Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Принципы эффективного планирования деятельности предприятия.

Содержание:

Введение

Актуальность выбранной темой обусловлена тем, что планирование является неотрывной частью менеджмента и рассматривается как первый и наиболее значимый этап процесса управления. В ходе реализации функции планирования руководитель анализирует сложившуюся ситуацию, формулирует цели и задачи, вырабатывает стратегию действий, составляет планы и программы действий.

Функция планирования как одна из основных функций управления в настоящее время приобрела качественно новые черты и особенности; планирование получило принципиально новое содержание, поскольку потребность в нем обусловлена масштабами обобществления производства. Расширение горизонтов планирования означает, что оно выполняет не только оперативные задачи, но и задачи перспективного развития, что является новым моментом планирования. Его назначение как функции управления состоит в стремлении по возможности заблаговременно учесть все внутренние и внешние факторы, обеспечивающие благоприятные условия для нормального функционирования и развития предприятия.

Планирование – это попытка заглянуть в будущее, оно помогает оценить масштабы организации, определить конкурентов, найти свою нишу на рынке, определить пути и цели стратегических достижений организации. В планах отражается вся производственно-хозяйственная деятельность предприятия. Менеджеры на основе планов определяют сильные и слабые стороны организации, анализируют их и разрабатывают тактику своих действий, оценивают положение в области финансов, маркетинга, производства и других сферах. Образно говоря, речь здесь идет об определении «где мы находимся в настоящее время, куда хотим двигаться и как собираемся это делать».

Целью исследования данной курсовой работы является изучение принципов и методов планирования на предприятии.
Объектом исследования выступает предприятие Акционерное общество «Альфа-Банк»
Предметом исследования является реализация принципов планирования на АО «Альфа-Банк»
В работе комплексно рассмотрен материал по указанной проблематике.

ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ЭФФЕКТИВНОГО ПЛАНИРОВНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Сущность планирования деятельности предприятия.

Планирование деятельности фирмы — одна из первоочередных функций ее управления, взаимодействующая с такими функциями, как: организация, координация, контроль, регулирование, стимулирование и анализ. Планирование на фирме — экономический метод управления, представляет собой процесс проектирования желаемого будущего, а также эффективных путей его достижения. В задачи планирования входят выявление перспектив изменения внешнего окружения фирмы, формирование целей и стратегии развития, определение первоочередных задач и действий для их решения. А также определение необходимых затрат и результатов, проектирование изменения состояния предприятия, согласование работы всех его подразделений, контроль за выполнением плановых заданий всеми подразделениями фирмы, анализ достигнутых плановых результатов.

Фирма как участник рыночной системы вынуждено подчиняться ценовому механизму, закону спроса и предложения и т.д. Однако во внутренней среде каждой фирмы, предприятия механизм цен вытеснен сознательными действиями и автономными решениями менеджеров и предпринимателей. Менеджер сознательно определяет основные направления внутрифирменной деятельности. Следовательно, внутренняя природа фирмы основывается на системе плановых показателей.

Планирование является естественной частью менеджмента. С этой позиции планирование отвечает на три основных вопроса:

Где находится фирма в настоящее время? Определяется экономическая позиция фирмы, каковы итоги и условия ее деятельности. Оцениваются сильные и слабые стороны в таких важных областях, как финансы, маркетинг, производство, научные исследования, трудовые ресурсы для того, чтобы определить, чего может реально добиться фирма.
Куда мы хотим двигаться? Оценивая конкуренцию, клиентов, законы, политические факты, экономические условия, технологию, снабжение и т.д., руководство определяет, какими должны быть цели организации и что может помешать их достижению.
Как и при помощи каких ресурсов фирма собирается достичь своих целей? Определяются функции и обязанности сотрудников.

Отвечая на эти вопросы, процесс планирования включает в себя три основных этапа:

Установление своевременно четких количественных показателей, целей, которые должна достигнуть фирма.
Определение основных действий, которые необходимо осуществлять для достижения целей, принимая во внимание воздействие внешних факторов и имеющиеся внутренние возможности фирмы.
Разработка гибкой системы планирования, обеспечивающая достижение поставленных целей.

Применение планирования на фирме позволяет:

предвидеть перспективу развития фирмы в будущем;
более рационально использовать все ресурсы предприятия;
избежать риска банкротства;
более целеустремленно и эффективно проводить научно-техническую политику;
улучшать контроль в организации;
увеличивать возможности в обеспечении фирмы необходимой информацией.

Весь процесс планирования в экономической организации можно разделить на три основные стадии: процесс стратегического планирования, процесс оперативного планирования и процесс текущего планирования.

Стратегическое планирование ставит целью дать комплексное научное обоснование проблем, с которыми может столкнуться предприятие в предстоящем периоде, и на этой основе разработать показатели развития предприятия на плановый период. Стратегическое планирование задает направления для деятельности организации и позволяет ей лучше понимать структуру маркетинговых исследований, процессы изучения потребителей, планирования продукции, ее продвижения, и сбыта, а также планирования цен.

Оперативное планирование чаще всего охватывает пятилетний срок, как наиболее удобный для обновления производственного аппарата и ассортимента продукции и услуг. В них формулируются основные задачи на установленный период, например, производственная стратегия предприятия в целом и каждого подразделения; стратегия продажи услуг; финансовая стратегия кадровая политика; определение объема и структуры необходимых ресурсов и форм материально-технического снабжения.

Такое планирование предусматривает разработку в определенной последовательности мероприятий, направленных на достижение целей, намеченных долгосрочной программой развития.

Текущее планирование осуществляется путем детальной разработки оперативных планов для компании в целом и ее отдельных подразделений, в частности, программ маркетинга, планов по научным исследованиям, планов по производству, материально-техническому снабжению. Основными звеньями текущего плана производства являются календарные планы (месячные, квартальные, полугодовые), которые представляют собой детальную конкретизацию целей и задач, поставленных перспективным и среднесрочным планами. В календарных планах предусматриваются расходы на реконструкцию имеющихся мощностей, замену оборудования, сооружение новых предприятий, обучение обслуживающего персонала и т д.

В настоящее время сущность перспективного планирования приобрела весомое значение. Этот вид планирования имеет отличие от других. Перспективный план - это план, разрабатываемый на период 10--20 лет (наиболее распространенный вариант - 10-летний план). Перспективное планирование предусматривает прогноз долгосрочного характера, т. е. развитие предприятия в перспективе.

Основные задачи, которые помогает решать перспективное планирование, выглядят следующим образом:

1) выделение источников финансирования инвестиционных вложений, их размеры и направления;

2) внедрение передовых разработок техники и технологий;

3) диверсификация производства;

4) капиталовложения в международном масштабе в случае расширения рынка;

5) совершенствование управленческой структуры, кадровой политики.

Система перспективного планирования включает в себя такие виды планов, как долгосрочные и стратегические. В системе долгосрочного планирования используется метод применения фактических результатов за истекшие периоды с оптимистическим прогнозом, с некоторым завышением показателей на будущее. Стратегическое планирование предусматривает комплексное изучение проблем, с которыми может столкнуться предприятие в предстоящем периоде, на основании чего и формируются плановые показатели. При разработке планов за основу берутся:

1) анализ перспектив с учетом факторов, влияющих на результат производства;

2) анализ конкурентоспособности продукции;

3) выбор стратегии и определение приоритетов для достижения эффективности деятельности предприятия;

4) анализ существующих видов деятельности и анализ новых, более результативных видов.

При долгосрочном планировании разрабатываются планы действий и финансовых результатов, к которым необходимо стремиться в течение планового периода. По истечении отчетного периода, фактические показатели сравниваются с плановыми, выявляются отклонения и факторы, повлиявшие на эти отклонения.

Текущее планирование определяет развитие предприятия в краткосрочном периоде. Стратегический план формируется на основе стратегии предприятия, что подразумевает решения относительно сфер и направлений деятельности. Такие планы разрабатываются руководством высшего звена.

Следует также иметь в виду, что некоторые аспекты экономики в целом, такие, например, как экономические кризисы, забастовки и т.п., вообще не поддаются планированию. Как нельзя точно предсказать развитие будущего, так и невозможно получить все без исключения важные данные, скажем, о рынке в целом, и в первую очередь те, которые затрагивают деятельность конкурентов. Их реакцию на развитие рынка невозможно предугадать.

Постоянная неопределенность будущего является одной из причин, по которой планирование должно осуществляться непрерывно. В силу внешних изменений или ошибок управления события могут разворачиваться не так, как предполагало руководство при выработке планов. Поэтому планы необходимо пересматривать, чтобы они согласовывались с реальностью. Там, где есть планирование, неопределенность сокращается. Однако полностью удалить ее не под силу ни одной фирме в силу разнообразия рыночной системы. Но можно осуществлять некоторый контроль над рынком, и такие усилия приносят определенный успех.

Таким образом, сущность планирования состоит в стремлении заблаговременно учесть по возможности все внутренние и внешние факторы, обеспечивающие благоприятные условия для нормального функционирования и развития всей организации в целом.

1.2 Принципы и методы эффективного планирования деятельности предприятия

Характер и содержание плановой деятельности в экономической организации определяют принципы планирования. Правильное соблюдение принципов планирования создает предпосылки для эффективной работы фирмы и уменьшает возможность отрицательных результатов планирования. А.Файоль определил четыре основных принципа планирования, назвав их общими чертами хорошей программы действия. Это единство, непрерывность, гибкость и точность. Позднее А.Ансофф обосновал еще один ключевой принцип планирования - принцип участия.

Принцип единства предполагает, что планирование должно носить системный характер, т.е. целое делится на взаимосвязанные части. При этом результат каждой части является исходным моментом последующей части, что касается процесса планирования. А с другой стороны организация также состоит из отдельных подразделений взаимосвязанных на основе корпорации и на горизонтальном уровне, т. е. на уровне подразделений. При этом особо необходимо уделить внимание координации и интеграции.

Координация предполагает увязку планов каждого подразделения, а всякие изменения в планах одного из подразделений требуют внесения изменений в планы других.

Интеграция подразумевает, что в организации существует разнообразие относительно особых процессов и частных планов подразделений, т. е. Разнообразие подсистем планирования, но каждая подсистема действует исходя из общей стратегии фирмы.

Таким образом, взаимосвязь и одновременность - главные черты координации планирования на предприятии.

Принцип участия - каждый член организации является участником планирования не зависимо от занимаемой должности (ИТР, рабочие, служащие) называется партисипативным. При этом: каждый получает более глубокое понимание организации, её целей и задач, получает более обширную информацию; сотрудники развиваются как личности; планирование объединяет в этом случае две функции менеджмента, которые вступают в противоречие друг с другом. Планы перестают быть чем-то важным для руководителей так как они сами привлекаются к их составлению. Планирование, основанное на принципе участия, называют партисипативным.

Принцип непрерывности означает, что:

-планирование на предприятии должно осуществляться постоянно в рамках установленного цикла;
разработанные планы должны непрерывно приходить на смену друг другу;
постоянное следование различных планов друг за другом.

Неопределённость внешней среды и изменение внутренних возможностей планирования предполагает постоянную корректировку планов.

Принцип гибкости взаимосвязан с принципом непрерывности и заключается в предании планам и процессу планирования способности менять свою направленность в связи с возникновением непредвиденных обстоятельств. Для предания гибкости планы должны содержать так называемые резервы-«надбавки безопасности». Придание гибкости планам требует дополнительных затрат, а они ограничены.

Принцип точности - планы должны быть конкретизированы и детализированы в той степени, в которой позволяют внутренние и внешние условия. К принципам планирования можно отнести принцип комплектности. План должен быть комплексным и должен отражать все стороны деятельности предприятия.

Стратегическое, долгосрочное планирование вынуждено ограничиваться определением основных целей и самых общих направлений деятельности, потому что количество достоверной информации о будущем очень невелико, а диапазон и скорость изменения постоянно растут. В планах, рассчитанных на короткие промежутки времени и для отдельных подразделений организации, конкретность и проработка деталей должны стать обязательными. Под методом планирования понимают конкретный способ, технический прием, с помощью которого решается какая-либо проблема планирования, рассчитываются числовые значения показателей прогнозов, стратегических программ и планов.

Существует множество методов разработки прогнозов, планов и программ. К основным относятся: экспертные (оценочные), или эвристические методы; методы социально-экономического анализа; методы прямых инженерно-экономических расчетов; балансовый метод; экономико-математические методы и модели; методы системного анализа и синтеза, метод оптимизации плановых решений, нормативный метод, расчетно-аналитический метод.

Экспертные (оценочные), или эвристические методы. Они основаны на использовании косвенной, т.е. неполной информации, опыта специалистов-экспертов, интуиции.

Методы социально-экономического анализа. Социально-экономический анализ представляет собой всестороннее изучение социально-экономической действительности, познание внутренних связей и зависимостей явлений с целью определения прогрессивных тенденций развития и возможностей совершенствования общественных отношений и производства. При анализе используются такие рабочие методы, как сравнение, выборочное изучение работы крупных объектов стратегического планирования, группировки, цепные подстановки, исчисление балансовых разниц, исчисление индексов, метод главных компонент и т.д. Методы социально-экономического анализа используются при решении проблем всех классов.

Методы инженерно-экономических расчетов. Проектировки роста производства на предприятии обосновываются детальными инженерно-экономическими расчетами потребностей рынка в данном виде продукции и возможностей ее производства. На предприятиях промышленности такие расчеты охватывают улучшение использования производственных мощностей, сырья, материалов, топлива, энергии, трудовых ресурсов (персонала), снижение себестоимости продукции и т.д. Особое место в инженерно-технических расчетах, используемых в планировании, занимают расчеты экономической эффективности производства, инвестиций, доходности ценных бумаг, используемых кредитных ресурсов, конверсии валюты и наращения процентов (простых и сложных) и т.д.

Балансовый метод. Под балансовым методом в планировании понимается совокупность приемов, используемых для обеспечения увязки и согласования взаимозависимых показателей. Цель этих приемов - добиться баланса между показателями.

Балансы, используемые на уровне фирмы, позволяют судить о наличных производственных мощностях, их динамике в прогнозируемом периоде, степени использования, планировать производство продукции фирмы; получить четкое представление о ресурсах фонда времени работы оборудования и производственных мощностей и его использовании в производстве, а также о фонде рабочего времени персонала, его структуре и направлениях экономии; подготовить плановый бюджет фирмы, решить другие стоящие перед ней задачи. Балансовый метод применяется при планировании распределения полученных финансовых средств. Суть его заключается в построении баланса имеющихся в наличии средств и потребности в их использовании.

Экономико-математические методы и модели. ЭММ представляют собой специфические приемы анализа социально-экономических систем, равновесия экономики, прогнозирования экономического роста. Важнейшими экономико-математическими моделями, используемыми в планировании, являются: балансовая таблица «затраты - выпуск», межотраслевой баланс производства и распределение продукции и услуг, баланс финансовых ресурсов и затрат, матричные модели техпромфинплана, сетевые модели и т.д.

Расчетно-аналитический метод. Финансовые показатели рассчитываются на основе анализа достигнутых величин показателей за прошлый период, индексов их развития в плановом периоде. Изучается связь финансовых показателей с производственными, коммерческими и другими показателями. Этот метод используется в основном при расчете плановых показателей объема выручки, доходов, прибыли, фондов потребления и накопления предприятия.

Нормативный метод. Он используется при наличии установленных норм и нормативов (ставки амортизационных отчислений, налогов, взносов во внебюджетные фонды, нормы предельных уровней рентабельности, предельных отчислений в резервные фонды, потребности в оборотных средствах, кредиторской задолженности, запасов и сырья, отчислений в ремонтный фонд и др.)

Метод оптимизации плановых решений. Этот метод состоит в разработке ряда вариантов плановых показателей и выборе из них оптимального. В качестве критериев выбора вариантов плановых показателей для последующего включения их в финансовый план могут быть использованы: минимум приведенных затрат, максимум приведенной прибыли, максимум дохода на рубль вложенного капитала и др.

Метод системного анализа и синтеза. Специфика анализа и синтеза как метода планирования состоит в расчленении экономических систем и протекающих в них процессов на составные части. На этой основе определяются ведущие звенья, «узкие места», ключевые проблемы перспективного развития. Комплексный анализ неотделим от синтеза проблем, стоящим перед перспективным развитием.

2. СИСТЕМНЫЙ ХАРАКТЕР ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1. Описание предприятия – объект исследования

Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Альфа-Банк является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. По данным аудированной финансовой отчетности (МСФО) за 2006 год, активы группы «Альфа-Банк», куда входят АО «Альфа-Банк», дочерние банки и финансовые компании, составили 15,2 млрд. долларов США, совокупный капитал — 1,3 млрд. долларов США, кредитный портфель за вычетом резервов — 9,5 млрд. долларов США. Чистая прибыль по итогам за 2006 года составила 190,3 млн. долларов США (по итогам 2005 года — 180,6 млн.).

В Альфа-Банке обслуживается более 45 тыс. корпоративных клиентов и более 2,4 млн. физических лиц. Кредитование — один из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, при этом основные заемщики — предприятия среднего бизнеса. Альфа-Банк диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его концентрацию. Сегодня в Москве открыто 99 отделений Альфа-Банка.

АО «Альфа-Банк» имеет серьезную разветвленную сеть филиалов, а это в свою очередь является важнейшим каналом распространения услуг и продуктов. В Российской Федерации и за рубежом существует 110 отделений, а так-же филиалов банка, в том числе дочерние банки в таких странах, как:

1. Украина;

2. Казахстан;

3. Нидерланды;

4. Представительство банка Великобритании;

5. Представительство банка США.

АО «Альфа-Банк» -- практически единственный из российских банков, где с 1993 года проводится международная аудиторская проверка.

Основной вид деятельности и продукция (товары, услуги, работы), производимая компанией

Перечень услуг АО «Альфа-Банк» стандартен для крупных банков и представлен следующими видами обслуживания для частных и юридических лиц:

предоставление кредитов на различные цели;
размещение депозитов;
совершение операций по конвертации валют;
возможность совершения денежных переводов;
совершение оплаты коммунальных услуг и других платежей;
возможность приобретения монет и слитков из драгоценных металлов;
аренда банковских ячеек, сейфов;
получение заработной платы через банк.
рассчётно-кассовое обслуживание;
размещение депозитов;
услуги инкассации;
операции по счетам;
предоставление кредитов юридическим лицам;
помощь в проведении операций с ценными бумагами;
возможность приобретения ценных металлов и монет;
аренда сейфов;
торговое финансирование.

В 2019 году мобильное банковское приложение Альфа-Банка поднялось до третьего места в рейтинге «Лучший ежедневный банк» и вышло на первое место в рейтинге «Лучший цифровой офис» консалтинговой компании Markswebb.

Интернет-банкинг «Альфа-Клик» для физлиц удостоен Премии Рунета - 2012 в номинации «Экономика, бизнес и инвестиции».

2.2 Основные экономические показатели деятельности «АО Альфа-Банк»

Коммерческий банк представляет собой достаточно сложную структуру, выполняющую множество разнообразных операций. В силу данного обстоятельства результативность деятельности и финансовая устойчивость банка во многом зависят от анализа основных показателей банка.

Проведение горизонтального и вертикального анализа баланса является первой стадией оценки финансового состояния коммерческого банка. Горизонтальный анализ предполагает ретроспективную оценку деятельности банка путем сравнения абсолютных и относительных показателей финансовой отчетности сопоставляемых периодов. В основу вертикального анализа положена оценка относительных показателей, характеризующих удельный вес отдельных статей финансовых отчетов в общем итоге отчета.

Количество ресурсов Альфа-Банка в 2014 году увеличилось на 48% по сравнению с 2013 годом, в 2015 году – снизилось на 4,5% по сравнению с 2014. Таким образом, деловая активность Альфа-Банка на рынке сначала увеличивается, затем снижается. При этом за рассматриваемый период количество ресурсов Альфа-Банка всё же увеличилось на 39%. Как увеличение, так и снижение ресурсов происходит в основном за счет роста (уменьшения) обязательств, так как они занимают наибольший удельный вес. Так, доля обязательств на протяжении всех трех лет составляла около 90%.

Сумма собственных средств увеличивается на протяжении всего рассматриваемого периода. Так, в 2014 году темпы прироста собственных средств составили 27,7% в сравнении с 2013 годом, в 2015 году собственные средства банка увеличились еще на 28%.

Обязательства Альфа-Банка в 2014 году увеличились на 48%, а в 2015 – уменьшились на 7,5%, в связи с этим снизилась и доля обязательств в структуре ресурсов банка.

Так как темпы прироста обязательств в 2015 году стали отрицательными, а прирост собственного капитала увеличился, можно сделать вывод, что каждый привлеченный рубль стал более обеспечен капиталом (собственными средствами)

В 2014 году обязательства банка составляли 91,8% ресурсов, и, по сравнению с 2013 годом, они увеличились на 47,93%. На рост обязательств, в свою очередь, повлияло увеличение суммы кредитов, депозитов и прочих средств Центрального банка Российской Федерации, удельный вес которых с 6,29% в 2013 году увеличился до 15,69%, а темп прироста составил более 250%. Также на увеличение обязательств Альфа-Банка в 2014 году повлиял прирост средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, который составил 25,82% (при этом удельный вес данной статьи баланса составляет более 50% от общей суммы ресурсов). Также стоит отметить увеличение финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, более, чем в 3 раза (удельный вес при этом возрос с 3,42% в 2013 году до 7,29% в 2014).

Собственные средства в 2014 году составили 8,2% от общей суммы ресурсов, их прирост по сравнению с 2013 годом составил 27,7%; на рост в большей степени оказали влияние нераспределенная прибыль прошлых лет и неиспользованная прибыль за отчетный период (они занимают наибольший удельный вес в структуре собственных средств, а их прирост составил 71% и 48,76% соответственно).

В 2015 году обязательства банка составили 88,99% ресурсов, и, по сравнению с 2014 годом, они снизились на 7,5%. На уменьшение обязательств, прежде всего, повлияло уменьшение суммы кредитов, депозитов и прочих средств Центрального банка Российской Федерации на 92%, удельный вес которых с 15,69% в 2013 году снизился до 1,3%. Также на уменьшение обязательств Альфа-Банка повлияло снижение сумм средств кредитных организаций и финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, на 15,3% и 63,7% соответственно.

Доля собственных средств в 2015 году увеличилась с 8 до 11%, а темп прироста составил 28,06%. На увеличение собственных средств, прежде всего, повлиял рост нераспределенной прибыли прошлых лет на 61,8%.

Наибольшую долю в структуре собственных средств Альфа-Банка занимают внутренние источники, причем их доля с каждым годом увеличивалась. В абсолютном выражении сумма внешних источников за рассматриваемый период не изменилась и составляет 61 млрд. руб., в том числе 97% - средства акционеров, и лишь 3% - эмиссионный доход. Так, на увеличение собственных средств повлиял рост внутренних источников капитала Альфа-Банка, в структуре которых преобладает нераспределенная прибыль прошлых лет, ее удельный вес увеличился за рассматриваемый период с 55% до 71%. В основном, за счет нераспределенной прибыли прошлых лет увеличилась и доля внутренних источников собственных средств (с 56% до 73%), и собственные средства банка в целом.

Структура средств клиентов также была рассмотрена по срокам привлечения. Наименьший удельный вес на протяжении всего рассматриваемого периода занимают средства клиентов до востребования (3% в 2013-2014 годах и 2% в 2015году), а также средства на срок от 91 до 180 дней (составляют 3,5-4%). В остальном депозитная политика банка кардинально меняется в 2014-2015 годах, по сравнению с 2013 годом.

Так, в 2014 году происходит резкое уменьшение ресурсов сроком от 30 до 90 дней. Если в 2013 году их доля составляла 24%, то в 2014 она снизилась до 8%. Происходит реструктуризация в пользу долгосрочных ресурсов. В 2015 году наблюдается рост средств сроком от 31 до 90 дней, но их доля все же остается меньше, чем на начало рассматриваемого периода. Наибольший удельный вес в структуре средств клиентов занимают ресурсы, привлеченные на срок более 181 дня (68% в 2013 году, и более 80% в 2015), в том числе долгосрочные ресурсы (на срок свыше 3 лет) – 21% в 2013 году, и 32% в 2015. Таким образом, Альфа-Банк ориентирован на среднесрочные и долгосрочные ресурсы, которые являются более стабильными, но, при этом, дорогими для банка.

Расходы Альфа-Банка также ежегодно увеличивались. На 01.01.2014 года они составляли 1,051 трлн. рублей, в 2014 году резко увеличились на 194%, в 2015 году – рост на 68%, и на 01.01.2016 года расходы Альфа-Банка составили 5 трлн. рублей. Рост произошел за счет увеличения операционных расходов, которые, в свою очередь, увеличились в основном за счет увеличения суммы отрицательной переоценки на 438% за 2014 год, и еще на 82% за 2015, ее удельный вес также увеличился почти в 2 раза с 39% по данным на 01.01.2014 до 78% на 01.01.2016. В общем, и удельный вес, и абсолютное значение операционных расходов банка увеличивались на протяжении всего рассматриваемого периода, за 2013 год они составили 849 млрд., за 2014 – увеличились на 231%, и за 2015 год – еще на 66% (составили 4 трлн. 674 млрд. руб. или 90% расходов). Удельный вес расходов по банковским операциям и другим сделкам уменьшился с 19% по данным на 01.01.2014 года до 10% на 01.01.2016г. В абсолютных значениях данная группа расходов на 01.01.2015 года увеличилась на 40% по сравнению с 2013 годом, а на 01.01.2016 года – еще на 82% и составили 508 млрд. рублей. Прочие расходы занимают наименьший удельный вес, за рассматриваемый период в абсолютных значениях они увеличились более, чем в 2 раза, а их доля снизилась с 0,17 до 0,07%.

Прибыль Альфа-Банка ежегодно увеличивалась. Так, на 01.01.2014 прибыль после налогообложения составляла 31 млрд. рублей, за 2014 год увеличилась на 57,6%, за 2014 – еще на 1,6%, и составила 49,6 млрд. руб. Прибыль увеличивалась несмотря на то, что темпы прироста расходов превышали темпы прироста доходов, но при этом разница в темпах небольшая, а абсолютные значения расходов и доходов увеличились значительно (таблица 2.5.); рост прибыли произошел за счет операционных и процентных доходов.

2.3 Разработка и реализация стратегического планирования «АО Альфа-Банк»

Банк занимает лидирующие позиции в отрасли в корпоративном и розничном сегментах, инвестиционном бизнесе и активно развивается в сегменте малых и средних предприятий, предлагая клиентам инновационные решения и обеспечивая высокое качество сервиса.

Главная стратегическая цель АО «Альфа-банк» до 2021 г. – рост доли рынка в 2 раза. В 2017 г. банк обозначил себе цель войти в топ-5 ипотечных банков за 3 года. В 2016 г. руководством Альфа-банка была представлена IT-стратегия на 2017–2019 гг., основная цель которой – создание цифрового банка. Для программы трансформации компания использует термин «Альфа 3.0» Основная идея программы – перестроить работу с потребителями, сосредоточиться на качественном сервисе через все каналы общения с ними. Особое внимание в стратегии уделяется методологии Agile и развитию современных технологий внедрения проектов в деятельность IT-блока. В 2017 г. IT-сфера банка претерпела существенные изменения. Важным событием стало объединение трех отделов IT-разработки в одно целое. В центре работает команда Robotics Process Automation, занимающаяся совместно с партнером IT-блока оптимизацией процессов, роботизацией и искусственным интеллектом. Благодаря работе центра банк имеет возможность исследовать операционные процессы и проводить пилотные проекты. Первыми результатами деятельности команды центра стало исключение использования человеческих ресурсов. Программа роботизации операционного блока должна была продлиться до конца 2018 г., и по её результатам более 30 процессов будут выполняться без участия человека.

Планируется переход на новый технологический уровень, который позволит банку предложить лучшие сервисы для клиентов, обеспечит бесспорные конкурентные преимущества на меняющемся банковском рынке и станет базой для повышения прибыльности и роста рыночной доли банка. Новая стратегия Альфа-Банка — стратегия концентрированного роста: сохраняя преемственность задачи по удвоению рыночных позиций, банк сосредоточится на самом главном.

«Чтобы быть готовыми к постоянным переменам в банковской отрасли, мы должны непрерывно оставаться на острие технологий и клиентского опыта, — заявил главный управляющий директор Альфа-Банка Владимир Верхошинский. — Наша стратегия очень четко сфокусирована — мы выделили всего три цели, но в них наша амбиция — стать лучшими в стране». В стратегии Альфа-Банк ставит себе задачу за три года стать лидером по трем направлениям.

Альфа-Банк создаст лучшее мобильное приложение в России. Мобильный банк станет центром взаимодействия с физическими лицами и предпринимателями, в нем будет сосредоточен максимально широкий набор продуктов и сервисов банка, в том числе тех, что сегодня доступны только в отделениях. При этом Альфа-Банк не идет в идеологию mobile only (т.е. развитие только мобильного банка), а будет развивать все каналы взаимодействия с клиентами, руководствуясь принципом mobile first (первоочередной выпуск продуктов для мобильного банка).

К 2021 году Альфа-Банк полностью реализует концепцию первого в России безбумажного универсального банка, отказавшись от бумаги в отделениях и бэк-офисе: везде, где это не является требованием законодательства или клиентов.

Это будет достигнуто за счет активного использования биометрии и повсеместного внедрения электронной цифровой подписи в клиентские и бэк-офисные операции как физических, так и юридических лиц. У клиентов появится возможность обслуживаться в отделениях без паспорта и карт, только со смартфоном.

В ближайшие три года банк будет трансформировать сеть отделений в сеть нового поколения, что позволит дать нашим клиентам качественно новый клиентский опыт. Благодаря цифровизации процессов клиенты Альфа-Банка будут обслуживаться в отделениях без паспорта и бумажных документов по всему перечню банковских и инвестиционных продуктов, имея только смартфон. Ключевые финансовые цели стратегии предусматривают рост клиентского кредитного портфеля до $45 млрд в 2021 году по МСФО, наращивание комиссионного дохода до $1,4 млрд в 2021 году. С 2021 года банк должен полностью покрывать операционные расходы за счет безрисковых доходов.

Рост масштабов бизнеса должен сопровождаться повышением операционной эффективности — показатель CIR в 2021 году будет стабильно не выше 38% — и сохранением высокой прибыльности (ROE ~15%). Это позволит банку устойчиво наращивать капитал — почти до $9 млрд в 2021 году.

Стратегия предусматривает значительный прирост клиентской базы — в 2021 году число розничных клиентов достигнет 7,4 млн человек, клиентов сегмента микро- и малого бизнеса — превысит 600 тысяч, среднего бизнеса — 75 тысяч компаний. Это соответствует росту ~50% в каждом из указанных сегментов.

В розничном кредитовании банк ставит задачу кратного роста портфелей: портфель кредитных карт вырастет в 2 раза, кредитов наличными — в 2,7 раз, ипотека — в 7,5 раз.

Такая динамика позволит банку удвоить долю на рынке розничного кредитования — цель ~5,3% в 2021 году. Кредитование микро- и малого бизнеса вырастет четырехкратно — портфель превысит $1,4 млрд. Темпы роста корпоративно-инвестиционного бизнеса будут соответствовать рыночным с сохранением прибыльности на текущем уровне.

«Локомотивом роста активов банка и его прибыли будет регулярный бизнес: розница, малый и средний бизнес. В 2018 году розничный кредитный портфель вырос на 76%, в этом году он снова вырастет минимум в полтора раза. Клиентская база физлиц за год увеличилась почти на 20%, корпоративных клиентов — на 25%. В результате в 2021 году вклад регулярного бизнеса в прибыль банка составит 70%.

Банк выполняет свою миссию удовлетворения ежедневных финансовых потребностей клиентов, обеспечивая качественное обслуживание, простоту финансовых решений и предлагая современные сервисы, которые упрощают жизнь.

Миссия Альфа-Банка выглядит следующим образом: Мы верим, что свобода – ключевая ценность современного человека. Объединяя неравнодушных людей, их опыт и энергию, мы помогаем вам быть свободнее в поступках и мечтах.

«Мы видим своей основной целью предоставление каждому клиенту полного комплекса самых современных банковских продуктов и услуг при постоянном внедрении новейших достижений в области информационных технологий, совершенствовании бизнес-процессов и повышении уровня сервиса.

В эту краткую фразу закладываются следующие правила работы сотрудников:

Ценим клиента

− Слушаем, слышим и стараемся понять клиента. За клиента отвечает каждый сотрудник. − Знаем клиента, помогаем клиенту в достижении его целей.

− Долгосрочные отношения важнее моментальной выгоды.

Работаем в команде

− Моя команда – это не только свое подразделение, а весь Банк.

− Сотрудничаем для достижения общего результата Банка.

− Относимся к коллегам с уважением и всегда стремимся помочь.

Действуем как лидеры

− Берем ответственность и находим решение в непростых ситуациях.

− Достигаем поставленных целей.

− Вдохновляем своим примером.

− Не приемлем равнодушия.

Мыслим как предприниматели

− Постоянно ищем новые прибыльные идеи. Проверяем их максимально быстро и корректируем шаг за шагом.

− Готовы идти на продуманный риск.

− Непримиримы к проявлениям необязательности и бездействию.

Постоянно развиваемся

− Постоянно развиваемся сами и помогаем развиваться нашим коллегам.

− Помогаем развиваться клиентам, предлагаем уникальные технологии, наши знания и опыт.

− Открыты к новому и готовы меняться.

Альфа-банк – «банк для успешных людей»

В системе стратегического планирования крайне важную роль играет анализ внешней среды организации.

Самым важным этапом системы стратегического планирования является создание, реализация и контроль соблюдения стратегии компании.

2.4 Совершенствование системы стратегического планирования на предприятии «АО Альфа-Банк»

Успех компании в настоящем и будущем связаны с решением стратегических проблем, среди которых следует выделить проблему реализации действующей стратегии и возникающие проблемы.

Ключевыми факторами успешного функционирования компании принято считать наличие стратегии, единые взгляды в команде управления в вопросе реализации стратегии и наличие необходимых ресурсов для её реализации. Существует множество других факторов, влияющих на эффективность функционирования, но эти - ключевые.

В части проектов, которые уже запущены, отклик и попадание в релевантность были увеличены от 25% до 40%. Это коррелирует с увеличением прибыли в кросс-продажах примерно в том же объеме.

Еще одна из задач, которую банк ставил — сокращение спама для клиента. Результат получили, собрав все отклики клиента, включая негативные, во всех каналах, и смогли построить модели лучшего канала и лучшего времени коммуникаций для каждого клиента.

По мере постоянного накопления и обогащения данными все больше и больше клиентов будут чувствовать снижение спама, а банк уже начал ощущать сокращение затрат.

Сейчас банк пилотирует различные модели точечных sales-аргументов, определяющих не только "лучший следующий продукт", но и лучшие аргументы для его продажи. Выявленная потребность и понимание правильного поведения клиента на основании больших данных повышают открываемость и читаемость сообщений в 2,5-3,1 раза, а в конечном итоге это влияет на доходы банка и снижение затрат.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Планирование является одним из наиболее сложных видов умственной деятельности, доступных человеку, ведь при составлении планов нужно столь много предугадать предвидеть, увязать воедино что эту деятельность с полным правом можно считать граничащей с искусством.

Планирование охватывает все стороны хозяйственной жизни, и сегодня без него не может обойтись ни одно предприятие. В то же время планы нельзя абсолютизировать, ибо они сковывают инициативу, что в условиях стремительно меняющейся экономики не допустимо. Поэтому планирование всегда должно сопровождаться предоставлением подразделениям максимально возможной самостоятельности, права принятия решений с учетом складывающегося положения дел, если такие решения оказываются более эффективными, чем заложенные в плане.

На некоторых предприятиях к планированию еще до сих пор зачастую подходят по старинке. Составленные планы спускают для безоговорочного выполнения, но это порочный подход. Сегодня планирование может быть только живым творчеством всех работников и только тогда оно окажется успешным.

Планирование предполагает принятие конкретных решений о функционировании и развитии производственной системы, их увязку с точки зрения оптимизации конечного результата. Это позволяет обеспечить ее эффективное функционирование и развитие в будущем. Любое хозяйственное решение, принимаемое в условиях риска, требует тщательного технико-экономического обоснования, прогнозирования как будущего результата, так и условий его реализации, что можно осуществить только с помощью средств и методов планирования. Поэтому изучение его теории и практики занимает важное место в подготовке специалистов управленческого профиля.

4. СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Михненко П. А. Теория менеджмента : учебник / П. А. Михненко. — 3-е изд. перераб. и доп. — М.: Московский финансово-промышленный университет «Университет», 2017. — 520 с. (Глава 4. Планирование деятельности организации).

Дополнительная литература:

Герчикова И. Н. Менеджмент : учебник / И. Н. Герчикова. — 4-е изд., перераб. и доп. — М. : Юнити-Дана, 2015. — 510 с. [Электронный ресурс]. — Режим доступа : http://biblioclub.ru
Тебекин А. В. Менеджмент : учебник / А. В. Тебекин — М. : ИНФРА-М, 2014. — 384 с.
Планирование на предприятии / Сост. О.Ю. Ангелова - Н.Новгород: ННГУ, 2010 - 46 c.
Альфа-Банк [Электронный ресурс]/ Официальный сайт. - Режим доступа: https://alfabank.ru/
Википедия — свободная энциклопедия [Электронный ресурс]/ - Режим доступа: https://ru.wikipedia.org/wiki/
Блог Альфа-Банка [Электронный ресурс]/ - Режим доступа: https://hr.alfabank.ru/blog
Корпоративный менеджмент [Электронный ресурс]/ - Режим доступа: http://www.cfin.ru/