Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Финансы домашних хозяйств (ФИНАНСЫ ДОМАШНЕГО ХОЗЯЙСТВА В ЭКОНОМИКЕ)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Роль домашнего хозяйства в рыночной экономике огромна так как большая часть ВВП в виде товаров и услуг используются домохозяйствами, именно поэтому домохозяйства формируют спрос.

Интерес к изучению финансов растет из-за увеличения размеров финансовых ресурсов. Это можно объяснить тем, что ресурсы, которые находятся в распоряжении народа в организованном или неорганизованном виде, по своим размерам становятся соизмеримы с государственными и частными компаниями, привлекающими инвестиции в реальный сектор экономики РФ.

Домашнее хозяйство – это экономическая единица, которая функционирует в потребительской сфере экономики, обеспечивает производство и воспроизводство человеческого капитала, самостоятельно принимает решения, является собственником какого-либо фактора производства в рыночной экономике и стремится к максимальному удовлетворению своих личных потребностей.^[1]

Финансы домашних хозяйств представляют собой объективные, реально существующие денежные отношения, возникающие в процессе формирования и распределения денежных средств.

Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена тем, что финансы домашних хозяйств являются частью финансовой системы России, а также домохозяйства посредством своих финансов участвуют во многих процессах нашего общества и являются огромной силой в распределение и производстве товаров и услуг.

Целью данной курсовой работы является изучение финансов домашних хозяйств.

В соответствии с поставленной целью можно выделить следующие

задачи:

Изучить сущность и функции финансов домашних хозяйств
Выяснить состав финансовых ресурсов домашних хозяйств
Рассмотреть бюджет домашнего хозяйства, а именно его доходы и расходы.

Объектом исследования в данной курсовой работе являются финансы домашних хозяйств. Предметом исследования выступает функциональный аспект домашних хозяйств.

В работе использовались следующие методы исследования: анализ, сравнение, индукция, дедукция и т.д.

Структура и объем курсовой работы определены целью, задачами и логикой исследования. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

ГЛАВА 1. ФИНАНСЫ ДОМАШНЕГО ХОЗЯЙСТВА В ЭКОНОМИКЕ

1.1. Сущность и функции финансов домашних хозяйств

Во многих странах финансовые активы домашних хозяйств представляют собой главный потенциал общественного развития. В странах с развитой рыночной экономикой финансовые накопления домашних хозяйств сравнимы с ВВП, а иногда даже превышают его. Например, в Японии они составляют 245% ВВП, а в США – 300%, Во Франции – 135%.^[2]

Официально используемая в России Система национальных счетов, рекомендуемая ООН, дает следующее определение домашним хозяйствам. Домашнее хозяйство – это группа лиц, совместно принимающих экономические решения. Домашнее хозяйство также может состоять из одного лица, которое самостоятельно обеспечивает свое потребление, или из нескольких лиц, совместно проживающих и обеспечивающих свое потребление.^[3]

Из выше сказанного можно сделать вывод о том, что домашнее хозяйство включает в себя проживание одного или нескольких людей, занимающихся различными видами деятельности, впоследствии чего образуются финансовые ресурсы и доходы, а также формируется общий бюджет.

Проблема рассмотрения финансов домашних хозяйств в качестве самостоятельного объекта исследования находится в центре внимания многих отечественных и зарубежных ученых. По мнению Е. А. Дмитриевой к финансам, находящимся внутри домашнего хозяйства, следует относить отношения, которые возникают между его членами по поводу формирования семейных денежных фондов, имеющие различное назначение страхового резерва.^[5] К таким фондам принято относить фонд потребления и фонд сбережений.

Существуют некоторые иные трактовки данного понятия. Л. А.Чалдаева считает, что «финансы домашних хозяйств представляют собой экономические денежные отношения по формированию и использованию фондов денежных средств в целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводства».^[6] Она подчеркивает важность изучения данной экономической категории, аргументируя это тем, что домашнее хозяйство являются особым типом хозяйства, способно оказывать серьезное влияние на многие экономические процессы в государстве.

Следовательно, целесообразно выделять финансы домашних хозяйств в качестве отдельной категории в финансовой науке.

Все финансовые ресурсы, которыми располагает домашнее хозяйство, в совокупности образуют бюджет домашнего хозяйства, формирующийся из различных фондов денежных средств. К ним можно отнести:

индивидуальный фонд – предназначен для конкретного члена домохозяйства и используется для приобретения разного рода товаров, медицинских услуг, образования и т.д.;
совместный фонд – фонд, используемый для покупки товаров общего пользования (бытовая техника и т.п.);
фонд накоплений и сбережений (резервный фонд) – используется в целях осуществления будущих капитальных расходов (покупка участка, автомобиля, дома и т.д.) (рис. 1).

Рис. 1. Структура фондов, формируемых в бюджете домохозяйства

Исследуя доходы домашних хозяйств, стоит отметить, что они являются основным источником удовлетворения потребностей членов домашних хозяйств. Они находятся в неразрывной связи с расходами, что проявляется, в свою очередь, в зависимости структуры и объема расходов от структуры и объема доходов.

При рассмотрении функций финансов данного субъекта необходимо учитывать определенную логическую цепочку, построенную по принципу пирамиды. Основой является ресурсообразующая функция, а конечной деятельностью является формирование инвестиционных ресурсов каждого из участников домохозяйства. Это обстоятельство связано с тем, что ключевой целью является формирование капитала и увеличение его объема. Этого можно достичь, сохранив определенную часть доходов всех участников в совокупности или правильно инвестировав имеющиеся средства.

Каждая из функций имеет определенный состав элементов, необходимых для ее реализации. Рассмотрим каждую из представленных функций.

1. Ресурсообразующая функция. Устойчивая деятельность домохозяйств требует финансовых ресурсов. Это могут быть доходы, выраженные в заработной плате или предпринимательском доходе, доходы - финансовая поддержка из внешних источников и накопления, которые представлены в виде сбережений для достижения определенных целей. Здесь ключевую роль играет состав источников и их структура. Впоследствии, когда они используются, происходит формирование первичных доходов, которые должны быть распределены.

2. Функция распределения. Для дальнейшего функционирования домохозяйства должны производить существующие обязательные текущие платежи, которые не зависят от индивидуальных предпочтений его членов. Когда платежи погашаются, возникает необходимость в реализации средств на этапе текущего потребления. Но необходимо понимать, что, за исключением обязательств из первичных доходов, оставшаяся часть также включает сбережения. Таким образом происходит формирование располагаемого дохода. На данном этапе наиболее важную роль играет рациональное определение пропорционального соотношения между вышеуказанными компонентами, поскольку от этого зависит успех реализации будущих инвестиций.

3. Воспроизводственная функция. В рамках этой позиции осуществляется создание условий для существования и деятельности хозяйствующего субъекта. Для этих целей происходит выделение средств на воспроизводственное потребление. Как правило, для повышения уровня конкуренции носителя трудовых ресурсов на рынке труда, а также для восстановления, поддержания и улучшения физического и морального здоровья. На этом этапе возникает так называемое отложенное потребление: после формирования определенной части финансовых ресурсов на предыдущих этапах они инвестируются в человеческий капитал.

4. Инвестиционная функция. Имея в своем распоряжении активные сбережения, домохозяйство способно реализовать эту функцию. Активные сбережения включают размещение собственных средств на депозитных счетах в банках, а также инвестирование в ценные бумаги. Другими словами, активными являются те сбережения, которые способны раскрыть инвестиционный потенциал их владельцев, которые оказывают мультипликативный эффект как для домашних хозяйств, так и для экономики в целом. Несомненным преимуществом в реализации этой функции является получение инвестиционного дохода, который впоследствии может быть распределен для удовлетворения потребностей членов домохозяйства или стать элементом цикла воспроизводства.

Во время выполнения вышеупомянутых функций деятельность домашних хозяйств также ограничивается контрольными и регулирующими функциями. Хозяйство по своей сути является уникальным субъектом хозяйствования. Его уникальность заключается в независимости, что отражается на уровне развития и благосостояния. Естественно, участники стремятся сохранить текущий уровень, и в идеальных условиях стремление направлено не только на стабильное состояние, но и на его улучшение. В связи с этим необходимо контролировать получение дохода, его распределение на основные нужды и другие цели.

1.2. Финансовые ресурсы домашнего хозяйства

В экономических отношениях финансам домохозяйств отводят все более возрастающую роль. Они находятся в тесном взаимодействии с централизованными и децентрализованными финансами, а также с рынком финансов. Именно эта экономическая единица создает спрос на продукцию и услуги, что в последствие порождает предложение. Домашние хозяйства влияют не только на отдельные субъекты, но и на всю экономику в целом, например, на формирование таких важных составляющих как ВВП и государственный бюджет. Рассмотрим поподробнее влияние домохозяйств на формирование ВВП и консолидированного бюджета Российской Федерации.

С развитием индивидуального предпринимательства, семейного бизнеса, фермерства понятие финансов домашних хозяйств, т.е. совокупности отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, с целью обеспечения жизнедеятельности членов домашнего хозяйства прочно вошло в финансовую систему в качестве главного элемента.^[7]

На 2018 год количество домохозяйств составило 48075 тыс., из них 33500 тыс. находятся в городской местности, а 14525 тыс. в сельской.^[8]

Учитывая тесную взаимосвязь ресурсов домохозяйств с развитием экономики страны, величиной валового внутреннего продукта (ВВП) и объемом государственного бюджета необходимо отметить важность задачи увеличения всех составляющих этой цепочки.

Доля объема ресурсов домохозяйств в валовом внутреннем продукте составляет 49-51% и является источником значительных прямых (через налог на доходы физических лиц (рис. 2) и имущественных налогов) и косвенных (через налог на добавленную стоимость, оплачиваемый гражданами при осуществлении покупок и перечисляемый организациями) поступлений в бюджет государства.

Рис. 2. Динамика доли ресурсов домохозяйств к ВВП

Перечисление налога на доходы физических лиц, т.е. работающих членов домохозяйств, в бюджет государства обеспечивает формирование около 14% консолидированного бюджета РФ за последние годы (рис. 3). При расчете доли НДФЛ в доходах консолидированного бюджета РФ не учитывались поступления внебюджетных фондов (ВБФ).

Рис. 3. Динамика доли налога на доходы физических лиц в консолидированном бюджете Российской Федерации

Динамика поступлений НДФЛ за анализируемый период демонстрирует тенденцию восстановления темпа роста величины поступлений после кризиса 2014 года (таблица 1).

Таблица 1

Влияние НДФЛ на величину доходов консолидированного бюджета РФ

Показатель	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Доходы консолидированного бюджета РФ без учета ВБФ, млрд. руб.	21731,8	21350,6	21805,7	24144,0
НДФЛ, млрд. руб.	2 702,60	2 807,80	3 018,50	3 252,30
Темп роста НДФЛ	108,1%	103,9%	107,5%	107,7%
Доля НДФЛ в доходах	12,4%	13,2%	13,8%	13,5%

Таким образом, члены домохозяйств не только участвуют своим трудом во многих сферах экономики, но и являются одним из основных потребителей продукции и услуг и фактически выступают важнейшим движущим звеном экономики, оказывая значительное влияние на поступление денежных средств в бюджет государства.

ГЛАВА 2. БЮДЖЕТ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

2.1. Доходы и расходы домашних хозяйств

Важнейшей финансовой целью домохозяйства является максимизация его благосостояния, что предполагает управление доходами, расходами и сбережениями. Состояние и объем бюджета домашнего хозяйства отражает социально-экономическое положение семьи, ее уровень активности на рынке, предпринимательскую и инвестиционную способность. Поэтому его увеличение занимает ведущее место в функционировании домохозяйства и играет большую роль в обеспечении необходимым уровнем жизни каждого члена домохозяйства.

Основным источником удовлетворения потребностей служат доходы. Их также, как и в других хозяйствующих субъектах подразделяют на активные и пассивные. Различие этих двух понятий сводится к следующему: активный доход представляет собой получение денежных средств, при котором сами поступления зависят напрямую от трудовой деятельности субъекта. Традиционная работа, работа по совместительству, предпринимательская деятельность, подработки, фриланс и т.п. представляют собой активные способы пополнения бюджета.

Менее распространенными среди населения и вызывающими всегда много вопросов являются пассивные источники доходов, которые определяются как способ заработка, требующий не непосредственного приложения труда человека, а определенного вложения капитала. Пассивные доходы физлица получают посредством депозитов, дивидендов по акциям, сдачи имущества в аренду, трейдинга, ведения индивидуальных инвестиционных счетов и т.п.

Проблемы и перспективы развития домохозяйств в России основывается на показателях их экономической деятельности, в связи с этим в первую очередь обратимся к анализу данных показателей.

Для того чтобы проанализировать современное состояние домохозяйств, необходимо рассмотреть уровень располагаемых ими ресурсов (табл. 2).

Таблица 2

Уровень располагаемых ресурсов домохозяйств в среднем на члена домашнего хозяйства в месяц за период 2015-2018 гг., руб.^[9]

Наименование показателя	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Располагаемые ресурсы	22890,1	23128,3	24209,8	24926,5
Из них: Денежные доходы	19656,6	20664,2	21753,0	22359,2
Стоимость натуральных поступлений	639,8	794,0	766,7	762,2
Сумма привлеченных средств и израсходованных сбережений	2593,7	1669,3	1690,2	1805,0

Как видно из таблицы 2, располагаемые ресурсы за 4 года возросли на 8,9% с 22890,1 рублей в 2015 г. до 24926,5 рублей в 2018 г, в основном за счет увеличения денежных доходов на 13,7% с 19656,6 рублей до 22359,2 рублей и натуральных поступлений на 19,1%, при сокращении привлеченных средств и сбережений на 30% с 2593,7 рублей до 1805,0 рублей., что свидетельствует об уменьшении покупательной способности денежных ресурсов в условиях инфляции, составившей 35,3% за рассматриваемый период и необходимости использования накопленных сбережений для компенсации этого снижения при приобретении одинаковой по составу потребительской корзины.

В 2018 г. в России совокупные потребительские расходы населения выразились в 40 трлн. руб., что на 2,5% больше, чем в 2017 г. Потребление российских домохозяйств в 2012-2018 гг. составляло немногим более половины отечественного ВВП России, что ниже потребления домашних хозяйств европейских стран и стран Северной Америки. В странах Западной Европы потребление домохозяйств составляет 60-65% ВВП, в странах Северной Америки 67-72% ВВП.

Обратимся к динамике структуры расходов по домохозяйствам в России, представленной в таблице 3.

Таблица 3

Уровень и структура расходов на конечное потребление домашних хозяйств различных социально-экономических групп за 2015-2018 гг.

Наименование показателя	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Расходы на конечное потребление — всего в том числе:	8456,9	8035,6	9503,1	10258,1
расходы на питание	2837,5	2974,3	3253,8	3982,4
расходы на непродовольственные товары	3057,3	3158,8	3569,8	4128,7
расходы на алкогольные напитки	115,7	136,5	168,9	189,7
расходы на оплату услуг	1556,8	2587,6	2647,8	2834,8
стоимость услуг, оказанных работодателем бесплатно или по льготным ценам	13,5	14,9	14,3	14,4

По результатам 2018 г. фактические макроэкономические показатели в России соответствуют оптимистическому прогнозу развития страны. Однако, при малом приросте номинальных показателей, реальные доходы населения продолжают сокращаться.

С учетом инфляционных процессов реализация товаров повседневного спроса снизилась в 2018 г. на 1-1,5%. На большинстве потребительских рынков активность российских покупателей снижена. Стагнируют покупки товаров длительного пользования. Исключением явился уровень приобретения новых легковых автомобилей, рост на этом рынке составил 15% за прошедший год. Восстанавливается спрос на туристическом рынке: годовой прирост количества поездок составляет 15-30% по различным направлениям.

Самым крупным потребительским рынком в России уже на протяжении многих лет остается рынок продуктов питания, на его долю приходится 31-32% потребительских расходов российских домохозяйств.

Особое место в расходах населения занимают траты на оплату услуг ЖКХ. ЖКХ – общественно ориентированная отрасль, и государство обязано осуществлять контроль тарифов.

Динамика этого показателя представлена в таблице 4.

Таблица 4

Уровень и структура расходов домашних хозяйств на оплату услуг ЖКХ в 2015-2018 гг. (в среднем на члена домашнего хозяйства; рублей в месяц)

Наименование показателя	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Расходы на жилищно-коммунальные услуги, воду, электроэнергию, газ и другие виды топлива, в среднем на члена домашнего хозяйства в %:	181,6	124,8	182,4	169,5
фактическая арендная плата, выплаченная арендатором	5,9	6,7	7,3	7,2
текущее содержание и ремонт жилого помещения	24,5	25,8	26,9	26,8
водоснабжение и другие коммунальные услуги	27,5	26,8	25,9	24,6
электроэнергию, газ и другие виды топлива в том числе:	40,5	38,9	37,8	42,6
электроэнергию	7,8	8,2	8,3	8,9
газ	5,9	5,7	5,5	5,9
горячее водоснабжение	23,5	23,9	22,5	25,8

Таким образом, расходы на жилищно-коммунальные услуги, воду, электроэнергию, газ и другие виды топлива, в среднем на члена домашнего хозяйства; рублей в месяц растут ежегодно на более чем 50%.

Сведем все показатели в общую таблицу структуры расходов населения по группам. Показатели представлены в таблице 5.

Таблица 5

Распределение расходов домохозяйств по видам товаров и услуг в 2015-2018 гг.

Наименование показателя	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.
Всего денежных доходов, процентах в том числе:	100	100	100	100
покупка товаров и оплата услуг	72,3	70,4	70,3	69,4
обязательные платежи и разнообразные взносы	7,9	8,1	8,9	9,9
сбережения	10,8	11,9	10,7	10,5
покупка валюты	5,8	6,9	7,8	8,0
прирост(уменьшение)денег на руках у населения	1,2	2,5	1,6	1,4

Таким образом, можно сделать следующие выводы. С 2015 по 2018 гг. произошел рост доходов и расходов всех групп населения, согласно данным Росстата. Это сопряженно с индексацией МРОТ и увеличением уровня инфляции. Все доходы и расходы входят в личные финансовые планы, из совокупности которых составляется общий финансовый план домохозяйства. Перспективы развития финансов домохозяйств будут основываться на некоторых аспектах: государственной политике в сфере экономики и социальной поддержки; росте инфляции; индексации МРОТ; общего роста благосостояния России.

2.2. Сбережения и инвестиции домашних хозяйств

С момента возникновения финансового и экономического кризиса номинальные процентные ставки в российской экономике упали до исторического минимума, отразившись особенно на банковских вкладах (рис. 4). Данное явление не могло не повлиять на сберегательное поведение домохозяйств, которые традиционно хранят значительную долю своих свободных денежных средств в форме депозитов. У многих домохозяйств появилась проблема поиска альтернативных, более доходных вариантов вложений временно свободных денежных средств.

Рис. 4. Средневзвешенные процентные ставки по привлеченным кредитными организациями вкладам (депозитам) физических лиц (в целом по РФ) в %

На рисунке 5 мы можем наблюдать линейные тренды за период 2014-2018 гг. Построенные тренды имеют отрицательный наклон, кроме 2014 г., где процентные ставки по вкладам росли в течение года.

Рис. 5. Денежные доходы домашних хозяйств Российской Федерации (в среднем на душу), рублей

Динамику рынка вкладов домашних хозяйств на этапах перелома трендов зачастую довольно трудно предсказать с помощью традиционных методов и способов. Как видно из рисунка 2, за период 2014-2018 гг. наблюдается увеличение доходов населения Российской Федерации. Однако сберегательное настроение населения находится в упадке, так как процентные ставки по вкладам уменьшаются, при этом доля расходов на потребление увеличивается. Данные факторы позволяют с уверенностью говорить о том, что сберегательная функция домашних хозяйств находится в стагнациии предполагается снижение рынка вкладов.

Вместе с тем, банковские депозиты - это не единственная форма инвестиций в портфелях домашних хозяйств: ценные бумаги также составляют значительную долю финансовых активов. Имеющее место снижение процентных ставок по вкладам, делает более привлекательными инвестиции домашних хозяйств в альтернативные финансовые инструменты.

Кроме того, номинальный интерес по банковским вкладам имеет ограниченную ценность в адекватном измерении уровня дохода. В этом контексте с учетом уровня инфляции, реальный доход по вкладам может оказаться либо нулевым, либо даже отрицательным.

Доходы по инвестициям финансового портфеля в альтернативные инструменты в последние годы могли быть выше, чем процентные ставки по депозитам. К примеру, текущая доходность по краткосрочным облигациям превышала доходность по депозитам. Согласно концепции текущей стоимости, текущие рыночные цены облигаций и процентные ставки связаны обратной зависимостью: при росте ставки процента рыночная цена облигации падает, и наоборот. Вместе с тем, за 2018 г., домашние хозяйства больше всего отдавали предпочтение депозитам. Это можно объяснить приверженностью к традиционным вариантам вложений и тем, что население в процессе выбора варианта сбережений основывалось на ликвидности финансовых активов в течение каждого промежутка времени (рис. 6).

Рис. 6. Состав денежных накоплений населения за 2018 г., %

Остатки по вкладам остались на прежнем уровне за пять лет и составляют в среднем 67 %, а вот структура по остаткам наличных денег и ценных бумаг изменились. Остатки наличных денег к общему объему накоплений составляют в 2018 г. в среднем 17 %. Финансовые активы в виде ценных бумаг в 2018 г. составляют в среднем 16 %.

Как мы видим, структура сбережений домохозяйств с течением времени изменяется и такие финансовые активы как ценные бумаги, становятся привычным инструментом для инвестирования. Однако на пути трансформации сбережений в инвестиции существует множество препятствий, а именно:

низкий уровень доходов населения;
финансовая грамотность российских домохозяйств значительно отстает от европейских стран;
недоверие домохозяйств к отечественной финансовой системе.

Таким образом, наиболее существенными факторами, которые оказывают влияние на сберегательную модель российских домохозяйств, являются уровень доходов населения, его доверие финансовым институтам и финансовая грамотность.

Для расширения границ использования средств населения как источника инвестирования, первостепенная роль принадлежит такому фактору как рост благосостояния населения и увеличение его резервных финансовых ресурсов.

В настоящее время стремление к получению пассивного дохода набирает свою популярность. Это во многом объясняется открытостью и доступностью информации по любой из интересующих сфер, развитием фондовых рынков и самое главное - появлением глобальной сети Интернет, где за короткий промежуток времени можно осуществить все необходимые операции без особых затрат. Также следует отметить, что получение дохода от своего капитала достаточно рисковое занятие, требующее не столько специальной подготовки, сколько опыта и умения быстро ориентироваться в условиях неопределенности. Это в свою очередь, конечно, можно сравнить и с предпринимательской деятельностью, но принципиальные различия позволят отнести эти два понятия к одной и той же категории только на начальных этапах. В основном схожесть и заключается только в необходимости первоначального вложения капитала и готовности понести убытки. Однако размер дохода по инвестициям в бизнес нельзя зафиксировать и даже прогнозы носят негарантированный характер.

Банковский депозит в отличии от рисковых вложений в бизнес имеет весомые преимущества.

Во-первых, доходность строго регламентирована процентным доходом, что позволяет сделать точный расчет, получаемой суммы в конце периода.

Во-вторых, вклады в банках застрахованы (в пределах 1,4 млн. руб.), то есть даже в случае непредвиденных обстоятельств на рынке, часть или даже полную стоимость вклада можно получить обратно. Процентные накопления в таком случае, вероятнее всего, не сохранятся, однако происходят лишь альтернативные потери, а это уже выгоднее, чем потеря всей суммы.

В-третьих, это действительно пассивный доход. Нет никакой необходимости прикладывать свой труд для увеличения капитальных ресурсов. Поэтому банковский депозит носит более стабильный характер, однако не принесет дохода больше 5-10% (в редких случаях до 15%) от внесенной суммы.

Довольно распространенным мифом является надежность инвестирования в валюту или ценные металлы. В настоящее время наблюдается особая подвижность рынка валюты, особенно доллара и евро относительно рубля, которая особо стала заметна в 2013-14 гг. Сейчас доходность при покупке и продаже валюты находится в таком состоянии, что даже эксперты не решаются дать однозначного ответа на предмет прибыльности покупки той или иной валюты. Поэтому большинство из них советуют не хранить все свои сбережения в одной валюте. Даже при довольно тщательном анализе покупка валюты дает минимальные проценты на то, что деньги хотя бы не потеряют своей стоимости. Стоит отметить, что наравне с национальными сейчас набирают популярность крипто валюты. Вложения в крипто валюты носит практический 90% риск, оправданного лишь в некоторых случаях. К примеру, для семьи со средним достатком такого рода инвестиции не носят рекомендательный характер.

Ценные металлы в краткий срок не принесут большого увеличения капитала. Преимуществом такого вложения можно считать высокую ликвидность. Конечно падение в стоимости золота, платины и других ценных металлов не исключено, однако не исключен и последующий рост. Существует несколько способов инвестирования в благородные металлы. Как может показаться на первый взгляд, самых простой и выгодный-покупка слитков. Однако следует учесть, возможные потери от уплаты налогов в случае продажи, которые могут достигать суммарно до 20-30% от стоимости. Покупка коллекционных монет имеет некоторые затруднения с продажей, есть необходимость изучить более детально этот рынок, чтобы найти покупателя, готового отдать предполагаемую сумму. Что касается инвестиционных монет, то их с легкостью можно будет продать, особенно в настоящее время наблюдается большой спрос на них. Это наиболее доступные способы получения прибыли посредством вложений в драгоценные металлы. Существуют и другие, к примеру, открытие металлического счета, но порог для входа достаточно высок, а отдача варьируется от 0,1 до 3-4%. В целом рынок драгоценностей имеет крайне нестабильный характер, однако при наличии свободных средств, это может послужить хорошей инвестицией для будущих выгод. К тому же эксперты отмечают сокращение запасов золота и других ценных металлов в природе, что во многом является признаком роста их ценности.

Достаточно новым финансовым инструментом в настоящее время является индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Он представляет собой счет, который открывается управляющей или брокерской компанией. Конечно, по способу вложения он схож с депозитным вкладом, однако стоит отметить существенные отличия, которые можно отнести и к плюсам, и к минусам. Во-первых, у ИИС существует особое ограничение -1000000, выше этой суммы на счет за один год положить нельзя, в то время как депозит практически не ограничен (не исключены специальные условия банков).

Во-вторых, средства на индивидуальном инвестиционном счете не застрахованы, что является немаловажным критерием для инвесторов.

Также следует отметить, что для получения выгоды в случае с ИИС появляется необходимость постоянного анализа рынка ценных бумаг, либо обращения непосредственно к брокерам или управляющим компаниям, что потребует также дополнительных вложений. Однако ИИС имеют достаточно весомое преимущество-налоговый вычет на взнос. Это означает, что часть НДФЛ для работающих лиц можно будет вернуть, в случае перечисления средств на индивидуальный инвестиционный счет. Максимальная возможная сумма, которую можно будет вернуть из бюджета за 1 год – 52 000 рублей. Сейчас ИИС лишь набирают оборот среди населения России, поскольку существует еще барьер, выражаемый неопытностью инвесторов.

В целом, современный инвестиционный рынок дает широкую свободу экономическим субъектам. Однако низкая осведомленность граждан о таких инструментах, а также страх рисков, который во многом обусловлен недавними историческими фактами, оказали свое не совсем позитивное влияние на вовлеченность населения в инвестиционные процессы. Хотя примечательно, что за последние 10 лет можно наблюдать позитивную динамику в области использования различных финансовых инструментов. В целом их разнообразие дает возможность лицам с совершенно дифференцированными доходами участвовать в инвестиционной деятельности и это во многом может оказать влияние на состояние уровня жизни населения и благосостояния экономики в целом.

Процесс принятия инвестиционных решений домохозяйством – весьма сложное явление, требующее глубокого комплексного изучения.

Ниже приведены в общем виде этапы процесса принятия инвестиционного решения в рамках развития домохозяйства:

1. Формирование долго- и краткосрочной стратегии.

2. Формирование инвестиционной стратегии.

3. Формирование инвестиционной политики.

4. Принятие инвестиционных решений.

Содержание инвестиционных решений, принимаемых членами домохозяйства, часто формируется в соответствии с интуитивным подходом, а не рациональным. Рациональное потребительское поведение в секторе домохозяйств имеет незначительную составляющую. Подавляющее число домохозяйств в России принимают инвестиционные решения (или не принимают их) в соответствии с существующими у них представлениях о качестве жизни, жизненном успехе, организации жизнедеятельности, с темпераментом, мотивацией, потребительскими предпочтениями членов домохозяйства, с социально-экономической ситуацией в макросреде.

Обретение «инвестиционной грамотности», «здорового инвестиционного рационализма» – необходимые условия расширенного воспроизводства человеческого капитала.

Таким образом, в сфере финансов домохозяйств происходит процесс трансформации личных сбережений в инвестиции. Поэтому финансы домохозяйств служат базой для развития и расширения общественных и корпоративных финансов. Сбережения домохозяйств являются источником накоплений и инвестиций, то есть они первичны по отношению к общественным и корпоративным финансам.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Термин «домохозяйство» обозначает лицо или группу лиц, проживающих совместно, имеющих общий бюджет, создающих и использующих финансовые ресурсы для потребительских расходов и ведения хозяйства.

Функций финансов домохозяйств:

1. Ресурсообразующая функция.

2. Функция распределения.

3. Воспроизводственная функция.

4. Инвестиционная функция.

Домохозяйства не только участвуют своим трудом во многих сферах экономики, но и являются одним из основных потребителей продукции и услуг и фактически выступают важнейшим движущим звеном экономики, оказывая значительное влияние на поступление денежных средств в бюджет государства.

Чтобы повысить эффективность развития домашних хозяйств и их благополучного функционирования необходимо уделить внимание следующим направлениям. Во-первых, необходимо уделить внимание росту доходов населения. Заработная плата, как основной источник доходов, всегда являлась важным показателем уровня жизни населения. Поэтому должно быть осуществлено регулирование размера оплаты труда до уровня, необходимого для обеспечения достойных условий жизни населения. Так же важным направление является увеличение рабочих мест и структуры занятости населения.

Во-вторых, для домашних хозяйств является важным повышение доступности жилья. Учитывая, что для домашних хозяйств основной формой приобретения жилья на сегодняшний день является ипотечное кредитование, совершенствованию этому виду банковского продукта также следует уделить большое внимание.

В-третьих, важным фактором, влияющим на благосостояние домашних хозяйств, является улучшение демографической ситуации в стране. Необходимо обеспечить устойчивый естественный рост численности населения России, увеличить продолжительность жизни и возраст трудоспособного населения.

С 2015 по 2018 гг. произошел рост доходов и расходов всех групп населения, согласно данным Росстата. Это сопряженно с индексацией МРОТ и увеличением уровня инфляции. Самым крупным потребительским рынком в России уже на протяжении многих лет остается рынок продуктов питания, на его долю приходится 31-32% потребительских расходов российских домохозяйств. Стагнируют покупки товаров длительного пользования.

Однако сберегательное настроение населения находится в упадке, так как процентные ставки по вкладам уменьшаются, при этом доля расходов на потребление увеличивается. Данные факторы позволяют с уверенностью говорить о том, что сберегательная функция домашних хозяйств находится в стагнациии предполагается снижение рынка вкладов.

Структура сбережений домохозяйств с течением времени изменяется и такие финансовые активы как ценные бумаги, становятся привычным инструментом для инвестирования. Однако на пути трансформации сбережений в инвестиции существует множество препятствий, а именно:

низкий уровень доходов населения;
финансовая грамотность российских домохозяйств значительно отстает от европейских стран;
недоверие домохозяйств к отечественной финансовой системе.

В сфере финансов домохозяйств происходит процесс трансформации личных сбережений в инвестиции. Поэтому финансы домохозяйств служат базой для развития и расширения общественных и корпоративных финансов. Сбережения домохозяйств являются источником накоплений и инвестиций, то есть они первичны по отношению к общественным и корпоративным финансам.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Дмитриева, Е. А. Финансы домохозяйств: учеб. пособие / Е. А. Дмитриева. – Кордис. – Магадан: 2015. – 61 с.

Лаврова Т.В. Домашнее хозяйство как субъект экономических отношений, его интересы и противоречия / Лаврова Татьяна Валериевна – Воронеж, 2014. – 24 с.

Мироненко О.В. Домашние хозяйства в системе социально-трудовых отношений. / Мироненко Ольга Владимировна. – Хабаровск, 2016. – 208 с.

Николаева Т.П. Кредитный рынок России. В сборнике: Механизм снижения уязвимости банковского сектора России : Материалы научно-практической конференции «Сегодня и завтра банковского сектора России» / под ред. Ю. А. Ровенского. - Москва : ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г. В. Плеханова», 2016. - 292 с.

Поляк Г. Б. Финансы: учебник. М.: ЮНИТИ, 2015. 735 с.

Финансы : учебник и практикум для академического бакалавриата / Л. А. Чалдаева [и др.] ; под редакцией Л. А. Чалдаевой. — Москва : Издательство Юрайт, 2016. — 429 с.

Финансы : учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. / под ред. проф. В. А. Слепова. - М.: Магистр : ИНФРА-М, 2015. - 336 с.
Алексеева Е. А., Ушницкая Л. Е. Финансы домашних хозяйств // Студенческая наука XXI века. - 2015. - № 2(5). - С. 279 - 281.
Атаев Х.М. Доходы домашних хозяйств и условия их формирования // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. - 2014. - № 1. - С. 122 - 124.
Бирюков И. Н. Методы и формы трансформации сбережений населения в инвестиции [Текст] / И. Н. Бирюков // Научный вестник Волгоградского филиала РАНХИГС. Серия: экономика. - 2015. —№1.- С.81-86.
Гондик Н.Ю. Финансовое поведение населения: теоретические аспекты // Master's Journal. 2014. № 1. С. 330-333.
Давыденко А.В., Шевченко Д.А. Финансовая грамотность населения как фактор сберегательного поведения домашних хозяйств // TERRA ECONOMICUS. 2013. Т. 11. № 4. Ч. 2. С. 139-144.
Комарова Л. В., Деникаева Р. Н. Роль и место финансов домашних хозяйств в формировании инвестиционного потенциала России // Экономика и управление: проблемы, решения. - 2015. - № 10. - С. 50 - 53.
Крамная В. О. Финансовый рынок как механизм управления инвестиционным потенциалом сбережений населения [Текст] / В. О. Крамная, Д. В. Каковкина // Вестник российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. Вступление. Путь в науку. —2016. -№4 (16). - С. 28-44.
Николаева Т.Е., Степанова Д.И. Проблемы регулирования экономики на примере ценообразования // Экономика и предпринимательство. 2016. № 9 (74). С. 893-904.
Севрюкова С.В. Моделирование трансформационных механизмов формирования организованных сбережений [Текст] / Севрюкова С.В. // Населения наука и бизнес: пути развития. - 2015. - № 4 (46). -С. 127-130.
Синявская Т.Г. Классификация домохозяйств по предпочтениям в финансовой активности как инструмент оценки склонности к риску // Известия высших учебных заведений. СевероКавказский регион. Серия: Общественные науки. 2013. № 3. С. 70-76.
Турыгин О. М. Эффективность использования инвестиционных ресурсов российской экономики // Экономика региона. - 2014. - № 4.
Тютюкина Е.Б., Тимофеева Н.О. Взаимосвязь сбережений и инвестиций населения в условиях кризиса // Управленческие науки. 2015. № 2. С. 43-49.

Российский статистический ежегодник [Электронный ресурс]: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/publications/

Финансы: учебник / А.П. Балакина, И.И. Бабленкова, И.В. Ишина и др.; под ред. А.П. Балакиной, И.И. Бабленковой. - Москва: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2017. – С. 267 ↑
Глухов В. В. Сбережения и инвестиции домашних хозяйств // Финансы и кредит. 2008. №19 (307). С.59. ↑
Финансы и кредит: учеб. пособие / Н. Г. Щеголева, В. И. Хабаров. – М.: Московская финансово-промышленная академия, 2011. С.223. ↑
Финансы: учебник / А.П. Балакина, И.И. Бабленкова, И.В. Ишина и др.; под ред. А.П. Балакиной, И.И. Бабленковой. - Москва: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2017. – С. 267 ↑
Дмитриева, Е. А. Финансы домохозяйств: учеб. пособие / Е. А. Дмитриева. – Кордис. – Магадан: 2015. –61 с. ↑
Финансы : учебник и практикум для академического бакалавриата / Л. А. Чалдаева [и др.] ; под редакцией Л. А. Чалдаевой. — Москва : Издательство Юрайт, 2016. — 429 с. ↑
Поляк Г. Б. Финансы: учебник. М.: ЮНИТИ, 2015. 735 с ↑
Валовой внутренний продукт [Электронный ресурс]: http://www.gks.ru ↑
Российский статистический ежегодник [Электронный ресурс]: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/publications/ ↑