Процедуры несостоятельности (банкротства) (Понятие банкротства физических лиц)

Содержание:

Введение

Финансовые трудности, с которыми столкнулась Российская Федерация, в связи с обвалом цен на нефть и санкциями со стороны западных стран негативно сказались на благосостоянии граждан. Просроченная задолженность по кредитам и прочим средствам, предоставленным физическим лицам, по состоянию на 1 апреля 2015 года равна 758,5 млрд рублей, которые составляют 6,9% в общем объеме кредитов, что на 1% больше, чем в январе этого же года. Динамика говорит о том, что вскоре все большее число граждан будет сталкиваться с проблемой невозможности покрытия задолженности по кредитам. В связи с чем были приняты законы, содержащие поправки в законодательство о банкротстве граждан, вводящие, в числе прочего, ранее неизвестный российскому праву институт банкротства физических лиц. Содержание данных изменений, их значение и влияние на судьбу должников представляют собой исключительный интерес для исследования.

Степень научной разработанности. В силу того, что институт банкротства физических лиц до настоящего момента не был известен российскому праву, никаких научных работ по данной теме не существует. Проблеме банкротства индивидуальных предпринимателей были посвящены научные труды таких юристов, как: А.Г. Смирных, А.В. Яковец, В.Ф. Попондопуло, З.В. Карсеева, И.В. Блохина, Т.М. Жукова и др.

Цели и задачи исследования. Целью исследования курсовой работы является изучение ключевых изменений, касающихся банкротства граждан и определения их влияния на судьбу граждан должников.

Для достижения указанной цели следует решить намеченные задачи:

- исследовать понятие банкротства физического лица;

-проанализировать особенности процедуры банкротства граждан;

- охарактеризовать очередность удовлетворения требований при применении процедуры банкротства физических лиц;

- определить проблемы, которые могут возникнуть на практике при применении данной процедуры;

Объект и предмет исследования. Объектом исследования является совокупность урегулированных нормами права общественных отношений, возникающих по поводу банкротства граждан.

Предметом исследования стали основные изменения, касающиеся законодательства о банкротстве граждан.

Методы исследования. Методологическую основу составляет диалектический метод научного познания окружающей действительности, отражающий взаимосвязь теории и практики. В процессе работы применялись общенаучные (анализ, синтез, индукция, дедукция, логический) и частнонаучные (системный, сравнительно-правовой, логико-юридический, формально-логический, статистический) и др. методы исследования.

Исходя из целей и задач работа имеет следующую структуру: введение, две главы, заключение, библиографию.

Глава 1 Общая характеристика банкротства физического лица

1.1 Понятие банкротства физических лиц

1 октября 2015 года в России вступил в силу закон о банкротстве физических лиц. Отныне граждане нашей страны, не имеющие возможности расплатиться с кре­диторами, смогут объявить себя банкротом, сняв тем самым с себя бремя должника.

Вопрос о введении в Российской Федерации института несостоятельности (бан­кротства) обычных граждан обсуждался на протяжении 10 лет. Многие теоретики и практики высказывались о необходимости введения данного института в российское законодательство, другие напротив сильно критиковали значимость данного инсти­тута, что вызывало определенные противоречия в обществе.

К примеру, Ю. Литовцева, руководитель практики банкротства и антикризис­ной защиты бизнеса юридической компании «Пепеляев Групп», считает, что инсти­тут банкротства гражданина имеет свои положительные стороны, поскольку иногда задолжавший должник ради того, чтобы расплатиться с одним из кредиторов, ста­рается быстро продать свои активы. При этом он, конечно, продает их максимально дешево, что негативно отражается на интересах других кредиторов. В случае же про­ведения процедуры банкротства актив будет продаваться уже менее спешно, хотя, зачастую, с большим дисконтом^[1].

Против введения закона о банкротстве граждан особенно сильно выступали представители банковского сообщества. По их мнению, потребительское кредитова­ние сейчас пользуется очень большой популярностью, а в случае введения данного института желание объявить себя банкротом и списать долги, считали они, появи­лось бы не у одного гражданина, а у их большинства, что привело бы к «расхолажи­ванию заемщиков» и огромным убыткам банков.

Кроме того, некоторые противники принятия закона о банкротстве физических лиц говорят о том, что данный институт открывает дорогу новым видам мошенниче­ства, т. е. лицо, фактически попадающее под признаки банкротства, будет стремить­ся к тому, чтобы на нем кроме долгов по обязательствам не осталось никакого иного имущества. Такого положения должник будет стараться достигнуть путем попыток отчуждения имущества третьим лицам.

Согласно подсчетам специалистов Объединенного кредитного бюро, под дей­ствие закона о банкротстве физлиц на сегодняшний день подпадают порядка 580 тыс. россиян, это около 1,5 % от общего числа заемщиков с открытыми счетами. Еще около 6,5 млн российских заемщиков, которые в настоящий момент не платят по своим кредитам более 90 дней, смогут воспользоваться этим правом для облегчения своего финансового положения.

Не смотря на то, что со дня вступления данного закона в силу прошло совсем мало времени — десятки тысяч граждан уже подали заявление для того, чтобы при­знать себя банкротами. В их числе оказались отечественные звезды, и даже депутаты. К примеру, подал иск о банкротстве депутат Госдумы от партии «Справедливая Рос­сия» Олег Михеев, бывший владелец Черкизовского рынка Тельман Исмаилов, ген­директор обанкротившегося JFC, ныне руководящий Новосибирским театром оперы и балета Владимир Кехман, владелец «Русьимпорта» Александр Мамедов, бывший вице-президент «Лукойла» Ралиф Сафин (отец певицы Алсу) и многие другие.

Но все же, несмотря на различные противоречивые взгляды общества, институт банкротства физического лица все равно был введен в Российской Федерации. На наш взгляд, это правильная позиция, поскольку просроченная задолженность по по­требительским кредитам в нашей стране стремительно растет. По данным Банка Рос­сии, на 1 января 2015 года она составила более 665 млрд руб. против 439 млрд руб. по итогам 2013 года. Иными словами, существование этой проблемы отрицать нельзя — и принятие закона о банкротстве граждан во многом является попыткой ее разрешения.

Термин «банкротство физического лица» в законодательстве появился сравни­тельно недавно. Граждане и иные лица еще не успели до конца разобраться с этим новшеством. Тема о проведении процедуры несостоятельности (банкротства) в от­ношении обычных граждан — физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями и не осуществляющих предпринимательскую деятельность, стала особо актуальной в обществе и вызывает большой интерес, как со стороны теоретиков права, так и со стороны практиков.

Итак, что же означает понятие «банкротство» в целом? Согласно ст. 2 Феде­рального Закона от 26 октября 2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» «Несостоятельность (банкротство) — это признанная арбитражным судом неспособ­ность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денеж­ным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, ра­ботающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей»^[2].

В соответствии с п. 1 ст. 213³ и п. 2 ст. 213⁵ Закона о банкротстве правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом обла­дают сам должник, конкурсный кредитор (в том числе по требованиям о взыскании алиментов на несовершеннолетних детей) и уполномоченный орган.

Таким образом, Закон о банкротстве устанавливает, как право, так и обязан­ность должника — физического лица в определенных случаях обращаться в суд с заявлением о признании себя банкротом.

1.2 Условия признания физического лица банкротом

Обязанность должника по обращению в арбитражный суд с заявлением о при­знании себя банкротом возникает при одновременном наличии двух условий:

• 1. размер неисполненных должником денежных обязательств и (или) обязан­ности по уплате обязательных платежей (как с наступившим сроком исполнения, так и с не наступившим) в совокупности составляет не менее чем пятьсот тысяч рублей независимо от того, связаны они с осуществлением предпринимательской деятель­ности или нет;
  2. удовлетворение требования одного или нескольких кредиторов приведет к невозможности исполнения обязательств и (или) обязанностей по уплате обязатель­ных платежей перед другими кредиторами. При реализации должником права на обращение в арбитражный суд с заявле­нием, о признании его банкротом, учитывается наличие обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что должник не в состоянии исполнить денежные обя­зательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок. А так же наличие признаков неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества у должника (пункт 3 ст. 213 Закона о банкротстве). При этом размер не­исполненных обязательств в этом случае значения не имеет^[3].

В связи сложностью дел и, в целях разъяснения порядка проведения процедур банкротства, 13 октября 2015 г. было принято Постановление Пленума Верховного суда Российской Федерации № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граж­дан». Названное Постановление подробно разъясняет определенный порядок процедурных вопросов по признанию граждан банкротами.

Согласно ст. 33 Закона о банкротстве, заявление о признании должника банкро­том подается в арбитражный суд по месту жительства гражданина-должника. Заяв­ление, поданное с соблюдением требований Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, а также Закона о банкротстве, принимается к производству арбитражного суда в течение пяти рабочих дней с даты поступления в арбитражный суд. При этом необходимо учитывать, что согласно налоговому законодательству практически при любом обращении в суд должна быть уплачена государственная пошлина за рассмотрение дела.

Поэтому, в перечне документов, которые должны быть приложены к заявлению, должен быть указан документ, подтверждающий уплату государственной пошлины в установленном порядке и в размере или право на получение льготы по уплате госу­дарственной пошлины, либо ходатайство о предоставлении отсрочки, рассрочки, об уменьшении размера государственной пошлины.

Так в соответствии со ст. 333²¹ Налогового кодекса Российской Федерации, раз­мер государственной пошлины составляет 6 000 рублей.

Кроме этого, существуют и другие расходы гражданина при обращении в ар­битражный суд с заявлением о признании себя банкротом. В соответствии с ч. 4 ст. 213⁴ Закона о банкротстве, должник вносит в депозит арбитражного суда денеж­ные средства. Которые идут на выплату вознаграждения финансовому управляюще­му в размере, равном фиксированной сумме вознаграждения финансового управля­ющего за одну процедуру, применяемую в деле о банкротстве гражданина. Данный размер вознаграждения согласно ст. 20.6 Закона о банкротстве, составляет 10 000 рублей единовременно. Однако при этом необходимо помнить, что по ходатайству гражданина арбитражный суд вправе предоставить гражданину отсрочку внесения средств на выплату вознаграждения финансовому управляющему сроком до даты судебного заседания по рассмотрению обоснованности заявления о признании граж­данина банкротом.

Таким образом, можно констатировать, что подать заявление о признании бан­кротом не просто, гражданин и так имеет огромную задолженность по своим обяза­тельствам, так он еще должен найти, на наш взгляд, немалое количество денежных средств именно для обращения в суд.

После принятия к производству арбитражного суда заявления о банкротстве гражданина, суд переходит к рассмотрению вопроса о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введении реструктуризации его долгов. Указанный вопрос согласно ст. 213⁶ Закона о банкротстве, должен быть рас­смотрен в заседании суда не ранее чем по истечении пятнадцати рабочих дней и не позднее чем в течение трех месяцев с даты принятия судом заявления о признании гражданина банкротом.

Гражданин (физическое лицо) не может быть признан неплатежеспособным, если име­ются достаточные основания полагать, что с учетом планируемых поступлений денежных средств, в том числе доходов от деятельности гражданина и погашения задолженности перед ним, гражданин в течение непродолжительного времени сможет исполнить в полном объеме денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполне­ния которых наступил. Закон о банкротстве с изменениями рассматривает банкротство физи­ческого лица как неспособность удовлетворить требования, если имеет место хотя бы одно из следующих обстоятельств:

• гражданин прекратил расчеты с кредито­рами;
• более чем 10% совокупного размера про­сроченных денежных обязательств и (или) обя­занностей по уплате обязательных платежей не исполнены им в течение более чем одного ме­сяца;
• размер задолженности гражданина превы­шает стоимость его имущества (включая требо­вания к третьим лицам);
• наличие постановления об окончании ис­полнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на кото­рое может быть обращено взыскание.

В целом, процедура банкротства в отноше­нии физического лица может быть начата в су­де общей юрисдикции по месту проживания физического лица. Для признания себя банкро­том физическое лицо должно подать в суд за­явление о банкротстве и следующие докумен­ты:

• справку о доходах;
• опись движимого и недвижимого имуще­ства;
• справку о счетах и вкладах в банках;
• список кредиторов и должников;
• документы, подтверждающие суммы дол­га;
• справку об уплаченных налогах за послед­ние три года;
• справку о сделках с недвижимостью и дру­гим имуществом на сумму от 300 тысяч рублей^[4].

Если физическое лицо является индивиду­альным предпринимателем (включая тех пред­принимателей, которые прекратили деятель­ность в качестве индивидуального предприни­мателя, но денежные обязательства и (или) обя­занность по уплате обязательных платежей ко­торых возникли в результате осуществления ими предпринимательской деятельности), заяв­ление должно быть подано в соответствующий арбитражный суд. Дела о банкротстве граждан рассматриваются арбитражным судом по месту регистрации гражданина.

При направлении заявления о признании банкротства кредитор обязан, в частности, при­ложить к нему вступившее в законную силу и подтверждающее требования кредиторов реше­ние суда, за исключением случаев, в которых, в частности, требования:

- подтверждены исполнительной надписью нотариуса;

- признаются гражданином, но не исполня­ются;

- основаны на нотариально удостоверенных сделках;

-возникли из кредитных договоров, заклю­ченных между гражданином в качестве заем­щика и кредитной организацией в качестве кредитора.

Суд обязан рассмотреть заявление не ранее чем по истечении 15 (пятнадцати) дней и не позднее чем в течение 3 (трех) месяцев с даты принятия судом заявления о признании граж­данина банкротом. Информация о начале про­цедуры банкротства в отношении гражданина (включая определенные персональные данные такого гражданина), а также информация о прекращении или продлении такой процедуры должна быть официально опубликована. Сле­дует обратить внимание на то, что кредиторы физического лица должны предъявить свои требования в течение 2 (двух) месяцев с даты такой публикации. При этом, даже если креди­тор не предъявляет свои требования до истече­ния указанного двухмесячного срока, он имеет право предъявить их на последующих этапах процедуры несостоятельности в пределах сро­ков, установленных для реструктуризации дол­га. В последнем случае он утрачивает право на участие в первом собрании кредиторов. В слу­чае отказа всех кредиторов (включая рознич­ные банки) от своих требований к физическому лицу в рамках процедуры несостоятельности, суд обязан прекратить дело о банкротстве. В то же время прекращение дела о банкротстве не лишает кредиторов их прав на возбуждение последующих процедур банкротства физиче­ского лица в будущем.

1.3 Характеристика процедур применяемых при реализации банкротства физического лица

При рассмотрении дела о банкротстве гражданина применяются следующие процедуры:

- Реструктуризация долгов гражданина;

- Реализация имущества гражданина;

- Мировое соглашение.

Реструктуризация долгов гражданина (Рассрочка долгов) — реабилитацион­ная процедура, в целях восстановления платежеспособности гражданина и погаше­ния задолженности перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов. Реструктуризация предусматривает пересмотр условий, порядка и срока по­гашения задолженности. Например, гражданин взял у банка кредит и по той или иной причине не выплачивает его согласно установленному банком графику. При рассрочке банк примет во внимание возможности должника и, исходя из этого, со­ставит новый график выплат. Если, конечно, должник готов выплачивать этот кре­дит, просто при других условиях. Размер этих выплат утверждается на собрании кре­диторов. Но необходимо учесть, что процедура рассрочки будет проводиться, если должник имеет постоянный источник дохода (например, стабильную официальную зарплату) и не имеет неснятую и непогашенную судимость за умышленное престу­пление в сфере экономики. А так же если должник не признавался банкротом в тече­ние пяти лет, предшествующих представлению плана реструктуризации его долгов.

Максимальный срок выплаты долгов после признания банкротом и рассрочки — 3 года. До предоставления рассрочки гражданин — должник банкротом не при­знается. Если он и по новым условиям не сможет выплатить кредит, тогда он при­знается банкротом, а его имущество направляется на погашение долга.

Проект плана реструктуризации может быть подготовлен самим должником, а также кредиторами или уполномоченным органом. Проект плана реструктуризации долгов подлежит направлению финансовому управляющему и последующему рас­смотрению собранием кредиторов.

Согласно статье 213¹⁷ Закона о банкротстве, в случае одобрения плана реструк­туризации долгов собранием кредиторов, план подлежит утверждению арбитраж­ным судом после того как должником будут удовлетворены:

- требования по текущим обязательствам (долги, возникшие после возбужде­ния дела о банкротстве должника);

- требования перед кредиторами первой и второй очереди, которые включе­ны в реестр требований кредиторов. В первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жиз­ни или здоровью, а также требования о взыскании алиментов. Во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работаю­щих или работавших по трудовому договору^[5].

В случае, если собранием кредиторов не одобрен план реструктуризации дол­гов гражданина, арбитражный суд вправе утвердить этот план при условии, что его реализация позволяет полностью удовлетворить требования конкурсных кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества гражданина, иные требования конкурсных кредиторов и требования уполномоченного органа, включенные в ре­естр требований кредиторов, в размере существенно большем, чем конкурсные кре­диторы и (или) уполномоченный орган могли бы получить в результате немедленной реализации имущества гражданина и распределения его среднемесячного дохода за шесть месяцев, и указанный размер составляет не менее чем пятьдесят процентов размера требований таких кредиторов и уполномоченного органа.

Если утверждается план реструктуризации долгов, то сразу же возникают сле­дующие последствия:

- требования кредиторов, могут быть предъявлены к должнику в соответствии планом реструктуризации долгов, а также с соблюдением требований Закона о бан­кротстве;

- кредиторы не вправе предъявлять требования о возмещении убытков, поне­сенных ими в связи с утверждением указанного плана;

- прекращение денежных обязательств гражданина путем зачета встречного однородного требования не допускается, за исключением случаев, если это пред­усмотрено указанным планом;

- ранее принятые судом, арбитражным судом меры по обеспечению требова­ний кредиторов и интересов гражданина отменяются;

- аресты на имущество гражданина и иные ограничения в части распоряжения принадлежащим гражданину имуществом могут быть наложены только в процессе по делу о банкротстве гражданина;

- неустойки (штрафы, пени) и иные санкции за неисполнение или ненадлежа­щее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, требования, об уплате которых включены в указанный план, а также подлежащие уплате проценты за такое неисполнение или ненадлежащее исполнение не начисляются, за исключе­нием текущих платежей;

- на сумму требований конкурсного кредитора или уполномоченного органа, включенных в план реструктуризации долгов гражданина, утвержденный арбитраж­ным судом, начисляются проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены ст. 213¹⁹ Закона о банкротстве;

- гражданин обязан уведомить в письменной форме конкурсных кредиторов и уполномоченный орган о существенном изменении своего имущественного поло­жения в течение пятнадцати дней с даты наступления такого изменения в порядке, установленном планом реструктуризации долгов гражданина. Критерии существен­ного изменения имущественного положения гражданина устанавливаются в плане реструктуризации его долгов;

- в течение срока исполнения плана реструктуризации долгов гражданина и пяти лет после завершения исполнения указанного плана гражданин, в отношении задолженности которого утвержден указанный план, не вправе скрывать факт осу­ществления им указанного плана при обращении за получением кредита, а равно и при приобретении товаров (работ, услуг), предусматривающих отсрочку или рас­срочку платежа.

В случае погашения должником задолженности, предусмотренной планом ре­структуризации долгов, суд выносит определение о завершении реструктуризации долгов.

Реализация имущества гражданина или конфискация имущества — реабили­тационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. Прово­дится в случае, если банк выдал кредит заемщику под залог имущества. Это иму­щество распродается на аукционах и торгах, деньги кредитор забирает себе в счет уплаты долга. Правда, конфисковать могут далеко не всё.

Основания для признания гражданина банкротом и введения реализации иму­щества гражданина:

- если ходатайство должника не соответствует требованиям для утверждения плана реструктуризации долгов (ст. 213⁶ Закона о банкротстве);

- не представлен план реструктуризации долгов гражданина (ст. 213¹² Закона о банкротстве);

- собранием кредиторов не одобрен план реструктуризации долгов гражданина (ст. 213¹⁷ Закона о банкротстве);

- арбитражным судом отказано в утверждении плана реструктуризации долгов гражданина (ст. 213¹⁸ Закона о банкротстве);

- арбитражным судом отменен план реструктуризации долгов гражданина (ст. 213²³ Закона о банкротстве);

- производство по делу о банкротстве гражданина возобновлено в случае вы­явления фактов сокрытия гражданином имущества или незаконной передачи граж­данином имущества третьим лицам, а также в случае нарушения условий мирового соглашения (ст. 213²⁹, 213³¹ Закона о банкротстве).

Если гражданин признан банкротом, суд назначает ему финансового управля­ющего.

Финансовый управляющий получает все права на распоряжение имуществом должника. Сделки, совершенные без участия управляющего, признаются недействи­тельными. Размер вознаграждения финансового управляющего составляет 10 тыс. рублей плюс 2 % процента от размера удовлетворенных требований кредиторов (эта часть вознаграждения уплачивается управляющему после завершения пересмотра условий по выплате долга). Выплатить эту сумму должен будет банкрот.

Следовательно, финансовый управляющий в ходе реализации имущества граж­данина от имени должника:

- распоряжается средствами гражданина на счетах и во вкладах в кредитных организациях;

- открывает и закрывает счета гражданина в кредитных организациях;

- осуществляет права участника юридического лица, принадлежащие гражда­нину, в том числе голосует на общем собрании участников;

- ведет в судах дела, касающиеся имущественных прав гражданина, в том числе об истребовании или о передаче имущества гражданина либо в пользу гражданина, о взыскании задолженности третьих лиц перед гражданином. Гражданин также со своей стороны вправе лично участвовать в таких делах.

Все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитраж­ного суда о признании гражданина банкротом и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, будет составлять конкурсную массу, за исключением имущества, на которое не может быть обращено взыскание в соответ­ствии с гражданским процессуальным законодательством.

Статьей 446 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации установлен перечень имущества, на которое не может быть обращено взыскание.

Например, у должника никто не сможет забрать последнее имущество или ли­шить его единственного жилья

В случае банкротства гражданин может погасить свои долги за счёт драгоцен­ностей, предметов роскоши, транспортных средств и недвижимого имущества, кото­рое должно быть распродано в ходе открытых торгов. При этом есть ряд исключений того, что не может быть изъято:

- единственное жильё и земельный участок, на котором оно располагается;

- бытовые предметы домашнего обихода и обстановки, вещи индивидуального пользования (одежда и обувь);

- продукты питания, денежные средства в размере установленной законом сум­мы минимального прожиточного минимума для должника и лиц, которые находятся у него на иждивении

- топливо, с помощью которого должник (и его семья) производят готовку пищи, обогрев помещений;

- домашних животных и скот, а также хозяйственные постройки, используемые для их содержания.

- призы и выигрыши, государственные награды и памятные, почётные знаки, находящиеся в собственности у должника.

Примечательно и то, что Закон предусматривает процедуру оспаривания сделок должника. Поэтому должник не сможет переоформить имущество на третьих лиц.

Мировое соглашение — процедура, применяемая в деле о банкротстве на лю­бой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкрот­стве путем достижения соглашения между должником и кредиторами. Оно может быть заключено, если должник и кредитор так или иначе договорились друг с дру­гом, и они уверены в том, что договоренность будет выполнена. Мировое соглаше­ние заключают друг с другом обе стороны.

Заключенное в ходе производства по делу о банкротстве гражданина мировое соглашение распространяется на требования конкурсных кредиторов и уполномо­ченного органа, включенные в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов, принявшего решение о заключении мирового соглашения.

В случае возникновения разногласий между финансовым управляющим, граж­данином и кредиторами по вопросу согласования мирового соглашения, то они рас­сматриваются арбитражным судом в порядке, установленном Законом о банкрот­стве.

Закон предусматривает, что признавать себя банкротом можно один раз в пять лет. Если гражданин признан банкротом, то в течение следующих пяти лет он не вправе заключать договор займа без обязательного упоминания факта банкротства^[6].

По мнению А. Кравцова, председателя Арбитражного третейского суда г. Мо­сквы «Прибегать к банкротству гражданам РФ можно только в самых крайних слу­чаях. Тогда, когда исправить свою жизненную ситуацию в сравнительно короткий срок невозможно: вы потеряли работу из-за физических увечий или у вас сгорел дом, или квартиру уже отсудили, или у вас только что был развод с агрессивным разделом имущества. Иначе говоря, вы лишились регулярного дохода и получили дополни­тельные расходы. Банкротство подразумевает ущемление целого ряда прав: начиная от лишения права на предпринимательство, заканчивая временным ограничением права на выезд из страны. С поиском работы тоже будут проблемы — банкроту нель­зя занимать управленческие позиции. Кроме того, банкротство отражается в кре­дитной истории. В течение пяти лет невозможно будет даже просто обратиться за займом, но и по истечении этого срока ни один банк, скорее всего, кредит не выдаст. А имущество банкрота будет выставлено на торги»^[7].

Кроме этого, после признания банкротом физические лица не смогут в течение 3 лет занимать руководящие должности в организациях.

Также, лицо, признанное банкротом, до даты прекращения производства по делу о банкротстве не может выезжать за границу. А объявить себя банкротом еще раз он сможет только через 5 лет, даже если сразу после объявления банкротом на­копил множество новых долгов.

Действительно, по нашему мнению, стоит ли задуматься гражданам, бездумно прибегнуть к банкротству без крайних для этого нужд.

Таким образом, мы считаем, что решение отдельных вопросов при проведении процедур банкротства еще несовершенны, а иногда и рискованны. Думается это по­тому поскольку новый институт банкротства физических лиц — граждан недоста­точно изучен на практике. Это и понятно, с момента вступления в законную силу Закона о банкротстве гражданина прошло еще совсем мало времени и должной прак­тики российские арбитражные суды еще не наработали.

По нашему мнению, чем больше будет рассмотрено дел о банкротстве граж­данина, тем больше будут возникать различные вопросы и нерешенные проблемы, которые со временем должны будут устранены путем внесения соответствующих изменений в законодательные акты Российской Федерации.

Глава 2 Практические аспекты применения процедуры банкротства физических лиц

2.1 Порядок осуществления расчетов при применении процедуры банкротства физическим лицом

Согласно общему правилу после завершения расчетов с кредиторами в рамках применяемой процедуры гражданин, признанный банкротом, освобождается от дальнейшего исполнения обязательств перед кредиторами. Тем не менее, как и в системах регулирования банкротства многих других стран, освобождение от обяза­тельств распространяется не на все требования кредиторов. Руководствуясь преимущественно соображениями защиты общественных интере­сов (учитывается природа долга или виновное поведение должника, послужившее основанием возникновения долга), Закон о внесении изме­нений расширяет список требований, являю­щихся исключениями. Общее правило об осво­бождении от исполнения обязательств не при­меняется в следующих случаях:

- гражданин привлечен к уголовной или ад­министративной ответственности за неправо­мерные действия при банкротстве, преднаме­ренное или фиктивное банкротство в рассмат­риваемом деле о банкротстве;

- гражданин не представил необходимые сведения или представил заведомо недостовер­ные сведения финансовому управляющему или суду, что установлено судебным актом;

- доказано, что при возникновении или ис­полнении рассматриваемого обязательства гражданин действовал незаконно (например, совершил мошенничество) или злостно укло­нялся от погашения задолженности, уклонился от уплаты налогов и (или) сборов или предста­вил заведомо ложные сведения либо скрыл или умышленно уничтожил свое имущество;

- или обязательства перед кредиторами от­носятся к текущим платежам (т. е. обязатель­ства, возникающие после принятия судом заяв­ления о признании банкротом), обязательствам по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью, выплате заработной платы и вы­ходного пособия, возмещению морального вре­да, взысканию алиментов или иным требовани­ям, неразрывно связанным с личностью креди­тора.

Обязательства по оплате указанных видов задолженности сохраняются за должником и после окончания процедуры банкротства.

Закон о банкротстве с изменениями уста­навливает следующий порядок удовлетворения требований кредиторов:

1) требования высшей очередности - требо­вания по текущим платежам, возникающие по­сле принятия судом заявления о признании банкротом, которые удовлетворяются в следу­ющем порядке:

- уплата алиментов, судебных расходов, вы­плата вознаграждения финансовому управля­ющему и другим лицам, привлеченным финан­совым управляющим к участию в деле о банк­ротстве;

- выплата выходных пособий, оплата труда лиц, привлекаемых банкротом в ходе дела о банкротстве по трудовым договорам (для вы­полнения домашних и иных работ);

- плата за жилое помещение и коммуналь­ные услуги, включая взносы на капитальный ремонт общего имущества в многоквартирном доме;

- иные текущие платежи;

2) требования первой очередности - требо­вания, связанные с ответственностью за причи­нение вреда жизни или здоровью, и требования о взыскании алиментов;

3) требования второй очередности - требо­вания о выплате выходных пособий и оплате труда, возникшие до принятия судом заявления о признании банкротства;

4) требования третьей очередности - расче­ты с другими кредиторами, включая уплату налогов и другие обязательные платежи^[8].

Требования обеспеченных кредиторов (кре­диторов, требования которых обеспечены зало­гом) относятся к требованиям третьей очереди, но при этом обычно удовлетворяются за счет средств, получаемых от продажи имущества, являющегося предметом залога. Это положение защищает права как залогодержателей, требо­вания которых возникают в силу закона, так и залогодержателей, требования которых основа­ны на договоре.

Удовлетворение требований обеспеченных кредиторов осуществляется с учетом специаль­ных норм, включая, в частности, следующие:

1) начиная с даты принятия судом заявления о банкротстве и до даты одобрения плана ре­структуризации долгов или вынесения судом решения о признании банкротства:

• обращение взыскания на предмет залога (включая обращение взыскания во внесудебном порядке) запрещается;
• отчуждение предмета залога допускается только с согласия залогодержателя (обеспечен­ного кредитора);

2) средства от продажи заложенного имуще - ства распределяются с учетом следующих пра­вил:

-обеспеченный кредитор вправе полу­чить 80% выручки от продажи имущества, за­ложенного с целью обеспечения требований кредитора, в счет удовлетворения таких требо­ваний;

- остаток средств перечисляется на спе­циальный банковский счет и распределяется следующим образом: (A) 10% средств выделя­ется на удовлетворение требований кредиторов первой и второй очереди; (B) остаток направля­ется на удовлетворение требований высшей очередности, касающихся оплаты судебных издержек, вознаграждения финансового управ­ляющего и привлекаемых им лиц, а также сто­имости обращения взыскания на заложенное имущество;

- средства, остающиеся на специальном сче­те должника после оплаты требований первой и второй очереди согласно пункту (1) или (2) (в зависимости от обстоятельств), направляются на оплату обеспеченных залогом требований кредиторов, а излишки включаются в состав конкурсной массы и в целом предназначаются для оплаты требований, не обеспеченных зало­гом;

3) если кредитор, требования которого обес­печены ипотекой, решил до принятия судом заявления о банкротстве оставить за собой жи­лое помещение в счет погашения своих требо­ваний в рамках исполнительного производства, исполнение какого-либо исполнительного до­кумента, выданного в этой связи, не приоста­навливается.

Предполагается, что процедура банкротства используется в качестве механизма справедли­вого урегулирования задолженности добросо­вестных граждан, перегруженных обязатель­ствами, исполнение которых оказывается непо­сильным для них в результате увольнения, раз­вода, утраты трудоспособности и по другим уважительным основаниям. К сожалению, нельзя исключить и вероятность злоупотребле­ния процедурой банкротства со стороны недоб­росовестных должников, используемой для уклонения от исполнения денежных обяза­тельств даже при наличии у них финансовых средств, достаточных для погашения таких обя­зательств.

В странах, в которых действуют развитые механизмы правового регулирования банкрот­ства физических лиц, наиболее распространен­ной формой мошенничества в контексте банк­ротства является сокрытие имущества или ис­точников дохода. Подобное сокрытие нарушает интересы кредиторов и представляет собой злоупотребление со стороны должника^[9].

Согласно Закону о банкротстве с изменени­ями в случае сокрытия или незаконной переда­чи гражданином имущества третьим лицам конкурсные кредиторы вправе обратиться в суд с заявлением о пересмотре определения о за­вершении процедуры банкротства и обращении взыскания на сокрытое имущество в течение одного месяца с момента выявления упомяну­тых обстоятельств.

Кроме того, для лиц, совершающих проти­воправные действия в деле о банкротстве (к которым относятся, например, сокрытие, уни­чтожение или передача имущества, и удовле­творение требований отдельных кредиторов в ущерб интересам самостоятельных кредиторов) предусмотрено наказание в виде штрафа в раз­мере до 500 000 рублей и тюремного заключе­ния со сроком до 3 (трех) лет. В случаях пред­намеренного или фиктивного банкротства воз­можно применение более жестких мер наказа­ния.

Также вступили в силу поправки в КоАП и Уголовный кодекс, которые распространили действие статей о преднамеренном и фиктив­ном банкротстве на граждан.

Признание банкротом накладывает много ограничений. Статус сохраняется в течение 5 (пяти) лет. Гражданин при обращении за новым займом или кредитом будет обязан указывать информацию о признании банкротом. Накла­дывается запрет на участие в управлении орга­низацией (юридическим лицом) на 3 года. Все имущество, выделенное для погашения долга, переходит в распоряжение финансового управ­ляющего, новые сделки проводятся под кон­тролем, запрещено открывать новые банков­ские счета и получать по ним доход. Признание банкротом автоматически означает ограниче­ние на выезд из страны.

Для частных предпринимателей:

- аннулируется государственная регистрация в качестве предпринимателя и все выданные лицензии;

- суд налагает арест на имущество на весь период проведения реабилитационных проце­дур;

- запрещается любая предпринимательская деятельность сроком на 5 (пять) лет.

При проведении процедуры банкротства может быть заключено мировое соглашение, которое утверждается судом. С утверждением мирового соглашения прекращаются полномо­чия финансового управляющего, а гражданин или указанное в соглашении лицо начинает вы­плату задолженности.

В случае нарушения мирового соглашения, гражданин признается банкротом и в отноше­нии его имущества начинается процедура реа­лизации.

В заключение можно сделать следующий вывод: социальная напряженность в обществе растет, количество рублевых и валютных за­емщиков, стоящих на грани банкротства, неуклонно увеличивается, поэтому установле­ние процедуры банкротства физических лиц является важной антикризисной мерой.

2.2 Спорные моменты процедуры банкротства физических лиц.

Финансовые трудности, с которыми столкнулись граждане Российской Федерации в связи с повышением курса валют, обвалом цен на нефть и санкциями со стороны западных стран негативно сказались на благосостоянии людей. Данная проблема весьма актуальна в настоящее время, так как просроченная задолженность по кредитам и прочим обязательствам, стала причиной несостоятельности физических лиц. Для того, чтобы оптимизировать критическую ситуацию, Государственная дума приняла Федеральный Закон о банкротстве физических лиц, который вступил в силу с 1 октября 2015 года. Так как в данный закон постоянно вносятся изменения, рассмотрим наиболее значительные поправки.

Теперь, граждане Российской Федерации, не имеющие возможности погасить долги, кредитные обязательства перед банками, могут объявить себя банкротами, но для того, чтобы снять с себя долговое бремя необходимо доказать в суде свою неплатежеспособность перед кредитором, собрать все необходимые документы, которые подтвердят наличие задолженности, право собственности на имущество, справка о доходах, то есть все документы? подтверждающие расходы человека. Если суд принимает решение о признании человека банкротом, ему будет назначен финансовый управляющий, который займется продажей имущества, при условии отсутствия источников дохода.

Статья 12. Споры, связанные с отношениями арбитражного управляющего с саморегулируемой организацией арбитражных управляющих.
До внесённых поправок	Изменения
Споры, связанные с профессиональной деятельностью арбитражного управляющего (в том числе о возмещении причиненных им убытков), утвержденного арбитражным управляющим в деле о банкротстве, рассматриваемом или рассмотренном арбитражным судом, разрешаются арбитражным судом	Споры, связанные с профессиональной деятельностью арбитражного управляющего (в том числе о возмещении причиненных им убытков), утвержденного арбитражным управляющим в деле о банкротстве, рассматриваемом или рассмотренном судом общей юрисдикции, разрешаются судом общей юрисдикции
Статья 213.7. Опубликование сведений в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве гражданина
Сведения, подлежащие опубликованию в соответствии с настоящей главой, опубликовываются путем их включения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве и не подлежат опубликованию в официальном издании, за исключением сведений о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введении реструктуризации его долгов, а также о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина.	До установления размера платы за размещение сведений в информационно - телекоммуникационной сети "Интернет" (размера платы за внесение сведений в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве) применяется размер платы за внесение и размещение указанных сведений, который действует в установленном порядке на 1 января 2015 года и может увеличиваться не чаще чем один раз в год на индекс роста потребительских цен за прошедший год
Статья 213.9. Финансовый управляющий
Пункт 6. Финансовый управляющий вправе привлекать за счет имущества должника других лиц в целях обеспечения осуществления своих полномочий только на основании определения арбитражного суда, рассматривающего дело о банкротстве гражданина.	Положения пункта 6 статьи 213.9 (в редакции Федерального закона от 29.12.2015 N 391 - ФЗ) применяются при рассмотрении арбитражным судом дел о банкротстве независимо от даты возбуждения производства по делу о банкротстве, если иное не предусмотрено статьей 23 указанного закона.

Следовательно, объявить себя банкротом могут физические лица, долговые обязательства которых превышают 500 тысяч рублей, а выплаты задержаны более, чем на три месяца. Под неплатежеспособностью гражданина понимается его неспособность удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам. В большинстве случаев эти люди являются: инвалидами, пенсионерами, а также низший, но в редких случаях и средний класс населения. То есть после выплат ежемесячных платежей по кредитам на руках остаётся меньше прожиточного минимума. Размер прожиточного минимума Краснодарского края за IV квартал 2015 года учрежден Приказом № 98 от 03.02.2016 года и составляет:

- в расчете на душу населения - 9261 рубль в месяц;

- для трудоспособного населения - 10025 рублей в месяц;

- для пенсионеров - 7691 рубль в месяц;

В такой ситуации гражданину уже невозможно заплатить за коммунальные услуги или содержать детей моложе 18 лет, поэтому выходом из данной ситуации является признание себя банкротом.

Гражданину оставляют квартиру, которая по сути является его единственным местом жительства, при этом вся остальная недвижимость распродается. Также возможна ситуация продажи на аукционе автомобиля и любого принадлежащего человеку транспортного средства (мотоцикл, лодка, велосипед), если он не является средством заработка. Задача финансового управляющего - опись имущества. Вместе с приставами он приходит в квартиру и изымает любые предметы роскоши: шубы, украшения, картины. На предметы, первой необходимости это не распространяется. Например, микроволновую печь заберут, а газовую плиту оставят. Государственные награды и призы тоже остаются у банкрота. В отношении животных, которые находятся в собственности у банкрота тоже имеется ряд особенностей: домашний скот продадут, а питомца - оставят хозяину.

Если гражданин объявил себя банкротом, то это не значит, что он сможет избежать долговых обязательств. Согласно решению арбитражного суда, задолженность реструктуризируется сроком не более, чем на 5 лет. Создается график погашения задолженности, который утверждается судом, важным моментом является то, что он может быть не согласован с кредитором, это даёт возможность должнику грамотно распределять свои денежные поступления.

Инициировать банкротство физического лица могут и налоговые органы, кредиторы могут предъявить претензии к должнику в течение месяца с того момента, как был подан иск. Если этот срок истек и иск не был удовлетворен, то на подачу новых требований вводится мораторий. Согласно решению суда, должнику назначается временный управляющий, совместно с ним вырабатывается план по возвращению долгов.

Ещё одним исходом в процедуре банкротства является реструктуризация долгов. Цель реструктуризации - восстановление платёжеспособности должника. Реструктуризация может включать в себя уменьшение сумм ежемесячных платежей, увеличение срока кредитования, иные меры, которые позволят гражданину рассчитаться с долгами.

Но главное — после утверждения плана реструктуризации судом прекращается начисление неустоек (штрафов и пеней) за неисполнение или ненадлежащее исполнение финансовых обязательств.

На реализацию плана отводится три года. Всё это время права должника будут ограничены.

Нельзя вносить своё имущество в уставной капитал юридических лиц, а также приобретать доли в них.

Нельзя совершать безвозмездные сделки, а возмездные и мало-мальски крупные придётся согласовывать с финансовым управляющим.

Тем не менее, по мнению экспертов, реструктуризация выгодна и должникам, и кредиторам. Первые смогут ослабить долговое бремя, сохранив имущество, а вторые - получить хотя бы часть причитающегося.

Однако в связи с учащением случаев мошенничества рассчитывать на реструктуризацию могут не все. Если у гражданина есть непогашенная судимость за умышленное преступление в сфере экономики или он привлекался к административной ответственности за мелкое хищение, умышленное уничтожение или повреждение имущества либо был замечен в фиктивном банкротстве, суд откажет в пересмотре долгов.

Нельзя претендовать на реструктуризацию, если человек уже прибегал к ней и с этого момента не прошло восемь лет или если он был признан банкротом менее пяти лет назад.

В случаях, когда реструктуризация невозможна, а также если она не увенчалась успехом, гражданин может быть признан банкротом.

Процедура объявления граждан банкротами продумана, тем не менее, в действующем законодательстве имеется немало спорных моментов. Дело в том, что сумма обязательств, после которой можно требовать объявления банкротства, для многих кажется недостаточной. Граждане предпочитают объявить себя банкротом, только для того чтобы избавиться от финансовых обязательств. Важным моментом является то, что имущества и недвижимости, которые могли бы пойти в расчет долга, у них зачастую не имеется. В связи с этим банкротство физических лиц все еще остается той сферой, где осуществляются разного рода махинации. Есть некоторые возможности для мошенничества, особенно это касается процесса выяснения финансового состояния заемщиков, когда заключается договор кредита. Свое имущество заемщик может переписать на других лиц, что создаст серьезные проблемы для кредитора. Немало вопросов возникает и при продаже такого имущества, как недвижимость, особенно, если она находится в совместной собственности. Согласно действующему законодательству, нельзя продавать недвижимость, если она является единственным жильем должника.

Заключение

29 декабря 2014 г. Президент России В. Путин подписал Федеральный закон № 476-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника».

В соответствии со ст. 6 Закона теперь дела о банкротстве юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также граждан, прекративших деятель­ность в качестве индивидуального предпринимателя, но денежные обязательства по уплате обязательных платежей которых возникли в результате осуществле­ния ими предпринимательской деятельности, рассматриваются арбитражным судом, а дела о банкротстве граждан, не являющихся индивидуальными пред­принимателями, — судом общей юрисдикции.

Гражданин обязан обратиться в суд с заявлением о признании его банкротом в случае, если удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов т приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств к и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед а другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности С составляет не менее 500 тыс. руб. (п. 1 ст. 213.4 Закона). В прежней редакции 0 эта сумма составляла 10 тыс. руб.

Гражданин вправе подать в суд заявление о признании его банкротом в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и о (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при р этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества (п. 2 ст. 213.4 Закона).

Установлены критерии неплатежеспособности гражданина, под которой к понимается его неспособность удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате и обязательных платежей.

Если не доказано иное, гражданин предполагается неплатежеспособным при условии, что имеет место хотя бы одно из следующих обстоятельств:

-гражданин прекратил расчеты с кредиторами, т.е. перестал исполнять денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил;

-более 10 % совокупного размера денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые имеются у гражданина, и срок ис­полнения которых наступил, не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства и (или) обязанность должны быть исполнены;

-размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества, в т.ч. права требования;

-наличие постановления об окончании исполнительного производства в связи с тем, что у гражданина отсутствует имущество, на которое может быть обра­щено взыскание.

Если имеются достаточные основания полагать, что с учетом планируемых поступлений денежных средств, в т.ч. доходов от деятельности гражданина и по­гашения задолженности перед ним, гражданин в течение непродолжительного времени сможет исполнить в полном объеме денежные обязательства и (или) обя­занность по уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил, гражданин не может быть признан неплатежеспособным (п. 3 ст. 213.6 Закона).

Правом на обращение в суд с заявлением о признании гражданина банкротом обладают сам гражданин, конкурсный кредитор или уполномоченный орган. В делах о банкротстве граждан появился новый субъект - финансовый управ­ляющий (арбитражный управляющий, утвержденный судом для участия в деле о банкротстве гражданина), которое в рассматриваемых процессах является обязательным (ст. 213.9 Закона).

При рассмотрении дел о банкротстве граждан, помимо мирового соглашения, введены такие новые процедуры, как реструктуризация долгов и реализация имущества гражданина (ст. 213.2 Закона). В соответствии со ст. 2 Закона «О вне­сении изменений ...» реструктуризация долгов гражданина - реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к гражданину в целях восстанов­ил ления его платежеспособности и погашения задолженности перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов.

В случае, если реструктуризация долга невозможна, задолженность банкрота может быть погашена за счет его имущества. Реализация имущества гражданина - реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Новой редакцией Закона установлены особенности рассмотрения обоснованности заявления о признании гражданина банкротом (ст. 213.6); порядок пред­ставления проекта плана реструктуризации долгов гражданина, его содержание, перечень прилагаемых к нему документов (ст. 213.12). В течение срока испол­нения плана реструктуризации долгов гражданина и 5 лет после завершения I его исполнения гражданин, в отношении задолженности которого утвержден указанный план, не вправе скрывать факт осуществления им указанного плана.

Новой редакцией Закона также установлены:

-порядок удовлетворения требований кредиторов гражданина. По текущим платежам четыре очереди, а по требованиям, включенным в реестр требований кредиторов, три очереди (ст. 213.27);

-последствия признания гражданина банкротом. Так, в течение 5 лет гражданин-банкрот не вправе принимать на себя обязательства по кредитам или займам без указания на факт банкротства, в течение 3-х лет не вправе занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (ст. 213.30);

-особенности прекращения производства по делу о банкротстве гражданина в связи с заключением мирового соглашения. В этом случае прекращается испол­нение плана реструктуризации долгов гражданина, а также действие моратория на удовлетворение требований кредиторов. С даты прекращения производства в связи с заключением мирового соглашения прекращаются полномочия финансо­вого управляющего, а гражданин или участвующее в мировом соглашении третье лицо приступает к погашению задолженности перед кредиторами (ст. 213.31);

-особенности рассмотрения дела о банкротстве гражданина в случае его смерти. Так, если после возбуждения дела о банкротстве гражданин умер либо объявлен умершим, суд по своей инициативе или по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве, выносит определение о дальнейшем рассмотрении данного дела.

Дело о банкротстве может быть возбуждено по заявлению конкурсного кре­дитора, уполномоченного органа или наследника и после смерти гражданина или объявления его умершим.

Права и обязанности гражданина в случае его смерти или объявления его умершим осуществляют наследники гражданина, а до их определения - ис­полнитель завещания или нотариус по месту открытия наследства (ст. 223.1).

В связи с принятием Закона «О внесении изменений ...» внесены поправки и в ГК РФ. Так, ст. 25, регулирующая банкротство индивидуальных предпринимате­лей, с 1 июля 2015 г. распространит свое действие на всех граждан, а основания, порядок и последствия признания судом гражданина банкротом, очередность удовлетворения требований кредиторов, порядок применения процедур в деле о банкротстве гражданина будут регулироваться не ГК РФ, а Федеральным за­коном «О несостоятельности (банкротстве)».

Библиография

1. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О несостоятельности (банкрот­стве)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015)// "Собрание законодательства РФ", 28.10.2002, N 43, ст. 4190
2. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 N 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан»// "Бюллетень Верховного Суда РФ", N 12, декабрь, 2015
3. Егорова, Е.В. Комментарий к Федеральному за­кону от 29.12.2014 №476-ФЗ (ред. от 29.06.2015) «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных проце­дур, применяемых в отношении гражданина- должника»//Нормативные акты для бухгалтера. - 2015. -№10.- С. 8- 14
4. Карташова Е.И. Банкротство физических лиц: как объявить себя банкротом? «Кредиты и дол­ги». - 2015. - № 4. - с. 75 -79
5. Кирилловых, А.А. Банкротство физических лиц: новации законодательства о несостоятельно­сти/А.А.Кирилловых //Законодательство и эко­номика. - 2015. - № 6.-С. 14-19
6. Кондратьева К.С. Сущность понятия "процедура банкротства юридического лица" // Актуальные проблемы предпринимательского права и процесса: материалы научной конференции молодых ученых (г. Пермь, Перм. гос. нац. исслед. ун-т, 8 мая 2013 г.). - Пермь, 2013. - С. 87-90
7. Литовцева Ю. Банкротство юридических и физических лиц [Электронный ресурс]: URL: //http://dolgnikov.net/в-гд-рф-прошел-крvгл^IЙ-сюл-о-введении-б/
8. Наумова Е.В. Юридическая регламентация процедуры банкротства (несостоятельности) физических лиц-налогоплательщиков // Актуальные проблемы права на современном этапе развития России и Республики Башкортостан: Материалы III Всероссийской научно-практической конференции (29 ноября 2013 года). - Сибай: Изд-во ГУП РБ "СГТ", 2013, Ч. II. - С. 49-55
9. Попов Е.Ю. Судебные процедуры удовлетворения требований кредиторов при банкротстве физического лица // Научный вестник Волгоградской академии государственной службы. - Волгоград: Изд-во ВАГС, 2011, № 2 (6). - С. 22-36
10. Права и охраняемые законом интересы кредиторов в процедурах банкротства. Автореф. дис. ... канд. юрид. наук / Овчинникова А.В. - М., 2013. – 29с.
11. Ремизова О.Н. Банкротство физических лиц: как объявить себя банкротом?// «Кредиты и долги». - 2015. - №10. - С.11-18
12. Симонова Н.Н. Банкротство физических лиц// Кредиты и долги . - 2015. - № 5. - с. 123 -127
13. Соловьева С.С. Оспаривание сделок должника в рамках процедуры банкротства // Актуальные проблемы частного права: сборник статей участников научной студенческой конференции (Москва, 20 марта 2013 г.). - М.: Финансовый университет, 2014. - С. 58-63
14. Софонов И.Ю. Завершение процедуры банкротства отступным. Когда этот способ выгоден кредиторам // Арбитражная практика. - М.: ЗАО "Актион-Медиа", 2014, № 10. - С. 58-67
15. Управление процедурами банкротства: теория и юридическая практика: учебное пособие / Фролов И.В.; Вступ. сл.: Старилов Ю.Н. - Новосибирск: ООО "Альфа-Порте", 2013. – 586с.

1. Литовцева Ю. Банкротство юридических и физических лиц [Электронный ресурс]: URL: //http://dolgnikov.net/в-гд-рф-прошел-крvгл^IЙ-сюл-о-введении-б/ ↑

2. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О несостоятельности (банкрот­стве)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015)// "Собрание законодательства РФ", 28.10.2002, N 43, ст. 4190 ↑

3. Егорова, Е.В. Комментарий к Федеральному за­кону от 29.12.2014 №476-ФЗ (ред. от 29.06.2015) «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных проце­дур, применяемых в отношении гражданина- должника»/ Е.В.Егорова//Нормативные акты для бухгалтера. - 2015. -№10.- С. 8 ↑

4. Карташова Е.И. Банкротство физических лиц: как объявить себя банкротом? «Кредиты и дол­ги». - 2015. - № 4. - с. 76 ↑

5. Кирилловых, А.А. Банкротство физических лиц: новации законодательства о несостоятельно­сти/А.А.Кирилловых //Законодательство и эко­номика. - 2015. - № 6.-С. 18 ↑

6. Ремизова О.Н. Банкротство физических лиц: как объявить себя банкротом? «Кредиты и долги». - 2015. - №10- С. 20 ↑

7. Кравцов А. О банкротстве физических лиц. AIF.RU // [Электронный ресурс]: URL: // http://www.aif.ru/dontknows/about/vse chto nuzhno znat o bankrotstve feicheskih lic ↑

8. Симонова Н.Н. Банкротство физических лиц «Кредиты и долги». - 2015. - № 5. - с. 124 ↑

9. Управление процедурами банкротства: теория и юридическая практика: учебное пособие / Фролов И.В.; Вступ. сл.: Старилов Ю.Н. - Новосибирск: ООО "Альфа-Порте", 2013. С. 178 ↑