Понятие банковской системы и ее элементов . Типы банковских систем

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. Под банковской системой принято понимать комплекс, состоящий из коммерческих и национальных банков всех типов, которые, в свою очередь, в своей деятельности придерживаться единого денежно-кредитного механизма.

На современном этапе банковская система включает в себя центральный банк, выступающий главным регулятором, и коммерческие банки и иные кредитные и расчётные компании.

Банковская система в целом должна в полной мере соответствовать конкретным требованиям, которые обеспечивают постоянство и эффективность ее функционирования. К таким требованиям относятся: устойчивость всех уровней банковской системы эффективность деятельности активность и оперативность в принятии решений экономичность и финансовая целесообразность.

В любом современном государстве банковская система является важной составляющей экономической системы страны. Банковская система – это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Развитие общества всегда сопровождалось усложнением экономических отношений в нем. На начальном этапе существовал обмен благами, созданными ремесленниками, а также полученных народными промыслами и натуральным хозяйством. Такой тип экономических отношений называется традиционным. Он характеризуется низкой степенью развития производства и невысоким уровнем жизни населения.

К основным задачам банковской системы относят: накопление временно свободных в государстве ресурсов; обеспечение нормального функционирования и развития экономики; посредничество в отношениях между банком и клиентом; кредитование производства.

Банки производят банковские технологии, без которых, в настоящее время, не может обойтись ни один субъект сектора экономики, и которые имеют обширный ассортимент. Именно эта функция коммерческих банков позволяет обеспечивать субъектов экономики специфическими банковскими продуктами, которые выступают в виде технологий работы с денежными средствами.

Теоретической базой данной работы стали научные труды отечественных и зарубежных авторов в области банковской системы.

Степень изученности. Большое значение в данную область исследования внесли труды Рассела Джесси, Юдиной И. Н., Шестакова А.В., Лаврушин О.И. и др.

Предмет исследования – банковская система. Объект исследования – банковские системы в экономике. Цель данной работы – изучить понятие банковской системы и ее элементы. Типы банковских систем. Исходя из поставленной цели, можно определить следующие задачи:

1. Определить сущность банковской системы

2. Охарактеризовать элементы банковской системы

3. Рассмотреть банковскую систему в переходной экономике

4. Проанализировать контроллинг в банковской системе

5. Изучить назначение коммерческих организаций в банковской системе 6. Дать анализ корпоративным банковским системам

7. Дать характеристику региональным банковским системам

8. Анализировать национальную банковскую систему

9. Характеризовать мобильные банковские системы

При написании данной работы использовались методы научного анализа и сравнения. Работа состоит из введения, основной части, заключения и списка используемой литературы.

Глава 1. Характеристика банковской системы

1.1 Сущность банковской системы

Элементами банковской системы являются – Центральный банк страны, коммерческие банки, а также небанковские кредитные организации. Часто к элементам банковской системы относят банковскую инфраструктуру. Банковская инфраструктура представляет собой элемент организационного блока всей системы. Она определяется совокупностью правовых норм, социальных институтов, а также технологических ресурсов. Правовые нормы устанавливаются государством, они помогают определить статус кредитной организации, а также выявить полный перечень предоставляемых кредитной организацией услуг.

К социальным институтам, которые обеспечивают функционирование банковской деятельности, относятся: органы власти, учебные заведения, так же кадровые службы, организации, ориентированные на изучение и улучшение хозяйственных процессов на уровне банковской системы. Технологические ресурсы могут быть представлены линиями связи, программными обеспечениями, специализирующимися на обработке банковских операций, а также основными фондами кредитных организаций.

Структура банковской системы Банковская система различных государств может представлять собой один либо два уровня: Одноуровневая банковская система. Данная система характеризуется наличием горизонтальных связей между кредитными организациями. Данная структура применима в тех странах, где имеется слабо развитая экономическая структура, а также преобладают тоталитарный и административно-командный режимы управления. Двухуровневая банковская система. Этот вид банковской системы основывается на горизонтальном и вертикальном регулировании отношений между банковскими организациями. Вертикальная связь выстраивается в отношении Центрального банка с более низкими звеньями системы (коммерческими банками), при этом Центральный банк выступает руководящим звеном.

Двухуровневые системы характерны для стран, где хорошо развита рыночная экономика. Первый уровень представлен Центральным банком, а на нижнем уровне функционируют коммерческие банки, которые в свою очередь подразделяются на универсальные и специализированные. Небанковские кредитно-финансовые институты, а именно - инвестиционные компании, фонды (инвестиционные и пенсионные), страховые компании, трастовые компании и т.д., не относят ко второму уровню банковской системы. Данные организации образуют отдельную группу, которая занимает определенное место в категории - финансовые институты. Универсальные банки — это те банки, которые выполняют либо весь спектр банковских операций, либо большую их часть. К специализированным банкам относятся банки, которые ориентированы на выполнение отдельных видов операций. Например: инвестирование, ипотечное или потребительское кредитование и тому подобное^[1].

Организация банковской системы происходит с учетом следующих признаков ее построения: Обязательное подчиненение элементов второго уровня первому (Центральный банк является законодательным, контролирующим, надзорным органом по отношению к кредитным организациям). Государственное регулирование банковской деятельности при условии независимости коммерческих организаций, предусмотренной в рамках законодательства. Между кредитными организациями должно быть создано условие честной конкурентной борьбы. Деятельность кредитных организаций должна быть открытой. Типы банковских систем Международная практика выделяет следующие типы банковских систем: распределительная банковская система; рыночная банковская система; банковская система переходного периода. Распределительная, или по-другому – централизованная банковская система. Ее суть заключается в том, что государство выступает монополистом в области формирования кредитных организаций.

Данная система, соответственно, является одноуровневой. Все, имеющиеся в государстве, кредитные организации подчиняются правительству, а также полностью зависят от его деятельности. Право выбора руководства кредитной организации и имеют вышестоящие органы управления центральной или местной власти. Для банковской системы рыночного типа характерно отсутствие монополии государства в отношении банковской деятельности, что порождает банковскую конкуренцию. Эмиссию денег выполняет центральный банк, а кредитование предприятий и населения осуществляют банки. При этом ни Центральный банк, ни коммерческие банки не должны отвечать по обязательствам друг друга. Последний тип банковской системы включает в себя компоненты как распределительной, так и рыночной банковской системы, то есть находится в стадии переходной системы.

Принципы банковской системы. К принципам банковской системы относят следующие: двухуровневая структура банковской системы. осуществление центральным банком банковского регулирования и надзора над нижестоящими коммерческими организациями; универсальность деловых банков; деятельность кредитных организаций должна быть направлена на получение прибыли от осуществления банковских операций. Данные принципы закреплены законодательно и находят свое отражение в Федеральном законе от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»^[2].

1.2 Элементы банковской системы

Элементами банковской системы выступают коммерческие банки, специальные финансовые институты, которые имеют право на осуществление банковских операций, при этом, не имея статуса банка. Элементом банковской системы так же считают и банковскую инфраструктуру, которая относится к элементам организационного блока.

Классификация элементов банковской системы. Элементы банковской системы классифицируются по следующим признакам: по форме собственности; по правовой форме организации; по функциям, которые выполняет кредитная организация; по характеру выполняемых операций; по объему филиальной сети; по сфере обслуживания; по географии деятельности; по обслуживаемым отраслям; банки специального назначения. Классификация по форме собственности: Выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. К государственным относят Центральные банки, потому что их капитал принадлежит государству.

Центральные банки существуют в таких странах, как – Россия, Германия, Великобритания, Бельгия, Беларусь. К частным банкам, в рыночной экономике, чаще относят коммерческие банки. Классификация по правовой форме организации: По данному критерию банки делятся на акционерные общества, общества открытого и закрытого типа. Однако банки, акции которых публично размещаются, должны быть отнесены к публичному акционерному обществу (новая форма, введенная в Российской федерации в 2014 году)^[3].

Классификация по функциям, которые выполняет кредитная организация: Подразделение идет на эмиссионные, депозитные и коммерческие банки. Эмиссионные банки осуществляют выпуск денег в обращение. Депозитные банки аккумулируют свободные денежные средства населения и осуществляют операции по приему и обслуживания вкладов. Коммерческие банки ориентируются на выполнении всего спектра операций, присущим банкам, именно поэтому они являются основным звеном второго уровня банковской системы.

Классификация по характеру выполняемых операций: здесь идет подразделение на универсальные банки и специализированные. Универсальные банки осуществляют большую часть операций банка либо они могут выполнять все операции присущие банкам. Специализированные банки, это те банки, которые выполняют определенный вид операций, например, осуществляют отдельный вид кредитования, только обмен валют и т.д.

Классификация по объему филиальной сети: Банки бывают бесфилиальные и многофилиальные.

Классификация сфере обслуживания: Банки делятся на региональные, национальные и международные.

Классификация по географии деятельности: существуют следующие виды банков: малые, средние и крупные, а также различного рода межбанковские объединения, банковские консорциумы.

Банковский консорциум – это группа банков, функционирующая на непостоянной основе. Данная группа создается крупным банком для проведения совместных кредитных операций с более мелкими коммерческими банками, а так же для снижения возможных потерь из-за неплатежеспособности заемщика, этот банк будет являться главой консорциума.

Классификация по обслуживаемым отраслям: Банки могут обслуживать как несколько отраслей, так и быть узконаправленными, например, обслуживать только авиационную сферу, сельское хозяйство и т.д. Банки специального назначения: Банки специального назначения функционируют согласно указанию органов исполнительной власти. Они могут финансировать определенные государственные программы, но также, выполняют и те операции, которые входят в их статус.

Банковская инфраструктура. Одним из элементов банковской системы является банковская инфраструктура. Банковская инфраструктура представляет собой элемент организационного блока всей системы. Она включает в себя совокупность правовых норм, социальных институтов, а также технологических ресурсов. С помощью правовых норм, устанавливаемых государством, можно определить статус кредитной организации, а также выявить весь перечень услуг, которые оказывает кредитная организация населению.

К социальным институтам, благодаря которым происходит функционирование банковской деятельности, относятся: государственные органы власти, учебные заведения, так же кадровые службы, организации, изучающие хозяйственные процессы на уровне банковской системы. Технологические ресурсы выступают линиями связи, компьютерными программами, специализирующимися на обработке банковских операций. Технологические ресурсы могут быть представлены основными фондами кредитных организаций.

Банковскую инфраструктуру можно подразделить на внешнюю и внутреннюю. Элементы банковской инфраструктуры. Элементами внутренней инфраструктуры являются: Законодательные нормы. Им необходимо установить статус кредитной организации, а так же выявить перечень операций, которые она выполняет; внутренние нормативные акты, а так же правила совершения операций в коммерческом банке; Системы отчетности, аналитический сектор, обработка данных через компьютер, системы коммуникации и т.д.; Корпоративная система управления коммерческим банком^[4].

С помощью элементов внешней инфраструктуры банки могут оценивать кредитоспособность своих клиентов-заемщиков, убедиться в достоверности отчетности своих клиентов, наиболее точно оценить рыночную стоимость залога и т.д. К таким элементам относят: аудиторские, страховые компании, бюро кредитных историй, нотариальные и юридические фирмы, аудиторские и консалтинговые компании, оценочные организации, кредитные брокеры и т.д. В банковскую инфраструктуру входят организации, агентства и службы, которые должны обеспечивать нормальное функционирование банков.

1.3 Банковская система в переходной экономике

Экономика – это совокупность хозяйственных процессов, характеризующихся производством, распределением, сбытом и продажей экономических благ. Начало использования денег для унификации обмена положило начало накоплению капиталов и развитию производства. На различных исторических этапах многие страны пользовались командной моделью экономических отношений. В ней государство определяет развитие экономических отношений в обществе.

Субъекты выполняют, поставленные перед ними государственные планы. Потребители резко ограничены в выборе продукцией, предложенной на рынке. Рыночная экономика является самой эффективной системой хозяйственных отношений, построенной на принципах свободы предпринимательства, потребительского выбора, ценообразования и наличия конкурентной среды.

Для большинства стран в настоящее время характерен смешанный тип экономических отношений, который включает в себя элементы всех перечисленных выше моделей. При смене исторических эпох, в ходе научно – технического прогресса, а также при кризисных политических и революционных изменениях экономическая система может переживать ряд изменений.

Переходная экономика – это этап смены одной экономической модели новой системой экономических отношений. В ходе изменений идет полная структурная перестройка, которая в итоге сформирует новый тип хозяйственных взаимосвязей, отвечающих запросам общества. Совокупность элементов различных систем делает переходную модель схожей со смешанной экономической моделью.

Однако, существенное различие между ними заключается в стабильности системы и тенденциях ее положительного роста. Для переходной экономики помимо отсутствия целостности и стабильности характерна и заторможенность всех процессов, связанная с двойственностью ее составляющих.

Роль банков в экономике. Банк – это коммерческая организация, имеющая право на совершение финансовых операций с собственными и заемными денежными средствами. Целью деятельности банка является получение прибыли за счет инвестирования финансовых средств и инструментов. Рыночная экономика обеспечивается множеством кредитно- денежных организаций, конкурирующих между собой за потребительский спрос^[5].

Банковская система – это система, включающая в себя банки, кредитные организации и экономические образования, осуществляющие деятельность по операциям с финансовыми средствами. В эту систему также входят предприятия, занимающиеся обеспечением функционирования банков, а именно: расчетно-кассовые и клиринговые центры; аудиторские компании; дилерские организации по работе с фондовыми инструментами; рекрутинговые компании; организации, обеспечивающие банки специальным оборудованием; компании, предоставляющие информационные услуги, а также услуги безопасности. Развитость и успешность деятельности банковской системы страны оказывает большое влияние на состояние ее ведущих экономических показателей. Кроме того, кредитно-денежные организации играют важную роль в хозяйственной деятельности экономических субъектов.

Роль банков во многом определяется их функциями: аккумуляция денежных средств; регуляция движения финансов; посредничество между государством, предприятиями и домашними хозяйствами. Банковская система в рыночной экономике действует независимо, однако, руководствуется постановлениями Центрального банка и законодательством страны.

Банковская система в переходной экономике. При командной экономической модели банковская деятельность полностью подчинена государственному контролю. Перед банками ставились планы по распределению денежной массы среди экономических субъектов. Банки отчитывались только перед государственными органами, мало интересуясь потребностями общества. Положительной стороной централизованной банковской системы была возможность влиять на экономику страны и ее показатели посредством контроля денежной массы.

Так сдерживалась инфляция, внутренний и внешний долг, а так же стабилизировалось финансовое обращение. Роль банков в командной экономике сводится к расчетной функции между государством и четко фиксированными получателями денег. Какие-либо операции вне планов должны были быть согласованы с вышестоящими органами.

Подобная система финансового обращения не способствовала экономическому росту и на этапе переходной экономики так же пережила ряд глобальных изменений. Создание связей банковской системы с реальным сектором экономики, характерным для рыночных отношений, определяет не только стремительное развитие частного бизнеса, но и укрепление самой системы банков.

В период перехода от командного типа экономики к рыночному в России следовали определенной концепции, которая включала в себя формирование новой банковской структуры, а так же создание конкурентной среды для кредитно-денежных организаций при условии ограниченного государственного контроля. Такой подход позволяет стабилизировать процессы трансформации внутри экономической системы страны и обеспечить своевременное финансирование возникающих рыночных структур.

Являясь элементом экономической системы страны, банковская система так же переживает глобальные изменения. Кроме того, она до сих пор не является устойчивой, остро ощущая изменения макроэкономических показателей. Одной из слабых стороны банковской системы России является низкая диверсификация кредитного предложения^[6].

Это приводит к сужению деятельности определенных банков до финансирования одной отрасли или региона. В условиях экономического спада потребительский спрос на банковские услуги так же снижается, что в итоге приводит к уменьшению количества банков и стремлению к монополизации в данной области экономики.

На начальном этапе переходной экономики банки получали прибыль за счет рисковых операций, проводимых в условиях высокого уровня инфляции. При вмешательстве государства и Центрального банка в этот процесс были снижены темпы инфляции и сдержан рост иностранных валют, что в итоге привело к обанкрочиванию многих банковских структур.

1.4 Контроллинг в банковской системе

Контроллинг а банковской системе – это часть управления банковской деятельностью, которая предусматривает все возможные варианты развития такой деятельности. В частности, контроллинг в банковской системе обеспечивает планирование деятельности банка с учетов влияния множества факторов, как внутренних, так и внешних. Основными задачами контроллинга банковской деятельности являются следующие:

Построение банковской инфраструктуры с направлением управления доходностью банка. То есть, вся система контроллинга должна быть организована с ориентиром на прибыльность банка. Организация учета и анализа специфических банковских элементов деятельности. Исполнение функции банковского менеджмента. В частности, контроллинг в банковской деятельности должен содержать: портфельный менеджмент, анализ структуры банковского баланса. Выполнение последней задачи раскрывает отличие контроллинга в банковской деятельности от других объектов контроллинга.

Факторы, влияющие на специфику контроллинга в банковской деятельности. Учитывая специфичность самой банковской деятельности в отличие от производственных и прочих предприятий, при построении системы контроллинга в банке, необходимо учитывать влияние множества различных внешних и внутренних факторов. Прежде всего, на построение системы контроллинга влияют следующие.

Денежная политика любого банка определяется центральным банком государства. Все финансовые операции построены на доверительных отношениях между сторонами (например, предоставление кредитов), что должно быть учтено при анализе и прогнозе рисков в системе контроллинга. Банковская деятельность строго контролируется со стороны государства, что выражается во множестве специфичных нормативно-правовых актах, которые регламентируют деятельность банка. Кроме того, в банковской деятельности существует множество ограничений.

Учитывая, что основой дохода любого банка, являются процентные доходы, при построении системы контроллинга – необходимо ориентироваться на операции, которые связаны с получение процентного дохода. То есть, контроллинг должен содержать методы и инструменты расчета и управления процентными доходами банка.

В банковской деятельности особое место в структуре издержек занимает оборудование и издержки на персонал. Во-первых, в банках используется множество различной вычислительной техники и труд высокооплачиваемых специалистов по узким специальностям (например, банковский аналитик). На данных издержках экономить нельзя, так как это престиж и финансовая стабильность банка и это необходимо учесть при построении системы контроллинга.

Для развития банковской деятельности направление должно быть не на сокращении издержек, а на стремление к предоставлению широкого спектра услуг, за счет которых прибыль банка будет возрастать. Поэтому система контроллинга в банковской деятельности содержит инструменты и методы разработки инновационных продуктов, которые можно будет в будущем успешно реализовать. Особенно это приобретает актуальность в условиях жесткой конкуренции в банковской сфере^[7].

Дуализм в услугах, которые предоставляются банками. В данном случае идет речь о стоимостных и физических аспектах предоставления услуг. Например, переводы по расчетным счетам не требуют прямого участия работника банка, так как существующая система клиент-банка позволяет клиенту самостоятельно переводить денежные средства.

Конечно, такая система также обслуживается персоналом банка, но это несколько работников, которые обслуживают сотни тысяч клиентов. Физические аспекты проявляются в таких операциях, как индивидуальная консультация специалиста банка, или выдача кассиром денежных средств. В данном случае для контроллинга берется в расчет рабочее время одного работника, потраченное на одного клиента. Так, с учетом специфики банковской деятельности – строится система контроллинга в банке.

1.5 Назначение коммерческих и кредитных организаций в банковской системе

Основные принципы деятельности коммерческих банков, которые раскрывают роль их функционирования в банковской системе:

• Обязательное соблюдение законодательных норм, законов и других нормативно-правовых актов;
• Самостоятельность. Коммерческие банки самостоятельно могут выбирать категории своих клиентов;
• Финансовая свобода. Коммерческий банк имеет право самостоятельно распоряжаться собственными и привлеченными ресурсами, опираясь при этом на действующее законодательство;
• Банки могут кредитовать своих клиентов в пределах располагаемыми им по факту ресурсами;
• Ответственность. Банки несут большую ответственность за итоговые результаты своей деятельности, как перед клиентами, так и перед акционерами;
• Условия выполнения той или иной банковской операции банк устанавливает самостоятельно;
• Главной целью деятельности коммерческого банка является получение прибыли;
• Коммерческому банку необходимо точно рассчитывать возможные риски и стараться избегать их;
• На первом месте должны стоять более ликвидные операции.

Назначение коммерческих банков в банковской системе. Роль коммерческого банка в банковской системе понимается, как назначение банка, т.е. то, ради чего банк создается, развивается, функционирует.

Назначение коммерческого банка состоит в следующем: Банк кооперирует свободные ресурсы, которые необходимы для поддержания непрерывности и ускорения производства; Упорядочивает рационализацию денежного оборота. Поскольку деятельность коммерческих банков направлена на каждый сектор в экономике, это говорит нам о большом значении банков в банковской системе.

Коммерческие банки в системе экономики выступают финансовыми посредниками. Им необходимо выполнять функцию обеспечения межотраслевого, межрегионального распределения и перераспределения капитала по всем сферам в каждой отрасли экономики страны. Именно это дает толчок для полноценного экономического развития. Сейчас возникает роль коммерческих банков вместе со сферой их деятельности. Это отражается в появлении новых, более структурированных видах операций, осуществляемых банками. Обширный спектр банковских операций дает возможность банкам сохранять своих клиентов и набирать новых, а так же твердо реагировать на неблагоприятные ситуации, возникающие в экономическом секторе.

Учитывая все рассмотренные аспекты, можно с уверенностью сказать, что на коммерческие банки возложена непростая роль основного операционного звена в кредитной системе государства, которое живет по законам рыночной экономики. Так же, в применении денежно-кредитной политики каждого государства, коммерческие банки занимают одни из ведущих мест. Потому, что осуществление данной политики осуществляется через Центральный банк, а он, в свою очередь, является связующим звеном всей банковской системы. Роль банков в рыночной экономике определяет совокупность, выполняемых ими функций^[8].

Представим эти две функции: Обеспечение субъектов экономических отношений денежными средствами, которые будут использованы для: текущих расчетов; развития экономики. Денежные кредиты, инвестиции в ценные бумаги. Первая функция рассматривает банки как связующее звено между хозяйствующими субъектами экономических отношений. Вторую функцию означает следующее: та сфера, в которой функционируют коммерческие банки и другие кредитные организации, представляет собой сферу нематериального производства. Другими словами, основной функцией нематериального производства является оказание услуг.

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое осуществляет свою деятельность на рынке банковских услуг, с целью извлечения прибыли и на основании лицензии. Классификация кредитных организаций Кредитные организации классифицируются следующим образом: Коммерческие банки; Небанковские кредитные организации.

Кредитная организация не имеет права осуществлять производственную, торговую и страховую виды деятельности. Банк – это кредитная организация, осуществляющая в совокупности, следующие банковские операции: осуществление депозитной деятельности. Привлечение денежных средств от клиентов во вклады. размещение средств, вложенных клиентами, от своего имени и за свой счет, при условиях возвратности, платности, срочности; осуществление действий со счетами клиентов (открытие, ведение, закрытие).

Небанковские кредитные организации - это кредитные организации, которые могут осуществлять только отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством.

Помимо банков и небанковских кредитных организаций существуют: союзы и ассоциации кредитных организаций. Данные организации не ставят главной целью получение прибыли, она необходимы для обеспечения защиты, координации деятельности банков, развитие и расширение деловых связей, помощь в решении трудных задач и т.д.

Союзам и ассоциациям запрещено выполнять банковские операции. группы кредитных организаций. Данные группировки создаются для решения совместных задач, путем объединения нескольких кредитных организаций, с целью заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями, банковскими холдингами.

Данные объединения не являются юридическим лицом, осуществляют объединение юридических лиц и кредитных организаций, в которых юридические лица могут влиять на решения, принимаемые кредитными организациями. Правовые основы деятельности кредитных организаций Правовой базой для функционирования кредитной организации в Российской федерации являются: Конституция РФ^[9], федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации»^[10], другими федеральными законами и нормативными актами Центрального банка РФ.

В соответствии с законом, кредитная организация имеет право осуществлять следующие банковские операции: депозитная деятельность; размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет; работа со счетами клиентов; осуществление расчетов по поручению клиентов; инкассационные услуги (как денежных средств, так и документов, связанных с обслуживанием клиентов); деятельность с иностранной валютой; деятельность с драгоценными металлами; выдача банковских гарантий; банковские переводы.

Помимо банковских операций, кредитным организациям разрешено выполнять следующие операции: выдача поручительств; доверительное управление; операции с драгоценными металлами; предоставление аренды и сейфов; лизинговые операции; консультации; иные сделки, подходящие по параметрам к требованию законодательства Российской Федерации.

Виды организационно-правовых форм кредитных организаций. Кредитные организации могут быть созданы в следующих формах: ООО. Это общество, учрежденное одним или несколькими лицами. Уставный капитал разделяется на доли, между учредителями.

При этом, солидарную ответственность несут все участники общества, не зависимо от объема внесенного капитала. ОДО. Данная форма практически не имеет применения в Российской Федерации. По всем обязательствам участники общества отвечают кратно сумме, внесенной в общий капитал. АО. Здесь, уставный капитал делится на конкретное количество акций. Акционеры (т.е. участники общества) полностью отвечают по его обязательствам. Так же, акционеры несут риск убытков, который может возникнуть в ходе деятельности общества. Сумма убытка для акционера будет равна сумме, внесенной им в капитал общества. ЗАО. Акционеры (участники) данного общества имеют право приобретать акции, которые продаются другими акционерами этого общества. ОАО. Главными обязанностями такого общества выступают – обязательная публикация своего годового отчета, бухгалтерской отчетности и т.д. Отличие кредитной организации от банка состоит в том, что КО выполняет не весь спектр банковских услуг, представленный нам законодательством Российской Федерации.

Таким образом, коммерческие организации функционируют в сфере осуществления расчетов между юридическими лицами, а для того, чтобы легально осуществлять каждую операцию, КО должна получить лицензию у Центрального банка. Роль кредитной организации в банковской системе. КО по сути, является финансовым посредником, т.е. она осуществляет накопление свободных денежных средств с целью дальнейшего предоставления их другим (нуждающимся) лицам от своего имени. И Центральный банк, и КБ, и КО являются финансовыми посредниками. Тем самым они создают кредитную систему в стране.

Глава 2. Типы банковских систем

2.1 Корпоративные банковские системы

Корпоративная банковская система является системой, которая подчинена одной или нескольким единым целям или задачам, которые достигаются в процессе формирования коммерческого банка. Ей свойственны согласованные действия заинтересованных лиц, которые объединены между собой имущественными, а в определенных ситуациях и неимущественными связями.

К субъектам корпоративной банковской системы относятся физические и юридические лица. Это могут быть акционеры, менеджеры и работники компании. Помимо этого, к субъектам корпоративной банковской системы так же можно отнести администрацию банка, ее собственников и прочих заинтересованных лиц. Банк, который является юридическим лицом, и который вступает в имущественные правоотношения с иными участниками корпоративных отношений, также является их субъектом. К объекту корпоративной банковской системы относится право собственности или совместные интересы. Участники имеют полное право объединять имеющуюся у них собственность, свои совместные (взаимные) интересы^[11].

Предметом корпоративной банковской системы является совместная деятельность участников, которые вступили между собой в корпоративные отношения. При этом важно отметить, что предмет корпоративной банковской системы появляется не только при такой прямой взаимосвязи, как акционеры и менеджеры, банк и его акционеры и т.д., но, например, и банк и его контрагент, когда их сотрудничество объединено интересами единого акционера. Поскольку на банковских рынках находятся как частные банки, так и банки с наличием государственного участия, деятельность основных участников корпоративной банковской системы имеет специфичный характер.

Основной целью корпоративной банковской системы является получение выгоды, которая может быть представлена получением прибыли, перераспределением прав в пользу участников отношений, увеличением степени влияния банка на рынке и многое другое.

Проблемы корпоративной банковской системы. Главные проблемы корпоративной банковской системы в России сводятся к следующим группам: Угроза монополизации крупными банками рынка кредитной информации; Подготовка и увеличение квалификации специалистов в области корпоративных отношений.

К такому роду специалистов относятся независимые директоры, аудиторы качества корпоративного управления, преподаватели и основные современные тренинговых программ, специализированные методисты, а также аналитики. Так, очень важно, чтобы система корпоративного управления определенного банка была не просто хорошо знакома специалисту, он должен полностью ей соответствовать. К сожалению, на сегодняшний день подготовка и увеличение квалификации данных специалистов в России практически не происходит; Отсутствие системы сертификации отдельных компонентов корпоративной инфраструктуры.

Система имеющейся сертификации специалистов в сфере корпоративного управления и корпоративных отношений может отличным образом войти в корпоративную инфраструктуру российской банковской системы. Создание данной системы уже сегодня расценивается как своевременный шаг, который рассчитан на ее усовершенствование и адаптацию к развивающейся российской модели корпоративного управления; Устаревшая система коммуникаций.

В общем, электронные коммуникации традиционно сводятся к применению компьютерных сетей для увеличения эффективности деятельности банка при помощи сокращения затрат, возрастание доли рынка, совершенствования обслуживания, а также обмена сведениями для увеличения быстроты принятия решений.

2.2 Региональные банковские системы

Региональная банковская система является основным компонентом региональной финансовой системы, в которой содержатся все денежные потоки в области хозяйственной деятельности субъектов территории. Помимо этого, региональная банковская система является компонентом государственной банковской системы, а также неким ее представителем в регионе. Основное значение региональной банковской системы состоит в ее функциональных связях.

С одной стороны, финансовое посредничество банков является основным компонентом процессов экономического взаимодействия, которые появляются между всеми экономическими субъектами, а с другой стороны, банковская система является главным субъектом инвестиционной активности экономической системы, которая направляет финансовые ресурсы из капиталов избыточных секторов экономики в сектора, которые испытывают определенный недостаток в инвестиционном капитале^[12].

Недостаточный уровень сформированности региональных банковских систем приводит к сокращению деловой активности, торможению формирования реального сектора экономики, а также к нарушению постоянного воспроизводственного процесса.

Вопросы, связанные с функционированием региональной банковской системы являются основным объектом пристального внимания большого количества исследователей, а также предметом споров. Это связано с тем, что ее значение в формировании определенного региона достаточно велика, в то время как теория и практика функционирования и применения всех ее возможностей практически не изучены.

Типы региональных банковских систем. Сегодня в России существует шесть основных типов региональных банковских систем: Регионы-лидеры. Сюда входят регионы, банки которых в России находятся на первых местах по количеству активов. Традиционно они опираются, основным образом, на финансовые потоки, которые приходят с других регионов. Данным банковским системам свойственна низкая степень зависимости от государственной помощи, поскольку они имеют высокое преобладание своих филиалов; Регионы, которые имеют опережающие развитием банков.

Сюда входят регионы, которые не отличаются высоким единым уровнем сформированности экономики. Банковские системы данных регионов довольно сильно опережают общеэкономическую базу, на основе которой они начали формироваться. Банками данных регионов привлекаются средства из других регионов России; Относительно замкнутые регионы. Банки данных регионов ориентируются в основном на местные финансовые ресурсы. Они не осуществляют ни какой серьезной банковской экспансии.

Они являются достаточно сильными для того, чтобы не быть жертвами банковской экспансии банков с остальных регионов. В данных районах преобладают филиалы местных банков; Регионы, которые опираются на государственную поддержку. Им свойственно преимущество банковских активов над средствами экономики региона, но источник данного превышения совершенно другое.

Так, данным источником является огромные государственные финансовые вливания. Данные регионы имеют невысокую зависимость от кредитов Центрального банка; Регионы-доноры. Специфика данных регионов состоит в том, что активы региональных банков довольно сильно отстают от финансовых возможностей экономики региона.

Основная часть финансовых потоков данных регионов уходит за их пределы; Регионы-аутсайдеры. Им присуще соответствие уровня банковских активов и собственных финансовых потоков на относительно невысоком уровне и весьма высокий уровень зависимости от централизованных кредитных ресурсов. Данные регионы являются слаборазвитыми как в банковских, но и остальных отношениях.

2.3 Национальная банковская система

Национальная банковская система является совокупностью самых разнообразных типов банков, в которые входят такие банки, как коммерческие, сберегательные, ипотечные, кооперативные, инвестиционные, центральные банки, а также банки развития.

Согласно другому определению, национальная банковская система является объединением кредитных и финансовых учреждений, которые создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства. Изначально национальная банковская система являлась достаточно слабой, она не была приспособлена к крупным и долговременным инвестициям. А в связи с тем, что банковское учредительство концентрировалось только в штатах, эффективное централизованное управление или координация полностью отсутствовала. Сегодня национальная банковская система в России находится в кризисном положении. В условиях развития совершенно новой финансовой и кредитной системы невозможно не оценить основное значение экономического анализа деятельности кредитных организаций.

Деятельность коммерческих банков подвергается анализу со стороны Центрального банка Российской Федерации, налоговых органов, органов статистики, аудиторских фирм, акционеров, партнеров банка и т.д. Ассоциация российских банков поставила перед собой цель, которая связана с разработкой программы национальной банковской системы России на период с 2010 по 2020 год^[13].

Данная программа является своего рода перспективным планом банкизации России. В данной программе определены будущие направления становления банков России, с помощью которых можно будет разработать такую модель банковской системы страны, которая будет являться финансово устойчивой, а также стимулировать экономическое и социальное формирование, доведет всю область банковских услуг до каждого потенциального клиента. Особенности национальной банковской системы Национальная банковская системы включает в себя: Институты банковской системы; Небанковские кредитные и финансовые институты. В большинстве высокоразвитых стран и в частности в России существует двухуровневая банковская система, которая состоит из:

Центрального банка; Коммерческих банков. Центральный банк занимается исполнением таких функций, как: Монополия на эмиссию денег и организацию их обращения. Это денежное и кредитное регулирование, а также осуществление контроля над всей деятельностью кредитных учреждений; Накопление и хранение резервов прочих кредитных учреждений; Хранение золотого и валютного резерва; Предоставление кредитования коммерческих банков; Кредитование и проведение расчетов правительства; Проведение вместе с правительством кредитной и денежной политики. Сюда входят учетные ставки, обязательные резервы, а также проведение политики на открытом рынке, а именно, выпуск и погашение государственных бума, которые являются ценными; Проведение различных зарубежных финансовых операций.

Коммерческие банки являются финансовыми посредниками, которые занимаются извлечением прибыли. Финансовым посредником является учреждение, которое находится между кредиторами и заемщиками. Занимая деньги от своего имени, оно далее ссужает данные средства своим заемщикам.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность согласно с лицензией и занимаются исполнением таких главных функций, как: Привлечение денежных средств. Это пассивные операции, при которых ресурсы состоят из собственных средств, а также средств, которые были привлечены. Это могут быть депозиты до востребования, срочные, сберегательные и многие другие; Размещение средств. Это активные операции, при которых происходят кредитные (учетно-ссудные) операции, операции с ценными бумагами, комиссионные, посреднические, доверительные, а также лизинговые операции.

2.4 Мобильные банковские системы

Мобильный банкинг – это система, дающая возможность получения информации по счету, а также управления средствами на банковском счете с помощью мобильного телефона или планшетного компьютера, при помощи специального приложения.

Многие банки используют мобильные банковские системы с целью продвижения, а затем и продажи своих продуктов и услуг. Это наименее затратный способ работы с клиентами. Виды мобильного банкинга Основной вид мобильного банкинга – это SMS-банкинг. Он представляет собой удаленный способ управления своими банковскими счетами посредством отправляемых на SMS-сообщений на единый банковский номер. Преимущество данного вида заключается в том, что для контакта с банком не нужен доступ в интернет. Следующий вид – это Java-приложение. Данное приложение представляет собой усовершенствованный вид мобильного банкинга. Он функционирует на большинстве современных телефонов и представляет собой написанное на языке Java приложение, которое необходимо устанавливать на телефон^[14].

Самым современным и удобным считается вид мобильного банкинга, который работает под управлением таких операционных систем, как Windows Mobile/Windows Phone, Android, Symbian, а также iOS. При помощи этих приложений мы можем реализовать все функции, которые сможет предоставить телефон, с максимальной комфортностью.

К мобильному банкингу не относится возможность зайти на сайт коммерческого банка через телефон при помощи «мобильной версии». Возможности, преимущества и недостатки мобильных банковских систем. Возможности мобильного банкинга: Получение-передача, а также проведение платежей – два основных типа проводимых через мобильный банк операций. Получение информации – это информирование клиента через СМС о состоянии счета, проводимых операциях, поиск курса валют и т.д. Проведение платежей – это внутрибанковские переводы, переводы денежных средств другим частным лицам на карту или же счет, погашение кредитов, открытие вкладов, платежи в государственные структуры, оплата различного рода услуг и т.д.

К преимуществам мобильного банкинга относится: 1) Использование телефона – это экономия времени, возможность совершения операций удаленно; 2) Зашифрованность всех проводимых через мобильный банк операций; Обеспечение конфиденциальности клиента; Высокий уровень безопасности в работе через специальное приложение.

Недостатки мобильных банковских систем: 1) Недостаток со стороны оператора сотовой связи. Их сеть не всегда хорошо зашифрована, следовательно, это ведет к утере данных либо их раскрытию; 2) Потеря мобильного устройства. При потере или краже мобильного телефона вся информация, относящаяся к мобильному банку, может быть использована другими лицами; 3) Наличие плохого или вовсе отсутствие антивирусной программы на телефоне. Не смотря на актуальность приложений для работы с мобильным банком, безопасность совершения каких – либо операций еще мала.

Проблемы безопасности использования мобильных банковских систем. Главной проблемой использования мобильного банкинга остается безопасность при совершении операций. Для обеспечения наиболее безопасного использования, коммерческие банки могут предложить пользователям более сложные системы мобильного банкинга, которые включают в себя более трудоемкий процесс установки, регистрации приложения. Многие пользователи отказываются от таких сложных программ и, соответственно, совершают необходимые операции в самом подразделении банка. Именно поэтому банки стараются обеспечить разумную степень защиты систем и одновременно наиболее легкую систему для пользователя. Специалисты по разработке специализированных приложений выделяют следующие основные угрозы – несанкционированный доступ к данным клиента при помощи вредоносных программ, утрата данных при потере мобильного устройства.

Таким образом, сегодня банковская система – это важнейший составляющий элемент экономической системы в каждой современной стране. Коммерческие банки выполняют различные операции. Они не только участвуют в организации денежного оборота, установлении кредитных отношений, но и осуществляют финансирование всего народно-хозяйственного комплекса, финансирование страховой деятельности, проводят операции по покупке и продажи ценных бумаг. Кроме того, коммерческие банки являются посредниками в сделках по управлению имуществом. Кредитные учреждения являются финансовыми консультантами, участвуют в решение и финансировании многих народных и хозяйственных программ и проектов. Коммерческие банки ведут в финансовую статистику, могут иметь собственные подсобные предприятия и компании.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Итак, вся суть банковской системы заключается в аккумулировании временно свободных денежных средств населения и предприятий, а так же дальнейшее извлечение из них прибыли посредством кредитов, инвестиций и других видов капиталовложений.

Следовательно, к наиболее приоритетным задачам банковской системы относят: Обеспечение экономического прироста в стране; Регулирование уровня инфляции; Поддержание платежного баланса.

При выполнении всех задач, поставленных законодательством, банковская система осуществляет следующие функции: обеспечение стабильного экономического развития экономики страны.

Это достигается путем предоставления кредитов, а также хорошо отлаженной работе расчетной системы государства; посредничество между теми, кто нуждается в денежных средствах и теми, кто владеет свободными денежными средствами; аккумулирование денежных средств и их мобилизация.

Все функции, возложенные на банковскую систему, помогают определить процесс и качество функционирования банковской системы.

В России банковская система не в полном объеме выполняет поставленные перед ней цели и задачи. Это объясняется слабым уровнем кредитования коммерческими банками своих клиентов, как крупных, так и мелких.

Банковская система представляет собой сложную по организации структуру, которую составляют следующие элементы – кредитно – финансовые институты. Самыми главными институтами являются эмиссионные и не эмиссионные (коммерческие и специализированные) банки.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативно-правовые акты.

1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) //Консультант Плюс

2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности»//Консультант Плюс

3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 02.08.2019) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2019) //Консультант Плюс

Научная литература

4. Андрюшин С. А. Банковские системы / С.А. Андрюшин. - М.: Альфа-М, Инфра-М, 2018. - 384 c.

5. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике. Монография / О.И. Лаврушин. - М.: КноРус, 2016. - 293 c.

6. Посыпайко Наталья Банковская система как фактор экономической безопасности страны / Наталья Посыпайко. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2014. - 148 c.

7. Рассел Джесси Банковская система России / Джесси Рассел. - М.: VSD, 2014. - 663 c.

8. Стародубцева Елена Банковская система России в условиях вступления в ВТО: моногр. / Елена Стародубцева. - М.: Palmarium Academic Publishing, 2014. - 144 c.

9. Счастная Татьяна Банковская система России в контексте модернизации экономики / Татьяна Счастная. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2017. - 692 c.

10. Тарасенко О. А. Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование / О.А. Тарасенко, Е.Г. Хоменко. - М.: Норма, 2016. - 304 c.

11. Хвесько Евгений Банковские системы в условиях глобализации мировой экономики / Евгений Хвесько. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. - 296 c.

12. Шестаков А.В. Банковская система Российской Федерации. / А.В. Шестаков. - М.: Московский государственный индустриальный университет (МГИУ), 2015. - 814 c.

13. Юдина И. Н. Банковская система в развивающихся экономиках. Опыт становления, развития и кризисов / И.Н. Юдина. - М.: РИОР, Инфра-М, 2016. - 352 c.

1. Юдина И. Н. Банковская система в развивающихся экономиках. Опыт становления, развития и кризисов / И.Н. Юдина. - М.: РИОР, Инфра-М, 2016. - 119 c. ↑

2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности»//Консультант Плюс ↑

3. Хвесько Евгений Банковские системы в условиях глобализации мировой экономики / Евгений Хвесько. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2016. - 121 c. ↑

4. Счастная Татьяна Банковская система России в контексте модернизации экономики / Татьяна Счастная. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2017. - 252 c. ↑

5. Рассел Джесси Банковская система России / Джесси Рассел. - М.: VSD, 2014. - 433 c. ↑

6. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике. Монография / О.И. Лаврушин. - М.: КноРус, 2016. - 115 c. ↑

7. Андрюшин С. А. Банковские системы / С.А. Андрюшин. - М.: Альфа-М, Инфра-М, 2018. - 205 c. ↑

8. Посыпайко Наталья Банковская система как фактор экономической безопасности страны / Наталья Посыпайко. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2014. - 79 c. ↑

9. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) //Консультант Плюс ↑

10. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 02.08.2019) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2019) //Консультант Плюс ↑

11. Стародубцева Елена Банковская система России в условиях вступления в ВТО: моногр. / Елена Стародубцева. - М.: Palmarium Academic Publishing, 2014. - 64 c. ↑

12. Тарасенко О. А. Банковская система Российской Федерации и ее антикризисное регулирование / О.А. Тарасенко, Е.Г. Хоменко. - М.: Норма, 2016. - 241 c. ↑

13. Шестаков А.В. Банковская система Российской Федерации. / А.В. Шестаков. - М.: Московский государственный индустриальный университет (МГИУ), 2015. - 471 c. ↑

14. Счастная Татьяна Банковская система России в контексте модернизации экономики / Татьяна Счастная. - М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2017. -517 c. ↑