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики в области страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.

Главной целью развития национальной системы страхования является создание такой страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц, которая обеспечивала бы им реальное возмещение убытков, причиняемых различными неблагоприятными случайными событиями, а также позволяла бы формировать и эффективно использовать инвестиционные ресурсы для развития экономики.

Среди основных задач формирования эффективной системы страхования следует выделить следующие:

Совершенствование механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;

Развитие форм трансформаций сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизма долгосрочного страхования жизни;

Постепенная интеграция отечественной страховой системы в международный страховой рынок. Страховые организации, выполняющие задачи стабилизирующего элемента рыночной системы хозяйствования, в свою очередь, сами должны быть надежными в финансовом отношении и являться гарантами принятых финансовых обязательств по возмещению ущерба. Однако неустойчивое состояние российской экономики пока не позволяет страховщикам достичь финансового состояния и стать гарантом финансовой стабильности. В этих условиях естественен уход многих страховщиков с рынка или балансирование на грани банкротства.

Из основных системных проблем российского рынка страхования можно выделить:

существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;

использование не в полной мере механизма страхования, и, в частности, неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования;

относительно слабое развитие страховых операций (зависящее от общего состояния экономики, совершенствования законодательства в части упорядочивания обязательных видов страхования, развития долгосрочного страхования жизни, пенсионного и взаимного страхования, налогообложения) сдерживает увеличение собственных средств и накопление страховых резервов у страховых компаний;

отсутствие системы вовлечения в инвестиционный процесс денежных средств населения посредством заключения договоров долгосрочного страхования жизни и пенсий;

отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов.

Одним из наиболее важных сегментов современной рыночной экономики является рынок страховых услуг, степень влияния которого на социально-экономическое развитие государства трудно переоценить. Страховой рынок является мощным инструментом, способствующим консолидации инвестиционных ресурсов, которые обеспечивают потенциал общественного развития. Прозрачность и устойчивость страхового рынка являются гарантом непрерывного развития экономики, как государства, так и общества в целом.

Главные факторы, сдерживающие развитие страхового рынка, носят внутрисистемный, а также связанный с особенностями российской экономики характер.

К данным фактором можно отнести:

− действующую нормативно-правовую и регулирующую базу в сфере страховой деятельности;

− уровень экономических возможностей субъектов страхования;

− степень платежеспособности населения и предприятий;

− традиционные каналы сбыта и качество реализации страховой продукции;

− высокую степень монополизации компаний, оказывающих страховые услуги;

− расхождения с требованиями к платежеспособности страховщиков, установленных мировыми стандартами;

− мошенничество на страховом рынке и недобросовестную конкурентную борьбу.

Следует согласиться с мнением большинства ученых — экономистов и практиков, что текущая экономическая рецессия вновь обострила проблемы функционирования российского страхового рынка. Представим основные проблемы отечественного рынка страховых услуг и пути их решения в виде схемы (рис. 6).

Пути их решения

Пропаганда страховых знаний в обществе

Формирование у граждан страховой культуры

Совершенствование положений действующих законодательных актов, регулирующих страхование

Подготовка специалистов, создание структур, занятых подготовкой и обучение кадров

Работа в области кадровой политики

Усиление государственного регулирования по отношению к деятельности страховых компаний

Проблемы рынка страховых услуг

Неготовность к восприятию страховых услуг

Разночтения и противоречия в страховом законодательстве

Нехватка квалифицированных специалистов

Нерезультативная надзорная деятельность ЦБ РФ

Рисунок 6 - Проблемы отечественного рынка страховых услуг и пути их решения.

Одной из актуальных проблем развития страхового рынка в России является осуществление надзорной деятельности. Контроль за рынком страховых услуг с 2017 года осуществляется Департаментом страхового рынка при Центральном банке РФ, что предполагает наличие единого подхода в регулировании и надзоре за всей финансовой системой страны. В настоящее время страховщики также контролируются Федеральной антимонопольной службой и Российским союзом автостраховщиков. По мнению аналитиков, существующая система надзора за деятельностью страховых организаций не способствует тотальному контролю и выявлению финансово — неустойчивых компаний.

Другой не менее важной причиной нестабильности страхового рынка является неэффективная инвестиционная деятельность страховых организаций и отсутствие качественного контроля за инвестициями. Так, согласно материалам Аналитического управления Совета Федерации о реализации Центральным банком РФ полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков, в настоящее время существует запрет на векселя, за счет чего можно повысить качество портфеля страховщика. Таким образом, Банк России мотивирует страховщиков инвестировать в более доходные и надежные источники. Такое решение проблемы развития страхования жизни поможет сформировать источники финансирования в менее ликвидные, но более доходные инвестиции, что в свою очередь будет содействовать развитию инвестиционной деятельности страховых организаций и соответственно улучшит их финансовую устойчивость.

Кроме всего, серьезной проблемой для страховой отрасли остается повышение качества образования и переподготовки профильных специалистов. В современных реалиях необходимо совместить теоретическое обучение с практическими навыками реализации страховых продуктов, развивать страховой маркетинг и систему финансового управления страховыми компаниями. Данные мероприятия помогут сформировать профессиональные умения и знания, позволяющие планировать и прогнозировать страховой портфель, обеспечивать его сбалансированность, и соответственно повышать эффективные продажи страховых продуктов. Во — вторых, следует проводить аттестацию всех специалистов, работающих в страховых компаниях, а не ограничиваться руководителями, главными бухгалтерами и актуариями. Развитие страхового рынка России в ближайшей перспективе, по нашему мнению, связано со стимулированием спроса на страховые продукты и использованием различных механизмов удержания клиентов страховых компаний (страхователей), в том числе путем диверсификации имеющихся и разработки новых страховых продуктов, своевременного и рационального изменения ценовой политики на предлагаемые страховые продукты. Кроме того, в условиях ужесточения контроля со стороны Центрального банка РФ за финансовым состоянием страховых компаний, обесценения национальной валюты и возрастания экономических рисков следует поддержать высказывания экономистов о необходимости нормативного регламентирования минимального размера собственных средств страховой компании, что позволит обеспечить необходимый уровень финансовой устойчивости страховщика за счет роста собственного капитала. Развитие страхового рынка в России связано с преодолением кризисных явлений в сфере страхования, вызванных экономической рецессией, обесценением национальной валюты, экономическими санкциями, иными макроэкономическими факторами, а также поиском и реализацией необходимых мер для сохранения рентабельности страхового бизнеса и устойчивости страхового рынка в непростых макроэкономических условиях.

Для дальнейшего эффективного развития страхового рынка в РФ первоочередное значение приобретает развитие инфраструктуры через стимулирование деятельности профессиональных союзов и ассоциаций страховщиков, что будет способствовать саморегулированию страхового рынка Таким образом, рассмотрев проблемы и перспективы развития российского страхового рынка, можно отметить, что отечественный рынок даже в сложных экономических условиях развивается, ему придается важное значение государством, о чем свидетельствуют частые поправки нормативно — правовой базы страхования, более активное участие государства в системе регулирования страховой деятельности. Следовательно, несмотря на проблемы в развитии страхового рынка, он имеет перспективы на дальнейшее совершенствование.

Заключение

Рассмотрев данный вопрос можно сделать вывод о том, что страхование является универсальным средством защиты от финансовых потерь, оно создает «спокойствие духа» и обеспечивает уверенность в завтрашнем дне. В работе рассмотрено выполнение обязательств страховым агентством перед страхователями. По обращениям клиентов в связи с несчастными случаями «Росгосстрах» выплачивает страховые возмещения по всем видам страхования. За 2017 г. оплачены убытки 912 пострадавшим на сумму 22011,0 тысяч рублей.

Страхование в любом современном обществе, играет большую роль в функционировании экономики и поддержки жизненного уровня населения. В условиях перехода к рынку потребность в страховании все более возрастает в отличие от условий 6-7 летней давности.

Современный российский страховой рынок функционирует в крайне непростых условиях. На протяжении ряда последних лет и без того крайне незначительная доля реального страхования в ВВП неуклонно снижалась, что являлось индикатором не востребованности обществом и нежизнеспособности сложившейся в стране модели страховых отношений.

Цель работы достигнута, поставленные задачи выполнены.

Список использованной литературы

1. Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка.//Вопросы экономики. - 2009 г. - № 10. - 82-95 с.

2. Александрова Т. Коммерческое страхование: Справочник. М., 2009.

3. Вещунова Н.Л., Фомина Л.Ф. Бухгалтерский учет в страховых компаниях. - М.: Инфра-М, 2010. - № 5. -27-30 с.

4. Дубровина Т.А., Сухов В.А., Шеремет А.Д. Аудиторская деятельность в страховании: Учебное пособие/ Под ред. А.Д. Шеремета. - М.: ИНФРА-М, 2010. - № 3. -11-15 с.

5. Ефимов С.Л. Организация работы страховой компании : теория, практика, зарубежный опыт. М., 2009. № 9. -21-28 с.

6. Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера. М., 2011. № 4. -30-32 с.

7. Кагаловская Э.Т. Страховая математика //Финансовая газета. 2010. № 6. -48-50 с.

8. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страховое дело для студентов вузов: Учебное пособие / Н.Л. Маренков, Н.Н. Косаренко. - Ростов-на-Дону: ФЕНИКС, 2011. № 3. -33-40 с .

9. Международные экономические отношения: Учебник для вузов / В.Е. Рыбалкин, Ю.А. Щербанин, Л.В.Балдин, О.С.Богданов и др. / Под ред. Проф. В.Е. Рыбалкина. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2010. № 7. -25-30 с.

10. Основы страховой деятельности: Учебник/Под. ред. проф. Т.А.Федорова. - М.: Издательство БЕК, 2011 г. № 9. - 768 с.

11. Страхование: Учебное пособие/Сплетухов В.А., Дюжиков Е.Ф. - М.: ИНФРА - М, 2010 г. № 10. - 312 с.

12. Быканова Н. И., Черкашина А. С. Страховой рынок России: проблемы и направления развития // Молодой ученый. — 2017. — №10. — С. 204-207. — URL https://moluch.ru/archive/144/40382/ (дата обращения: 25.07.2018).