Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Страхование и его роль в развитии экономики ( СТРАХОВАНИЕ КАК ОСОБАЯ ФОРМА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ)

Содержание:

Введение

Актуальность темы. Успешное социально-экономическое развитие государства невозможно вне усиленного с его стороны внимания к институту международного страхования, который обеспечивает защиту, как правило, материальных и личных интересов различных организаций, граждан, общества.

Существует достаточное количество рисков, от которых хотели бы застраховаться юридические лица, заботящиеся о безопасности и надежности осуществления своей предпринимательской деятельности. Среди них - риск, связанный с проведением внешнеторговых сделок.

Страхование во внешнеэкономической деятельности связано с обслуживанием специфических страховых интересов экспортеров и импортеров товаров и услуг. Увеличивающееся в последние годы количество международных торговых сделок привело к усложнению форм договоров.

Цивилизованное ведение бизнеса, тем более при договорной форме отношений и отсутствии монополии государственной собственности, просто немыслимо без страхования. Исключить полностью риски, даже при самой совершенной форме договорных отношений, невозможно. Им можно только противодействовать различными способами. К числу этих способов по праву относится страхование - механизм, с помощью которого риск переводится на страховщика.

Основной целью курсовой работы является рассмотрение страхования и его роли в развитии экономики на сегодняшний день.

Достижение поставленной цели возможно при условии успешного решения следующих задач:

Теоретической основой работы стали научные труды российских правоведов и цивилистов, таких как Ю.В. Костин, Р.В. Колесников, О.В. Кузнецова, О.В. Агуреева, С.В. Дедиков, М.П. Редин, М.Г. Спасибов, В.Ю. Абрамов, Ю.Б. Фогельсон, Л.Ю. Грудицина и др.

Методами исследования явились как общенаучные методы, так и некоторые частно-научные методы познания: диалектический, системный, формально-логический и т.д.

Нормативную базу исследования составили Конституция РФ [1], Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон «Об организации страхового дела» и иные законодательные акты, ведомственные нормативные акты, регулирующие страховые отношения.

Структура курсовой работы. Работа состоит из введения, трех глав, включающих шесть параграфов, заключения, а также списка нормативных актов и научных работ.

ГЛАВА 1. СТРАХОВАНИЕ КАК ОСОБАЯ ФОРМА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ

1.1. Особенности осуществления страхования

Страхование является одной из древнейших категорий общественно-производственных отношений. Древние, дошедшие до нас источники повествуют о рабовладельческом обществе, в котором заключались соглашения со схожими чертами договора страхования. Соглашения касались торговли, недвижимого имущества и ссудных сделок. Смысл соглашений был направлен на распределение между лицами риска возможного ущерба для судна или товара при морских перевозках. Например, в 916 году до нашей эры, на острове Родос был принят ордонас, в котором была представлена система распределения ущерба в случае общей аварии во время перемещения товара. Принципы, которыми руководствовались люди того времени, дошли и до нас [10].

История возникновения страхования в России берёт своё начало ещё со времён крымских и ногайских татарских набегов. В 1551 году были заложены первые основы страхования. Их заложил Стоглавый собор. В одной из глав "Стоглава" была прописана форма выкупа пленников для которой использовалась государственная казна. После выкупов, использованная сумма возвращалась в казну путём раскладки понесённых затрат на всё население. Это был один из первых шагов организации страхования. Несмотря на большой промежуток пройденных лет, страхования несёт всё тот же особый смысл для всех его участников [7].

Самым оптимальным и боле доступным из этих способов является страхование. Страхование подразделяется на несколько видов:

1) самострахование - оставление рисков на своей ответственности, путем формирования специального фонда для оплаты возможных убытков;

2) страхование у «зависимого» страховщика, то есть в отраслевой или так называемой «кэптивной» (captive insurance company) или «карманной» страховой компании;

3) взаимное страхование совместно с другими юридическими лицами, связанными между собой единой сферой деятельности путем формирования обществ взаимного страхования;

4) страхование у независимого страховщика на свободном страховом рынке.

Из вышеперечисленных типов страхования, наилучшим вариантом является страхование у независимого страховщика на свободном рынке. Это обуславливается тем, что предприятие имеет возможность свободного выбора страховщика из довольно обширного списка страховых компаний. Предприятие может выбрать наиболее оптимальные условия страхования для своей деятельности за ту цену, которая ему выгодна.

Экспертам в области страхования хорошо знаком ряд видов страхования, связанных с отпуском банками кредитов, которые давным-давно и удачно проводятся в развитых странах. Специфика предоставленных видов страхования заключается в том, что, охраняя интересы заемщиков, они наряду с этим гарантируют возвратность выданных кредитов [5].

Виды страхования:

- страхование взятого банками под залог в качестве обеспечения выданных кредитов имущества,

- страхование жизни и здоровья клиентов банка, получивших кредиты,

- страхование коммерческих кредитов,

Изучим немного подробнее вышеуказанные типы страхования.

Один из способов гарантирования возврата выданных кредитов является предоставление кредита под залог принадлежащего заемщику движимого имущества или недвижимой собственности. [2]

Для приобретения гарантий сохранности стоимости данного имущества оно должно быть застраховано. При этом заключается договор страхования залога. Юридической базой для проведения подобного страхования является следующая из статьи 343 ГК РФ обязанность залогодателя или залогодержателя застраховать за свой счет заложенное имущество от рисков утраты и повреждения на сумму не ниже обеспечиваемого залогом требования.

В настоящее время российские страховщики предлагают своим клиентам два вида полисов: страховой полис на груз, точное наименование которого не указывается в документах; страховой полис на груз, содержание которого подробно описывается в оформляемой документации. Страховые компании устанавливают тарифы в процентном соотношении к стоимости транспортируемых грузов. При этом страховщиком учитывается география местности, по которой проложен предстоящий маршрут, тип транспорта и груза. В некоторых случаях между страховщиками и грузоотправителями заключаются договора, по которым применяется безусловная и условная франшиза. Если страховой договор будет заключаться в иностранной валюте, страховщик может значительно увеличить свои тарифы (в среднем на 30%). Правила транспортного страхования грузов предусматривают выдачу страхового полиса владельцу груза, после подписания договора. Страховой полис является официальным подтверждением свершившегося факта страхования груза.

В этом документе должны своевременно отражаться любые манипуляции с транспортируемым грузом. При его оформлении не допускается никаких исправлений и внесения поправок, так как сразу страховой полис будет считаться недействительным. Страховая компания начинает выполнять свои обязанности по страховому полису в момент передачи страхователем своего груза перевозчику. Действие данного полиса прекратится только по прибытию груза на место назначения и его разгрузки на складе получателя.

Любой владелец груза, не знакомый с тонкостями действующего на территории России Федерального законодательства, может сделать при его страховании ошибки, которые повлекут за собой дополнительные финансовые затраты. Чтобы плавно обойти существующие «подводные камни» необходимо выполнить следующие действия: с большой ответственностью подойти к выбору транспортной компании, которая будет транспортировать груз; внимательно прочитать все предложенные на подпись документы, особенно детально разобраться в пунктах, написанных мелким шрифтом (если есть); выбрать страховую компанию, которая будет пользоваться уважением и доверием клиентов (не помешает провести мониторинг интернета и поинтересоваться, какие отзывы имеет выбранный страховщик); проверить наличие регистрационных документов у страховщика; при составлении договора внести все возможные страховые случаи, которые, по мнению грузоотправителя, могут случиться с его товаром; ознакомиться со всеми предложенными страховыми полисами и тарифами; оплачивать страховой взнос через любое отделение банка, где на руки плательщику будет выдан соответствующая квитанция [4].

Очень часто при заключении договоров между страховщиками и владельцами грузов не возникает никакого недопонимания, так как стороны очень быстро находят компромисс в любом спорном вопросе. Неприятности начинаются при наступлении страхового случая, так как не каждая страховая компания имеет желание добровольно расстаться со своими денежными средствами. В таких ситуациях владельцам груза необходимо действовать в соответствии с российским законодательством и в точности соблюдать условия страхового договора: после наступления страхового случая грузоотправитель должен в срочном порядке уведомить страхователя о свершившемся факте; составить заявление на бумажном носителе и передать его страховщику; вместе с заявлением передать в страховую компанию полис; проследить, чтобы представитель страховой компании в течение 3-х рабочих дней посетил место происшествия и на месте зафиксировал порчу или кражу груза; проследить за тем, чтобы все документы были составлены правильно, без исправлений; предъявить свои требования страховщику (если начнутся проблемы, не следует терять время, а нужно обратиться к адвокату для получения юридической помощи и координации дальнейших действий).

Страховщик обязан в течение 5-ти рабочих дней подготовить соответствующий акт, свидетельствующий о порче груза. После выдаче владельцу груза на руки этого документа страховщик может приступить к выплате денежных средств. Условия страхования грузов Каждая страховая компания, осуществляющая свою деятельность на территории Российской Федерации, использует в нормы отечественного и международного законодательства. Страховщики самостоятельно определяют возможные риски, с которыми могут столкнуться грузы в пути. Такие компании охотно страхуют любые типы грузов, транспортировка которых будет осуществляться морским, воздушным, автомобильным или железнодорожным транспортом. Практически каждый страховщик ставит следующие условия своим клиентам при страховании: с ответственностью за все риски; с частичной ответственностью (по определённым видам рисков); с отсутствием ответственности за повреждения, которые груз получит в пути. При заключении страхового договора грузоотправитель уведомляется о том, какие именно риски попадают под действие данного документа: природные явления (молния, град и т. д.); стихийные бедствия (пожар, наводнение и т. д.); кража, разбойное нападение. Тип страховой ответственности будет также зависеть: от вида груза; от условий, в которых будет транспортироваться груз; от качества упаковки; от типа транспорта; от способа погрузки и разгрузки.

Не попадают под действие страхового договора риски, с которыми столкнулся груз в пути [8]: если водитель управлял транспортом в нетрезвом состоянии; если на территории государства, в которое осуществляется доставка груза, осуществляются военные действия; если водитель нарушил правила дорожного движения; если груз состоял из скоропортящихся продуктов (но при этом не были нарушены сроки перевозки); если повреждение груза произошло в результате ядерного взрыва; при умышленных действиях владельца груза, направленных на порчу своего же имущества, с целью получения страховки; если причиной повреждения грузов стал заводской брак; если владелец груза знал и скрыл факт неисправного состояния транспортного средства, на котором осуществлялась транспортировка; если груз конфискован сотрудниками правоохранительных органов по решению суда; если во время осуществления транспортировки груза произошло его частичное хищение, но при этом фабричная упаковка не имеет никаких повреждений; если повреждение груза произошло из-за воздействия плесени, грызунов, насекомых и т. д.

1.2.Сущность страхования внешнеэкономической деятельности

Страхование в настоящее время является наиболее экономичным, рациональным и доступным механизмом защиты интересов участников экономической деятельности. Наряду с другими элементами, страхование является непременным требованием международных торговых контрактов в экономическом и юридическом аспектах.

В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную многоплановую роль. В связи с этим можно выделить четыре функции страхования внешнеэкономической деятельности: функцию возмещения убытков, социальную, инвестиционную и предупредительную.

Функция возмещения убытков заключается в том, что через механизм страхования возмещается значительная доля убытков, возникших вследствие пожаров, стихийных бедствий, техногенных катастроф и других случайных событий неблагоприятного характера.

Социальная функция страхования внешнеэкономической деятельности проявляется через использование страхования для решения социальных проблем общества. Страховые организации оказывают большую помощь застрахованным при наступлении несчастных случаев и заболеваний, финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы [12].

Сущность инвестиционной функции страхования внешнеэкономической деятельности проявляется в том, что с помощью страхования осуществляется организация страховой защиты инвесторов от возможных потерь. Это дает возможность иностранным инвесторам получить гарантии сохранности своих вложений и тем самым способствует увеличению объемов инвестиций в страну.

Предупредительная функция страхования внешнеэкономической деятельности реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий страховых случаев.

В процессе деятельности н функционирования любой хозяйствующий субъект подвергается воздействию факторов внутренней и внешней среды. В условиях рыночной экономики необходима разработка управления и минимизации возникающих (в том числе предполагаемых) рисков, связанных с нестабильностью, прежде всего, внешней среды. В числе методов управления рисками организации главенствующее место занимают внутренние механизмы их устранения, т.е. защитные методы от рисков, а также методы минимизации рисков.

В настоящее время в условиях нестабильности внешней среды одним из наиболее эффективных методов снижения финансовых рисков является страхование. Страхование вероятных потерь служит не только надежной защитой от неудачных решений, но и повышает ответственность лиц, принимающих решения, принуждая их серьезнее относится к разработке н принятию решений, регулярно проводить защитные мероприятия в соответствии со страховыми контрактами.

Страхование рисков - обязательное условие предпринимательской деятельности, позволяющее покрывать незапланированные расходы от срыва контрактов, действия злоумышленников или вреда, причиненного стихийными бедствиями. В настоящее время оно является обязательным условием составления контрактов, в первую очередь, международных, транспортировки грузов и обычной работы людей всех специальностей [5].

Вместе с тем, страхование направлено не на ликвидацию финансовых рисков, а прежде всего, на их минимизацию. Это связано с воздействием внешних факторов (зачастую не связанных с выбором определенных объектов для капиталовложения) на инвестиционную н предпринимательскую деятельность предприятия.

ГЛАВА 2. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

2.1. Особенности осуществления транспортного страхования

Охват грузопотоков страхованием и общий уровень защищенности в Российской Федерации и на постсоветском пространстве остается существенно более низким, чем, например, в Европе. За 2015 год российский рынок страхования грузов показал падение на 4,5 % по объему собираемых страховщиками страховых премий [3].

Страхование грузов - очень показательный индикатор происходящего в экономике. После взрывного спроса в декабре 2014 г. по автомобилям и импортной бытовой технике 2015 г. начался с существенного падения спроса на товары длительного пользования. Например, по ряду марок автомобилей падение в I квартале 2015 г. составило более 60%.

Существенным фактором, сдерживающим развитие страхования грузов, по-прежнему является непрозрачность внешнеторговых сделок и стремление многих перевозчиков вести свою деятельность на полулегальной основе, в их стремлении уйти как от налогов, так и от ответственности за качество оказываемых услуг. В этой связи не только грузовладельцы, но и страховщики зачастую сталкиваются с недобросовестным поведением и невозможностью компенсировать убытки в порядке суброгации [6].

Другая важная особенность российского рынка заключается в том, что страхователем груза часто выступает не грузовладелец, а экспедитор или перевозчик. Это объясняется стремлением транспортных операторов защититься от возможных претензий со стороны страховщика в случае повреждения или утраты груза. Это повышает общий уровень убыточности на рынке, так как страховщики автоматически лишаются возможности возмещения убытков в порядке регресса. Ситуация существенно осложняется тем полулегальным положением, в котором находится сегодня страхование договорной ответственности транспортной компании, перевозчика, экспедитора, оператора склада за сохранность груза. Фактически, сложившаяся в мире схема взаимодействия: «грузовладелец - страховщик груза - страховщик ответственности перевозчика - перевозчик» в России или не работает вовсе, или работает очень плохо, что вызывает у нас обоснованное беспокойство. Этот фактор существенно сдерживает развития рынка, не позволяет его участникам в полном объеме реализовать потенциал страховой защиты, предоставлять необходимый уровень сервиса.

С одной стороны, эти виды страхования противоречат законодательству, что неоднократно подчеркивалось регулятором, с другой стороны, многие уважаемые компании закрывают на это глаза и выпускают такие полисы. В результате большинство страхователей либо пребывают в растерянности, либо предпочитают купить полис, не задумываясь, потому что так требует заказчик перевозки. Все это, так или иначе, подрывает доверие к страховщикам как к ответственным участникам рынка и создает впечатление ненадежности, неуверенности в завтрашнем дне [7]. Необходимо разрешение этой коллизии путем внесения соответствующих изменений в законодательство, приводящих его к общепринятой мировой практике. Это позволило бы всем однозначно определиться с подходом к данному виду деятельности, дало бы возможность обеспечить реальную полноценную страховую защиту для участников транспортного рынка. В этом заинтересованы и сами страховщики, и их клиенты.

Сохраняются проблемы при взыскании убытков в порядке суброгации, связанные, главным образом, с платежеспособностью ответчика. В ситуации, когда большинство российских транспортных компаний являются ООО без сколько-нибудь значимого уставного"капитала, без каких-либо основных средств, проблема взыскания ущерба, даже при наличии соответствующего решения суда, стоит очень остро [7].

Страхование грузов, как. впрочем, и другие виды страхования транспортных рисков, интернационально по своей природе, нельзя сказать, что в России есть какие-то принципиальные отличия от международного рынка, вызванные не законодательными причинами, а характером рисков.

Сегмент страхования грузов в меньшей степени, чем ряд других видов страхования, затронули такие негативные явления российского рынка, как демпинговое снижение тарифов, эскалация комиссионных вознаграждений, не всегда добросовестные методы конкуренции. Такого явного диктата посредников, как в банкостраховании или автокаско, в сегменте грузов, конечно, нет, но вот, например, демпинг - это серьезная проблема.

Еще одним фактором, сдерживающим развитие рынка является недоверие к страховщикам, в основе которого лежит очень поверхностная проработка страховых договоров до начала процесса страхования. В результате страхователь и страховщик вступают в отношения с разным пониманием договорных отношений, что приводит в финале к неудовлетворенности сторон и разрыву отношений.

Далее рассмотрим возможные проблемы в области страхования грузов и пути их решения.

2.2. Основные характеристики страхования грузов, судов и контейнеров

Из всех проблем, систематизированных в таблице, я хочу выделить две наиболее важные это неплатежеспособность населения и недоверие населения.

Именно с этими проблемами в основном приходится сталкиваться страховым компаниям [4].

Таблица 1 - Проблемы при страховании грузов и пути их решения

Проблема	Пути решения
Резкое падение реальных доходов населения	Разработка специальной программы для населения, применение системы льгот.
Безопасность перевозок	Увеличение финансовых и материальных затрат, целенаправленные действия международных и национальных государственных и частных организаций.
Отсутствие развитой в РФ инфраструктуры организаций, занимающихся оценкой размеров ущерба и урегулирования убытков	Создание или совершенствование данной системы, если она существует в страховой компании.
Отсутствие опыта работы у региональных страховых компаний либо их полное отсутствие	Создание страховых пулов: Объединение усилий страховых компаний, транспортных и экспедиторских фирм.
Слабо развитая культура страхования	Издание специальных страховых изданий, публикации в СМИ. реклама.
Отсутствие специального страхового законодательства	Издание специального закона, регламентирующего страхование.
Новые конкуренты: банки, западные страховщики	Увеличение имиджа страховой компании, разработка новых страховых программ и нового комплекса услуг, применение льгот и скидок. Увеличение инвестиций в информационно-компьютерные технологии, использование опыта западных страховых компаний в работе с данными средствами. подготовка соответствующих квалифицированных кадров.
Недостаточно развитая информационная и компьютерная инфраструктура (по сравнению с западными страховыми компаниями)
Слабое развитие кооперации российских страховых компаний, экспедиторских и транспортных фирм	Создание страховых пулов и разработка комплексных программ, совместные действия по страхованию кругшых рисков.
Мошенничество	Пользуйтесь услугами известных страховых компаний.

Большинство страховых компаний выполняют все свои обязательства перед клиентами на должном уровне, т.к. в их страховой практике не было случаев разрешения споров в суде. Некоторым страховым компаниям иногда приходится решать споры в суде, но я не думаю, что это связано с качеством предоставляемых услуг, а с достаточно низкой страховой культурой потребителей.

Наибольшие гарантии по перевозке груза и возмещению ущерба, причиненного при его перевозке можно получить, обратившись в одну из страховых компаний, предоставляющих услуги по страхованию грузов. Финансовое состояние страховых компаний находится под постоянным контролем государственных органов, да и сами страховые компании заинтересованы в уменьшении вероятности убытка.

Что касается прогнозов будущего страхования грузов, то уже сейчас крупные международные брокеры не показывают особого интереса к страхованию грузов, не говоря уже о мелких посредниках. Страховой рынок нашей страны по-прежнему всецело увлечен автомобильным страхованием, но страхование грузов - это также стабильный и рентабельный бизнес. Грузы есть везде, даже в космос «возят» грузы. Потенциал для роста, несмотря на общую тенденцию к снижению тарифов, остается очень большим. Мало охвачены страхованием железнодорожные перевозки, многие виды деятельности остаются незащищенными за счет исторически сложившихся особенностей рынка [3]. Снижение объемов внутреннего производства и импорта традиционно влечет за собой уменьшение сборов премий по страхованию грузов. Но, в отличие от кризиса 2009 года, падения рынка страхования грузов в первой половине 2015 года не произошло. Напротив, в I квартале наблюдался рост премий в данном сегменте примерно на 23% в целом по стране и на 15% в Петербурге (до 352 млн. рублей) по сравнению с I кварталом прошлого года. Это объясняется тем, что динамика сборов в страховании грузов имеет «отложенный» характер, так как до сих пор продолжаются поставки по контрактам, заключенным в начале-середине 2014 года. Снижение количества застрахованных перевозок компенсировалось увеличением рублевой стоимости грузов, застрахованных в иностранных валютах.

Ситуация существенно осложняется тем полулегальным положением, в котором находится сегодня страхование договорной ответственности транспортной компании, перевозчика, экспедитора, оператора склада за сохранность груза. Фактически, сложившаяся в мире схема взаимодействия: «грузовладелец - страховщик груза - страховщик ответственности перевозчика - перевозчик» в России или не работает вовсе, или работает очень плохо, что вызывает у нас обоснованное беспокойство. Этот фактор существенно сдерживает развития рынка, не позволяет его участникам в полном объеме реализовать потенциал страховой защиты, предоставлять необходимый уровень сервиса.

Необходимо разрешение этой коллизии путем внесения соответствующих изменений в законодательство, приводящих его к общепринятой мировой практике. Это позволило бы всем однозначно определиться с подходом к данному виду деятельности, дало бы возможность обеспечить реальную полноценную страховую защиту для участников транспортного рынка. В этом заинтересованы и сами страховщики, и их клиенты.

2.3. Авиационное страхование и страхование технических рисков

Авиастрахование – это страхование рисков, возникших в рамках осуществления авиационной деятельности. В свою очередь, корпоративное авиастрахование – это защита юридических лиц от опасностей личного или имущественного характера, возникающих в связи с эксплуатацией воздушных судов.

В качестве страхователей могут выступать аэропорты, авиационные компании, производители авиатехники, авиаинструкторы или транспортные компании, использующие воздушную технику [6].

К особенностям авиационного страхования относят следующее: Высокая степень риска:

Если говорить о деловой авиации в России, то авиакомпании имеют в своем распоряжении воздушные суда как российского, так и зарубежного производства. В случае с эксплуатацией первых часто выявляются такие проблемы, как старение парка и высокий расход топлива. У иностранной техники проявляются такие «минусы», как низкий уровень подготовки экипажа и недостаточно высокий уровень технического обслуживания.

Результат – решение о полете при неблагоприятных погодных условиях, нарушение инструкций, правил поведения экипажа, недостаточный контроль за показаниями приборов, невнимательность и, как следствие, значительные повреждения или катастрофа.

Катастрофичность убытков:

Когда случаются авиационные катастрофы, речь идет не только о нескольких десятках жизней, но и о материальном ущербе, исчисляющемся сотнями миллионов долларов. Беда в том, что полная гибель воздушного транспортного средства всегда куда более вероятна, чем частный аварийный случай.

Перестрахование рисков:

Эта особенность напрямую связана с характером вероятных убытков и большими суммами страховых выплат. Российские страховщики нечасто принимают на себя обязательства по договору полностью, предпочитая перестраховывать авиа-риски за границей. Простой пример: емкость российского рынка по авиационным рискам – приблизительно $40 млн по одному судну, а для полетов в ЕС авиакомпаниям необходимо страхование с лимитами около $450 млн. Российские страховые компании не могут предоставить подобную перестраховочную емкость, поэтому большая часть собранной ими страховой премии по авиастрахованию передается иностранным компаниям в перестрахование.

Ограниченная зона действия:

Существует утвержденный список стран, территория которых не входит в страховое покрытие. К ним относятся регионы со сложной военной ситуацией, зоны под санкциями ООН [7]. Трудности расследования при наступлении неблагоприятного события К примеру, большая часть легких самолетов и вертолетов не имеет оснащения средствами объективного контроля (бортовыми самописцами). Это существенно затрудняет установление истинной причины авиационного инцидента. Объекты Объект авиастрахования – это то, на что направлена деятельность страхования. Их перечень прописан в Воздушном кодексе Российской Федерации от 19.03.1997 N 60-ФЗ. К объектам обязательного страхования в этой сфере относятся: воздушное судно. Допускается страховка не всего летательного аппарата, а только отдельной его части, например, двигателя или других запчастей и оборудования, находящихся на борту; При этом страхование осуществляется по одному из условий: от риска полной гибели авиатранспорта или от всех без исключения рисков. Последнее включает в себя, в том числе, и риск полной гибели, поэтому на практике встречается чаще. Это своеобразное «КАСКО» для самолета: страховщик возместит любой убыток, возникший по любой причине и вне зависимости от места, времени и причины случившегося. гражданская ответственность юридического лица, осуществляющего перелет.

Сюда входит возмещение убытков вследствие повреждения или утраты багажа, нанесения вреда здоровью или жизни пассажира, ущерба сохранности груза и т.п.; ответственность перед третьими лицами, материальные ценности и персонал аэропортов, топливно-заправочных центров, авиационно-технических пунктов и прочих подразделений авиапредприятий; ответственность оператора аэропорта перед пассажирами и авиаперевозчиками, пользующимися его услугами; экипаж воздушного судна. А именно – состояние здоровья и степень трудоспособности авиапилотов; авиапассажиры – здоровье и жизнь каждого клиента авиакомпании. Возмещение вреда выплачивается в данном случае вне зависимости от того, установлена или нет вина авиаперевозчика. При желании можно дополнительно застраховать потерю прибыли, ставшую следствием невозможности эксплуатации авиационного средства транспорта в результате аварии. Кроме того, в пакет авиастрахования можно включить страховку риска угона, пропажи без вести, военных рисков, уничтожения авиатранспорта, риск по спасению и транспортировке до места ремонта. Вообще, перечень авиационных рисков довольно обширен, его можно смоделировать самостоятельно, исходя из предполагаемых потребностей клиента.

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ СТРАХОВАНИЯ И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ В РФ И МИРОВОЙ ПРАКТИКЕ

3.1. Проблемы страхования в РФ

Финансовые проблемы 2014-2015 годов ведут к стагнации страхового рынка вслед за экономикой России. Силы рынка страхования были потеряны из-за необоснованного дэмпинга, снижения платёжеспособного спроса на услуги. Защита на перестраховочном рынке была бесперспективной в силу вступления санкционных ограничений. Все перечисленные испытания на рынке страхования приводят к консолидации рынка и поиску новой идеологии.

Иностранные страховщики (такие как: СК "Цюрих", СК "Альянс") покидают регионы РФ по причине увеличения убытков, однако, национальные страховые организации остаются и реорганизуются [12].

Проблемные филиалы сокращают свои расходы и штат для того, чтобы пережить тяжёлые времена, убыточным компания приходится покинуть рынок, а крупные и стратегически важные получают поддержку административным ресурсом из центра. Для сохранения рабочих кадров и своих клиентов требуется поддержка головных организаций работоспособной филиальной сети, в большей степени это относится к региональным страховым компаниям, так как в силу неразвитости экономики некоторых регионов, региональное страхование становится бесперспективным.

За последние 2 года можно выделить некоторые особо острые проблемы для развития страхового рынка как российских регионов, так и РФ:

1) повышение уровня расходов на ведение дела, снижение рентабельности и эффективности деятельности убыточных видов страхования;

2) уход большого числа страховщиков рынка по причине низкого качества активов;

3) недостаточно развитая сеть продаж страховых продуктов страховщиками;

Особо остро ощутили на себе снижение рентабельности и эффективности страховой деятельности компании, предоставляющие страхование ОСАГО и КАСКО (или моторное страхование). Являясь драйвером страхового рынка РФ в предыдущие годы, в 2014 год ОСАГО вошло с низкой динамикой премий по причине несоответствия тарифов новым лимитам по ущербу, нанесённому имуществу, жизни и здоровью. Тарифы были подняты, средняя премия по сравнению с 2014 годом выросла на 56,4% (5,5 тысяч рублей) в следствие чего в 2015 году ОСАГО вытянул рынок на рекордную сумму всех полученных премий по стране, однако, комбинированный коэффициент убыточности увеличился на 8,6% и на конец года составил 101,7%. Если в конце 2015 года темпы роста сборов по ОСАГО и темпы роста выплат соотносились 46% к 37%, то по итогам 1 квартала 2016 года показатели уже равняются 33% к 28%. По данным союза страховщиков в будущем периоде ожидаются повышенные выплаты по ОСАГО, что увеличит расходы страховщиков [9].

Для долгосрочной стабилизации ситуации на рынке ОСАГО необходимо проводить ежегодный мониторинг достаточности тарифов и своевременно их корректировать в зависимости от изменения средней стоимости автозапчастей, практики принятия судебных решений и параметров убыточности. При этом крайне важно не допустить рост мошенничества при введении электронного ОСАГО. Тарифы многих регионов следует повысить для увеличения прибыли страховщиков, так как. по сравнению с более развитыми регионами, тарифы очень низкие. Для этого необходимо повысить региональный коэффициент. К областям требующим повышения коэффициента относятся: Камчатский край. Амурская и Ульяновская области, Мурманская и Ивановская области по причине высокого коэффициента убыточности. Таким регионам, как Московская область, Ленинградская область. Дагестан, Чеченская Республика, Чукотский автономный округ, Республика Алтай и Якутия повышение тарифов не обязательно, это наименее убыточные области (коэффициент убыточности менее 70%).

Ещё одной проблемой, с которой столкнулся страховой рынок РФ - это массовый уход страховых компаний по причине низкого качества активов. В 2015 году была продолжена деятельность страхового надзора по "чистке" страхового рынка. В мае в зону риска попала одна из кругшейших страховых компаний-лидеров, ООО "Росгосстрах". Лицензия компании на ОСАГО была приостановлена на 2 недели. Страховые компании стараются улучшить систему и качество страховых активов, однако, по итогу 2015 года, претензии есть ещё к 40% страховщиков [10].

Необходимым условием качества активов является устранение неликвидных или "фиктивных" активов. Фиктивными активами считаются: активы страховых компаний, которых не существует в реальности; активы, которые существуют, но принадлежат другим страховым компаниям; активы с завышенной стоимостью.

Некоторые страховщики для выполнения требований по покрытию собственных средств и страховых резервов взаимодействуют с депозитариями, которые могут предоставить выписку о том, что страховщик владеет ценными бумагами, страховщик отражает в отчётности фондовые ценные бумаги, а на самом деле они ему не принадлежат.

В рамках сделок РЕПО страховщики могут произвести куплю-продажу ценных бумаг без оплаты этих ценных бумаг страховщиком. Происходит это за счёт договорённости об отсрочке платежа. Страховщики могут отражать на балансе неоплаченные ценные бумаги, когда наступает срок оплаты ценных бумаг, страховщик возвращает их.

С целью завышения активов страховой компании, страховщик может использовать такие нетипичные для страхования активы как: ипотечные сертификаты участия, паи ПИФов и недвижимость. Объекты, входящие в состав этих вложений могут быть неликвидными, а стоимость завышена в несколько раз. С помощью таких инструментов баланс страховой компании может быть раздут.

Для борьбы с недобросовестными страховщикам 5 июля 2013 года Госдума приняла поправки в Закон "Об организации страхового дела", в котором указано, что все ценные бумаги страховых компаний начиная с 1 июля 2015 года передаются специатизированному депозитарию для контроля правильности страхового портфеля. Работа спецдепозитариев дала свои плоды и за 2015 год страховой рынок покинуло 70 компаний, в том числе по причине низкого качества активов.

Ещё одной проблемой на рынке страхования считается неэффективность используемых канатов продаж. Входящий в прямые продажи Интернет, которым население пользуется весьма интенсивно, не получил очевидных преимуществ. Несмотря на то, что объём продаж через интернет вырос за 3 года почти в два раза, то добавка за 2015 год оставила всего 363 млн. рублей против 1,1 млрд. рублей за прошлый год, так как региональный клиент для приобретения страховки быстрее сам обратиться в страховую компанию, нежели посетит её сайт в интернете и оформит страховку. Минусом использования интернета для страхования является то, что в случае ошибки при оформлении, очень сложно её исправить.

Лидирующим каналом продажи страховых продуктов является продажа через банк. Это - лидирующий канат продаж, особенно по пенсионному страхованию и страхованию жизни. Так. на конец 2015 года банк показал положительную динамику продаж страховых продуктов (+7,8%). На долю кредитных организаций пришлось 78% премий по договорам страхования жизни, 57,6% - страхования финансовых рисков, 36,9% - страхования от несчастных случаев, 32,6% - имущества физических лиц. По мнению государства и клиентов централизация страхования вокруг банков может привести к монопольному ценообразованию, отсутствию конкуренции. С целью предотвращения подобных ситуаций было принято постановление Правительства РФ от 30.04.2009 № 386 "О случаях допустимости соглашений между кредитными и страховыми организациям".

3.2. Пути решения проблем страхования

С незапамятных времен транспортировка грузов на дальние расстояния сопровождается различными проблемами. Грузополучатели очень часто получают повреждённые в пути товары, которые уже не пригодны к дальнейшему использованию. Иногда грузы, перевозимые автомобильным, воздушным, железнодорожным или водным транспортом, подвергаются хищению, в результате чего их владельцы несут большие финансовые потери.

Избавить себя от всех этих неприятностей можно только одним способом – оформлением страхового полиса.

В настоящее время страхование грузов не является обязательной процедурой. Оформление страхового полиса скорее можно отнести к мерам предосторожности, которые необходимо соблюдать владельцам грузов. Если при транспортировке груз был повреждён, и страховая компания признала наступление страхового случая, его владелец получит денежную компенсацию, благодаря которой сможет продолжить осуществлять свою предпринимательскую деятельность.

Страховые взаимоотношения возникают между грузоперевозчиками, грузоотправителями и страховыми компаниями. В настоящее время российские страховщики предлагают своим клиентам два вида полисов: страховой полис на груз, точное наименование которого не указывается в документах; страховой полис на груз, содержание которого подробно описывается в оформляемой документации. Страховые компании устанавливают тарифы в процентном соотношении к стоимости транспортируемых грузов. При этом страховщиком учитывается география местности, по которой проложен предстоящий маршрут, тип транспорта и груза. В некоторых случаях между страховщиками и грузоотправителями заключаются договора, по которым применяется безусловная и условная франшиза. Если страховой договор будет заключаться в иностранной валюте, страховщик может значительно увеличить свои тарифы (в среднем на 30%). Правила транспортного страхования грузов предусматривают выдачу страхового полиса владельцу груза, после подписания договора. Страховой полис является официальным подтверждением свершившегося факта страхования груза. В этом документе должны своевременно отражаться любые манипуляции с транспортируемым грузом. При его оформлении не допускается никаких исправлений и внесения поправок, так как сразу страховой полис будет считаться недействительным. Страховая компания начинает выполнять свои обязанности по страховому полису в момент передачи страхователем своего груза перевозчику. Действие данного полиса прекратится только по прибытию груза на место назначения и его разгрузки на складе получателя.

По базовому прогнозу в 2016 году не ожидается большого номинального объёма российского страхового рынка, прирост на 2-5% (не более 1070 млрд. рублей), что означает уменьшение рынка без учёта инфляции. Риски демпинга усилятся в связи со снижением взносов по страхованию автокаско и страхованию гогущества юридических лиц [8]. Ожидается большее замедление ОСАГО и страхования жизни, которое приведёт к росту убыточности и сокращению рентабельности собственных средств. Угроза оттока инвестиций из отрасли может привести к ослаблению финансовой стабильности рынка страхования.

Базовый прогноз для рынка страхования предполагает сохранение санкций против Российской Федерации на текущем уровне, умеренный банковский кризис, небольшое сокращение объёмов ВВП.

По негативному прогнозу объём страхового рынка может сократиться примерно на 1-4% в случае углубления кризиса на банковском рынке, расширений санкций против России, а также при большем сокращении ВВП.

На рынке страхования имущества юридических лиц по базовому прогнозу ожидается сокращение на 5-8%. по негативному на 9-12%. Ожидается недорезервирование. снижение уровня рейтингов страховщиков, а так же снижение финансовой устойчивости.

Снижение темпов прироста премий по сравнению с увеличением роста выплат по ОСАГО и страхованию жизни ухудшит финансовые результаты страховщиков. По базовому прогнозу ожидается прирост страхования жизни на 9-12%, по ОСАГО приблизительно на 14-17%. По негативному прогнозу тем прироста страхования жизни составят 2-5%, а темпы прироста ОСАГО около 10-13%. Исчерпание эффекта от повышения тарифов по ОСАГО, вызванное резким замедлением взносов, заметно уже со второго квартала 2016 года [8].

Небольшие темпы прироста взносов ожидаются на рынке страхования жизни, это связано с сокращением кредитования населения и увеличением спроса в сегменте инвестиционного и накопительного страхования жизни. По ОСАГО будет продолжатся рост выплат по новым лимитам. По страхованию жизни рост выплат будет увеличиваться в связи с наступлением сроков выплат по среднесрочным договорам страхования жизни. В связи с этим страховщики, спецнатизирующиеся на ОСАГО и на страховании жизни столкнутся с сокращением рентабельности собственных средств и ростом убыточности и снижением рейтингов компаний.

По базовому прогнозу, в 2016 году в связи со стагнацией страхового рынка, снижением банковских ставок, с исчерпанием эффекта от повышения тарифов ОСАГО, рентабельность собственных средств составит 6-7%. По негативному прогнозу рентабельность собственных средств может снизится до 4-5%. По базовому прогнозу доля расходов на ведение дел может остаться на уровне 2015 года (43%), негативный прогноз предвещает рост расходов до 44-45%. Скользящий комбинированный коэффициент убыточности может составить 100-101% по базовому прогнозу, по негативному около 103-104% (в 2015 году он составил 97,9%).

В 2016 году Центральный банк предполагает окончательно решить вопрос качества активов в соответствии с принятым Порядком расчёта финансовых показателей, установленным указанием Банка России от 18.01.2016 г. № 3935-У. Банк также планирует изучить бизнес-планы страховщиков. Также будет рассмотрен вопрос о повышении минимального уставного капитала. Ожидаются ужесточения требований к составу и структуре активов.

Планируется окончание подготовки к переходу на новый плат счётов и перевода отчётности на формат передачи регуляторной и финансовой отчётности - XBRL, которая описывает отчётность не языком форм, а языком базовых показателей, которые сгруппированы в модели данных и позволяют получить аналитическую информацию в различных разрезах, что позволит:

- повысить качество надёжности, сопоставимости данных;

- повысит эффективность и сокращение времени за счёт процесса электронного обмена финансовыми данными;

- снизить затраты всех участников информационного обмена;

обеспечит интеграцию в международное информационное пространство;

- повысится доверие потребителей по отношению к услугам страховщиков;

Переход на новый формат планируется к концу мая 2016 года. Несмотря на то, что данные нововведения требуют определённых материальных затрат, положительный эффект покажет себя в скором времени.

Переход на цифровые технологии - новый тренд развития страхового рынка. Темп роста страховых премий через он-лайн продажи обгоняет другие каналы продаж.

Безусловно, он-лайн продажи весьма затратны для страховых компаний из-за технического и информационного оснащения, однако, экономия на комиссионном вознаграждении делает их весьма привлекательными для страховщиков. Основная аудитория, пользующаяся услугами он-лайн продаж -это физические лица.

В России существует два направления для развития интернет-канала:

1) Поиск продукта и заявление на страхование оформлены в электронном виде, полис остаётся на бумажном носителе.

2) Современный подход - оплата банковской картой через сайт и полис в электронном виде.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование - это одна из самых древнейших категорий производственных отношений, ещё в далёкие времена до нашей эры, люди понимали надобность и выгодность от заключений страховых соглашений.

В странах современного мира под страхованием понимается отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Многие авторы раскрывают сущность страхования через выполняемые им функции. Функции разделяют на общерыночные и специфические. Влияние страхования велико как для социальной среды, так и для всей экономики страны. Как социальный институт, страхование является одной из систем снижения социальных рисков, оно предоставляет гражданам чувство безопасности и защиты. Для экономики страны, возмещая различные ущербы, нанесённые национальному достоянию спонтанной стихией, страхование помогает снять груз обязанностей по возмещению риска, который обрушивается на государственный бюджет.

Процесс заключения страховых сделок осуществляется на рынке страхования РФ.

Главным регулятором рынка страхования является государство, регулирование которого проявляется в трёх формах: создание нормативно-правовой базы, установление обязательного страхования граждан, проведение специальной налоговой политики, установление льгот страховщикам, разработка программ поддержки страховых организаций, создание правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых предприятий, в Российской Федерации им является Банк России. Необходимость государственного регулирования на макроэкономическом уровне помогает устранить ряд возникающих проблем на микроэкономическом уровне, вызванных противоречием двух целей страхования: государственная цель - защита имущественных интересов населения при наступлении страховых случаев, цель предприятий -коммерческая деятельность.

На современном этапе развития, рынок страхования РФ находится под влиянием продолжительного экономического спада в стране. Низкая платёжеспособность спроса населения на страховые услуги, дэмпинг, санкции, направленные против России негативно влияют на страховой рынок и рынок перестрахования.

Некоторые проблемы регионального рынка страхования, а так же рынка РФ в целом не дают полноценно развиваться и расширяться страховым услугам в тяжёлый момент для экономики страны. К таким проблемам относятся:

- 1) повышение уровня расходов на ведение дела, снижение рентабельности и эффективности деятельности убыточных видов страхования. В 2014-2015 году эта проблема наиболее плотно охватила страхование ОСАГО (по причине несоответствия тарифов новым лимитам по ущербу) и КАСКО в связи с нестабильной экономической ситуацией в стране и снижением покупок автомобилей населением;

- 2) уход большого числа страховщиков по причине низкого качества активов связанных с проведением "чистки" органами государственного надзора.

- 3) недостаточно развитая сеть продаж страхового продукта страховщиками, в большей степени относящаяся к регионам страны.

По прогнозам рейтинговых агентств в 2016 году экономику страны ожидает: сохранение санкций против Российской Федерации, умеренный банковский кризис, а так же небольшое сокращение ВВП. На фоне этих изменений ожидается сокращение рынка автокаско, страхования имущества

юридических лиц. снижение темпов прироста по сравнению с увеличением роста выплат по ОСАГО и страхованию жизни. Однако, положительными будут рейтинги надёжности страхования имущества.

В 2016 году центральный Банк предполагает окончательно решить вопрос качества активов в соответствии с принятым Порядком расчёта финансовых показателей, ожидаются ужесточения требований к составу и структуре активов, будет рассмотрен вопрос о повышении уставного капитала страховщиков.

Ещё одним нововведением для страхового рынка будет окончание подготовки к переходу на новый план счетов и перевода отчётности на формат передачи регулярной и финансовой отчётности - XBRL. которая поможет повысить качество отчётной политики страховщиков, обеспечит интеграцию в международное информационное пространство. повысит доверие потребителей по отношению к услугам страховшиков. Процедура будет весьма затратна, однако, через определённое время докажет весь положительный эффект.

Для рынка страхования РФ переход на новые технологии - это новый тренд, а так же возможность увеличить объёмы продаж. На данный момент уже существует возможность заключения и продления договора ОСАГО в электронном виде, что стало толчком для развития электронных страховых услуг. В связи с огромным количеством пользователей интернет-услуг, такое нововведение станет весьма востребованным и будет приносить желаемый результат. Однако, переход на новые мобильные технологии будут затратны и в первое время доступны лишь крупным страховым компаниям.

Список использованной литературы

А х в л е д и а н и , Ю .Т . Р о л ь н а у к и в р а з в и т и и с т р а х о в о г о б и з н е с а в Р о с с и и / Ю .Т .А х в л е д и а н и // Ф и н а н с о в ы й м е н е д ж м е н т в с т р а х о в о й к о м п а н и и . С п р а в о ч н о -п р а в о в а я с и с т е м а «К о н с у л ь т а н т П л ю с » - Э л е к т р о н . т е к с т . д а н н ы е . - 2015. - № 1. с . 13.
Б о н д а р е н к о , А .А . С т р а х о в о й р ы н о к Р о с с и и в I к в а р т а л е 2014 г о д / А .А . Б о н д а р е н к о // У п р а в л е н и е в с т р а х о в о й к о м п а н и и . С п р а в о ч н о -п р а в о в а я с и с т е м а «К о н с у л ь т а н т П л ю с » - Э л е к т р о н . т е к с т . д а н н ы е . - 2014. - № 3. – 71 с .
Б л а н д .Д . С т р а х о в а н и е : п р и н ц и п ы и п р а к т и к а .- М .: Ф и н а н с ы и с т а т и с т и к а , 2014.- 282 с .
Б у р ц е в а С .А . С т а т и с т и к а ф и н а н с о в : У ч е б н и к . – М .: Ф и н а н с ы и с т а т и с т и к а , 2014. – 288 с .
В о б л ы й К .Г . О с н о в ы э к о н о м и и с т р а х о в а н и я . – М .: А н к и л , 2015. - 385 с .
Г л а д у н о в О . О С А Г О с т а л о п р о з р а ч н ы м // Р о с с и й с к а я г а з е т а . – 2014. - №284. – С .7-8.
Г р а ж д а н с к и й к о д е к с Р о с с и й с к о й Ф е д е р а ц и и (ч а с т ь в т о р а я ) (с и з м . и д о п . о т 02.02.2006). – М .: О М Е Г А -Л , 2005.-550с .
Д е м ч е н к о В .В . О С А Г О : э в о л ю ц и о н н а я с и т у а ц и я // Р у с с к и й п о л и с . – 2016. - №7. – С . 34-39.
К н я з е в А .Г ., Н и к о л а е в Ю .Н . С т р а х о в а н и е л и ч н о с т и и и м у щ е с т в а . – М .: И з д -в о Э к с м о , 2014. – 224 с .
К р и ч е в с к и й А . А н а л и з ф и н а н с о в ы х р е з у л ь т а т о в с т р а х о в о й к о м п а н и и // А у д и т о р . – 2014. - №5. – С .36-47.
О к л ю ч е в ы х п р о б л е м а х р е а л и з а ц и и К о н ц е п ц и и п р о т и в о д е й с т в и я с т р а х о в о м у м о ш е н н и ч е с т в у : И н ф о р м а ц и о н н ы й б ю л л е т е н ь . / Р С А . – М о с к в а , 2013. – 53 с .
Р е й т м а н Л .И . С т р а х о в о е д е л о .- М .: Э К О С , 2015. – 524 с .
С е р б и н о в с к и й Б .Ю ., Г а р ь к у ш а В .Н . С т р а х о в о е д е л о : У ч е б н о е п о с о б и е д л я в у з о в . - Р о с т о в н /Д .: Ф е н и к с , 2014. – 416с .
С и д о р о в О . Б о н у с а н е б у д е т // Р о с с и й с к а я г а з е т а . - 2013. - №57. – С . 12.
С т р а х о в а н и е : У ч е б н и к ./ П о д р е д .Т .А .Ф е д о р о в о й . – М .: Э к о н о м и с т ъ , 2013. – 875 с .
С т р а х о в о е д е л о . П о д р е д . Р е й т м а н а Л .И . – М .: Ю Н И Т И , 2013. – 379 с .
Т е о р и я с т а т и с т и к и : У ч е б н и к ./Р .А .Ш м о й л о в а ., В .Г .М и н а ш к и н .,Н .А . С а д о в н и к о в а ., Е .Б .Ш у в а л о в а .;п о д р е д . Р .А .Ш м о й л о в о й . – М .: Ф и н а н с ы и с т а т и с т и к а , 2014. – 656 с .
Ч е р н о в а Г .В . О с н о в ы э к о н о м и к и с т р а х о в о й о р г а н и з а ц и и п о р и с к о в ы м в и д а м с т р а х о в а н и я – С П б .: П р и т е р , 2013. – 240 с .
Ш а х о в В .В . С т р а х о в а н и е : У ч е б н и к д л я в у з о в . – М .: Ю Н И Т И , 2013. – 319 с .
Ш а х о в В .В ., М е д в е д е в В .Г ., М и л л е р м а н А .С . Т е о р и я и у п р а в л е н и е р и с к а м и в с т р а х о в а н и и . – М .: Ю Н И Т И , 2013. – 486 с .
Ш и х о в С .Я . С т р а х о в а н и е : У ч е б н о е п о с о б и е д л я с т у д е н т о в в у з о в . – М .: Ю Н И Т И , 2015. – 431 с .
Ю л д а ш е в Р . Т . С т р а х о в о й б и з н е с . С л о в а р ь -с п р а в о ч н и к . – М .: А н к и л , 2015 – 272 с .
Я к о в л е в а Т .А . С т р а х о в а н и е : У ч е б н о е п о с о б и е . – М .: Ю р и с т ъ , 2013. – 327 с .