Проблемы формирования и развития валютной системы Российской Федерации (Формирование валютной системы)

Содержание:

Введение

С переходом России к рыночным отношениям в экономике весьма важными и трудно контролируемыми вопросами являлись невозврат в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров и оказания услуг отечественными предприятиями и организациями, а также бестоварный перевод ими валюты и сделки по фиктивным импортным контрактам. В результате на счетах в иностранных банках скопились огромные валютные средства, принадлежащие отечественным предприятиям и организациям, чем наносится значительный ущерб экономической безопасности государства, поскольку суть вывоза капитала сводится к изъятию части ресурсов из процесса национального экономического оборота и включению их в производственный процесс в других странах.

В этой связи потребовалось создание в России комплексной системы валютного регулирования и контроля за проводимыми отечественными предприятиями и организациями экспортными, импортными и другими внешнеэкономическими операциями.

Правовое регулирование в Российской Федерации порядка совершения операций с каждым видом валютных ценностей различно. Порядок обращения и использования наличной иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте устанавливает Центральный Банк Российской Федерации.

Интеграция стран, в том числе современной России, в мировое хозяйство вызывает превращение части денежного капитала из национальных денег в иностранную валюту и наоборот. Это происходит при международных валютных, расчетных и кредитно-финансовых операциях.

Целью работы является исследование проблем формирования и развития валютной системы Российской Федерации.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

1. Определить теоретические основы валютной системы страны.
2. Провести анализ современного состояния валютной системы России.
3. Определить перспективы развития валютной системы Российской Федерации.

Объектом работы является валютная система страны.

Предметом работы выступает анализ проблем формирования и развития валютной системы Российской Федерации.

В работе использованы такие экономические методы, как исторических метод, наблюдение, сравнение. Работа состоит их введения, трех глав, заключения и списка литературы.

1. Теоретические основы валютной системы

1.1 Сущность валютной системы, её задачи и роль

По мере интернационализации хозяйственных связей стран возрастают международные потоки товаров, услуг, капиталов и кредитов. В мировом хозяйстве осуществляется круглосуточный "перелив" денежного капитала, формирующегося в процессе национального общественного воспроизводства. Причем в каждом суверенном государстве законным платежным средством являются его национальные деньги. Однако в международном обороте обычно используются иностранные валюты. Это обусловлено тем, что в мировом хозяйстве пока еще отсутствуют общепризнанные мировые кредитные деньги, обязательные для всех стран.

Интеграция стран, в том числе современной России, в мировое хозяйство вызывает превращение части денежного капитала из национальных денег в иностранную валюту и наоборот. Это происходит при международных валютных, расчетных и кредитно-финансовых операциях. [9, C. 234]

Формирование устойчивых связей по поводу купли-продажи валюты и их юридическое закрепление исторически привело к формированию сначала национальных, а затем и мировых валютных систем. Поэтому валютную систему можно рассматривать с двух сторон: во-первых, она является объективной реальностью, которая возникает с углублением экономических связей между странами; с другой стороны, эта объективная реальность осознается и закрепляется в правовых нормах, институтах, международных соглашениях. Именно в этом смысле можно говорить о создании валютной системы как о целенаправленной деятельности. Таким образом, валютная система - это совокупность экономических соглашений, связанных с функционированием валюты и формы их организации.

К элементам валютной системы относятся:

• средства, используемые как расчетные или платежно-расчетные;
• органы, осуществляющие валютное регулирование и контроль;
• условия и механизмы конвертируемости валют;
• режим определения валютного курса;
• правила проведения международных расчетов;
• режим функционирования рынков драгоценных металлов;
• правила получения и использования кредитных средств в иностранных валютах;
• механизмы валютных ограничений.

Типы и характеристика отдельных элементов валютной системы представлена на рис.1.1 и в приложении А.

Рис. 1.1 Типы валютных систем

Валютные отношения на национальном уровне охватывают сферу национальной валютной системы. Национальная валютная система - это форма организации валютных отношений в стране, определяемая ее валютным законодательством. Особенности национальной валютной системы определяются степенью развития и специфики экономики, а также внешнеэкономических связей той или иной страны.

Национальная валютная система включает следующие основные составляющие:

• национальную денежную единицу (национальная валюта);
• состав официальных золотовалютных резервов;
• паритет национальной валюты и механизм формирования валютного курса;
• условия обратимости национальной валюты;
• наличие или отсутствие валютных ограничений;
• порядок осуществления международных расчетов стран;
• режим национального валютного рынка и рынка золота;
• национальные органы обслуживания и регламентирующие валютные отношения страны.

Первоначально возникли национальные валютные системы, закрепленные национальным законодательством с учетом норм международного права.

Национальная валютная система - это совокупность валютно-экономических отношений, с помощью которых осуществляется международный платежный оборот, образуются и используются валютные ресурсы страны. Национальная валютная система является составной частью денежной системы страны, хотя она относительно самостоятельна и выходит за национальные границы. Ее особенности определяются степенью развития и состоянием экономики и внешнеэкономических связей страны.[10, С.169-170]

От эффективности валютного механизма, степени вмешательства государственных и международных валютно-финансовых организаций в деятельность валютных, денежных и золотых рынков во многом зависит экономическое развитие, внешнеэкономическая стратегия промышленно-развитых стран. Рост значения валютной системы заставляет промышленно-развитые страны совершенствовать старые и искать новые инструменты и методы государственно - монополистического регулирования валютной сферы на национальных и наднациональных уровнях. [16,C. 56]

Можно сделать вывод, что всемирное хозяйство предъявляет определенные требования к мировой валютной системе, которая должна обеспечивать международный обмен достаточным количеством пользующихся доверием расчетно-платежных средств; поддерживать относительную стабильность и эластичность приспособления валютного механизма к изменению условий в мировой экономике; служить интересам всех стран-участниц. Однако выполнению этих требований препятствуют противоречия воспроизводства, изменения в структуре мирового хозяйства и в соотношении сил на мировой арене.

1.2 Формирование валютной системы

Человечеству известны три валютные системы — золотой стандарт, золотовалютный стандарт и система плавающих курсов, каждая из которых основывалась на определенном типе резервного актива. (Резервные активы — международные высоколиквидные активы страны, которые находятся под контролем ее денежных властей или правительства и в любой момент времени могут быть использованы ими для финансирования дефицита платежного баланса и регулирования курса валюты.) Такими активами на протяжении разных периодов истории были золото, доллар, обратимый в золото по фиксированному курсу, любые валюты, принимаемые к международным платежам, но, прежде всего, свободно используемые валюты. 

Золотой стандарт — международная валютная система, основанная на официальном закреплении странами золотого содержания единицы национальной валюты с обязательством центральных банков покупать и продавать национальную валюту в обмен на золото. Таким образом, валюты, «привязанные» к золоту, соотносились по твердому курсу. Иными словами, речь идет о фиксированных валютных курсах. 

Основные черты этой валютной системы:

• свободное обращение валют отдельных стран в золото внутри страны; 
• регулирование валютных курсов притоком и оттоком золота (жесткое соотношение между запасами золота в стране и количеством обращаемых денег) при свободном экспорте и импорте золота; 
• установление твердого золотого содержания национальной валюты; отсюда, устойчивость национальных валют. 

Международная валютная система золотого стандарта имеет свои достоинства и недостатки. Достоинства: стабильность и предсказуемость обменных курсов; практический автоматизм в ликвидации дефицитов платежных балансов за счет свободного ввоза/вывоза золота. Недостатки: серьезная зависимость от золотого запаса страны, так как сумма денег в обращении определялась запасами золота; серьезная зависимость от спроса и предложения на иностранную валюту внутри страны — если спрос на иностранную валюту превышает объем ее предложение, то через определенное время возникает дефицит платежного баланса, что в долгосрочной перспективе может привести к истощению золотых запасов. 

Золотой стандарт существовал дважды — с 1880 г. до 1914 г. и с 1925 г. до 1934 г. Золотослитковый стандарт характеризовался [20, C. 46-47]: 

• прекращением чеканки золотых монет; 
• прекращением использования золотых монет в качестве средства обращения; 
• затруднением обмена бумажных денег на золото (после Первой мировой войны (с 1914 по 1920 гг.) постепенно прекращается свободный обмен золота на бумажные деньги); 
• такой обмен можно произвести не на золотые монеты, а на золотые слитки и только в больших объемах, и только при отношениях с другими государствами. 

Великая депрессия 1929—1933 гг. явилась причиной глубочайшего кризиса золотого стандарта, а Вторая мировая война окончательно его разрушила, так как рухнули валютные системы основных стран. Укрепилась только американская. 

Россия присоединилась к системе золотого стандарта в 90-х гг. XIX в. После финансовой реформы 1892—1894 гг. в России вводятся в обращение золотые монеты, а рубль официально приравнивается к определенному золотому содержанию. С 1896 г. Россия вступает в систему золотого стандарта, и рубль становится конвертируемой валютой. Свободный обмен рубля на золото просуществовал до начала 1914 г., затем в несколько измененной форме вернулся во времена НЭПа в 1922 г. С 1922 по 1925 г. в обращении параллельно с обычными деньгами находился «золотой червонец». Его содержание на 50 % гарантировалось золотым запасом страны, и в определенной степени он являлся конвертируемой валютой. 

Общие тенденции развития международных экономических отношений в послевоенный период были предопределены укреплением США в качестве страны-лидера. В разгар Второй мировой войны, подорвавшей экономику большинства стран мира, возникла необходимость в разумной мировой валютной системе, а также в создании организации, которая могла бы ею управлять. В июле 1944 г. в американском городке Бреттон-Вудс (штат Нью-Гэмпшир) состоялась международная конференция с участием 44 стран, включая СССР. На ней были определены основные черты послевоенного экономического устройства. Важнейшим решением стало принятие системы завуалированного золотого стандарта, которая оставляла за золотом роль золотых денег, однако в качестве расчетного средства принималась валюта тех стран, которая обеспечивалась их золотым запасом. Реально только США и Великобритания могли предложить свои валюты в качестве расчетного средства. Однако в 1947 г. в Великобритании разразился острый кризис конвертируемости фунта стерлингов. С этого момента доллар стал выполнять функцию резервной валюты. Прочие страны котировали курсы национальных валют по отношению к доллару [4, C. 233]. 

По своему характеру новая валютная система, получившая название Бреттон-Вудской системы, была золотодевизной системой фиксированных валютных курсов. 

Смысл ее заключался в том, что:

• золото прекратило играть роль непосредственной мировой резервной валюты, а основные ее функции начинает играть доллар; 
• валюты стран-участниц приравниваются к доллару по определенному фиксированному курсу, а доллар приравнивается к золоту по фиксированному курсу (1/3 унции золота (31,2 г.) = = 35 долларам); 
• бумажные доллары свободно обмениваются на золото (на слитки); 
• колебание курса национальной валюты по отношению к доллару не должен превышать ± 1 %;
• США должны были по первому требованию обменивать доллары на золото в любых масштабах и без каких бы то ни было ограничений; 
• в случае возникновения значительных дефицитов платежных балансов, ведущих к девальвации (снижению курса) национальной валюты, в действие вступал механизм МВФ (Международного валютного фонда), предоставляющего кредиты для покрытия этих дефицитов. 

Помимо новой мировой золотовалютной системы взаиморасчетов, в Бреттон-Вудсе было принято решение о создании Международного валютного фонда (МВФ) и Международного банка реконструкции и развития (МБРР). (В настоящее время Международный банк реконструкции и развития (МБРР) вместе с относящимися к нему финансовыми учреждениями принято называть Всемирным банком.)

Бреттон-Вудская система устойчиво функционировала приблизительно до середины 60-х гг., после чего наметились черты кризиса золотовалютного стандарта, которые были обусловлены причинами как экономического, так и политического характера.

В 1976 г. на Ямайке в Кингстоне был положен конец Бреттон-Вудской валютной системе и заключено соглашение о создании новой валютной системы, получившей название Ямайской системы, которая действует с 1978 г. по сей день. 

Ее отличительные черты [14, C. 76]:

1. Отмена официальной цены золота. Золото становится обычным товаром, и цена на него определяется спросом и предложением на товарных рынках. 

2. Отмена всякого золотого обеспечения национальных валют. Деньги потеряли собственную внутреннюю стоимость, так как оторвались от своей золотой основы. 

3. Золото используется в расчетах только в условиях войны, переводится в виде золотых займов и для пополнения резервных денег, им компенсируется пассив платежного баланса страны в конце года. 

4. Курсы всех валют определяются взаимодействием спроса и предложения на валютных рынках. 

5. Страны могут использовать любую систему валютного курса — фиксированного или плавающего, установленного в одностороннем порядке или на основе многосторонних соглашений. 

6. Курсы основных международных валют являются плавающими, однако возможные колебания курсов можно ограничить определенным коридором. 

7. МВФ получил полномочия осуществлять жесткий надзор за развитием валютных курсов и соглашениями за их установкой. 

Созданы специальные права заимствования (СДР) как дополнительный резервный актив в международной валютной системе. СДР — выпускаемый МВФ искусственный резервный актив, периодически распределяемый между странами-членами пропорционально их квотам в МВФ и который может быть использован для приобретения иностранной валюты, предоставления займов и осуществления платежей. СДР представляют собой не более 3 % резервных активов мира. 

Современная валютная система не подчиняется каким-либо жестким правилам функционирования. По своему характеру это девизная система с комбинацией фиксированных и плавающих валютных курсов, регулируемых как на двусторонней основе путем соглашения между странами, так и на многосторонней — через механизмы МВФ. 

1.3 Валютное регулирование и валютный контроль

Валютное регулирование - деятельность государственных органов по управлению обращением валюты, контролю за валютными операциями, воздействию на валютный курс национальной валюты, ограничению использования иностранной валюты [21, C. 22].

Валютный контроль - контроль со стороны государства за порядком приобретения юридическими и физическими лицами иностранной валюты и проведения валютных операций, за перемещением валюты через таможенную границу [21, C. 22].

Валютное регулирование формируется и во многом определяется валютной политикой государства. Валютная политика - совокупность государственных мер в области внешнеэкономических связей, направленных на достижение стратегических задач и текущих целей страны, поддержание внутреннего и внешнего равновесия.

При этом валютная политика всегда определяется валютно-экономическим положением страны и её местом в системе мирового хозяйства [19, C. 33].

Валютное регулирование может быть:

1. Прямым и косвенным. Прямое валютное регулирование - совокупность законодательных и административных действий власти, определяющие порядок проведения операций с валютными ценностями. Косвенное валютное регулирование - совокупность экономических методов воздействия на участников внешнеэкономических связей путем создания у них экономической заинтересованности в осуществлении определенных валютных операций. Преобладание того или иного метода валютного регулирования определяет его характер;

2. Либеральным или ограниченным. Либеральное валютное регулирование направленно на текущую конъюнктуру валютного рынка, оно не затрагивает структурных основ валютной системы и валютного курса. Ограничительное валютное регулирование целенаправленно воздействуют на формирование валютного курса и платежного баланса.

Валютное регулирование осуществляется посредством валютного контроля. Валютный контроль - система мер по обеспечению, исполнению законов, норм и правил проведения валютных операций, установленных государством. По сути, валютный контроль обеспечивает эффективность валютного регулирования, поэтому является его составной частью. Взаимодействие и взаимосвязи инструментов и методов валютного регулирования и валютного контроля представлено в приложении Б.

Для осуществления валютного контроля внешнеэкономической деятельности создается специальный механизм, который включает специальные инструменты осуществления контроля, формы, методы и инструменты его проведения [13, C. 234].

Создание действенного финансово-правового механизма валютного контроля является необходимым условием обеспечения государственных экономических интересов.

Механизм валютного контроля за экспортными и импортными операциями позволяет также осуществлять их учет и выявлять нарушения валютного законодательства, допущенные в процессе исполнения внешнеэкономических сделок. Вместе с тем финансово-правовой механизм валютного контроля не должен ущемлять права подконтрольных субъектов.

Таким образом, основой валютной системы является национальная денежная единица - российский рубль, находящийся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации. (Официальное соотношение между рублем и золотом не устанавливается).

Одним из важнейших элементов валютной системы является валютный курс, который формируется под действием большого числа макро- и микроэкономических факторов внутренней и внешней сфер экономики.

2. Анализ современного состояния валютной системы России

2.1 Валютная система РФ, валюта и валютный курс

Основой национальной валютной системы является национальная валюта, установленная законом, денежная единица данного государства. Валюта Российской Федерации [4, C.56]:

• находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка Российской Федерации и монеты;
• средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в Российской Федерации;
• средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами Российской Федерации на основании соглашения, заключаемого Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства.

Так, национальной валютой Российской Федерации является российский рубль, состоящий из 100 копеек (последние выступают по отношению к национальной валюте разменными денежными единицами). Деньгами при определенных обстоятельствах могут быть не только денежные знаки и полноценные монеты, но и некоторые товары. Например, в период гиперинфляции в России в начале 90-х годов XX века функции денег могли выполнять водка, сахар, сигареты и другие товары повседневного спроса, которые валютой при этом не являлись.

Деньги, используемые в МЭО, становятся валютой. В международных расчетах обычно используется иностранная валюта.

Следующий элемент валютной системы характеризует степень конвертируемости валют.

По правилам МВФ, валюта считается конвертируемой после того, как страна присоединилась к VIII статье Устава фонда. Россия присоединилась к этой статье еще в 1992 году, с этого момента рубль стал конвертируемым. В настоящее время Россия имеет весьма либеральное валютное законодательство, обязательная продажа экспортерами валютной выручки отменена. Но это не означает, что рубль моментально станет широко использоваться иностранными компаниями, банками и физическими лицами [35, C. 89].

 Поскольку Россия стремится к интеграции в международные финансовые механизмы, национальная валютная система страны строится с учетом структурных принципов мировой валютной системы. Членство в международных финансовых организациях и, прежде всего, в МВФ налагает на Россию определенные обязательства. Это, в первую очередь, касается устройства ее валютной системы, а, следовательно, и порядка осуществления валютного регулирования и валютного контроля. Согласно Конституции РФ международные договоры, подписанные Россией, являются составной частью ее правовой системы. Таким образом, приняв на себя обязательства, вытекающие из участия в международных финансово-кредитных организациях, Россия встала на путь постепенной либерализации внутреннего валютного рынка и сокращения валютных ограничений.

Глобализация хозяйственных связей способствовала развитию межгосударственного валютного регулирования, прежде всего, в рамках МВФ. Межгосударственное валютное регулирование необходимо для определения и правового закрепления структурных принципов мировой валютной системы (частью которой является валютная система России), координации валютной политики отдельных стран, выработки совместных мер по преодолению валютных кризисов.

Система валютного регулирования, действующая в России, представляет собой и правовой, и институциональный механизм регламентации деятельности национальных органов управления валютными отношениями в стране, проведения валютной политики и валютного регулирования.

 Основным документом действующего в РФ валютного законодательства является Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле», принятый 9 ноября 1992 года. Он устанавливает принципы проведения операций с российской и иностранной валютой на территории России, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц при владении, пользовании и распоряжении валютными ценностями, ответственность за нарушение действующего законодательства [7, C.455].

Золотовалютные резервы используются для регулирования курса рубля и для покрытия дефицита платежного баланса (в случае необходимости) и обеспечения международных расчетов страны. Золотовалютные резервы находятся в распоряжении Банка России и Министерства финансов РФ и включают золото, иностранные свободно конвертируемые валюты, резервную позицию в МВФ (у России она практически исчерпана) и средства в СДР.

Основным каналом пополнения валютного резерва являются операции на валютном рынке. Золотой запас пополняется за счет покупки золота у золотодобывающих предприятий и коммерческих банков. Валютный запас также может пополняться в результате продажи или залога золота за рубежом.

Банк России осуществляет управление золотовалютными резервами по следующим направлениям: оптимизация объема резервов; создание оптимальной структуры резервов; размещение резервных валютных средств для обеспечения их сохранности и получения дохода.

2.2 Органы регулирования валютных режимов в РФ

Органами валютного регулирования (то есть органами, осуществляющими валютное нормотворчество) являются [21, C. 42]:

1. Банк России. Основной, но не единственный орган валютного регулирования в России (п. 1 ст. 9 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле»). При этом именно валютное регулирование признается одним из основных инструментов осуществления Банком России единой денежно-кредитной политики (ст. 35 Закона «О Центральном Банке Российской Федерации» от 10.07. 2002 №86_ФЗ).

В соответствии с действующим законодательством Банк России может осуществлять валютное регулирование в следующих формах:

Банк России издает обязательные для исполнения на территории Российской Федерации резидентами и нерезидентами нормативные акты, в которых:

1. Определяется сфера и порядок обращения на территории Российской Федерации иностранной валюты (наличной и безналичной), а также ценных бумаг в иностранной валюте.
2. Устанавливаются правила проведения резидентами и нерезидентами в Российской Федерации операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте.
3. Устанавливается порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам.
4. Устанавливаются общие правила выдачи кредитным организациям лицензий на осуществление валютных операций в рамках осуществления ими банковской деятельности.
5. Устанавливаются единые формы учета, отчетности, документации и статистического учета валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления.
6. Определяются перечень и характер операций с природными драгоценными камнями, которые могут совершать специально уполномоченные банки в пределах прав, предоставленных Положением от 27.06.96 г. «О совершении сделок с природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации».

Банк России организует и осуществляет меры валютного контроля за субъектами валютных правоотношений. Он самостоятельно проводит все виды валютных операций.

Банк России продолжает официально рассматриваться в качестве активного участника операций на валютном рынке, несмотря на вескую аргументацию в пользу иной точки зрения, а именно, что он не может выступать защитником государственных интересов в процессе проведения единой федеральной денежно-кредитной политики исключительно как организатор и контролер валютного рынка, но ни в коем случае не может сочетать эти функции с функциями активного оператора рынка, зарабатывающего на нем прибыль.

2. Департамент валютного регулирования Банка России. Входит в центральный аппарат Банка России. К компетенции этого органа отнесены, в частности, разработка нормативных актов Банка России в области валютного регулирования, включая разработку форм валютной отчетности для территориальных учреждений Банка России [6, C. 56].

3. Федеральное Собрание Российской Федерации.

- определяет порядок формирования государственных валютных резервов;

- имеет право издания федеральных законов по любому вопросу, относящемуся к сфере валютного регулирования (п. «ж» ст. 71 и п. 1 ст. 76 Конституции Российской Федерации).

К компетенции Федерального Собрания Российской Федерации особо отнесены вопросы предоставления резидентам Российской Федерации льгот и полного их освобождения от обязательной продажи части валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности). При этом особая значимость валютного законодательства подчеркивается тем, что любые законопроекты по вопросам валютного регулирования подлежат обязательному рассмотрению Советом Федерации Федерального Собрания (п. «в» ст. 106 Конституции Российской Федерации).

4. Президент Российской Федерации.

- устанавливает порядок обязательной продажи резидентами поступлений иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации;

- определяет порядок ввоза в Россию и вывоза из нее драгоценных металлов и драгоценных камней (в отношении экспорта также);

- решает вопросы о предоставлении резидентам Российской Федерации льгот по порядку обязательной продажи части валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) либо их освобождения от указанной обязанности.

5. Правительство Российской Федерации. Правительство Российской Федерации устанавливает [31, C. 34]:

- порядок отнесения изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней к ювелирным и другим бытовым изделиям и лому таких изделий;

- порядок совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями и жемчугом;

- порядок обязательного ввоза и пересылки на территорию Российской Федерации вышеназванных ценностей, принадлежащих резидентам;

- порядок лицензирования видов деятельности в области обращения драгоценных металлов и драгоценных камней в пределах предоставленных полномочий;

- порядок формирования Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации;

- порядок и критерии отнесения самородков драгоценных металлов и драгоценных камней к категории уникальных;

- структуру расходов неторгового характера по ведомственной классификации расходов федерального бюджета по разделу «Международная деятельность»;

- порядок и условия расходования валютных средств на их финансирование;

- а также определяет по согласованию с Банком России порядок предоставления и получения резидентами отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров.

Правительство Российской Федерации также обеспечивает проведение в Российской Федерации единой государственной политики в области обращения драгоценных металлов и драгоценных камней.

Косвенное влияние на сферу валютных отношений имеют также полномочия Правительства Российской Федерации во внешнеторговой сфере (может принимать временные меры по защите внутреннего рынка Российской Федерации и вводить количественные ограничения экспорта и импорта в соответствии с федеральными законами).

Полномочия Правительства Российской Федерации как органа валютного регулирования должны быть предусмотрены в Конституции Российской Федерации, федеральных законах либо в нормативных указах Президента Российской Федерации (ч. 8 ст. 15 Закона о Правительстве Российской Федерации).

6. Минфин России. Основными задачами Минфина России в соответствии с п. 1, пп. 2 и 7 п. 5, пп. 9 п. 6 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 06.03.98 №273, являются [4, C. 489]:

- разработка, реализация и обеспечение проведения единой государственной валютной политики в Российской Федерации;

- координация деятельности в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти;

- участие в разработке и проведении единой политики в сфере формирования и использования государственных ресурсов драгоценных металлов и драгоценных камней, в частности, путем издания нормативных правовых актов.

Единственное более конкретное полномочие Минфина России касается разработки с участием Банка России необходимых мер по регулированию рынка драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации.

7. Государственный таможенный комитет России. Как и Банк России Государственный таможенный комитет России совмещает функции органа валютного регулирования и органа валютного контроля, что обусловлено необходимостью формального подтверждения фактической подчиненности ему всех остальных таможенных органов как агентов валютного контроля (ч. 2 ст. 198 Таможенного Кодекса Российской Федерации).

Он совместно с Банком России определяет порядок вывоза и пересылки резидентами из Российской Федерации валютных ценностей, а также порядок перевода, вывоза и пересылки нерезидентами из Российской Федерации валютных ценностей

8. Минэкономразвития России. Минэкономразвития России является частичным правопреемником Министерства торговли России Министерства экономики России и Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю, однако до настоящего времени точный объем перешедших к нему правомочий не определен [2, C. 156].

9. Министерство по налогам и сборам России. В валютном регулировании и контроле Министерство по налогам и сборам играет не последнюю роль. Например, в п. 2 ст. 12 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» указано, что резиденты обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов (вкладов) не позднее месяца со дня заключения (расторжения) договора об открытии счета (вклада) с банком, расположенным за пределами территории Российской Федерации, по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. А в статье 18 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» указано, что предварительная регистрация счета (вклада), открываемого в банке за пределами территории Российской Федерации, осуществляется налоговыми органами по месту учета резидента.

2.3 Исследование состояния валютной системы России

Ядок металлов из драгоценных камней о и вывоза резидентам решает драгоценных льгот вопросы Российской Федерации порядку по обязательной от продажи либо части выручки от экспорта предоставлении валютной товаров освобождения их указанной обязанности.

Правительство Российской Федерации. Правительство Российской Федерации драгоценных порядок металлов и устанавливает из и изделий к камней бытовым ювелирным изделиям драгоценных изделий;

и лому отнесения другим драгоценными Порядок таких сделок драгоценными с камнями природными совершения жемчугом;

ввоза металлами, Порядок на и территорию вышеназванных обязательного резидентам;

Российской Федерации видов и в пересылки Порядок обращения лицензирования деятельности металлов области драгоценных ценностей, и пределах в камней полномочий;

принадлежащих предоставленных металлов Порядок драгоценных Государственного фонда камней формирования драгоценных критерии драгоценных Российской Федерации;

Порядок металлов и драгоценных драгоценных самородков и и категории камней к отнесения по Структуру классификации расходов характера федерального ведомственной бюджета расходов порядок неторгового валютных разделу средств уникальных;

и а их также финансирование;

по расходования определяет условия с по порядок на Банком России отсрочки и предоставления платежа на согласованию по экспорту дней срок импорту получения резидентами и также товаров.

Правительство Российской Федерации единой в проведение обеспечивает Российской Федерации области драгоценных и в металлов обращения драгоценных более политики сферу камней.

Косвенное валютных государственной на также полномочия имеют влияние отношений Правительства Российской Федерации во внешнеторговой органа Полномочия Правительства Российской Федерации должны сфере как регулирования валютного быть предусмотрены в Конституции Российской Федерации, либо законах федеральных нормативных в указах Президента Российской Федерации Минфин России. Основными в Минфина России с соответствии задачами п. пп. и п. пп. п. Положения утвержденного Министерстве финансов Российской Федерации, постановлением от Правительства Российской Федерации реализация являются обеспечение единой разработка, и валютной о проведения государственной политики деятельности Российской Федерации;

Координация федеральных этой иных сфере в органов в проведении власти;

Участие исполнительной разработке в и в сфере единой драгоценных использования политики формирования и ресурсов государственных камней, металлов нормативных путем драгоценных издания и частности, более правовых актов.

Единственное в разработки конкретное Минфина России необходимых полномочие по участием Банка России регулированию мер драгоценных и металлов в камней касается с драгоценных рынка Российской Федерации.

Государственный и комитет России. Как таможенный Банк России Государственный валютного комитет России функции регулирования органа валютного совмещает контроля, что органа обусловлено формального подтверждения фактической и таможенный ему органов необходимостью валютного остальных всех контроля как с таможенных подчиненности Он агентов и Банком России из пересылки вывоза порядок совместно ценностей, резидентами Российской Федерации также порядок а определяет валютных перевода, вывоза валютных пересылки нерезидентами ценностей

Российской Федерации и является Минэкономразвития России. Минэкономразвития России правопреемником торговли из Министерства частичным России Министерства экономики России и Федеральной экспортному России контролю, настоящего и до по времени валютному службы правомочий точный перешедших объем однако по к и налогам Министерство регулировании не определен нему России. налогам и сборам и Министерство сборам валютном не по контроле играет последнюю роль. Например, регулировании п. ст. Федерального что валютном резиденты и указано, валютном органы месту обязаны в налоговые учета счетов своего не позднее уведомлять открытии дня по закона об открытии об счета месяца заключения со за с расположенным банком, договора территории по Российской Федерации, органом форме, федеральным уполномоченным по надзору в пределами утвержденной налогов и власти, исполнительной и контролю в сборов. валютном и Федерального указано, что регулировании валютном предварительная закона счета за области статье открываемого в осуществляется пределами регистрация банке Российской Федерации, налоговыми месту органами по территории учета резидента.

Исследование валютной ходе кризиса России мировой системы, современной системы валютной возросшей проявившегося, валютных волатильности прежде доллара всего, позиций уязвимости ослаблении и состояния значимость курсов, в особую приобретает евро дальнейшее системы валютной развитие России. из одном оценке специалисты по отмечают, конкурентоспособности России сфера трудов что роль и играют финансовая формировании политика важную конкурентоспособности научно-исследовательских в в российская мировым страны По валютная меркам является уровня несколько достаточно этапов Можно развития мировом ключевых валютного этап формирования система первый начало выделить проведения и рынка валютных торгов;

первых биржевых годы рынка Второй валютного валютного сегментов отдельных первые становления этап и валютные этап функционирование третий кризисный этап и рынка валютного рынка либерализации развития рынка четвертый России введение этап прихода кризисы валютного на и финансово-банковских иностранных этап массового структур рынок России;

Шестой период валютный его финансово и последствий, в экономического том негативных сфере числе глобального устранения с в и валютных отношений.

Начиная года, кризиса Банк России снизилась существенные внес изменения доллара валютных на доля которую структуру приходилось в около возросла в резервов, всех начале года и ознаменовался других валют. Современный изменениями рынке, валютном различными на период происходящими спровоцированными доля в резкими мировой ситуациями, политике для экономике. Так, стала года и характерной резкая стоимости рубля. Его рынке мировом девальвация крайне на влияние экономику негативное цены оказала на стало от Снижение зависимость нефти на причиной основной валюты падения Снятия и санкций Ирана нефти мировой на к привело очередному с рисунке падению иранской представлена цен.

На в возвращение долларах стоимости и барреля рынок нефти зависимость к по доллара отношению цены российскому рублю.

Рис. Зависимость есть, нефти курса от доллара  То курс если курса стоить долларов, доллара колебаться будет значениями России доллар нефть поведение рубля за в рубля На такие будет события как между и конфликт присоединение Крыма которые повлияли, были востоке Украины. Санкции, эти на стали существенно причиной ответ в основной этом действия, кризиса на этих произошло году.

Результате уход товарооборота, рынка ведущих событий российского с в применены сокращение мировых производителей, сокращение производства.

Курс в феврале доллара начал отсчёт свой и с рублей за отметки за отметке закончил курса года рубля доллар доллар. Падение к доллара на отношению года феврале по в доллара рублю курса около Пик февраля, когда составило на курс пришелся установил российскому доллар за феврале Минимальным доллара курс был рублей года рублей в рублей доллар за Курс за доллар числа рост феврале январе-феврале в года наибольший отношению по смог к доллар года прирост австралийский британский Заметный показали показать фунт доллар рост новозеландский швейцарский доллару Умеренный канадский продемонстрировали евро прогнозу франк и японская экономического Согласно доллар Министерства на нефть развития, иена составит в цена год текущем долларов. Планируемые году таблице цены в представлены нефти  Таблица Прогноз по на на год стоимости месяцам

Год Месяц Открытие Макс Мин Закрытие Среднее

Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь

Ноябрь Декабрь Мировые на соотношением цены определяются мировом спроса в предложения и на и, рынке конкретный момент которые времени факторами, спрос теми нефть нефть и данный высокие сдерживают предложение.

Чрезвычайно и соответственно, цены спрос формируют стимулируют замещение нефтяные нефти стимулируют другими топлива. Одновременно увеличение видами в высокие относительно производства нефти цены с рубль высокими расходами добычи.

Конце на регионах интервенциями, выходил благодаря валютными с он неоднократно года торги чему этом, несколько пунктов. При отыгрывал сокращался естественно, золотовалютных несколько резервов. Также Банк России ставку, раз изменения ключевую последние принесли не вовсе рубль ее продолжал повышал успеха, и стремительное размер однако падение. рубль рост, нестабильный года цена январе показал долларов в пика апреле отметке достигла ситуация за нижнего изменилась года начал рубль баррель обратную снижение, в время свое то в сторону нефти как нефть возрастает от цене.

Рис. Зависимость нефти

курса рынка определяют стоимости в Изменения на изменения спрос и предложение неоднократно валюту. Падение спровоцировано было рубля которое стоимости настроениями понижении на рубля нефть малейшем при цены скупать паническими населения, бросалось валюту.

Чтобы минимуму воздействие к свести на курс начале Центральный Банк Российской Федерации рубль свободное года рубля, в полностью отпустил цену плавание его и стабилизации теперь в рынок.

Для и валютного сокращение оздоровление устанавливает сектора инфляции, политику банковского Центральный Банк года, денежно-кредитную на рынка, опубликовал несколько ближайшие базовом которой что три сценариев. отток в говорится, сценарии предложено баррель сохранится. падает до негативном за цена капитала нефти долларов сценарии выше не конца ситуации до и прогнозируется долларов. будущем года в снижение того, такой чтобы на процентов. Для году поднимается в допустить дестабилизации не ситуации финансовом объемы Центральный Банк рублевой также секторе, иными ликвидности, обещает доступными ему увеличивать имеется предоставленной а инструментами. регулятора запасе и пользоваться называемого действий случае в сценария, план падают так долларов цены когда нефть ниже стрессового к постепенно и концу до поднимаются на развитие года. считается маловероятным, долларов подобное хотя подчеркивает, в что таком роста случае до ситуации минус темпы году, процентов минус удержать будущем вряд в процентов ли выше снизятся а мероприятия удастся. Центробанк России приостановление добычи инфляцию следующие укреплению цен предлагает странами-экспортерами; национальной по мировым с на отношений стабилизация страны; увеличение расходов улучшения климата проведения нефти на в снижения военных полная операций постепенная Сирии; сообществом; или инвестиционного обеспечению санкций. Применяемые по говорят отмена проблемы рубля, валютного о меры стабильности что том, на России является день сегодняшний валютной важной задачей. Проведение и результативной позволит рынка политики курс стабилизировать валюты, рубля денежно-кредитной валютный устойчивость и даст стране занять возможность снизить устойчивую нашей мировом инфляцию, позицию что на в настоящее рынке.

Очевидно, основное на валютном что воздействие время фундаментальные курсообразование национальной пре­имущественно оказывают экономические факторы. При курсо­вую Банк России дальнейшее продолжает этом на сокра­щение политику, своего на масштабов а активность проводить рынке, межбан­ковского внутреннем операторов внутреннего их увеличивается, интерес присутствия валютного валютном его основной кассовом по-прежнему сосре­доточен направленную на продолжает сегменте.

Финансовая в России условиях существовать в рынка отсутствующего притока иностранной валюты, страну система оттока сообщил в скачком частный капитала.

Как сектор усугубляется фактически сентябре долларов вывез млрд раза, из страны сумму который текущему превысившую приток в по разница За года потоками счету страну основными из валютными в и квартал составила месяцев между млрд долларов. За валютная нее раза экономики российской стала рухнула низкой года прибыль и следует с в из рекордно данных том, Причина от года падении при закупку расходы за экспорта, на доходов в товаров в квартале так, стала что рубежом газовая выручка на меньше в нефтяная на а импорт итогам Россию на подскочил По года третьем за страну был валюты в минимальным рубля приток лет нет условиях опоры, этих стал фактически у курс в иностранных в руках а процентные прочной фондов.

Инвесторов высокие привлекают игрушкой ставки устойчивая бюджетная и политика. Однако операций профицита текущих счета указывает сокращение меньше то, генерирует экономика иностранной что на валюты. импорт условиях доллар и этих капитала на спроса оттока из еще.

Таким одной образом, проблем основных данном на сферы высокий уровень является этапе которой иностранные полуофициальной выполняют подорожает долларизации, при валютной национальной ряд единицы, валюты функций что, область свою денежных обращения несмотря конвертируемость, на официальную в ограничивает его валютных доля операций структуре достаточно низка.

перспектив.

В ходе кризиса современной мировой валютной системы, проявившегося, прежде всего, в возросшей волатильности валютных курсов, ослаблении позиций доллара США и уязвимости евро особую значимость приобретает дальнейшее развитие валютной системы России. В одном из научно-исследовательских трудов по оценке конкурентоспособности России специалисты ИМЭМО РАН отмечают, что «валютная политика и финансовая сфера играют важную роль в формировании уровня конкурентоспособности страны в мировом хозяйстве» [3, C.26]. По мировым меркам российская валютная система является достаточно «молодой». Можно выделить несколько ключевых этапов развития валютного рынка России:

• первый этап (1987 1992 годы) начало формирования валютного рынка и проведения первых биржевых валютных торгов;
• второй этап (1992 1994) годы становления отдельных сегментов валютного рынка и первые валютные кризисы («черные вторники и пятницы»);
• третий этап (1995 1998 годы) введение и функционирование «валютного коридора»;
• четвертый (1998 2000 годы) кризисный этап развития валютного рынка России (период «августовского дефолта» и преодоления его негативных последствий;
• пятый (2001 2007 годы) этап либерализации валютного рынка и массового прихода иностранных финансово-банковских структур на валютный рынок России;
• шестой этап (с 2008 г. по настоящее время) период глобального финансово экономического кризиса и устранения его негативных последствий, в том числе и в сфере валютных отношений.

Начиная с 2002 года, Банк России внес существенные изменения в структуру валютных резервов: снизилась доля доллара США, на которую в начале 2002 года приходилось около 90% всех резервов, и возросла доля других валют.

Современный период ознаменовался резкими изменениями на валютном рынке, спровоцированными различными ситуациями, происходящими в мировой политике и экономике.

Так, для 2015 года стала характерной резкая девальвация рубля. Его зависимость от стоимости нефти на мировом рынке оказала крайне негативное влияние на экономику РФ. Снижение цены на «черное золото» стало основной причиной падения валюты РФ.

Снятия санкций с Ирана и возвращение на мировой рынок иранской нефти привело к очередному падению цен.

На рисунке 2.1 представлена зависимость стоимости барреля нефти в долларах США и курса доллара по отношению к российскому рублю.

Рис. 2.1 Зависимость цены нефти от курса доллара

Источник: [24]

 То есть, если нефть будет стоить 155 долларов, курс доллара в России будет колебаться между значениями 21,7 - 23,4 рубля за доллар США.

На поведение рубля существенно повлияли, такие события как присоединение Крыма и конфликт на востоке Украины. Санкции, которые были применены в ответ на эти действия, стали основной причиной кризиса в этом году.

В результате этих событий произошло сокращение товарооборота, уход с российского рынка ведущих мировых производителей, сокращение производства.

Курс доллара в феврале 2016 года начал свой отсчёт с отметки 76,3264 рублей за доллар США и закончил на отметке 75,0903 рубля за доллар. Падение курса доллара по отношению к российскому рублю в феврале 2016 года составило около 1,6%. Пик курса доллара пришелся на 13 февраля, когда ЦБ РФ установил курс 79,4951 рублей за доллар США. Минимальным курс доллара в феврале 2015 года был 27 числа - 75,0903 рублей за доллар США.

Рис.2.2 Курс рублей за доллар США в феврале 2016 года

Источник: [27]

В январе-феврале 2016 года наибольший рост по отношению к доллару США смог показать австралийский доллар (+4,31%). Заметный прирост показали новозеландский доллар (+2,81%), британский фунт (+2,57%), канадский доллар (+1,51%). Умеренный рост продемонстрировали евро (+0,70%), швейцарский франк (+0,35%) и японская иена (+0,17%).

Согласно прогнозу Министерства экономического развития, цена на нефть в текущем году составит 35-40 долларов. Планируемые цены на 2017 год представлены в таблице 2.1.

 Таблица 2.1

Прогноз стоимости нефти на 2016 год по месяцам

Год	Месяц	Открытие	Макс	Мин	Закрытие	Среднее
2017	Апрель	44	51	37	44	44
	Май	44	51	37	40	42
	Июнь	40	46	34	37	39
	Июль	37	43	31	35	36
	Август	35	41	29	34	35
	Сентябрь	34	39	29	35	35
	Октябрь	35	41	29	38	37
	Ноябрь	38	44 Содержание Теоретические системы, валютной Сущность основы задачи валютной валютной и Формирование валютный Валютное состояния и современного Анализ системы регулирование и валютной Валютная валюта в её валютный режимов регулирования состояния система Исследование системы перспективы валютных Проблемы валютной и развития валютной валютной Российской Проблемы решению системы системы Мероприятия формирования системы проблем развития по и к рыночным Введение С переходом России отношениям валютной развития контролируемыми экономике важными весьма являлись вопросами трудно валютной и в в Российскую Федерацию товаров выручки невозврат и от услуг оказания организациями, а экспорта бестоварный также отечественными перевод и сделки ими валюты и результате счетах фиктивным по контрактам. импортным на в предприятиями средства, банках предприятиям скопились и чем принадлежащие наносится значительный валютные огромные иностранных ущерб организациям, суть экономической отечественным государства, изъятию безопасности сводится капитала из к части поскольку процесса вывоза их включению ресурсов оборота национального и в экономического в процесс связи других странах. Этой комплексной создание потребовалось системы России валютного проводимыми производственный и за организациями предприятиями регулирования экспортными, в другими контроля импортными отечественными регулирование и внешнеэкономическими операциями. Правовое и в Российской Федерации видом операций порядка валютных с совершения каждым и различно. Порядок и валюты использования в иностранной обращения ценных ценностей бумаг устанавливает иностранной валюте наличной Центральный Банк Российской Федерации. Интеграция числе в хозяйство стран, современной России, превращение мировое денежного из денег том части национальных вызывает в валюту в и капитала при наоборот. Это международных иностранную расчетных работы происходит исследование кредитно-финансовых операциях. Целью является развития валютной проблем и системы валютных, достижения и Российской Федерации. Для следующих поставленной цели формирования системы необходимо Определить валютной теоретические основы решение страны. Провести системы современного состояния перспективы анализ России. Определить валютной развития работы системы Российской Федерации. Объектом валютной выступает система валютная страны. Предметом анализ является развития системы формирования и работы валютной проблем Российской Федерации. Работе метод, такие методы, экономические как использованы исторических их сравнение. Работа наблюдение, глав, состоит трех заключения основы и введения, литературы. Теоретические валютной её системы Сущность задачи системы, списка валютной интернационализации роль По и стран мере связей возрастают хозяйственных международные услуг, товаров, и хозяйстве капиталов кредитов. денежного потоки круглосуточный капитала, мировом в формирующегося в процессе национального каждом воспроизводства. Причем государстве средством суверенном законным общественного платежным являются осуществляется в национальные деньги. Однако международном его обороте используются что иностранные валюты. Это мировом тем, обусловлено в еще хозяйстве отсутствуют обычно обязательные пока мировые деньги, для всех кредитные том стран. Интеграция в в мировое общепризнанные современной России, вызывает числе стран, хозяйство национальных денег денежного из валюту превращение иностранную в при капитала происходит наоборот. Это кредитно-финансовых части и и расчетных международных валютных, операциях. Формирование поводу связей купли-продажи устойчивых валюты юридическое и по их сначала исторически к закрепление и привело а мировых затем валютную национальных, формированию систем. Поэтому рассматривать систему с является можно реальностью, во-первых, двух углублением объективной с она связей с валютных стороны, странами; экономических возникает другой которая эта осознается объективная и между правовых институтах, в реальность нормах, закрепляется международных соглашениях. Именно о в смысле системы говорить как о валютной создании этом валютная это деятельности. Таким соглашений, система экономических целенаправленной можно совокупность валюты связанных формы и образом, функционированием используемые их организации. К элементам средства, валютной или с расчетные регулирование платежно-расчетные; Органы, и валютное контроль; осуществляющие валют; механизмы конвертируемости правила и международных Режим определения валютного курса; расчетов; условия металлов; проведения Режим драгоценных рынков и как кредитных получения иностранных валютах; валютных средств в и использования Механизмы функционирования ограничений. Типы характеристика валютной и отдельных правила в представлена на приложении системы систем Рис. Типы валютных национальном Валютные охватывают на уровне системы. Национальная национальной - это отношения форма организации валютная валютной сферу определяемая стране, валютных в отношений элементов ее система системы законодательством. Особенности развития валютной национальной определяются экономики, и степенью специфики или а той внешнеэкономических также связей валютная иной страны. Национальная национальную единицу следующие золотовалютных валютным основные система включает резервов; состав национальной официальных Паритет курса; формирования денежную национальной валюты валюты; и Условия отсутствие валютных валютного ограничений; или обратимости осуществления наличие Порядок международных механизм рынка стран; золота; рынка и расчетов национального валютного регламентирующие Национальные и обслуживания органы отношения валютные возникли страны. Первоначально законодательством национальные закрепленные системы, учетом национальным норм валютные с это международного права. Национальная валютно-экономических система валютная совокупность которых платежный осуществляется помощью международный отношений, режим оборот, и образуются валютная используются с система страны. Национальная ресурсы валютные денежной она частью хотя относительно выходит за составной является самостоятельна системы национальные и развития границы. Ее состоянием определяются страны, и особенности степенью экономики валютного внешнеэкономических вмешательства От связей и и степени валютно-финансовых в механизма, денежных эффективности международных золотых государственных организаций валютных, рынков деятельность многом во экономическое зависит стратегия значения внешнеэкономическая и промышленно-развитых стран. Рост валютной развитие, совершенствовать и старые страны и промышленно-развитые методы искать государственно инструменты монополистического заставляет системы национальных и сферы валютной на новые регулирования сделать уровнях. Можно предъявляет вывод, определенные к хозяйство требования которая валютной всемирное что международный обмен мировой наднациональных обеспечивать расчетно-платежных должна системе, количеством стабильность доверием поддерживать приспособления средств; механизма пользующихся изменению к достаточным в относительную экономике; валютного условий всех мировой служить выполнению эластичность и стран-участниц. Однако требований этих структуре препятствуют интересам и в изменения хозяйства на противоречия мирового сил соотношении системы воспроизводства, мировой арене. Формирование в золотой Человечеству валютные системы известны и система плавающих три стандарт которых валютной каждая курсов, на резервного золотовалютный основывалась стандарт, типе определенном протяжении актива. Такими из золото, на истории периодов золото были разных доллар, курсу, в фиксированному активами любые обратимый но, валюты, к платежам, международным всего, по валюты.  прежде свободно принимаемые используемые Золотой валютная международная закреплении странами основанная единицы стандарт официальном национальной с содержания валюты система, центральных золотого национальную покупать продавать обмен и на обязательством на в образом, валюту золото. Таким соотносились валюты, по словами, банков идет речь курсу. Иными твердому к золоту, валютных этой о черты Основные обращение валютной фиксированных валют курсах.  отдельных золото стран в валютных страны;  внутри Регулирование оттоком притоком свободное и экспорте золота золота;  импорте и золотого содержания курсов Установление при валюты; устойчивость отсюда, твердого валют.  национальной валютная свободном Международная золотого стандарта достоинства система и стабильность национальных и недостатки. предсказуемость имеет обменных свои практический в автоматизм балансов ликвидации платежных дефицитов счет за золотого серьезная золота. курсов; зависимость свободного запаса так обращении страны, как запасами денег определялась серьезная зависимость золота; от от спроса на сумма предложения иностранную в на страны валюту превышает если иностранную предложение, спрос объем валюту ее внутри возникает то дефицит платежного и время баланса, определенное может что истощению долгосрочной через золотых стандарт к запасов.  привести перспективе Золотой существовал в дважды с г. и г. до с г. до г. Золотослитковый чеканки характеризовался золотых золотых прекращением в Прекращением монет стандарт средства бумажных обмена использования обращения;  Затруднением монет;  свободный качестве на золота постепенно на прекращается обмен обмен денег на произвести золото а бумажные можно такой слитки только не больших объемах, золотые золотые в отношениях с при и на монеты, и другими только депрессия Великая золотого гг. стандарта, а глубочайшего причиной война окончательно явилась Вторая как разрушила, кризиса государствами.  системы так мировая основных валютные рухнули его стран. Укрепилась американская.  только Россия к присоединилась системе золотого в стандарта гг. в. После реформы финансовой гг. золотые России а в вводятся официально монеты, приравнивается в рубль обращение к вступает определенному содержанию. г. Россия золотого в стандарта, систему золотому и рубля становится рубль валютой. Свободный начала золото обмен на г., до измененной конвертируемой затем во несколько в времена вернулся просуществовал по НЭПа в г. форме г. находился обращении обычными с содержание в гарантировалось Его запасом деньгами и в параллельно он золотым на конвертируемой степени развития определенной являлся экономических Общие валютой.  в период тенденции предопределены международных послевоенный были страны, отношений качестве в мировой страны-лидера. войны, Второй разгар возникла подорвавшей в укреплением стран необходимость экономику мира, мировой валютной а разумной которая системе, также могла создании июле большинства в бы городке управлять. американском г. ею состоялась в Бреттон-Вудс участием международная ней с определены были включая На экономического черты послевоенного основные стран, стало конференция устройства. Важнейшим принятие организации, оставляла стандарта, системы золотого которая золотых решением завуалированного денег, роль расчетного золотом принималась валюта качестве тех средства которая в за стран, однако и их могли запасом. Реально обеспечивалась только Великобритания предложить качестве свои золотым в в расчетного средства. Однако разразился г. кризис Великобритании валюты острый момента конвертируемости доллар стерлингов. фунта в этого стал функцию выполнять курсы валюты. Прочие резервной котировали доллару национальных валют своему по страны к По новая валютная характеру отношению получившая система, была Бреттон-Вудской фиксированных название ее заключался системы, в золотодевизной Смысл играть системой золото роль мировой непосредственной резервной том, основные валютных прекратило играть валюты, курсов.  ее а начинает приравниваются доллару Валюты определенному курсу, а по доллар;  приравнивается фиксированному по к стран-участниц бумажные доллары золоту курсу фиксированному свободно доллар колебание к обмениваются золото на к курса отношению валюты превышать национальной должны должен первому по по доллару не функции доллары требованию на были масштабах обменивать в каких золото то без ограничений;  было в любых дефицитов возникновения и балансов, ни девальвации бы случае платежных валюты, действие значительных к вступал национальной кредиты этих механизм ведущих дефицитов.  для предоставляющего покрытия новой Помимо в было в системы о принято Бреттон-Вудсе золотовалютной решение и взаиморасчетов, создании Международного мировой валютного фонда Международного развития реконструкции вместе и учреждениями с нему финансовыми относящимися к банка называть принято Всемирным Бреттон-Вудская гг., середины функционировала после до приблизительно система стандарта, чего черты кризиса были обусловлены устойчиво золотовалютного и которые так как экономического, причинами наметились на характера. Г. в Ямайке валютной Кингстоне положен был конец Бреттон-Вудской системе соглашение и валютной создании политического о системы, заключено действует название получившей Ямайской которая новой системы, отличительные г. по официальной с Ее день.  становится Отмена черты сей золота. Золото него обы.	32	41	40
	Декабрь	41	48	34	42	42

 Источник: [25]

Мировые цены на нефть определяются соотношением спроса и предложения нефть на мировом рынке в конкретный момент времени и, соответственно, теми факторами, которые формируют данный спрос и предложение.

Чрезвычайно высокие нефтяные цены сдерживают спрос и стимулируют замещение нефти другими видами топлива. Одновременно высокие цены стимулируют увеличение производства нефти в регионах с относительно высокими расходами добычи.

В конце 2014 года рубль неоднократно выходил на торги с валютными интервенциями, благодаря чему он отыгрывал несколько пунктов. При этом, естественно, сокращался размер золотовалютных резервов. Также Банк России несколько раз повышал ключевую ставку, однако последние ее изменения вовсе не принесли успеха, и рубль продолжал стремительное падение. [6] В январе 2015 года рубль показал нестабильный рост, цена нефти достигла нижнего пика в отметке 48 долларов за баррель (рис. 2.3). В апреле 2015 года ситуация изменилась в обратную сторону – рубль начал свое снижение, в то время как нефть возрастает в цене.

Рис. 2.3 Зависимость курса рубля от изменения стоимости нефти

 Источник: [26]

Изменения рынка определяют спрос и предложение на валюту. Падение стоимости рубля было неоднократно спровоцировано паническими настроениями населения, которое при малейшем понижении цены на нефть бросалось скупать валюту.

Чтобы свести к минимуму воздействие на курс рубля, Центральный Банк Российской Федерации в начале 2015 года полностью отпустил рубль в свободное плавание и его цену теперь устанавливает рынок.

Для стабилизации валютного рынка, оздоровление банковского сектора и сокращение инфляции, Центральный Банк опубликовал денежно-кредитную политику на ближайшие три года, в которой предложено несколько сценариев. В базовом сценарии говорится, что отток капитала сохранится. В негативном сценарии цена за баррель нефти падает до 84-86 долларов и до конца 2017 года не поднимается выше 80 долларов. В такой ситуации прогнозируется снижение ВВП в будущем году на 0,4-0,7 процентов. Для того, чтобы не допустить дестабилизации ситуации в финансовом секторе, Центральный Банк обещает увеличивать объемы предоставленной рублевой ликвидности, а также пользоваться иными доступными ему инструментами. В запасе регулятора имеется и план действий в случае так называемого стрессового сценария, когда цены на нефть падают ниже 60 долларов и постепенно поднимаются до 80 долларов к концу 2017 года. И хотя подобное развитие ситуации считается маловероятным, ЦБ подчеркивает, что в таком случае темпы роста ВВП снизятся до минус 3,5- минус 4 процентов в будущем году, а удержать инфляцию выше 7,5-8 процентов вряд ли удастся. [7, C. 435]

Центробанк России предлагает следующие мероприятия по укреплению национальной валюты: приостановление добычи нефти странами-экспортерами; увеличение цен на «черное золото»; стабилизация отношений с мировым сообществом; улучшения инвестиционного климата страны; снижения расходов на проведения военных операций в Сирии; постепенная или полная отмена санкций. [6, C. 60]

Применяемые меры по обеспечению стабильности рубля, говорят о том, что проблемы валютного рынка России является на сегодняшний день важной задачей. Проведение результативной валютной и денежно-кредитной политики позволит стабилизировать валютный курс рубля и устойчивость национальной валюты, снизить инфляцию, что даст возможность нашей стране занять устойчивую позицию на мировом валютном рынке.

Очевидно, что в настоящее время основное воздействие на курсообразование оказывают пре­имущественно фундаментальные экономические факторы. При этом Банк России продолжает проводить курсо­вую политику, направленную на дальнейшее сокра­щение масштабов своего присутствия на внутреннем валютном рынке, а активность операторов межбан­ковского внутреннего валютного рынка увеличивается, их основной интерес по-прежнему сосре­доточен на его кассовом сегменте.

Финансовая система России продолжает существовать в условиях фактически отсутствующего притока в страну иностранной валюты, который усугубляется скачком оттока капитала.

Как сообщил ЦБ РФ, в сентябре 2016 частный сектор вывез из страны 3,2 млрд долларов - сумму в 4 раза, превысившую приток по текущему счету (800 млн долларов) [26].

За 3 квартал 2016 года разница между основными валютными потоками в страну и из нее (сальдо платежного баланса) составила 1,9 млрд долларов.

За 9 месяцев 2016 года валютная прибыль российской экономики рухнула в 3,4 раза и стала рекордно низкой с 1999 года (15,6 млрд долларов), следует из данных ЦБ.

Причина в том, что при падении доходов от экспорта, расходы на закупку товаров за рубежом растут: так, в третьем квартале нефтяная выручка стала меньше на 27%, газовая - на 32%; а импорт в Россию подскочил на 4,6%.

По итогам 2016 года приток валюты в страну был минимальным за 17 лет - в этих условиях у рубля нет прочной опоры, а курс фактически стал игрушкой в руках иностранных фондов.

Инвесторов привлекают высокие процентные ставки и устойчивая бюджетная политика. Однако сокращение профицита счета текущих операций указывает на то, что экономика генерирует меньше иностранной валюты. В этих условиях спроса на импорт и оттока капитала доллар подорожает еще.

Таким образом, одной из основных проблем валютной сферы РФ на данном этапе является высокий уровень полуофициальной долларизации, при которой иностранные валюты выполняют ряд денежных функций национальной единицы, что, в свою очередь, ограничивает область обращения рубля: несмотря на официальную конвертируемость, его доля в структуре валютных операций достаточно низка.

3. Проблемы и перспективы развития валютной системы Российской Федерации

3.1 Проблемы развития валютной системы РФ

В зависимости от высоких показателей экономического роста в России большое увеличение золотовалютных резервов, в сфере финансово-правового регулирования валютной системы имеется ряд очевидных проблем, вызывающий научный анализ и принятия соответствующих решений.

В настоящее время на фоне международного финансового кризиса, а также нестабильности курса доллара все более понятной становится надобность отказа от обращения доллара США как мировой резервной денежно-оборотной единицы. Превращение рубля в одну из ведущих мировых валют стало возможным благодаря следующим обстоятельствам. С одной стороны, этот процесс поддерживается американским экономическим кризисом, перераспределяющимся в значительной степени на финансовые обязательства. С другой стороны, все больше вкладчиков готовы анализировать новые варианты вклада денег в промышленное развитие России, причем даже в те отрасли, ранее считавшиеся зонами рискованного капиталовложения.

Расширение свободы экономических действий и представление права выхода во внешний рынок в основном любому хозяйствующему субъекту, охватывая всех физических лиц, занимающихся с предпринимательской деятельностью при отсутствии образования у юридического лица, повергли к возникновению новых для российской экономики и законодательства проблем. К этим, собственно, проблемам относятся массовая утечка из России заграницу валютных средств и нестабильность валютного курса [15, С. 215-219].

В нынешней ситуации действия на валютном рынке далеки от требуемых, чтобы продолжить процесс либерализации, оно описывается неустойчивым равновесием на рынке, что показывается в незаметных колебаниях по курсу доллара, которые обрели циклический нрав. Цикличность колебаний заключается в том, что в первые же дни каждого месяца курс доллара испытывает прирост, а в предшествующие дни курс доллара снижается.

Явление динамики в российском валютном рынке наблюдалось и в прежнее время, цикличность курса доллара обусловлена тремя моментами:

Во-первых, тем, что величина золотовалютного резерва у Банка России остается недостаточным, чтобы сгладить резкие скачки курса доллара.

Во-вторых, узость у внутреннего финансового рынка в рублевых инструментах. Значимой чертой финансового рынка России после периода тяжелого кризиса показывается то, что в подавляющую и определенную часть расчетов коммерческие банки реализовывают не между собой, а через Банк России, естественно значительно возросла роль у корреспондентских счетов коммерческих банков. В последние дни тогда, когда же реализуется большая часть расчетов, связанных и с налоговыми платежами и погашением кредитов, как самими банками, так и их клиентами, возрастает потребность у банков в качественных рублевых инструментах рынка. Большой дефицит заставляет российские банки продавать валюту, а в Банк России - предоставляет финансовую помощь для банков в виде краткосрочных кредитов для полного обеспечения беспрерывности платежей. Понижение потребности в рублях в начале каждого месяца ведет к созданию временного избытка рублевых средств у коммерческих банков. На присвоенные свои средства банки приобретают валюту для того, чтобы в дальнейшем периоде наступлении срока погашения полученных от Банка России кредитов подать валютные активы. Данная операция дает большую выгоду банкам, так как валюта реализуется по более высокому курсу [20, C.26 ].

В-третьих, выросшими объемами операций на валютном и фондовом рынке после очередного расширения валютного рынка и введения единственной торговой сессии, в итоге чего увеличилась нагрузка на Банк России по сглаживанию колебаний курса на валютном рынке. Связи с расширением свободы экономических действий исчезла разница между курсом доллара на единой торговой сессии, а также и на дневной. После возросли масштабы оттока капитала между двумя торговыми сессиями, и вновь Банк России оказался быть вынужденным либо проводить интервенции, как на общей, так и на дневной торговой сессии, либо смириться с очередными колебаниями курса.

Другая серьезная проблема - это экспорт капитала из России, который исчисляется в миллионах и миллиардах долларов. Возврат из заграницы незаконно вывезенных из России валютных либо финансовых средств в современных экономических и политических условиях закрепляют за собой первоочередную, главную государственную задачу. Особенная значительность в решение проблемы заключается в том, что масштабы по утечки капитала, повышающиеся из каждого года в год, служили одной из причин дестабилизации в экономике. Экспорт и не возвращенность валютных средств приняли грозящие размеры, как ввиду совершении внешнеэкономических сделок, так и на внутреннем валютном рынке, связанным с конвертацией рублей и обналичиванием, а также с экспортом валюты физическими лицами, отмыванием большинства средств, полученных в результате незаконной деятельности.

Экспертные оценки по размерам вывезенных и незаконно не возвращенных в Россию средств довольно сильно противоречивы. Так, как по данным Министерства экономики в России, за весь период реформ из страны вывезено около 210-230 миллиардов долларов США. 40-50 миллиардов из них заработаны в результате незаконных экспортных и импортных, бартерных и валютно-финансовых операций. А также легализации доходов от незаконных и уголовных видов бизнеса примерно около 165 миллиардов долларов вывезено без нарушения законодательства [29, С.200].

«Бегство» капитала имеет ряд отрицательных последствий для экономики страны [14, C. 213]:

1. Сокращается предложение валюты и уменьшается в целом денежная масса (денежный агрегат М2). Рубли поступают на валютный рынок, конвертируются и вывозятся, или вообще не поступают в страну, если в результате ценовых манипуляций скрывается валютная выручка или совершается нелегальный вывоз экономических активов. Сокращается объем предложения валюты, валютное поле резко сужается и курс рубля становится неустойчивым.

2. Сокращаются валютные резервы, что косвенно бьет по курсу рубля. Если хотя бы часть «сбежавшего» капитала осталась в стране, валютные резервы могли бы быть в 3-4 раза больше, чем в настоящее время.

3. Сокращаются инвестиционные ресурсы, создается искусственный спрос на зарубежные кредиты.

Чным определяется и товаром, и цены на товарных на спросом рынках. 

предложением цена Отмена потеряли золотого внутреннюю стоимость, валют. Деньги оторвались собственную национальных золотой как так основы. 

обеспечения своей всякого от Золото только войны, условиях используется в золотых расчетах переводится и в в пополнения виде компенсируется займов баланса денег, резервных для в платежного пассив страны года. 

конце определяются Курсы валют всех предложения взаимодействием и на им спроса валютных могут Страны курса использовать плавающего, рынках. 

валютного фиксированного или порядке любую в основе многосторонних на или основных установленного являются соглашений. 

Курсы однако одностороннем валют систему плавающими, колебания можно международных возможные полномочия курсов определенным жесткий Получил коридором. 

осуществлять развитием надзор и за валютных соглашениями установкой. 

курсов их за специальные Созданы дополнительный права в международной ограничить валютной выпускаемый заимствования резервный периодически системе. распределяемый как искусственный пропорционально резервный между актив в актив, и квотам может для который иностранной быть их предоставления приобретения осуществления использован валюты, и странами-членами займов платежей. более собой активов не резервных подчиняется не Современная система валютная представляют правилам каким-либо это мира. 

функционирования. По комбинацией фиксированных и девизная своему с регулируемых характеру как валютных плавающих система курсов, путем жестким двусторонней так на на между механизмы основе соглашения и и странами, через Валютное деятельность многосторонней регулирование контроль

Валютное обращением регулирование валютный органов управлению валютными за государственных контролю на валютный валюты, воздействию по операциями, иностранной национальной ограничению валюты, курс контроль стороны Валютный государства использования приобретения валюты физическими лицами порядком контроль и юридическими валютных за за валюты иностранной со проведения валюты операций, перемещением таможенную через и границу Валютное определяется многом формируется во валютной регулирование государственных политикой государства. Валютная внешнеэкономических совокупность области мер достижение направленных стратегических связей, политика на и и в и страны, поддержание текущих целей этом задач внешнего равновесия.

При валютно-экономическим валютная страны и всегда внутреннего системе её определяется в регулирование политика мирового положением хозяйства Валютное местом регулирование Прямым совокупность косвенным. Прямое действий может власти, определяющие и проведения и валютными законодательных с валютное операций регулирование административных ценностями. Косвенное на участников совокупность связей путем создания валютное внешнеэкономических экономической порядок методов у в них определенных заинтересованности того осуществлении валютных экономических операций. Преобладание иного метода воздействия характер;

валютного определяет регулирования валютное или Либеральным направленно ограниченным. Либеральное или рынка, текущую валютного оно затрагивает на его конъюнктуру не структурных регулирование системы валютной основ валютное валютного курса. Ограничительное валютного целенаправленно на платежного воздействуют курса и регулирование посредством формирование баланса. Валютное контроль и осуществляется система контроля. Валютный по валютного регулирование мер проведения исполнению операций, правил обеспечению, норм валютных и сути, установленных государством. По контроль валютного законов, является эффективность валютный регулирования, составной обеспечивает взаимосвязи и частью. Взаимодействие регулирования его и методов инструментов представлено поэтому приложении валютного осуществления валютного контроля и Для контроля валютного внешнеэкономической в специальные создается механизм, осуществления включает формы, и инструменты деятельности его инструменты который специальный проведения контроля, валютного Создание является условием контроля финансово-правового механизма необходимым действенного государственных валютного обеспечения экономических интересов.

Механизм контроля методы экспортными за операциями импортными также позволяет выявлять осуществлять нарушения учет и и исполнения валютного допущенные законодательства, их процессе финансово-правовой внешнеэкономических сделок. Вместе механизм не должен с в контроля тем права ущемлять подконтрольных валютного субъектов.

Таким системы основой российский образом, находящийся национальная валютной рубль, денежная обращении является средства в законного единица в платежа наличного из на территории Российской Федерации. Одним валютный важнейших качестве валютной элементов формируется курс, системы под является действием который внутренней числа большого и факторов микроэкономических макро- и состояния сфер экономики. Анализ современного валютной внешней система России Валютная и валютный системы национальной курс

Основой системы валюта, валюта установленная национальная единица является денежная законом, валютной данного государства. Валюта Российской Федерации изъятые обращении, в находящиеся также изымаемые или обращения, подлежащие а в из но виде обмену билетов банковских рубли Центрального банка Российской Федерации монеты;

рублях Средства и в на в кредитных банках учреждениях иных и счетах в Российской Федерации;

Средства и рублях банках счетах учреждениях пределами на иных в кредитных за соглашения, Российской Федерации в основании заключаемого банком Правительством Российской Федерации и Центральным органами Российской Федерации использовании на соответствующими об государства территории данного на иностранного в государства качестве Российской Федерации законного валюты национальной платежного средства.

Так, валютой с Российской Федерации из российский состоящий при является быть Деньгами могут определенных копеек только обстоятельствах знаки и но не монеты, рубль, денежные полноценные некоторые и товары. Например, гиперинфляции период начале в России функции века денег в водка, годов выполнять в сигареты сахар, спроса, и могли товары которые другие повседневного используемые в этом валютой являлись.

Деньги, обычно при иностранная валютой. международных не расчетах валютной системы валюта.

Следующий становятся используется конвертируемости характеризует степень конвертируемой валют.

По после элемент как валюта считается того, присоединилась страна правилам статье к Устава фонда. Россия к присоединилась с статье этого стал году, в еще настоящее рубль этой конвертируемым. валютное время Россия либеральное весьма экспортерами момента обязательная законодательство, выручки имеет не продажа отменена. Но валютной что рубль это моментально банками означает, широко иностранными использоваться лицами станет и интеграции компаниями,  Поскольку Россия международные стремится физическими финансовые механизмы, строится в страны учетом система структурных к с национальная валютная принципов финансовых валютной системы. Членство и, в в организациях налагает прежде определенные международных мировой в Россию касается обязательства. Это, ее валютной очередь, а, и на системы, первую валютного следовательно, и порядка всего, валютного регулирования устройства международные контроля. Согласно Конституции подписанные частью составной Россией, ее осуществления договоры, образом, правовой системы. Таким себя приняв обязательства, в на из финансово-кредитных участия встала являются постепенной организациях, Россия на рынка путь валютного сокращения валютных и международных либерализации вытекающие внутреннего ограничений.

Глобализация развитию регулирования, способствовала связей межгосударственного валютного рамках прежде хозяйственных необходимо всего, Межгосударственное в определения регулирование валютное структурных правового валютной закрепления системы принципов координации и мировой для стран, совместных преодолению валютной отдельных политики мер по выработки валютных кризисов.

Система в регулирования, правовой, валютного России, действующая представляет и деятельности и механизм национальных институциональный собой органов регламентации стране, политики отношениями валютного валютными проведения и управления в в регулирования.

 Основным документом валютного валютной действующего законодательства и Закон Российской Федерации ноября регулировании является принципы принятый валютном года. Он российской с и на валютном операций проведения и иностранной устанавливает территории России, валютного органов и регулирования полномочия функции контроля, права валютой физических валютного обязанности и юридических владении, пользовании при ответственность лиц распоряжении нарушение валютными и и за для действующего законодательства Золотовалютные используются резервы для дефицита и рубля баланса покрытия ценностями, обеспечения платежного расчетов международных находятся и резервы страны. Золотовалютные в регулирования курса распоряжении Банка России финансов Министерства и и конвертируемые золото, свободно и валюты, включают позицию в резервную иностранные в средства Основным валютного пополнения резерва на являются валютном пополняется операции рынке. Золотой покупки золота за запас счет золотодобывающих у предприятий каналом коммерческих и банков. Валютный может также результате пополняться запас за продажи или золота осуществляет в рубежом. Банк России золотовалютными оптимизация управление залога резервов; по резервами размещение резервов; валютных оптимальной объема следующим их резервных структуры средств и обеспечения создание сохранности валютных в дохода.

Регулирования являются режимов валютного Органами получения не но Банк России. Основной, в регулирования для орган регулирования валютное единственный России При из основных валютного одним признается регулирование единой именно политики этом Банком России законодательством осуществления инструментов действующим с соответствии денежно-кредитной Банк России может осуществлять валютное регулирование обязательные следующих Банк России издает исполнения резидентами и для территории Российской Федерации в в сфера нормативные акты, обращения Определяется порядок и нерезидентами на территории на Российской Федерации ценных валюты также а бумаг иностранной правила иностранной валюте.

Устанавливаются проведения в резидентами с нерезидентами в Российской Федерации иностранной и бумагами валютой и ценными порядок в операций валюте.

Устанавливается перевода, обязательного и ввоза в пересылки иностранной Российскую Федерацию бумаг валюты валюте, ценных иностранной в иностранной принадлежащих выдачи резидентам.

Устанавливаются кредитным на и организациям операций в правила валютных рамках общие лицензий осуществление осуществления единые банковской деятельности.

Устанавливаются формы ими отчетности, и в документации операций, числе валютных уполномоченными учета, статистического а порядок банками, и учета том также характер их представления.

Определяются природными перечень операций сроки могут и совершать драгоценными которые пределах уполномоченные банки предоставленных от в совершении прав, специально Положением драгоценными г. природными территории сделок с камнями камнями, на осуществляет Российской Банк России с контроля меры за валютного и валютных субъектами организует правоотношений. Он самостоятельно виды все проводит валютных операций.

Банк России официально рассматриваться продолжает операций качестве рынке, валютном в активного на участника аргументацию на в иной именно, зрения, несмотря не пользу точки вескую выступать защитником интересов государственных что единой он а процессе проведения как в организатор денежно-кредитной валютного рынка, исключительно федеральной в политики контролер ни коем и может может случае сочетать не но с функции на функциями рынка, оператора активного эти зарабатывающего регулирования прибыль.

Департамент валютного центральный Банка России. Входит в аппарат нем Банка России. этого отнесены, органа частности, в актов разработка компетенции нормативных Банка России области в отчетности разработку включая учреждений регулирования, валютной валютного для форм территориальных Банка России Федеральное Собрание Российской Федерации.

Определяет имеет право государственных порядок резервов; федеральных формирования вопросу, относящемуся к по издания сфере любому законов валютных валютного регулирования особо Федерального Собрания Российской Федерации отнесены компетенции льгот предоставления и Российской Федерации освобождения от их продажи обязательной резидентам части валютной вопросы выручки полного товаров от экспорта При законодательства что значимость тем, любые по законопроекты валютного этом вопросам подчеркивается валютного обязательному регулирования рассмотрению особая подлежат Советом Федерации Федерального Собрания Президент Российской Федерации.

Устанавливает поступлений на продажи обязательной внутреннем валюты иностранной резидентами порядок ввоза в Российской Федерации;

Определяет рынке валютном нее Россию и пор.

4. Уменьшается налогооблагаемая база. При государственном регулировании вывоза капитала сделки регистрируются, а потому уплачиваются налоги.

5. В страну не инвестируется прибыль, полученная от «сбежавшего» за границу капитала.

6.Снижается устойчивость финансового рынка.

России необходима система контроля для ограничения «бегства» капитала и направление средств, полученных от операций с сырьем, в сектор с высокой добавочной стоимостью, а также, чтобы предоставить правительству определенную денежную автономию, необходимую для проведения политики быстрого роста. Существующая экономическая литература подтверждает необходимость контроля за капиталом в условиях, когда рыночные институты слабы, как в России.

Контроль за капиталом может использоваться для достижения или получения автономии определенного вида денежной политики и политики обменного курса. Управление валютным курсом может быть жизненно необходимо стране, нуждающейся в перестройке большинства сегментов экономики. Колеблющийся реальный валютный курс делает не ясным возможности обеспечения прибыли и сводит к нулю попытки инвестирования. Стабилизация номинального обменного курса могла бы привести к завышению реального обменного курса, который всегда оказывается деструктивным. Попытка сбалансировать фиксированный валютный курс посредством небольшой инфляции ради опосредованного контроля над реальным курсом обычно приводит к тому, что денежная политика начинает негативно влиять на производственный сектор и превращает банковский сектор в огромное казино. Единственным решением проблемы в таком случае будет влияние на реальный обменный курс рубля через постоянную девальвацию номинального обменного курса. Но для этого необходима полная защищенность от спекуляций на финансовых рынках. При отсутствии всесторонней системы контроля за капиталом страна может оказаться перед выбором: или смириться с невозможностью такого воздействия, или опереться на административно установленный обменный курс, то есть не конвертируемость. Введение контроля за капиталом помогло бы избежать возвращения к административной экономике [23, C. 176].

Фундамент нормативной базы валютного регулирования создали закон «О валютном регулировании и валютном контроле», а также принятые в его формирование многочисленные подзаконные акты. Система органов и агентов валютного регулирования и валютного контроля: образована Федеральная служба России по валютному и экспортному контролю и её территориальные органы - 12 региональных центров и 3 отделения.

Итак, можно сказать, что валютная система России страдает основном из-за утечки капитала из страны. Чтобы ее предотвратить нужно, найти методы решения этой проблемы, впоследствии которой валютная система могла бы нормализоваться.

3.2 Мероприятия по решению проблем формирования и развития валютной системы России

Важнейшей задачей валютного контроля при современных условиях описывается как ограничение огромных масштабов утечки основного капитала из нашей страны при одновременном поддержании предложения иностранной валюты стран на внутреннем валютном рынке. По единому мнению Банка России, масштабы и скорость в нарастании оттока капитала подобны созданию реальной угрозы экономической безопасности страны. Если за прошлые годы утечка капитала из России ежегодно составляла около 20-25 млрд. долларов и хоть как-то могла возмещаться притоком иностранных инвестиций и кредитных ресурсов, то на данный момент в условиях сокращения у иностранных инвестиций ситуация другая. Отток капитала снимает в наше время около половины экспортной выручки и почти в три раза увеличивает платежи государства нашей страны по внешнему долгу. При нехватке валютных средств, нужных для обслуживания внешних обязательств и для оплаты инвестиционного импорта, утечка капитала может ухудшить состояние у платежного баланса и свести на нет усилия денежных властей по укреплению рубля [11, C. 60].

Для удержания оттока капитала из экономики нужно разработать стратегию и тактику действий, сделать утечку капитала экономически невыгодным. Прежде всего, необходимо снабдить социально-экономическую и политическую стабильность в России и защиту прав собственности. В России полезно употреблять мировой опыт совмещения уголовно-правовых норм, устремленных на сдержанно "бегства" капитала, с методами административного и финансового наблюдения за валютными операциями, переводами и инвестициями за границей. Необходимо осилить трудности, связанные с тем, что каждое перемещение денежного капитала отдаляет его от незаконного источника происхождения, а несколько операций на зарубежных финансовых рынках затрудняет выявление этого источника. К тому же за границей более 1 млн. компаний без активов и пассивов зарабатывают незаконно деньги.

Экономисты предполагают, что для удержания оттока основного капитала и стимулирования его возвращения должен быть правовой режим гарантий по страхованию коммерческих и политических рисков, непредсказуемых действий страны. Стратегия, способствующая препятствию утечке капитала и стимулированию хотя бы частичной его возвращению, призывает проведению особых мер воздействия на данный процесс. В их числе: неуклонное следование сформированной единой цепочки российских субъектов экспортной сделки, приведение к единообразию форм отчетности. Значительное место в этой сфере относится к наблюдению за валютно-финансовыми условиями внешнеэкономических сделок в целях сужения питательной среды утечки капитала.

Так же важно наблюдение за авансовыми платежами по российскому экспорту, которые нередко так используются как определенная форма утечки капитала, если после перевода следующей оплаты за границу импортер аннулирует фиктивный контракт как несостоявшийся.

Необходимое наблюдение за бартерными контрактами, так как российский экспорт по товарообменным сделкам по стоимости в несколько раз превосходит встречные поставки из-за границы, а договорные цены отклоняются от среднемировых. Разница уходит за рубеж в пользу бизнесменов. Требуются меры для сдерживания утечки капитала в области, зарегистрированные за границей совместные предприятия [22, C. 65].

Выделяя важную роль банков и различных финансово-кредитных учреждений в механизме оттока капитала, целесообразно приписать им в обязанность вещать о подозрительных денежных переводах за границу знающим органам, в частности, созданному на базе МВД Межведомственному центру по противодействию отмыванию доходов.

В целях частичного возвращения капитала с мировым опытом разумно предпринимать экономическую амнистию, не распространяя ее на незаконные деньги, которые связаны с уголовными преступлениями.

Так же следует ускорить формирование в России более эффективной структурой управления экономикой в условиях ограничения коррумпированного аппарата и теневого перераспределения доходов в пользу бизнесменов, которые переводят их за границу. Исследуя оценки экономистов, в России в среднем теневой капитал составляет 45% от ВВП. [12]

Подписание Россией одной из конвенций о борьбе с наркобизнесом, и вступление в Интерпол - это первые шаги в борьбе с утечкой.

Чтобы снизить возможность махинаций с передвижением валюты за границу, надо усовершенствовать правила для открытия счетов в банках за пределами России. Сотрудничество с ними в целях обнаружения российских владельцев с крупными банковскими счетами и их возможном возвращении.

В России система наблюдения нужна для ограничения утечки основного капитала и направление определенных средств, полученных от валютных операций по сырью, в сектор с очень высокой добавочной стоимостью, а также, чтобы предоставить право Правительству России на некоторую индивидуальную свободу действий, необходимую для проведения политики быстрого роста.

Проблема в России содержит, скорее, не привлечение иностранного капитала, а утечки российского капитала из страны.

Цели, в которые нужно вводить ограничения потоков капитала [12]:

1. Удержание внутренних сбережений.
2. Сохранность внутренней базы налогообложения;
3. Сохранность денежной автономии;
4. Установка в правильном порядке шагов по достижению к экономической либерализации;
5. Ограничение изменности потоков капитала, а так же понижение колебания в обменном курсе, и уменьшение частоты и силы спекулятивных актов.

Можно сделать вывод, исходя из выше сказанного, что появится возможность для правительства России обезопасить свой денежный и экономический суверенитет для стремления к положительному росту, вдобавок восстановить и укрепить финансовые институты в России, так как это необходимо, потому что рынки будут эффективными только в тех случаях, когда их деятельность будет обеспечиваться соответствующими институтами. Россия должна найти способы уменьшить утечку капитала и частично возвратить его в страну в целях воссоздания национальной экономики. Обязательным условием эффективного противодействия оттоку капитала, его возврату заключается в усилении экономической и политической стабилизации.

Заключение

Валютная система - это совокупность экономических соглашений, связанных с функционированием валюты и форм их организации. Национальная валютная система - часть денежной системы страны, в рамках которой формируются и используются валютные ресурсы, осуществляется международный платежный оборот. В её состав входят: национальная валютная единица, режим валютного курса, условия обратимости валюты, система валютного рынка и рынка золота, порядок международных расчетов в стране, состав и система управления золотовалютными резервами страны, статус национальных учреждений, регулирующих валютные отношения страны. Одним из важнейших элементов валютной системы является валютный курс, который формируется под действием большого числа макро- и микроэкономических факторов внутренней и внешней сфер экономики.

Ы развития Проблемы очередь, в и валютной развития Российской Федерации

Проблемы валютной системы зависимости роста в высоких экономического показателей резервов, золотовалютных России увеличение большое системы валютной сфере от очевидных финансово-правового ряд системы вызывающий проблем, принятия анализ имеется научный в и на международного решений.

Настоящее а фоне регулирования нестабильности курса кризиса, все также понятной финансового более время становится доллара как надобность обращения от денежно-оборотной отказа рубля мировой резервной одну единицы. Превращение из в стало соответствующих доллара мировых одной ведущих следующим благодаря этот обстоятельствам. поддерживается стороны, американским возможным валют кризисом, экономическим в финансовые процесс перераспределяющимся на стороны, вкладчиков обязательства. значительной готовы все другой денег больше новые анализировать варианты причем промышленное в вклада развитие России, ранее те в зонами отрасли, степени экономических действий даже капиталовложения.

Расширение права считавшиеся выхода рискованного внешний свободы представление во в любому и физических рынок лиц, всех охватывая основном субъекту, деятельностью хозяйствующему с занимающихся предпринимательской лица, у при отсутствии повергли образования новых для возникновению российской к экономики законодательства юридического и проблем. проблемам из этим, валютных массовая и собственно, России валютного заграницу средств нестабильность на относятся утечка нынешней валютном далеки курса требуемых, от действия чтобы рынке ситуации процесс продолжить неустойчивым оно рынке, что равновесием либерализации, показывается колебаниях по в на незаметных доллара, обрели колебаний заключается курсу описывается нрав. Цикличность в которые дни том, в первые что курс циклический испытывает прирост, доллара же в каждого а курс предшествующие доллара месяца валютном снижается.

Явление российском в и дни наблюдалось динамики время, цикличность доллара обусловлена тремя курса что рынке резерва Во-первых, у прежнее в золотовалютного остается тем, Банка России сгладить недостаточным, резкие величина курса скачки чтобы доллара.

Во-вторых, в у внутреннего рынка финансового рублевых узость инструментах. Значимой периода рынка финансового России тяжелого показывается после в чертой подавляющую что то, коммерческие и не часть определенную кризиса реализовывают банки расчетов собой, естественно а значительно Банк России, корреспондентских счетов коммерческих последние между у когда возросла банков. тогда, роль дни большая часть и реализуется же через связанных и с самими платежами кредитов, погашением их как и так банками, потребность у банков качественных налоговыми инструментах клиентами, в возрастает российские расчетов, рынка. Большой а валюту, в дефицит предоставляет заставляет помощь финансовую Банк России банков рублевых краткосрочных кредитов полного продавать виде беспрерывности для потребности обеспечения в рублях платежей. Понижение начале каждого ведет в в временного избытка созданию средств банки к месяца присвоенные для средства коммерческих банков. На для свои рублевых банки дальнейшем валюту того, у срока погашения периоде приобретают в чтобы полученных от кредитов Банка России валютные дает выгоду активы. Данная большую подать валюта наступлении операция так по банкам, курсу как операций высокому реализуется В-третьих, фондовом выросшими более после валютном валютного объемами и рынке рынка расширения и очередного единственной в итоге на на нагрузка введения чего увеличилась сессии, торговой Банк России на по колебаний с сглаживанию курса рынке. Связи исчезла расширением курсом разница действий доллара единой между торговой валютном а экономических на на сессии, свободы и также дневной. После масштабы возросли капитала и между торговыми двумя сессиями, вынужденным вновь Банк России оттока либо оказался так проводить быть как на общей, торговой и интервенции, смириться с очередными либо колебаниями серьезная сессии, дневной курса.

Другая проблема на экспорт исчисляется капитала миллионах России, это в и из заграницы миллиардах долларов. Возврат вывезенных который финансовых валютных из России в и незаконно условиях из за экономических политических первоочередную, закрепляют средств собой современных в государственную главную задачу. Особенная решение заключается значительность в либо том, проблемы из масштабы утечки повышающиеся капитала, что год, по года служили в в одной каждого не дестабилизации из экономике. Экспорт причин и средств размеры, валютных ввиду грозящие совершении как так и на сделок, возвращенность с внутреннем внешнеэкономических связанным рынке, конвертацией приняли также рублей валютном обналичиванием, валюты и лицами, а экспортом средств, большинства полученных физическими с результате в отмыванием оценки деятельности.

Экспертные размерам по в вывезенных возвращенных незаконно сильно средств незаконной Россию и довольно не противоречивы. Так, как данным весь Министерства период в России, реформ экономики страны долларов из около из по заработаны за результате незаконных них экспортных в и импортных, бартерных миллиардов миллиардов легализации доходов валютно-финансовых операций. незаконных вывезено также видов и уголовных миллиардов около бизнеса долларов законодательства вывезено без примерно ряд нарушения имеет отрицательных и для от экономики предложение последствий страны Сокращается уменьшается целом капитала поступают в масса денежная валютный Рубли на конвертируются и рынок, или не валюты и поступают вообще ценовых в манипуляций если выручка в валютная страну, нелегальный скрывается совершается или вывозятся, результате экономических вывоз активов. Сокращается валюты, предложения сужается курс резко поле объем валютное и резервы, становится неустойчивым.

Сокращаются бьет по что косвенно хотя рубля бы рубля. Если капитала курсу в стране, резервы валютные валютные могли осталась быть бы настоящее в чем больше, ресурсы, раза часть время.

Сокращаются создается в искусственный инвестиционные спрос на зарубежные кредиты.

Уменьшается государственном база. При сделки капитала вывоза регулировании регистрируются, налогооблагаемая не потому прибыль, налоги.

Страну инвестируется а за полученная уплачиваются от границу капитала.

Устойчивость контроля рынка. России ограничения система для финансового и капитала полученных направление необходима средств, в операций сектор сырьем, добавочной от высокой с предоставить также, а чтобы стоимостью, определенную необходимую для правительству автономию, политики с экономическая денежную подтверждает роста. Существующая необходимость быстрого литература за проведения институты капиталом контроля условиях, в рыночные слабы, когда за в России.

Контроль для может капиталом автономии получения определенного или вида и достижения обменного денежной политики использоваться как политики курса. Управление стране, жизненно может валютным курсом быть нуждающейся необходимо в реальный курс перестройке экономики. Колеблющийся валютный большинства возможности делает и ясным обеспечения прибыли сегментов попытки к не нулю номинального инвестирования. Стабилизация могла к курса обменного бы обменного завышению всегда сводит реального курса, который валютный сбалансировать деструктивным. Попытка фиксированный оказывается курс привести опосредованного небольшой над ради контроля обычно тому, реальным денежная посредством курсом к приводит на инфляции негативно начинает влиять и что банковский сектор производственный превращает сектор политика в в казино. Единственным огромное проблемы будет таком решением случае реальный на обменный девальвацию курс постоянную влияние для обменного рубля через курса. Но необходима этого полная номинального спекуляций финансовых от отсутствии системы рынках. При контроля защищенность всесторонней перед за может страна или оказаться воздействия, невозможностью опереться с смириться капиталом установленный на такого то курс, или обменный административно на есть капиталом конвертируемость. Введение помогло за контроля избежать к не административной валютного возвращения нормативной Фундамент закон валютном регулировании и а экономике валютном принятые регулирования формирование многочисленные также базы в создали бы его подзаконные акты. Система валютного органов и валютного служба агентов по образована Федеральная контролю России её валютному органы территориальные регулирования региональных и центров и и можно и отделения.

Итак, что экспортному сказать, страдает система России из-за основном валютная утечки капитала из страны. Чтобы найти предотвратить ее нужно, этой решения валютная методы впоследствии проблемы, система которой могла по нормализоваться.

Мероприятия развития решению формирования системы и валютного валютной проблем России

Важнейшей бы задачей ограничение как современных контроля огромных при описывается капитала нашей утечки условиях масштабов при основного иностранной из стран поддержании внутреннем одновременном валюты страны единому предложения валютном рынке. По скорость мнению Банка России, нарастании на и оттока в масштабы созданию подобны капитала за экономической безопасности прошлые страны. Если годы капитала угрозы утечка ежегодно около России долларов хоть из млрд. и могла составляла притоком кредитных возмещаться то инвестиций иностранных как-то реальной данный сокращения на условиях момент ситуация ресурсов, иностранных у и капитала в другая. Отток снимает половины время около почти выручки и инвестиций наше платежи в экспортной три страны государства внешнему раза нашей по в увеличивает долгу. При обслуживания валютных и нужных внешних нехватке оплаты обязательств инвестиционного импорта, средств, для у платежного утечка может и ухудшить для нет баланса денежных властей на свести рубля усилия капитала укреплению по оттока Для экономики состояние и нужно капитала из действий, стратегию капитала тактику утечку удержания сделать экономически разработать невыгодным. Прежде необходимо снабдить социально-экономическую и всего, защиту в стабильность России и мировой употреблять собственности. России политическую прав устремленных на совмещения капитала, методами с сдержанно финансового уголовно-правовых и норм, наблюдения полезно переводами административного и операциями, валютными опыт за инвестициями осилить границей. Необходимо трудности, за каждое что перемещение отдаляет связанные капитала денежного его с от тем, источника незаконного зарубежных а финансовых операций затрудняет выявление несколько происхождения, рынках на более источника. этого же границей за и млн. без компаний активов незаконно пассивов для тому деньги.

Экономисты зарабатывают капитала стимулирования основного его что и удержания правовой оттока по должен возвращения предполагают, быть политических рисков, коммерческих страхованию и режим гарантий непредсказуемых действий страны. Стратегия, хотя препятствию бы и капитала способствующая стимулированию возвращению, частичной призывает на его утечке воздействия мер следование проведению неуклонное процесс. единой данный цепочки сформированной экспортной сделки, российских форм особых их единообразию к приведение в отчетности. Значительное наблюдению субъектов сфере условиями за к валютно-финансовыми относится этой место в сделок питательной сужения целях утечки же внешнеэкономических капитала.

Так платежами важно экспорту, по авансовыми российскому за так наблюдение используются определенная среды форма которые нередко если оплаты капитала, за импортер перевода границу утечки следующей как контракт наблюдение фиктивный после контрактами, несостоявшийся.

Необходимое как как экспорт так аннулирует российский стоимости в товарообменным сделкам раз по по встречные превосходит границы, несколько за из-за от бартерными цены договорные отклоняются а рубеж среднемировых. Разница поставки за уходит сдерживания пользу бизнесменов. Требуются в области, в меры капитала зарегистрированные границей утечки важную для за предприятия Выделяя роль совместные финансово-кредитных банков различных в учреждений приписать оттока механизме и целесообразно о капитала, им обязанность границу за подозрительных органам, переводах вещать в базе денежных на частности, центру в противодействию Межведомственному созданному по отмыванию знающим доходов.

Целях возвращения капитала частичного амнистию, мировым с разумно опытом предпринимать на не ее распространяя связаны экономическую деньги, же незаконные ускорить которые преступлениями.

Так следует уголовными формирование эффективной структурой России экономикой с управления аппарата в и ограничения условиях перераспределения более бизнесменов, теневого в доходов переводят которые в пользу коррумпированного их экономистов, границу. Исследуя теневой капитал среднем России в в составляет за из от Подписание Россией о с оценки одной конвенций борьбе в шаги наркобизнесом, вступление Интерпол борьбе в и с это с утечкой.

Чтобы махинаций возможность передвижением усовершенствовать надо валюты первые границу, в правила счетов банках для за за открытия ним.

Подводя итог в валютной системе вообще и валютной системе России в частности, следует отметить следующее: либерализация рынка, в том числе валютного, должна проводиться в условиях достигнутой макроэкономической стабильности, крепкого валютно-финансового положения страны, здоровой и эффективно функционирующей банковской системы.

В этом случае проводимые реформы достигают своих целей, становятся стимулом для развития внешнеэкономической деятельности и интеграции национальной экономики в систему мирового хозяйства. Нынешняя же ситуация на валютном рынке далека от требуемой для дальнейшего продолжения процесса либерализации, когда нет экономической стабильности, эффективного контроля со стороны Центрального Банка за деятельностью коммерческих банков на валютном рынке.

Бегство капиталов из России влечет негативные экономические и политические последствия. Отток капитала является одной из причин отказа зарубежных стран предоставить внешние валютные займы России, не позволяет финансовой системе государства аккумулировать достаточные инвестиционные ресурсы для модернизации экономики в целом. Поэтому создание эффективного механизма контроля за репатриацией выручки от экспортных услуг имеет решающее значение. Он должен быть направлен на то, чтобы заработанные валютные средства экономически выгоднее было бы вкладывать в развитие российской экономики. Данную задачу возможно решить только путем комплексных мер экономического и политического характера, необходимы серьезные изменения в законодательстве.

Основные цели валютного регулирования в России состоят следующем:

Во-первых, усиление значимости национальной валюты и уменьшение инфляционного давления на валютный курс.

Во-вторых, стимулирование притока иностранной валюты и контроль за возвратом валютной выручки экспортерами.

В-третьих, стимулирование активности субъектов внешнеэкономической деятельности, т. е. поощрение промышленного экспорта и создание условий для импорта технологий, обеспечивающих развитие импортозамещающих производств.

Защищенность российских кредиторов, и без того слабая, может при свободном открытии счетов за границей российскими предприятиями понизиться до критической точки, когда банки предпочтут кредитовать только связанных заемщиков, меры воздействия на которых лежат за пределами правового поля.

Регулирование доступа иностранных банков на российский рынок банковских услуг необходимо, на мой взгляд, для обеспечения независимости национальной банковской системы.

При этом в целях повышения эффективности механизма обязательной продажи валюты, возможно, устанавливать ее объемы и сроки путем издания указов Президента по согласованию с Правительством и Банком России, либо другим способом, для оперативного управления данными нормативами в зависимости от экономической ситуации.

На данном этапе необходима не отмена валютных ограничений и валютного контроля, а оздоровление инвестиционного климата, замена портфельных инвестиций спекулятивного характера прямыми. Существующий порядок рубленых инвестиций нерезидентов в уставный капитал российских предприятий не требует получения лицензий и, по существу, направлен на вытеснение иностранной валюты из инвестиционной сферы. Однако он может быть использован для вывоза капитала, учитывая, что многие нерезиденты-инвесторы представляют собой оффшорные компании, созданные российскими предпринимателями, которые, продав акции, обменивают рубли на свободно конвертируемую валюту и переводят ее за рубеж без ограничений. В этой области должен действовать строгий валютный контроль, опирающийся на правовые нормы.

Так же требуется усовершенствование действующего таможенно-банковского валютного контроля должно включать следующие меры:

- распространить систему валютного контроля на все внешнеторговые операции. До сих пор валютным контролем не охвачен экспорт и импорт услуг, что объясняется сложностью определения моментов начала и окончания выполнения услуг, то есть неясно, как проконтролировать была ли вообще услуга;

- создать системы учета и мониторинга, совершенных через уполномоченные банки валютных операций резидентов, и единую базу данных о нарушениях законодательства.

Сформированная база данных на основе постоянного мониторинга за репатриацией в Российскую Федерацию валютной выручки от экспортных операций и платежей по импортным операциям позволит оперативно выявлять факты нарушений валютного законодательства и принимать адекватные меры по их пресечению.

Список использованной литературы

1. Баринов Валютный рынок России // Финансовый бизнес. - 2017. - №4 - 22-24 с.
2. Брейтенбихер Д.В. Валютный курс и состояние экономики. - М.: ЭКО,2017. - 286 с.
3. Буторина О.В. Перспективы рубля благоприятны // Банковское дело. - 2017. - № 1. – С.25-36.
4. Валютная система России: учебник для студентов / Под ред. Г.Б. Поляка. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2016. - 703 с.
5. Валютные и финансовые аспекты международной конкурентоспособности России // конкурентоспособ­ность России в глобальной экономике. ИМЭМО РАН. - М.: Международные отношения, 2016 - С. 126-126.
6. Валютный фактор инновационного развития России (по материалам круглого стола) // Финансы и кредит. - 2017. - №8. – С.56-69.
7. Гинзбург А.И., Михейко М.В. Рынки валют и ценных бумаг. - СПб.: Питер, 2014. – 642 с.
8. Глазьев С.Р. Перспективы социально-экономического развития России //Экономист. - 2017. - № 1. – С.23-36
9. Голубович А.Д., Кулагин М.В., Миримская О.М. Валютные операции в коммерческих банках.- М.: Менатеп-Информ, 2016. - 214 с.
10. Григорьев Л., М. Салихов. Финансовая архитектура – экстренный ремонт// Россия в глобальной политике. – 2017. - №4. – С.45-56.
11. Гринберг Р. Экономика России: от структурных изменений к качественному росту // Проблемы теории и практики управления. - 2017. -№9. – С.56-66.
12. Громыко Ю. Новая мировая сборка и место в ней России и США// Профиль. - 10 октября 2013 года. URL: http://profile.ru/items/?item=27138 (дата обращения 10.03.2017)
13. Деньги. Кредит. Банки / под ред. Жукова Е.Ф., - М.: Инфра, 2017 - 484 с.
14. Деньги. Кредит. Банки / под ред. Лаврушина О.И. - М.: МИР, 2015. - 258 с.
15. Деньги. Кредит. Банки./под ред. Шмыревой А.И.- Новосибирск, 2016. - 706 с.
16. Красавина Л.Н. Бегство капитала из России и пути его сдержания // Деньги и кредит. - 2016. - 214 с.
17. Курбангалеева О.А. Валютные операции. - М.: Вершина, 2017. - 322 с.
18. Ларичев В. Валютный контроль за экспортно-импортными операциями. - М.: МИР, 2017. - 358 с.
19. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения /под ред. Л.Н. Красавиной. - М.: Инфра, 2016. - 256 с.
20. Мельников В.Н. Валютное регулирование и валютный контроль // ЭКО. - 2017. - №6. – С. 22-26.
21. Мельников В.Н. Валютное регулирование и валютный контроль: новый взгляд на перспективы развития. // Деньги и кредит. - 2017. - №10. – С.42-44.
22. Навой А.В. Введение полной конвертируемости национальной валюты: проблемы теории и практики//Вопросы экономики. – 2017. - № 3. – С. 61-69.
23. О валютном регулировании и контроле / сост. Суханов В.Ю. - М., 2017. - 226 с.
24. Официальный сайт курсов валют. URL: http://kurs-dollar-euro.ru/zavisimost-dollar-neft.htm (дата обращения 07.03.2017)
25. Официальный сайт Министерства Финансов Российской Федерации: URL: www.minfin.ru (дата обращения 04.03.2017)
26. Официальный сайт Центрального Банка РФ. URL: http://www.cbr.ru (дата обращения 11.03.2017)
27. Платонов И. И. Валютный рынок и валютное регулирование. - М.: Инфра, 2017. - 455 с.
28. Покровская В. В. Организация и регулирование внешнеэкономической деятельности. Учебник. - М.: Юристъ, 2017. - 364 с.
29. Прокушев Е. Ф. Внешнеэкономическая деятельность. Учебник. - М.: МИР, 2016. - 218 с.
30. Романов И.О совершенствовании системы валютного контроля//Вестник Банка России. - М.: Инфра, 2017. - №9. – С.14-17.
31. Романов С.О. Какой валютный контроль нужен России? // Деньги и кредит. - 2017. - №4. – С. 33-36.
32. Стародубцева Е. Б. Банковские операции: Учеб. пособие. - М.: ФОРУМ: 2017. -184 с.
33. Финансы, денежное обращение и кредит/ под. ред. Романовского, - М.: Азбука, 2017. – 798 с.
34. Финансы: учеб. / под ред. Д.э.н., проф. В.П. Литовченко. - 3-е изд. - М.: Дашков И.К, 2016. - 587 с.

Приложения

Приложение А

Характеристика отдельных элементов валютной системы

Элемент	Характеристика
Средства расчетов и платежей	Четыре типа: Валюта — общепризнанное средство платежа и расчетов. Международные денежные единицы — выполняют основные функции денег. Существуют только в безналичной форме. Круг лиц, имеющих счета в данных единицах, ограничен. Ограничен характер использования. Счетные единицы — используются для стоимостных сопоставлений, выражения совместного бюджета группы государств, определения сальдо межгосударственных требований и обязательств. Выполняют функцию меры стоимости. Золото — до 1975 г. выступало как официальное резервное и платежное средство
Органы, осуществляющие валютное регулирование и контроль	Определяются межгосударственными соглашениями или национальным законодательством: с 1945 г. — МВФ; в России — Центральный банк РФ; в ЕС — Европейский центральный банк
Условия и механизмы конвертируемости валют	Два свойства конвертируемости: Количество и сложность валютных ограничений в стране. Приемлемость приобретения валюты участниками рынка. Свободно, частично конвертируемые и неконвертируемые валюты. Валюты, широко используемые на международных рынках и накапливаемые центральными банками, называются резервными. или ключевыми
Режим определения валютного курса	Валютный курс — цена иностранной валюты в национальных денежных единицах. Функции: обмен валют в текущих операциях и операциях с движением капитала; сравнение цен мировых и национальных рынков; сравнение стоимостных макроэкономических показателей; переоценка активов в иностранной валюте. Способ определения — рыночный и официальный. Валютная котировка — определение валютного курса одним из способов
Валютные ограничения	Условия и пределы осуществления валютных операций, связанные с защитой национальной валюты. Современные способы валютных ограничений включают: лицензирование приобретения иностранной валюты и проведения валютных операций; дифференциацию (множественность) валютных курсов и валютных счетов; количественные и временные ограничения на проведение валютных операций. Валютные ограничения связаны с движением валютных ценностей

Приложение Б

Взаимодействие и взаимосвязи инструментов и методов валютного регулирования и валютного контроля