Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег (Содержание филогенетической концепции эволюции денег)

Содержание:

Введение

Тема моей курсовой работы «Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег». На современном этапе необходимости использования денег не теряет актуальности. И это понятно. Во-первых, деньги в нашем современном обществе для многих являются основной ценностной мерой. Мы все хотим хорошо жить, дать своим детям достойное образование. В современном мире, где все покупается и продается альтернативы деньгам нет. Во-вторых, деньги – это всеобщий эквивалент, который всегда можно обменять на любой другой товар, услугу, работу, нематериальные блага. Деньги используются в качестве посредника, делающего процесс рыночного обмена доступным и удобным. Все мы помним из истории, что только с возникновение денег мы смогли уйти от натурального хозяйства.

На выбор мной этой темы, прежде всего, повлияло желание понять, что же такое деньги, их сущность и функция. Почему в современном мире от наличия и количества денег так много зависит. Когда-то работая в Сберегательном Банке, я очень много сталкивалась с клиентами, для которых деньги были превыше всего, выше совести и морали. И глядя на них мне почему-то вспоминалась только одна пословица «Что здоровье на деньги не купишь». Цель моей курсовой работы - рассказать о происхождении денег, необходимости в их дальнейшем использовании.

Деньги часто называют языком рынка, так как именно с их помощью осуществляется обмен товаров и услуг. Население покупает товары, за деньги оказывают услуги. Те же кто производит эти товары и услуги с помощью денег покрывают свои расходы на производство. Например: я работаю в образовании и государство мне выплачивает заработную плату за оказание образовательной услуги. Получив зарплату, я иду и приобретаю продукты для своей семьи. Производители этих продуктов платят налоги государству. Деньги идут в бюджет, а от туда государство финансирует наше образовательное учреждение. Круговорот денег. Правильно организованная и чётко функционирующая денежная система играет важнейшую роль в обеспечении стабильности национального производства, полной занятости и устойчивости цен.

Деньги служат мерой стоимости товаров, вся экономическая наука без них была бы невозможна. Ведь именно с их помощью мы измеряем стоимости различных товаров и услуг. Без денег нельзя было выразить объём ВВП и сравнивать его за разные годы и между различными странами.

Деньги первоначально были созданы для облегчения обмена. Со временем деньги стали выполнять и другие функции. Три основных функций это: средство обмена, средства измерения (учета), средства сбережения.

К моему сожалению, в наше время деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много людей тратят всё своё время на зарабатывание денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. Иногда получается даже трагикомично. Это когда объясняешь своему ребенку, что у тебя нет времени посидеть лишний час с ним, только из-за того, что загружен работай. Ведь зарабатываешь для него, чтоб он не в чем не нуждался, а он нуждается во внимании со стороны родителей. Деньги порабощают нас. А ведь говорят, что денег много не бывает. И сколько мы бы не зарабатывали, всегда найдем куда их потратить. Люди придумывают наиболее искусные способы получить их и наиболее искусные способы потратить их. Деньги – это единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от него.

Деньги – особый товар, который принимается всеми в обмен на любые другие товары и услуги. А также это инструмент, без которого не может нормально работать экономика. Плохо функционирующая денежная система может привести общество к краху.

Глава 1 Необходимость и предпосылки возникновения денег

1.1. Понятие денег и необходимость их появления

Деньги одно их наиболее великих изобретений человеческой мысли. Даже у самых примитивных цивилизаций в самых глухих закоулках нашей Земли были деньги. Так как же они появились? И коковы предпосылки для их появления?

Общество развевалось и уже не могло обходиться натуральным хозяйством. Деньги были рождены торговлей потому, что они облегчали обмен товарами. Без них можно было договориться если у каждого из партнеров есть то, что нужно другому. Представьте: пастух принес на рынок овечьи шкуры, чтобы выменять их себе на сапоги; сапожник принес сапоги, чтобы поменять их на полотно; а ткач принес полотно чтобы выменять их на шкуры. Ткач предлагает пастуху полотно, чтобы выменять его на шкуры, но пастуху нужны сапоги. Что делать? Обмена может и не получиться. Именно такая ситуация делает крайне неудобной обмен с которым мы столкнулись. Эта ситуация называлась бартером. При бартере каждый участник обмена должен был найти своего партнера, который нуждался бы именно в его товаре. В нашей же ситуации участники могут выйти из тупика лишь в том случае, если один из них догадается пойти на двух шаговый этап. Допустим первый догадался пастух. И он поменяет свои шкуры на полотно, которое в принципе ему не нужно. Но за это полотно он получит свои сапоги. То есть полотно взяло на себя роль денег. И тогда стало возможно справиться с обменом. Деньги выступают «общим знаменателем» для обмена. Теперь не нужно, как при бартере искать прямой обмен. Достаточно продать свой товар и купить то , что нужно. Это ускоряет обмен. Отсюда мы можем вывести первую часть определения понятия денег. Это товар, который принимается всеми в обмен на любые другие товары и услуги.

Историки обнаружили свидетельства того, что у народов мира роль денег играли самые разнообразные товары: золотой песок, соль, ткань, лошади, раковины и даже сушеная рыба.

Люди долго искали тот универсальный денежный товар, который будет интересен для всех участников обмена. Многие века наиболее удобным считались драгоценные металлы-серебро и золото. Так как серебро и золото всегда добывали в объемах куда меньше, чем был спрос на них. То их весовая единица имела большую ценность. Также они были долговечны. Но со временем становилось очевидно, что драгоценные металлы не лучшая основа для денежного обращения, так как перевозка и хранение крупных денежных сумм требовало большие затраты. На смену стали потихоньку вводить бумажные деньги.

В настоящее время рассматриваются две концепции происхождения денег рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция рассматривает происхождение денег как соглашение между людьми, которые убедились в том, что для обмена необходимы специальные инструменты.

Эволюционная концепция состоит в том, что деньги появились в результате эволюционного процесса, который помимо воли людей привел к выделению отдельных предметов из общей массы, занявших особое место.

Первая теория происхождения денег впервые изложена в работе Аристотеля «Никомахова этика» Он писал «...все, что участвует в обмене, должно быть каким-то образом сопоставимо ... по общему уговору появляется монета: оттого и имя ее «номисма», что она существует не по природе, а по установлению». Такая идея нашла законодательное воплощение в античном и средневековом обществах. Одна из догм римского права гласит, что император декретирует стоимость денег.

Идея о деньгах как о договоре господствовала до конца XVIII века. Вместе с тем такой подход к происхождению денег присутствует во взглядах современных западных экономистов. Таких, как Поль Самуэльсон, Кеннет Гелбрейт и др.

Вторая теория происхождения денег основывается на исследованиях и утверждениях таких экономистов, как А. Смит, Д. Риккардо, К. Маркс и др. Теория К. Маркса достаточно убедительно объясняла сущность денег в эпоху реальных, полноценных денег. Золото и серебро действительно были товаром. В настоящее время реальные, полноценные деньги заняли бумажные, кредитные деньги, не имеющие собственной стоимости. А ведь раньше даже бумажные деньги имели привязку к золоту.

Хотя вся история происхождения денег служит подтверждением эволюционной теории денег. Постепенно в процессе исторической эволюции товарного обращения форму всеобщего эквивалента или неформальных денег принимали разнообразные товары. Каждая товарно-хозяйственная историческая эпоха выдвигала свои эквиваленты. Самое большое положение занимали товары, которые служили наиболее важными предметами обмена. Как правило, выделяли две категории: предметы первой необходимости и предметы украшения.

Главная особенность, выражается в том, что они в равной степени служат как для собственно для потребления, так и в качестве орудия измерения стоимости товара.

Лишь с возникновением и развитием земледелия, скотоводства, а затем и ремесел обмен продуктами труда стал постоянным.

Это требовало появления единой для всех товаров основы оценки. Такой основой является стоимость товара.

Каждый товар имеет свою стоимость. Потому что затраты на изготовление товары не одинаковы. Это прослеживается до сих пор. Каждый труд оплачивается по-разному. Затраты на изготовление шариковой ручки, например не соизмеримы с затратами на изготовление баллистической ракеты. Отсюда и возникает необходимость в количественном измерении общественного труда или стоимости.

Товар при обмене должен обладать стоимостью для производителя и потребительной стоимостью для покупателя. Потребительная стоимость - способность продукта удовлетворять какую-либо потребность человека.

Деньги, выделившись из общей товарной массы, сохранили товарную природу и имеют те же два свойства, что и любой другой товар:

• Обладают товарной стоимостью;
• Имеют стоимость.

Отличие денег от обычных товаров:

• Удвоенная роль потребительной стоимости денег;
• Деньги можно обменять на любой товар.

Деньги разрешили противоречие товарного производства: между потребительной стоимостью и стоимостью. С их появлением товарный мир раскололся на две части: один товар - деньги и все остальные товары. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость - на стороне денег. Деньги становятся выразителем потребительных стоимостей всех товаров через свою стоимость.

1.2. Содержание филогенетической концепции эволюции денег

Филогенетический анализ происхождения денег включает в себя следующие моменты:

• выделение специфических этапов эволюции хозяйственной системы;
• определение движущих сил процесса эволюции денег;
• выявление конкретных товаров, которые исторически функционировали в качестве денег в разных странах и у разных народов мира;
• раскрытие таких свойств денежных товаров, которые позволили им выдвинуться в ходе естественного отбора, стать общепризнанным посредником совершения сделок;
• характеристика конкретно-исторических вопросов государственной регламентации денежного обращения.

В целях филогенетического исследования происхождения денег выделяются два этапа : бартерная экономика и денежная экономика.

Бартерная экономика характеризуется тем, что в ней осуществляются прямой товарообмен, то есть один товар обменивается на другой. Существует два вида бартерных сделок- это чистый бартер и торговый бартер. Чистый бартер представляет собой обмен одного единичного товара на другой единичный товар. Торговый бартер – регулярный прямой товарообмен.

Такие товарообороты имеют свои плюсы и минусы. В современных мире во многих странах, несмотря на то, что денежные расчеты доминируют денег, прямые обмены товара на товар сохраняются. В чем же причина?

Мне кажется, прежде всего из-за постоянной инфляции бумажные деньги практически полностью утрачивают связь с товарным миром, которому они обязаны своим происхождением. Потом бартерный обмен товара на товар, услуги на услугу может иметь свои плюсы, позволяет не только "уходить" от налогов, но и сокращать издержки на совершение товарообменных операций, поэтому сохраняется в наше время. Потом в условиях политических и экономических потрясений, войн, гражданских конфликтов, денежных реформ население в роли денег начинает использовать наиболее ходовые товары.

Своеобразной формой бартера являются клиринговая деятельность, взаимозачеты, которые используются не только на уровне фирм, но и на рынке ценных бумаг при расчетах между государствами в виде так называемого валютного клиринга.

Поскольку у бартера имеется множество недостатков, люди прибегают к использованию различных посредников для упрощения обмена.

Происходит переход к денежной экономике. В условиях денежной экономики обмен товаров осуществляется опосредованно, через деньги.

Движущими силами эволюции денег являются: рост товарного производства вширь и вглубь; умножение капитала во всех формах, увеличение объемов товарных сделок. В результате появляются новые виды и формы денег, происходят изменения в национальных и международных денежных системах.

Каждый из товаров – предшественников золота и серебра – в качестве денег имел свои достоинства и недостатки. Скот нельзя делить на части; однако деньги в виде скота проявляют способность к самовозрастанию, они размножаются сами по себе в силу естественной природы. Табак и меха при длительном хранении подвержены естественной порче, теряют свои качества.

В чем причины, по которым именно золото в итоге социального отбора заняло монопольное положение и стало денежным материалом? Это сегодня монеты изготовляются из никеля, алюминия, палладия и платины. А древнему человеку было известно не так уж и много металлов. К ним относились золото, серебро, медь, железо, олово и свинец.

Драгоценные металлы обладают рядом естественных свойств, которые делают их наиболее пригодными для выполнения общественных функций всеобщего эквивалента. Выше я приводила примеры, почему.

Обобщая все требования к свойствам денег с позиции филогенетического подхода, можно дать следующее определение денег: деньги – это общепризнанное максимально ликвидное богатство.

1.3. Онтогенетический анализ истории и причин появления денег

В настоящее время теория онтогенеза разработана лишь применительно к золоту. Содержание онтогенетического объяснения превращения золота в деньги основывается на следующих мировоззренческих положениях: деньги возникли стихийно в процессе естественно-исторического развития товарного хозяйства; научный анализ процесса исходит из готовых результатов эволюции; исходный пункт объяснения – двойственность товара, его двоякая ценность: как полезного блага и как предмета обмена на другой товар.

Причины появления денег протекает в противоречии, заложенном в товаре, противоречии между его потребительной стоимостью и стоимостью:

• как потребительные стоимости все товары качественно разнородны и количественно несоизмеримы, имеют различную полезность;
• как стоимость товары однородны и качественно соизмеримы. Вследствие того в процессе обмена происходит сопоставление и приравнивание самых экзотических вещей.

Внутренние противоречия товара проявляются вне его товарного тела, в процессе обмена. Пока товар не вынесен на рынок, его нельзя оценить. Единственно возможное условие измерения его цены состоит в том, чтобы его сопоставить с другими товарами. Этот способ выражения затрат, связанных с производством товара, называется меновой стоимостью.

Последовательное развитие меновой стоимости товара приводит к развертыванию внутренних противоречий товара вовне, возникновению внешних противоположностей, разделению товарного мира на два полюса и противостоянию товаров и денег. Показать превращение золота в деньги при онтогенетическом анализе – значит проследить развитие выражения стоимости, проявляющегося в цене товара, от простейшего образа, едва заметного в прямом обмене одного товара на другой, вплоть до самой денежной формы.

В ходе логических объяснений выделяется четыре логических этапа анализа эволюции товарно-денежных отношений при переходе к денежному обращению.

Первый этап онтогенетического анализа – отношения купли-продажи одного товара на другой товар предстают первой и самой элементарной формой выражения стоимости. Она определяется как простая, единичная форма стоимости.

Однако единичная форма стоимости совсем не так проста, как кажется. В ней кроется сущность последующих форм стоимости, в том числе и конечной, самой развитой, денежной формы. Простая форма стоимости включает два полюса товарного обмена. На одном полюсе находится товар, который ищет выражения своей стоимости, на другом – товар, который служит ему материалом для выражения своей стоимости. Первый товар играет активную роль, второй – пассивную.

Оба полюса выражения стоимости – относительная и эквивалентная формы – обязательно предполагают друг друга. Но вместе с тем они исключают друг друга: один и тот же товар не может в пределах данного менового отношения выступать и в качестве относительной формы стоимости, и в роли эквивалентной формы. Следовательно, два полюса выражения стоимости представляют собой единство противоположностей.

Выражение стоимости одного товара путем приравнивания его к другому, качественно отличающемуся от него, обусловливает возможность изменения пропорций обмена, поскольку издержки на их создание могут варьироваться. Так, на динамику соотношения способны повлиять изменения в условиях производства как сахара, так и масла.

Особенно важным в теории онтогенеза является уяснение смысла понятия "эквивалент", поскольку данная дефиниция непосредственно включается в определение денег. Отметим, что значение эквивалента в социальной теории эволюции денег аналогично понятию "валентность" химического элемента.

Товар, играющий по отношению к другому товару роль эквивалента, обретает ряд особенностей вследствие специфической роли в обмене. Товар-эквивалент обладает потребительной стоимостью, реализуемой в потреблении и обусловленной его полезностью для других товаропроизводителей. Но пока он предстает эквивалентом, его назначение состоит в том, чтобы способствовать обмену, служить общим зеркалом, в которое смотрятся другие товары. Как полезный товар сахар может быть потреблен. Как товар-эквивалент он используется для того, чтобы масло узнало свою цену, но при этом сахар никогда не выразит свою цену в ином количестве сахара.

Простая или случайная форма стоимости является характеристикой начального этапа анализа эволюции товарного обмена. Ее "привязка" к месту в истории общества связана с указанием на то, что обмен товаров еще только зарождается, носит спорадический характер. Возникает единичный эквивалент, т.е. цена одного товара может выражаться только через другой единственный товар. Это самая архаичная форма стоимости. С нее начинается история товарного хозяйства. Мир товаров еще был очень скуден, вещи обменивались от случая к случаю, и одному товару в процессе обмена противостояло не множество других, а – один-единственный.

Отметим, прямой товарообмен может иногда оказаться эффективнее и выгоднее, чем обмен при помощи посредника, даже если в данном качестве выступает золото. Развитие и усложнение обмена несет с собой дополнительные издержки.

Второй этап онтогенетического анализа – развитее рынка означает множение товаров, поступающих на него. Обмен товаров становится частым явлением. Когда при росте предложения отдельный товар можно обменять на какой-либо конкретный товар из некоторого множества. В результате увеличивается потенциал различных вариантов обмена одного вида товаров на другие виды, а с ними и ряд простых выражений стоимости товара. Причем этот ряд может быть удлинен как угодно. Появляется полная форма стоимости товара.

Данная форма стоимости характеризуется еще сохраняющийся обмен товара на товар. Однако это уже не непосредственное выменивание полезной вещи. Эквивалент для реализуемого товара становится множественным, что порождает специфические проблемы.

Трудности реализации товара и приобретения необходимой вещи усиливаются по мере умножения товаров, предлагаемых на рынке, цепочки обменов образуют крайне пеструю мозаику. Ограниченные эквивалентные формы исключают из обмена иные.

Вместе с тем, полная форма стоимости порождает и пути решения, снятия проблемы. Она состоит в объединении всех промежуточных сделок. В случае стихийной реализации данной или формируется всеобщий эквивалент.

Третий этап – на региональных рынках стихийно выделяются главные предметы обмена, наиболее ходовые товары, которые обладают достаточной ликвидностью, т.е. могут быть обменены на иной товар в любой момент времени. Возникает всеобщий товар-эквивалент.

Если в оценке полной и всеобщей форм стоимости подходить математически, то они тождественны: равенство должно оставаться равенством независимо от замены правой части на левую и левой на правую. Однако с экономической точки зрения полная и всеобщая формы стоимости различны и качественно и количественно. При полной форме стоимости имеется множество эквивалентов, при всеобщей – пусть на уровне региона, но один.

На третьем этапе обмен начинает осуществляться через посредника – всеобщий товар-эквивалент. В результате возникновения всеобщей формы стоимости товары утрачивается способность прямого обмена на иные товары. Они выражают свои стоимости, во-первых, просто, поскольку исчезает множество посредников, во-вторых, единообразно.

Всеобщий эквивалент становится единым для региона. Каждый товар выражает свою стоимость в одном и том же эквиваленте, и это правило распространяется на любой вновь появляющийся на рынке товар. Таким образом, все товары по отношению к одному товару-посреднику оказываются различающимися лишь количественно.

С точки зрения филогенетического подхода формирование всеобщего эквивалента означает появление товарных денег.

Четвертый этап онтогенетического анализа – на данном этапе всеобщая форма стоимости "дозревает" до появления цены, т.е. денежного выражения стоимости. Устранение региональных барьеров ведет к появлению единых национальных хозяйственных связей и международного рынка. Вместе с ними развивается товар-посредник. Когда роль посредника начинает выполнять драгоценные металлы, фактически появляются реальные деньги.

Специфический товар, с натуральной формой которого срастается эквивалентная форма в качестве его общественной монополии, становится денежным товаром. Эту привилегию в товарном мире завоевало золото, денежный эквивалент становится всеобъемлющим. С появлением денег все цены товаров принимают единообразное выражение, они становятся сопоставимы. Лишь цена денег не имеет единственного значения. С возникновением денег процесс обмена принимает классический вид: Товар – Деньги – Товар.

То есть у меня товар, который я обменяла на деньги и приобрела с их помощью другой товар.

С позиции онтологического подхода дается следующее определение денег. Деньги – это золото, исполняющее роль всеобщего эквивалента. С точки зрения онтологического подхода эволюция эквивалента с возникновением денег завершается. Все последующие модификации предстают результатом развития функций денег.

Глава 2 Необходимость и предпосылки возникновения денег

1.1. Эволюция денег в современной цивилизации

Деньги являются экономическим благом в силу своей полезности: на них всегда есть спрос, они удовлетворяют нашим потребностям, а также подчиняются основополагающему экономическому принципу ограниченности и ценности.

Опишем историю денег и банков на примере Древнего мира. Свою монету в Древней Греции выпускали 1136 городов. Можно представить себе трудности финансового и торгового общения. Торговцам, и не только им, приехавшим в другой город, необходимо было обменивать свои монеты на монеты другого курса и вообще другой денежной системы. Деловым центром полиса была агора. Там и располагались менялы-трапезиты. Трапезит обозначает буквально "человек за столом". На афинской агоре конторы трапезитов занимали целый угол.

В Афинах IV века до н.э. было не менее 26 трапезитов, а по всей Греции известно 33 города, где были трапезы. Проверка монет была делом далеко непростым и требовала высокой квалификации. Нужно было знать содержание металла в монетах, курс разных монет и отдельных полисов, определять степень износа монет, предвидеть возможность перечеканки или вообще появления фальшивых. За обмен взимали определенную плату аплаге.

Накопив средства, трапезиты не стали их держать (хранить) в храме или банке, а предпочли давать клиентам кредиты сначала за свой счет, а затем и за счет вкладов других клиентов.

Отсутствие бюрократических запретов также сыграло свою положительную роль. Первое литературное упоминание о трапезах относится примерно к 520 году до н.э., но уже к концу века обменные трапезы стали по своим функциям банками, а бывшие менялы превратились в банкиров.

Кредитованием в Древней Греции занимались и до возникновения трапез. Это делали храмы. Сохранность денежных средств - вкладов и запасов - гарантировалась. Для этого существовала определенная система. Территория храмов и дороги к ним были священными и охранялись. Храмы были защищены поселениями союзов греческих племен - амфиктиониями ("владеющие землями вокруг храма"). Особенно известными были святилища в Эллиде, Дельфах, Коринфе, на острове Делос.

Благодаря раскопкам Делосского храма стала известна система хранения денежных средств. Она условно названа "экономикой горшков". Запасы были уложены в горшки в четыре ряда. Каждый ряд обозначался буквой от А до Ω. Дальнейшая нумерация получалась удвоением букв, например, АА, ААА и т.д. Конечно, можно было упростить задачу и вместо набора одинаковых букв в инвентарный номер ввести цифры, но цифры у греков обозначались также буквами алфавита, так что символы можно считать инвентарными номерами. На каждом горшке значилось: сумма вложения, источник и дата поступления. Общая сумма вкладов по ряду А должна была составлять 76278 драхм, а в целом резерв определяется в 100000 драхм.

Для хранения вкладов применялись не только глиняные горшки, но и контейнеры из металла, дерева, кости. Изображение на одной античной вазе позволяет предполагать наличие несгораемых сейфов. Употреблялись разного рода емкости из текстиля, кожи, плетеные.

Храмы-банки функционировали как государственные органы и являлись, по сути, государственным резервным фондом. Вклады в храмах были закрытыми и в обороте не использовались. Хотя храмы имели отделения в полисах и предоставляли долгосрочные кредиты под невысокие проценты, обеспечивали надежное хранение денежных средств, в Греции V-IV вв. до н.э. появились частные банки.

Наряду с обменом, проверкой монет и кредитованием, частные трапезы выполняли и другие функции - участвовали в сделках как посредники, свидетели, поручители, хранители документов и ценностей.

В кредитовании центр тяжести приходился на финансирование торговой и предпринимательской деятельности. Главное внимание уделялось основанию предприятия и его текущим расходам.

Первые в истории греческие банкиры по происхождению были рабами, так как греческая аристократия считала это занятие непрестижным. Потом этим рабам давали свободу, что формально называлось "продажей" богу в храме и о чем объявлялось глашатаями в городе. Освобождение раба в документе формулировалось так: "Доверил богу покупку" или "бог имеет цену полностью".

Из бывших рабов происходил самый известный и богатый банкир Афин IV века до н.э. Пасион. Его собственный бизнес начался с 11 талантов в арендованной у бывших владельцев трапезе, а ко времени окончания им финансовых дел собственный его капитал составлял уже 39 талантов, что было высшим имущественным показателем того времени.

Другая известная личность из банкиров - Гермиос из города Асос в Ионии. Влиятельный банкир Эвбул фактически правил Асосом и еще городом Атарнеус. Гермиос был его рабом и личным секретарем. Он проявил такие способности, что пораженный Эвбул послал юношу учиться в Афины.

В дальнейшем Гермиос стал владельцем трапезы Эвбула (после его смерти). Он дружил с Платоном и Аристотелем. Но дружеская связь с Филиппом II, царем Македонии, погубила его. Гермиос принимал участие в планах захвата Персии. Персидский царь жестоко расправился с ним, а оба города (Асос и Атарнеус) были захвачены персами.

Аристотель сочинил в честь Гермиоса поэму и поставил его изваяние в Дельфах. Но современники критиковали поэму за сравнения, более достойные бога, чем простого смертного (да еще бывшего раба и банкира).

С III века до н.э. деятельность трапезитов считается уже почетным занятием. Банкирами с этого времени становятся и знатные граждане, но, как правило, из другого города. К этому времени устоялась учетно-экономическая сторона банковских расчетов, возникли финансовые традиции и поведение банкиров, видимо, давало меньше повода для подозрений.

Деятельность банков была не всегда безупречной и благополучной. Риск при сделках как банкиров, так и клиентов, несостоятельность последних, мошенничества тех и других имели следствием дорогостоящие судебные процессы. Хорошо в этих процессах только то, что они не были длительными. В IV веке до н.э. все подобные дела разбирались в течение месяца и преимущественно зимой, когда прекращалась навигация. Банкир в случае проигрыша дела рисковал потерять профессиональную репутацию честного человека и вместе с этим все.

Древнейшим общим эквивалентом у римлян при обмене был скот - быки и овцы. Кстати, слово "деньга" (pecunia) произошло от латинского "pecus" - "скот". Но это было неудобно, и ввели металлический эквивалент - медь и бронзу в слитках, которые измеряли по весу.

Считается, что царь Сервий Туллий первым предложил делать знаки на весовых деньгах. На таких древнейших деньгах встречаются изображения животных.

В середине IV века до н.э. в Риме по примеру греков начали чеканить монеты ассы и более мелкие. Наряду с ними в обращении использовались греческие серебряные драхмы. Наконец, в 268 году до н.э. появляются римские серебряные монеты - денарии (10 ассов). Но наиболее употребительным в расчетах был сестерций. Примечательно, что и денарий, и сестерций имели курс обмена на греческие оболы (денарий - 8 оболов, сестерций - 2 обола).

Греческий талант в 37,24 килограмма серебра также имел хождение. Стоимость монет определялась весом и качеством металла.

На монетах помещали разные изображения, но чаще всего портреты государственных деятелей и богов. Нередко на монетах встречается надпись "мир" (pax).

Чеканка монет была важным государственным делом. При республике ею ведали сенат и специальная коллегия. При Юлии Цезаре монетное производство превратилось в самостоятельную отрасль хозяйства. При империи администрация отвечала за чеканку и полноценность золотых и серебряных монет, а сенат - медных. В дальнейшем и медные монеты были поставлены под контроль императорской администрации. Монетное дело возглавлял прокуратор, который подчинялся министру финансов - рационибусу. Монетное производство могло быть предметом откупа.

В Римском государстве обращались и фальшивые монеты. Качество денег мог снижать сам фиск (государственная казна) за счет уменьшения пробы металла. Во время империи монеты могли изготавливаться с тонким верхним покрытием из серебра или золота и "начинкой" из меди, железа, свинца, олова.

Благодаря развитию монетного обращения появились и возвысились банки, которые стали играть в истории римской бухгалтерии ведущую роль. Они, так же как и в Греции, выросли из меняльных контор (опыт греческих трапез был взят за образец), но развивались более интенсивно. Мощное влияние на банковский учет оказали частная инициатива (самостоятельность банков) и ее правовое регулирование (римское право).

Банковская деятельность Рима имеет непреходящую историческую ценность.

Римские банкиры назывались аргентариями. Так как они происходили из всадников, их статус был выше, чем у греческих банкиров, которые, как мы знаем, были в основном из отпущенников, т.е. некоторым образом социально ущемлены.

Любопытно, что длительное время банковским делом в Риме занимались лица греческого происхождения. Потом на этом поприще стали появляться люди из других стран и сами римляне. Они долго сохраняли старое название трапезитов.

Это название бытовало и при Цицероне. Римские менялы именовались нуммуляриями. Однако сложные финансовые операции в банках совершали аргентарии. Банковская деятельность, начавшаяся с обмена денег, постепенно усложнялась. Появились операции приема вкладов, их хранения, переводов и использования в кредитовании.

Обмен монет, а тем более прием вкладов требовали высокой квалификации и опыта, особенно в Римской империи.

После проверки достоинства монет их складывали в емкости (мешки, кошели) и опечатывали в присутствии свидетелей. Свидетели тоже прикладывали свои печати, деревянные или костяные. Контролер делал отметку о проверке - специальный знак, который прикреплялся к емкости. Этим он брал на себя ответственность за содержимое.

Закрытые вклады хранились в бочках, корзинах, сумках, глиняных и металлических сосудах. Даже когда в обращении были в изобилии низкопробные монеты, банк гарантировал содержимое кошеля с определенной, твердо фиксированной суммой. Опечатанный кошель мог транспортироваться и использоваться как средство платежа.

Известно имя одного банкира, к которому современники относились с уважением. Цицерон сообщает, что Ситтий для выдачи вкладов своим клиентам предпочел продать всю свою недвижимую собственность, чем "как-нибудь задержать уплату денег кому-либо из своих кредиторов".

Римские состоятельные граждане предпочитали держать деньги в банках, а богатых людей было много. Полководец Красе имел 7-8 тысяч талантов. Знаменитый своими пирами Лукулл имел состояние в 1 миллион сестерциев. Богатым человеком был Брут, убивший Цезаря. По своим займам он имел 48% прибыли, а все его состояние оценивалось в 40 миллионов сестерциев. Сенека, учитель Нерона, имел состояние в 300 миллионов сестерциев. Грозный Катон утверждал, что "мы все стремимся иметь больше", и подчас шел на весьма сомнительные махинации, о чем говорит Плутарх.

Имея деньги, даже знатные римляне стремились к еще большим. Правда, вначале давали взаймы без процентов, но предпочитали с процентами, даже для друзей и родственников. Займы делали и у ростовщиков (фенераторов), но только в крайних случаях, предпочитали банковские кредиты под проценты и соответственно вклады в них с последующим распределением доходов между банкиром и вкладчиком.

Стратегия банкиров была разной. Одни давали в долг небольшими частями и многим должникам, другие значительные суммы - нескольким.

В безудержном стремлении к обогащению благопристойность не всегда соблюдалась. "По мере возможности не крали открыто, но все кривые пути, которые могли привести к быстрому обогащению, считались дозволенными - грабеж и попрошайничество, обман при исполнении подрядов и надувательство в денежных спекуляциях, лихоимство в торговле деньгами и в торговле хлебом".

Банкиры имели большой вес и влияние в обществе, но отношение к ним, как и в Греции, могло зависеть от обстоятельств.

Возникновение денег стало великим благом для человеческой цивилизации. Когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения, то само собой стали появляться люди, которые брали на хранение эти деньги. Стали появляться банки. Принцип любого банка очень прост. У кого-то есть излишки денег, а кто-то в них, т.е в деньгах нуждается. Берем деньги у одной части населения, которая желает сделать накопления, примерно под 10% годовых. И отдаем их в виде кредита другой части населения уже под 19% годовых. Деньги должны работать. У нас в области (а я живу в Самаре) одно время губернатору не давали покоя накопления населению. Он сетовал, что ж они мертвым грузом лежат. И придумал выпускать ценные бумаги, чтоб с их помощью прикрыть дыры в бюджете. Смешно, если б не было так грустно. Потому, что любые ценные бумаги должны чем то обеспечиваться. И любой здравомыслящий человек должен понимать, что ни какой бюджет области не может гарантировать ликвидность этих ценных бумаг.

Благодаря деньгам может быть сформирована развитая "структура производства", в рамках которой земля, услуги труда и товары совместно участвуют в развитии производства на каждой его стадии и получают платежи деньгами.

Появление денег приносит огромную пользу еще одного рода. Так как все отмены осуществляются в деньгах, то все меновые отношения выражены в деньгах.

Только установление денежных цен на рынке создает условия для развития экономики, поскольку только они позволяют предпринимателям производить экономические расчеты. Теперь производители могут судить о том, насколько хорошо они удовлетворяют потребности потребителей, сравнивая цены, по которым продают свою продукцию, с ценами на факторы производства. Так как все эти цены выражены в деньгах, предприниматели могут установить, получают ли они прибыль или терпят убытки.

В экономической литературе утверждается, что деньги выполняют несколько функций. Деньги являются и средством обмена, и единицей учета, и "мерой ценности", и "средством сохранения ценности". Однако все эти функции являются простым следствием одной главной: служить средством обмена.

1.2. Эволюция денег в современном индустриальном обществе

Современная эволюция денег характеризуется демонетизацией золота, которая означает полную утрату золотом позиций товара-эквивалента, прекращения выполнения им всех денежных функций.

Сегодня ни где стоимость товаров не измеряется в золоте; ни в одной стране мира оно не находится в сфере обращения в качестве средства обращения; золото перестало выполнять функцию накопления, поскольку ни в одной стране нет свободного обмена банкнот на него; золото не выполняет функции средства платежа и мировых денег, ибо расчеты в международных экономических отношениях осуществляются в национальных валютах.

И даже бюджет нашего государства привязан не к золоту, а к доллару.

Процесс демонетизации – не единовременный, а постепенный и длительный во времени. Он сопровождается: изъятием золотых монет из обращения; отменой всех форм платежей в золоте на внутренних рынках; отзывом денег от золотой основы, что проявилось в росте цен, причем изменение товарных цен не соответствует изменению цены золота; разрывом непосредственной связи между объемом золотых резервов банка и размером денежной эмиссии; использованием резервных валют и международных валютных единиц, постепенно вытесняющих золото из международного оборота; появлением двойной цены: рыночной и официальной; отказом от размера бумажной денежной единицы на золото; отменой фиксированных золотых паритетов.

Наряду с наличными деньгами люди стали пользоваться безналичными денежными средствами. Мне например по душе этот способ пользования денежными средствами. Как бухгалтер могу сказать следующее. Наша организация перешла на безналичный расчет с 2012 года. И я вижу от этого перехода только плюсы. Работа упростилась. Не надо тебе не кассовых книг, не авансовых отчетов. В наше время пользование пластиковой картой во многом упрощает жизнь. Не надо стоять в очередях для оплаты коммунальных услуг. Не знаю, кто придумал онлайн банки, но большое ему спасибо.

Банковские карточки прошли эволюцию от фирменных к местным, региональным, затем общенациональным и теперь международным расчетам. На мировом рынке функцию мировых денег сегодня выполняет не золото, а валюта – денежная единица, используемая для измерения величины стоимости товара.

Золото повсеместно заменяется бумажно-кредитными деньгами, вступает вопрос: какова же природа и сущность современных денег? В западной экономической литературе этот вопрос дискутируется уже второе столетие. Точек зрения высказано великое множество, сходятся в большинстве случаев они в одном – отрицают товарную природу современных денег. Основное различие этих позиций в том, что одни экономисты определяют природу денег как ликвидность, а другие рассматривают сущность денег как кредитные деньги.

Современную бумажно-кредитную денежную систему называют "фидуциарной". Устойчивость современных денег определяется сегодня не золотым запасом, а количеством бумажных денег, необходимых для обращения. С обесцениванием бумажных денег тесно связаны такие экономические явления, как девальвация и деноминация. Опять же не могу не вспомнить 90-е годы, когда зарплату выдавали миллионами. А сколько «приятных слов» я услышала работая в банке. Когда Сбербанк выдавал компенсацию после денежной реформы в 1991 году. Также не могу не вспомнить, что творилось в обществе после выпуска купюры достоинством 5000 рублей. Сейчас она нас не пугает, можно теперь и про 10000 рублей подумать.

Девальвация означает понижение курса национальной валюты по отношению к золоту, серебру или другой валюте. В большинстве случаев это сопровождается появлением большого числа нулей на купюрах.

Деноминация – явление, противоположное девальвации, это укрупнение денежной единицы страны. Деноминация – чисто техническая процедура, в результате которой денежная масса, находящаяся в обращении, не увеличивается, количество выводимых из обращения старых купюр будет равно количеству новых, вводимых в обращение денежных знаков.

Эволюция денег нашла отражение в изменении их функций. Функция средства обращения перестала выполнять роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Это можно объяснить тем, что при обращении неразменных денежных знаков золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно, что было возможно при золотом стандарте. Сегодня золото продолжает выполнять функцию сокровища, но в ограниченных масштабах.

Золотой запас сейчас выступает в качестве страхового фонда государства и частных лиц. Который гарантирует относительно экономическую независимость. Государственные и частные золотые запасы выступают в качестве всеобщего богатства. На рынках золота происходит размер кредитных денег на золото. Огромные масштабы накопления золота – подтверждение роли золота как средства образования сокровищ.

Несмотря на огромный поток исследований во всей многовековой истории человеческой мысли, вопросы природы, сущности и эффективности использования денег продолжают оставаться невыясненными до конца.

Глава 3 Возможное будущее денег 

3.1. Внешний вид денег будущего

Вариантов несколько и возможно, что в той или иной степени будут присутствовать все их них.

Мне кажется, что они вообще никак не будут выглядеть. Их просто не будет в том виде, что сейчас. Электронные деньги постепенно вытеснят бумажные. Мы будем видеть просто столбики цифр на своих электронным носителях, которые будут показывать, сколько у нас на счету, сколько платить по кредиту и т.д.(лишь бы перебоев с электричеством не было, а то как зависнет комп.). Или они будут пластиковыми. Пластиковые карты нам уже хорошо знакомы. Они также могут быть из каких-то неизвестных нам материалов. Например, британские ученые несколько лет назад разработали примерный вариант космических денег – Quid. Это довольно нарядные диски с изображениями планет солнечной системы, которые по замыслу создателей должны выдерживать космическую радиацию.

3.2. Способы расчетов деньгами будущего

Главное, что они (деньги) были. А уж как рассчитаться, мы придумаем(это я шучу). Конечно хотелось бы иметь возможность снимать деньги со своего счета в любом месте и в любое время. Сейчас есть конечно и терминалы и банкоматы, но как любая техника они дают сбой. Ведь не редкость, что возникают претензии после какой-то банковской операции. Хотя я не думаю, что надо так уж поголовно переходить на электронные деньги, бумажные еще послужат. Население наше не только в городах живет, но еще и на селе, где для какой-нибудь бабушки электронные деньги-космос.

Заключение

К чему же мы пришли в заключении. Деньги – это всеобщий эквивалент, который всегда можно обменять на любой другой товар, услугу, работу, нематериальные блага. Деньги используются в качестве посредника, делающего процесс рыночного обмена доступным и удобным. И которые были созданы прежде всего для облегчения обмена.

Деньги являются мощным регулятором экономических и не­экономических отношений. Кредитование, дотирование и другие операции осуществляются с помощью денег. Поэтому деньги — стимул развития экономики в целом, отдельных ее отраслей и подотраслей, конкретных субъектов экономической деятельности, а также социальной сферы. Деньги отражают состояние экономики, в первую очередь — наполненность рынка товарами и степень финансовой обеспеченности субъектов экономической и неэкономической дея­тельности.

В Российской Федерации, в условиях перехода к рыночной эко­номике, деньги используются как один из важнейших регулято­ров экономических отношений, формирования их в направлении, необходимом для достижения государственных и общественных интересов, а также частных интересов, не противоречащих инте­ресам государственным и общественным. В процессе экономичес­ких преобразований неизбежно выявлялись недостатки существо­вавшей ранее денежной системы, ряд параметров которой опреде­лялся не экономическими, а административными методами.

Нередко говорят, что деньги есть то, что делает их деньгами, т.е. определяют их природу по тем функциям, которые они выполняют в экономической системе. С функциональной точки зрения деньги выступают в более общей форме, чем те деньги, к которым мы привыкли, т.е. в виде монет и бумажных купюр.

Деньги выполняют следующие функции: средство обмена и обращения, мера стоимости, средство сбережения, средство платежей и мировые деньги.

Список литературы:

1. Прикладная экономика: учебное пособие, пер. с англ. / Межрегион. обществен. орг. «Достижения молодых – Junior Achievement Russia» - М.: Артель-сервис, 2003.

2. Бункина М.К., Семенов В.А. Макроэкономика. – М.: «Дело и сервис», 2000.

3. Иохин В.Я. Экономическая теория. – М.: Юристъ, 2002.

4. Экономическая теория / Под общ. ред. акад. В.И. Видяпина, А.И. Добрынина и т.д. – М.: ИНФРА, 2000.

5. Макконел К.Р., Брю С.Л. Экономикс: в 2 т. – М.: ИНФРА, 2003. Т 1.

6. Экономическая теория / Под общ. ред. д.э.н. А.И. Добрынина, д.э.н., проф. Л.С. Тарасевича. – СПб., 2001.

7. Коммерческий словарь. – М. 1991.