Денежная система: содержание и элементы (Тенденции развития современной денежной системы)

Содержание:

Введение

Интерес к проблеме научного определения феномена денег прослеживается в науке с древнейших времен до наших дней. Это объясняется той колоссальной степенью, в которой деньги предопределяют направление развития человеческой цивилизации. Деньги известны с далекой древности, и появились они как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений.

Денежные системы прошли длительных путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов. Денежная система сформировалась в XVI - XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического производства, а также централизованного государства и национального рынка. Возникновение и развитие различных денежных систем почти во всех известных нам обществах является красноречивым свидетельством выгод, которые дает общепринятое средство обращения - деньги.

Денежная система, это один из наиболее важных разделов экономической науки. Она представляет собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем просто инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов, который олицетворяет экономику.

Хорошо работающая денежная система, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов. В ней отражаются национальные особенности развития денежных единиц и правил их оборота.

Цель курсовой работы - изучение денежной системы ее элементов. При этом ставятся следующие задачи:

- рассмотреть сущность денежной системы и её элементы;

- рассмотреть типы денежных систем;

- рассмотреть элементы денежной системы РФ;

Совокупность цели и поставленных задач обусловили следующую структуру исследования, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Глава 1. Денежная система и ее структурные элементы

1.1. Понятие денежной системы и ее типы

Денежная система – исторически сложившееся и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Денежные системы сформировались в XVI – XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков.^[1]

Денежные системы прошли длительных путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов.

Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д.

В зависимости от вида денег различают денежные системы двух типов:

- системы металлического обращения;

- системы бумажно-кредитного обращения.

Рис.2. Типология денежных систем

Денежные системы металлического обращения базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполняют все функции, присущие деньгам как всеобщему эквиваленту (мера стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления), а обращающиеся одновременно с металлическими деньгами банкноты могут быть в любой момент времени обменены на металлические деньги.

Денежные системы бумажно-кредитного обращения базируются на господстве бумажных или кредитных денег.

Биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм – денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами, обычно золотом и серебром. Монеты из золота и серебра функционируют на равных основаниях, предусматривается их свободная чеканка. На рынке устанавливались две цены (в золоте и в серебре) на один и тот же товар. Биметаллизм существовал с XIV – XVII вв., а в некоторых странах Западной Европы и в XIX в. Наличие двух металлов в роли всеобщего эквивалента, однако, вступало в противоречие с экономической сущностью денег как единого товара, призванного осуществлять измерение стоимости всех других товаров. Развитие экономических отношений требовало стабильности денежной системы, не подверженной колебаниям стоимости одного из денежных металлов. ^[2]

Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл является всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения.^[3]

Истории известны серебряный и золотой монометаллизм. Золотой монометаллизм, или золотой стандарт, существовал в виде золотомонетного, золотослиткового, и золотодевизного стандартов.

При золотомонетном стандарте в обращении находились золотые монеты (определенного веса и содержания) и различные виды денежных знаков (банкноты, бумажные деньги), которые свободно обменивались на золотые монеты.

При изменении суммы стоимостей товаров, общая стоимость функционирующих золотых денег приводится в соответствие путем изменения количества денег в обращении. Стоимость же денежной единицы – золотой монеты остается неизменной, т.к. определяется стоимостью соответствующего весового количества золота (рис. 3.). В данном случае эластично по отношению к изменению суммы товарных цен только количество денег в обращении. В этом кроется причина постепенного отказа от обращения золотых монет.^[4]

Рис. 3. Равновесие в системе золотомонетного стандарта

При золотослитковом стандарте банкноты обменивались только на золото в слитках, причем с определенными ограничениями. Золотослитковый стандарт был введен в период частичной стабилизации экономики (1924 – 1928 гг.) в некоторых из западноевропейских стран (в частности, в Англии в 1925 г., во Франции – в 1928 г.). При золотослитковом стандарте можно было приобрести золото лишь сравнительно богатым держателям средств.^[5]

В эти же годы западные страны, имевшие ограниченные золотые запасы, ввели золотодевизный стандарт, предполагавший обмен национальных валют на другие валюты, в том числе и на валюту стран с золотослитковым стандартом.

Международный золотой стандарт обеспечивал стабильность денежного обращения как внутри отдельных стран, так и стабильность мировой валютной системы в течение нескольких десятилетий, предшествовавших первой мировой войне. Механизм реализации международного золотого стандарта требовал выполнения двух условий; во-первых, каждая страна должна было выбрать золото в качестве основного стандарта стоимости валюты, поддерживая соответствие денежной единицы определенному количеству золота; и, во-вторых, каждая страна должна было разрешить свободный экспорт и импорт золота. Для того чтобы все деньги, включая монеты, банкноты и средства на банковских депозитах, имели равную стоимость, страна может:

- чеканить золотые монеты, содержащие установленные законом в качестве стандартной единицы стоимости количество золота;

- отдавать казначейству распоряжения о покупке или продаже золота в слитках по фиксированной цене;

- поддерживать паритет своей валюты путем покупки или продажи валюты страны.^[6]

При золотомонетном и золотослитковом стандартах курсы валют складывались стихийно в зависимости от соотношения спроса-предложения на свободном валютном рынке национальных и иностранных валют, причем пределы отклонения валютного курса от золотого паритета были незначительны. Это определялось тем, что в условиях свободного ввоза и вывоза из страны золота, при больших отклонениях валютного курса от паритета, становилось более выгодным не обменивать национальную валюту на иностранную, а ввозить (или вывозить) из-за границы непосредственно золото, если расходы по пересылке незначительны (0,5 – 0,8% стоимости пересылаемого золота). Эти расходы (стоимость транспортировки, упаковки, страхования) определяли пределы отклонения валютного курса от паритета, или так называемые “золотые точки”.^[7]

Предельно высокий курс иностранной валюты, при превышении которого выгоднее вывозить золото из своей страны и продавать его за границей, называется экспортной золотой точкой. Если же предлагаемый курс будет ниже предельного курса, при котором выгоднее ввозить золото из-за границы и продавать его своему национальному банку, то это будет импортная золотая точка.

1.2. Разновидности денежной системы

Сейчас существуют две разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Первая разновидность свойственна административно-распределительной системе экономики. Она имеет следующие характерные черты:^[8]

  1. Сосредоточение денежного оборота (как безналичного, так и наличного) в едином государственном банке.

  2. Законодательное разграничение денежного оборота на безналичный и наличный обороты. При этом безналичный оборот, как правило, обслуживает распределение средств производства, а наличный оборот - распределение предметов потребления и услуг.

  3. Обязательность хранения денежных средств предприятий на счетах в государственном банке. Лимитирование (установление предельной суммы) остатка наличных денег в кассах предприятий.

  4. Нормирование государством расходов предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами.

  5. Прямое директивное планирование денежного оборота и его составных элементов как составной части общей системы государственного планирования.

  6. Централизованное директивное управление денежной системой.

  7. Выпуск денег в хозяйственный оборот в соответствии с выполнением государственного плана экономического развития.

  8. Сочетание товарного и золотого обеспечения денежных знаков при приоритете товарного.

  9. Законодательное установление масштаба цен и валютного курса национальной денежной единицы.^[9]

  Такого типа денежные системы существовали в странах социалистического лагеря до его распада.

  В большинстве стран современного мира используется вторая разновидность денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Эта разновидность свойственна странам с рыночной экономикой. Характерные черты такого типа денежной системы следующие:

  1. Децентрализация денежного оборота между разными банками.

  2. Разделение функции выпуска безналичных и наличных денежных знаков между разными звеньями банковской системы. Выпуск наличных денег осуществляют центральные государственные банки, выпуск безналичных денег - коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности.

  3.Создание и развитие механизма государственного денежно-кредитного регулирования.

  4. Централизованное управление денежной системой через аппарат государственного центрального банка.

  5. Прогнозное планирование денежного оборота.

  6. Тесная взаимосвязь безналичного и наличного денежных оборотов при приоритете безналичного оборота.

  7. Наделение центрального банка страны относительной самостоятельностью по отношению к решениям правительства.

  8. Обеспечение денежных знаков активами банковской системы (золото, драгоценные металлы, товарно-материальные ценности, ценные бумаги).^[10]

  9. Выпуск денежных знаков в хозяйственный оборот в соответствии с государственными концепциями денежно-кредитной политики.

  10. Система рыночного установления валютного курса на основе «корзинки» валют.^[11]

1.3. Структурные элементы денежной системы

Развитая денежная система страны включает следующие элементы:

Наименование денежной единицы.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской! Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 копеек.^[12]

Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Виды денег — банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России.

Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Порядок обеспечения денежных знаков.

Устанавливается Государственным законодательством (законы «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности») В качестве обеспечения могут служить товарно-материальные ценности, золото. В декабре 2008 г. золотовалютный фонд России увеличился за неделю на $15,4 млрд. Золотовалютные резервы России на 24 апреля 2009 года составили 380,6 млрд. долларов США и драгоценные металлы: на 27 марта 2010 года- золото-1041,90 руб./грамм, серебро-15,93 руб./грамм, платина-1519,19 руб./грамм, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства, банков и других финансовых учреждений.

        В 2008 г клиенты Сбербанка приобрели 260 т драгметаллов, что в три раза больше, чем годом ранее. А спрос на обезличенные металлические счета (ОМС) превысил спрос на наличный металл в семь раз. Банк открыл 300 тыс. ОМС, на которые клиенты зачислили 40 т металла в золотом эквиваленте.^[13]

       Факторами роста цен на драгоценные металлы будут не только цены на мировом рынке, но и курс рубля к доллару.

Эмиссионный механизм.

За Центральным банком РФ закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке предварительного информирования.

Структура денежной массы в обороте

В Российской Федерации для расчета совокупной денежной массы применяются агрегаты Мо, Ml, M2, МЗ. При этом они имеют особое национальное определение.^[14]

       Банк России устанавливал минимальные и максимальные границы прироста денежной массы на контрольный срок. Он устанавливает ежегодно две промежуточные цели - предельные темпы прироста М2 и предельные границы девальвации обменного курса рубля на доллары США.

Так, денежный агрегат М2 представляет собой объем наличных денег в обращении (вне банков) и остатков средств в национальной валюте на расчетных, текущих счетах и депозитах нефинансовых предприятий, организаций и физических лиц, являющихся резидентами РФ. В этот агрегат не включаются депозиты в иностранной валюте.^[15]

Совокупный объем денежной массы (агрегат М2) в Российской Федерации увеличивается быстрыми темпами.

Порядок прогнозного планирования денежного оборота

Сфера денежного обращения подлежит регулированию и жесткой регламентации со стороны государства, основные аспекты которых закреплены законодательно («Порядок ведения кассовых операций»).

Согласно этому порядку банковская система является не только организатором налично-денежного обращения, но и контролером данного процесса.

Зачисление денежной выручки на счета в банке и выдача наличных средств на различные цели определяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и по назначению делятся на приходные и расходные.

Каждому предприятию определяется предельная величина наличных средств в кассе — лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки.

Эти кассовые нормативы позволяют рационально организовать денежное обращение, исключить встречные перевозки денег и обеспечить своевременные расчеты наличными. Одновременно с нормативами банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.^[16]

Основным принципом организации денежного оборота является целевое использование наличных денежных средств. Структура приходных и расходных кассовых операций фиксируется в банковской ведомости «Учет кассовых операций», которая ведется всеми банками независимо от объема кассовых операций.

Центральным банком РФ установлена пятидневная отчетность по этой ведомости, что позволяет ему определить эмиссионный результат и выработать эмиссионную политику на перспективу.

Расчеты между коммерческими, кооперативными банками и другими кредитными учреждениями производятся расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Центрального банка РФ, организованными в местах нахождения учреждений банков. Имеются и межрайонные РКЦ.^[17]

Механизм денежно-кредитного регулирования.

Банк России как орган денежно-кредитного регулирования разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику. Банк России при осуществлении денежно-кредитной регулирования использует методы финансового характера: распределение денежных средств, установление нормативов отчислений, финансовое планирование, прогнозирование и т.п.^[18]

В соответствии со ст. 45 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации" Банк России ежегодно, не позднее 1 октября текущего года, представляет в Государственную думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и не позднее 1 декабря - основные направления единой государственной денежно-кредитной политики предстоящего года. Он должен включать анализ состояния и прогноз развития экономики, а также основные ориентиры, параметры и инструменты единой государственной денежно-кредитной политики.

Непосредственное осуществление денежно-кредитной политики возложено на федеральные государственные органы - Правительство РФ, Минфин России и Центральный банк Российской Федерации, действующие независимо, но во взаимодействии друг с другом и с другими федеральными органами государственной власти.

Основным направлением денежно-кредитного регулирования на 2018 год было снижение инфляции. В качестве антиинфляционных мер применялось повышение процентных ставок по операциям Банка России и увеличение нормативов обязательных резервов. Стали проводиться плановые покупки иностранной валюты на внутреннем рынке и последовательно расширять коридор допустимых колебаний рублевой стоимости бивалютной корзины.^[19]

  Порядок установления валютного курса или котировки валют

В России котировкой иностранных валют к рублю занимается Центральный банк, который устанавливает курсы как к национальным валютам зарубежных государств, так и к условным международным валютам (СДР и ЭКЮ). В соответствии с Указом Президента Российской Федерации ”О либерализации внешнеэкономической деятельности на территории РСФСР” курс рубля к иностранным валютам складывается на основе спроса и предложения на аукционах, биржах, межбанковском рынке, при купле-продаже валюты коммерческими банками и другими юридическими лицами и гражданами. Если спрос на валюту больше предложения, то Банк России продавал валюту из своих золотовалютных резервов.^[20]

В России курсы валют устанавливаются на торгах ММВБ.

Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве

Этот порядок устанавливается  в ЦБ РФ.

  Выдача наличных денег под отчет производится из касс предприятий. При временном отсутствии у предприятий кассы разрешается выдавать по согласованию с банком кассирам предприятий или лицам, их заменяющим, чеки на получение наличных денег непосредственно из кассы банка.^[21]

       Кассовые операции оформляются типовыми межведомственными формами первичной учетной документации для предприятий и организаций, которые утверждаются Госкомстатом Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации. 

Глава 2. Анализ денежной системы России

2.1. Структура и современное состояние денежной системы РФ

Денежная система России функционирует в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ (Банке России) от 27 июня 2002 г., определившим ее правовые основы.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, который состоит из 100 копеек. Обращение на территории страны других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещено. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не установлено.^[22]

В денежном обращении России присутствуют банковские билеты, банкноты и разменные монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБ.

Монопольное право  эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ закреплено за Банком России (статья 29, гл.4)

 ЦБ отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране. Особенность налично-денежной эмиссии России заключается в том, что исторически она всегда была в монопольном ведении царя или государства, в отличии от многих других стран.

Для организации на территории страны наличного денежного обращения на ЦБ возложены следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет Банка России, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и монет Банка России, порядка уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет Банка России;

- определение порядка ведения кассовых операций.

Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах РФ. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.^[23]

В связи с тем, что российская денежная единица — рубль по закону не связана с денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен отсутствует. Официальный масштаб цен рубля устанавливается государством.^[24]

Регулирование денежного обращения, возлагаемое на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая разрабатывается и утверждается в порядке, установленном банковским законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссии денег, особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования действительных (золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от металлической основы, Центральный банк должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

Используя денежно-кредитную политику как средство регулирования экономики, Центральный банк привлекает следующие инструменты:

- ставки учетного процента (дисконтную политику);

- нормы обязательных резервов кредитных учреждений;

- операции на открытом рынке;

- регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и другие.^[25]

Для осуществления кассового обслуживания кредитных учреждений, а также других юридических лиц на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры при территориальных главных управлениях Банка России. Эти центры формируют оборотную кассу по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет. Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах Центрального Банка и имеют важное значение для организации и централизованного регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег перелаются из оборотной кассы в резервные фонды.

Резервные фонды банкнот и монет создаются по распоряжению Банка
России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. Объективная потребность в резервных фондах обусловлена:

- необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;

- обновлением денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами;

- поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и регионам;

- сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.^[26]

Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБ подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается
Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

2.2. Тенденции развития современной денежной системы

В последние десятилетия в мировой экономике прослеживаются следующие тенденции в развитии современной денежной системы.

- Из денежного оборота в качестве платежного средства полностью вытеснено золото (золотые деньги). Иными словами, завершился процесс демонетизации золота. В настоящее время ни в одной стране мира нет в обращении золота в качестве платежного средства.

- Из денежного оборота вытесняются бумажные деньги. Все большую роль в денежном обороте многих стран начинают играть так называемые квазиденьги: чеки, векселя, кредитные карточки, банковские счета и др. В этой связи в структуре денежной массы стали выделять так называемые денежные агрегаты.

- С дальнейшим усилением интернационализации хозяйственной жизни, развитием компьютеризации национальные деньги все более вытесняются из денежного оборота коллективными валютами (ЭКЮ, евро).

- В денежном обороте все большая роль отводится электронным деньгам.^[27]

Любая денежная система основывается на нескольких основных принципах. Под принципами организации денежной системы понимаются основные правила, в соответствии с которыми осуществляется функционирование и регулирование денежной системы. Рассмотрим основополагающие принципы современной денежной системы, базирующейся на рыночных отношениях.

Одним из основных принципов является наличие централизованного регулирования. Регулирование со стороны государства характерно как для рыночной, так и для административно-командной системы. Но при рыночной экономике помимо административных рычагов система подвергается воздействиям экономических реалий, что заставляет все финансовые механизмы оптимизировать свою работу.

Для денежных систем характерно прогнозирование и планирование денежного оборота. Она должна быть гибкой и соответствовать потребностям экономике: при росте объемов товаров и услуг денежная масса должна увеличиваться и наоборот.^[28]

Денежная эмиссия в современных условиях носит кредитный характер, то есть наличные и безналичные деньги появляются в обороте только в результате проведения банками кредитных операций. Кредитный характер денежной эмиссии обеспечивается следующими механизмами: центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам, коммерческие банки, в свою очередь, под определенный процент, обеспечивающий прибыль, предоставляют кредиты предприятиям. Выдача кредитов происходит на условиях платности, срочности и возвратности предоставляемых ссуд. Гарантом возврата предоставленного кредита служат активы коммерческих организаций и предприятий. Денежная эмиссия подкреплена золотом, валютой, ценными бумагами и товарами. Таким образом, эмитированные денежные знаки обеспечены материальными активами.

Центральный банк подотчетен парламенту страны и не подчиняется правительству. Борьба с инфляцией является одной из основных задач центрального банка. Правительство, в силу возложенных на него задач, для финансирования различных программ может обращаться к центральному банку за дополнительными денежными средствами, которые не будут иметь материального подкрепления. Поэтому для сохранения стабильности денежной системы роль арбитра в возможных противоречиях центрального банка и правительства выполняет парламент государства.

Денежные средства предоставляются правительству только на условиях кредитования. Этот принцип предотвращает попытки правительства финансировать дефицит федерального и местных бюджетов за счет увеличения денежной массы. Центральный банк должен кредитовать правительство под обеспечение денежных знаков государственными товарно-материальными ценностями, недвижимостью, государственными ценными бумагами и т.д.^[29]

Государство обеспечивает постоянный контроль за денежным оборотом и его элементами: пропорциями между объемами наличного и безналичного оборота.

На территории государства допускается функционирование только национальной валюты. Население может свободно обменивать национальную валюту на валюту других стран, но использовать валюту, полученную при обмене, разрешается только для платежей за рубежом.

Государством осуществляется регламентация обеспеченности денежных знаков, в частности устанавливается, какие виды товарно-материальных ценностей, драгоценных металлов и камней, иностранной валюты, ценных бумаг и т.п. могут служить обеспечением денежной эмиссии.

Государством устанавливается структура денежной массы в обороте. С одной стороны, это достигается через установление пропорций между наличным и безналичным оборотом, с другой - через определение пропорций между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.

Важным принципом является обязательность исполнения кассовой дисциплины. Порядок кассовой дисциплины отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия, организации и учреждения всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы. ^[30]Контроль за соблюдением кассовой дисциплины возлагается на коммерческие банки. По мере развития и совершенствования денежной системы все большее место в ней занимают различные формы безналичных расчетов, что делает ее более прозрачной для контроля, гибкой, экономит временные и материальные затраты.

Государством определяется и порядок установления курса национальной валюты по отношению к иностранным валютам.

Таким образом, можно сделать вывод что, деньги сформировались довольно давно и широко применялись в повседневной жизни. Деньги намного облегчили жизнь тем что, деньги это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров.

2.3. Пути повышения международного статуса рубля

Снижение курса доллара и кризисные явления в мировой финансовой системе явились одной из причин того, что в последнее время в СМИ, на правительственном уровне, а также в бизнес-кругах России всерьез заговорили о возможности повышения международного статуса рубля. В обсуждении этой темы приняли участие видные ученые Института экономики РАН, Института мировой экономики и международных отношений РАН, Института Европы РАН, Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации, Государственного университета управления, МГИМО (У) МИД Российской Федерации, а также представители банковского сообщества.

Академик И.Д. Иванов считает что, превращение рубля в мировую резервную валюту в настоящее время и ближайшей перспективе невозможно по ряду причин.^[31]

Во-первых, потому, что нельзя строить резервную валюту на основе монокультурного экспорта углеводородов. В этих условиях рубль не имеет преимуществ перед другими валютами, не заслуживает доверия зарубежных партнеров, не пользуется необходимым спросом на мировом валютном рынке. Во-вторых, ограниченность функционирования рубля связана с тем, что даже в рамках России в основных денежных функциях - меры стоимости, платежа и накопления наряду с рублем у нас применяются и евро, и доллары.

В-третьих, трудно обеспечить авторитет рублю на международной арене, когда в стране все еще имеет место двухзначная инфляция.

В-четвертых, нет определенности относительно того, кто будет продвигать национальную валюту на роль мировой: кажется, сегодня у Министерства финансов и Центрального банка существует разное понимание этой проблемы. В-пятых, незрелость нашей банковской системы также является фактором, препятствующим превращению рубля в мировую валюту.

Доктор экономических наук М.В. Ершов (старший вице-президент Росбанка) проанализировал ситуацию на мировых финансовых рынках и сделал вывод о существенном изменении расстановки сил на мировой экономической арене. В этих условиях, считает М.В. Ершов, для нашей страны важно приобрести дивиденды и не допустить ослабления своих позиций. Разразившийся мировой финансовый кризис, по его мнению, является отражением кризиса финансовой системы США. В связи с этим в первую очередь активы этой страны обесцениваются, что делает положение доллара неустойчивым: его курс по отношению ко всем основным валютам мира постоянно снижается. В результате неуверенно чувствуют себя международные инвесторы, а потому увеличились вложения в традиционные убежища для капитала - золото и швейцарский франк.

М.В. Ершов высказал предположение, что реальная ситуация с финансами в США еще более сложная, чем кажется. Об этом говорит радикальность, и беспрецедентность набора мер, который был объявлен не так давно министром финансов США. Такой программы мер не было со времен Великой депрессии. То есть власти США почувствовали, что необходимо действительно предпринять что-то чрезвычайное, чтобы выправить положение. Ведь потери американских банков составляют 300 - 400 млрд. дол. Это означает, что с поправкой на кредитное плечо общее сжатие ликвидности в мировой финансовой системе может составить примерно 2 - 3 трлн. дол. А это уже масштабная финансовая проблема, которая может коснуться всего развитого и неразвитого мира и больно ударить по реальной мировой экономике. Именно поэтому указанные меры направлены на локализацию проблемы ликвидности в рамках отдельных стран с целью не допустить ее влияния на другие регионы мира. И, прежде всего путем координирования действий, в частности, с Европейским центральным банком и Банком Канады по предоставлению ликвидности банкам, по обмену плохих долгов на хорошие и т.д.

Учитывая возможную недостаточность принимаемых мер, М.В. Ершов отметил важность для России добиться позитивного баланса в сочетании интеграции в мировую экономику, эффективного решения внутренних проблем и нейтрализации негативного воздействия внешних шоков, в том числе путем продвижения рубля на роль международного платежного средства. ^[32]

Президент Ассоциации российских банков Г.А. Тосунян считает что, сжатие денежной массы, а не ее расширение, ведет к росту цен: это происходит в результате образования дефицита денежных ресурсов, особенно долгосрочного характера. Поскольку это тормозит развитие внутреннего производства, усиливает импорт товаров, то тем самым обусловливает инфляцию, импортируемую из-за границы. Таким образом, по его мнению, сжатие денежной массы приводит к росту цен на внутреннем рынке, сдерживает экономическое развитие страны. В таких условиях задача экономической политики состоит не в сжатии денежной массы, а в интенсификации вложений в экономику за счет расширения кредитования как более эффективного, менее коррупционного и менее инфляционного способа подъема национального хозяйства, нежели государственное финансирование.

Доктор экономических наук М.И. Гельвановский полагает, если задача ставится в виде долгосрочной стратегической цели, то ее было бы целесообразно соотносить с другими национальными приоритетами, а не рассматривать обособленно, как это происходит в настоящее время. Есть более важные приоритеты, без учета которых невозможно оценить и значимость свободного использования рубля в мировом хозяйственном обороте, считает М. И. Гельвановский. К таким приоритетам, в частности, относится повышение конкурентоспособности российской экономики и обеспечение экономической безопасности. Иными словами, стремление сделать рубль свободно конвертируемым и резервным можно было бы обосновать, если бы было доказано, что это повысит конкурентоспособность национального хозяйства и обеспечит экономическую безопасность страны. Поскольку допущение свободного использования рубля на мировых рынках (без чего нельзя его сделать ни полностью конвертируемым, ни резервным) при том уровне развития, на котором находится в настоящее время наша экономика, по мнению М.И. Гельвановского, нанесет вред безопасности и в то же время вряд ли усилит конкурентоспособность, то было бы неправильно сегодня предпринимать и какие-то конкретные меры в этом направлении. ^[33]

Экс-председатель Банка России В.В. Геращенко высказал мнение, что экономические трудности, которые переживают США, не скажутся на роли доллара как главной мировой и резервной валюты, поскольку эти трудности носят временный циклический характер, а лучших инструментов для вложений свободных капиталов, чем американские, в мире не существует. Бесперспективность политики превращения рубля в обозримом будущем в мировую резервную валюту не означает, что его нельзя уже сейчас сделать главной денежной единицей в рамках СНГ. Но для этого, считает В.В. Геращенко, нужны соответствующие действия. Их-то, как раз, по его мнению, и не хватает. Был когда-то (в 1993 г) создан Межгосударственный банк для выполнения расчетных функций между странами СНГ в рублях и иных национальных валютах, но до сих пор не наблюдается целенаправленных действий соучредителей в отношении этого банка как важнейшего инструмента развития международного сотрудничества.

Почти все участники дискуссии сошлись во мнении, что рубль может занять ведущее место в рамках интеграционных объединений на просторах СНГ. Уже сейчас проявляет свое действие тенденция укрепления рубля в рамках расчетов между странами ЕврАзЭС, где рубль опосредует около 53% всего объема проводимых операций, в то время как доллар - 46%. В начале нынешнего века картина была обратная. Эта тенденция, развивается по большей части стихийно в результате действия рыночных законов спроса и предложения на средства платежа. Чтобы ее усилить, важно использовать государственные меры поддержки рубля и добиться перехода в рамках Содружества к системе расчетов, базирующейся исключительно на национальных валютах республик бывшего СССР.

Таким образом, в третьей главе нами рассмотрены тенденции развития современной денежной системы. Выявлено, что совершенствование платежной системы России, является серьезным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны, в целом включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов. Анализируя возможности повышения международного статуса рубля - рубль может занять ведущее место в рамках интеграционных объединений на просторах СНГ.

Заключение

Денежная система - это форма организации денежного обращения, которая исторически сложилась в стране и закреплена в национальном законодательстве.^[34] Сегодня законодательство о денежной системе состоит из ряда статей, размещенных в Конституции РФ, ГК РФ, федеральных законах "О Банке России", "О валютном регулировании и валютном контроле" и ряде иных подзаконных актах Российской Федерации. В соответствии с гл. VI Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль, состоящий из ста копеек. Введение на территории страны других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным банком и публикуется в печати. Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России, обеспечиваются всеми его активами и обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей.

Существуют денежные системы двух типов: ^[35]

1. металлического денежного обращения, при котором такой денежный товар выполняет все функции денег;

2. бумажно-кредитного денежного обращения, в основе которого находятся кредитные деньги. В свою очередь, металлические системы делятся на биметаллические и монометаллические. К денежной системе принадлежат: денежная единица страны; масштаб цен (весовое количество валютного металла, принятого в стране за денежную единицу); виды государственных денежных знаков (металлических или бумажных), которые имеют законную силу, порядок их выпуска и оборота (выпуск, изъятие и др.); регламентация безналичного обращения; порядок обмена национальной валюты на иностранную (валютный паритет и регулируемый государством валютный курс); государственное регулирование денежного обращения.

Для анализа изменений количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели, так называемые денежные агрегаты или параметры, группирующие различные платежные и расчетные средства по степени их ликвидности, причем каждый их последующий агрегат включает в себя предыдущий. То есть, деньги образованы несколькими составляющими - денежными агрегатами, сумма которых составляет совокупную денежную массу.

Список литературы

1. Банковское дело : учебник О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонова, Н.И.Валенцева и др. - 8-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2017. - 768 с.

2. Деньги. Кредит. Банки: учебник для студентов вузов/ Е. Ф. Жуков, Н. М. Зеленкова, Н. Д. Эриашвили; под ред. Е. Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. - 783 с

3. ДКБ / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: учебник. - М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2015. - 620с.

4. ДКБ / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: учебник. - М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2018. 115с.

5. Фомишин С.В. Экономическая теория. - Ростов н/Д.: 2016.- 365с.

6. Химичева Н.И., Покачалова Е.В. Финансы. - М.: Норма-Инфра-М, 2017. - 464с.

7. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П. - М., 2018. - С.362.

8. Экономическая теория: Учебник./Под ред. А.Г. Грязновой, Т.В. Чечелевой. - М.: Издательство «Экзамен», 2008. - 465c.

9.Общая экономическая теория. Учебник. Под общей ред. акад. В.И. Видянина, акад. Г.П. Журавлевой. М,2015. - 375c.

10.Экономическая теория. Учебник для вузов. Под ред. А.И.Добрынина, Л.С. Тарасевича. СПб, 2017- 521c.

11. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В. П. Климович. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2015. – 336 с.

12. А. Кропин. – 2-е изд., пер. и доп. – М.: Издательсвто Юрайт, 2019. – 397 с.

13. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник и практикум для академического бакалавриата / под общ. Ред. М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. 2-е изд., испр. И доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 436с.

14. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / коллектив авто- 059 ров; под ред. Т.М. Ковалевой. — М.: КНОРУС, 2016. — 168 с.

15. Олейникова И.Н. «Деньги, кредит, банки»: учебное пособие.-М.:Магистр, 2008 – 509с.

Антиплагиат:

1. 1 Банковское дело : учебник О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонова, Н.И.Валенцева и др. - 8-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2017. - 416с. ↑

2. 10.Экономическая теория. Учебник для вузов. Под ред. А.И.Добрынина, Л.С. Тарасевича. СПб, 2017- 121c. ↑

3. 11. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В. П. Климович. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2015. – 166 с. ↑

4. 9.Общая экономическая теория. Учебник. Под общей ред. акад. В.И. Видянина, акад. Г.П. Журавлевой. М,2015. - 129с. ↑

5. 2. Деньги. Кредит. Банки: учебник для студентов вузов, обучающимся по экономическим специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский анализ учёт и аудит» / Е. Ф. Жуков, Н. М. Зеленкова, Н. Д. Эриашвили; под ред. Е. Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016. - 183 с

   567-569с. ↑

6. 10 – 324с. ↑

7. 12. А. Кропин. – 2-е изд., пер. и доп. – М.: Издательсвто Юрайт, 2019. – 87 с. ↑

8. 13.Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник и практикум для академического бакалавриата / под общ. Ред. М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. 2-е изд., испр. И доп. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 116с. ↑

9. 11 – 98-112с. ↑

10. 13 – 257-259с. ↑

11. 13 – 257-259с. ↑

12. 14. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / коллектив авто- 059 ров; под ред. Т.М. Ковалевой. — М.: КНОРУС, 2016. — 64 с. ↑

13. 14 – 82с. ↑

14. 12 – 184с. ↑

15. 12 – 152с. ↑

16. 9 – 196-200с. ↑

17. 3. ДКБ / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: учебник. - М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2015..- 367с. ↑

18. 13 – 241с. ↑

19. 3 – 546с. ↑

20. 15. Олейникова И.Н. «Деньги, кредит, банки»: учебное пособие.-М.:Магистр, 2008 – 359с. ↑

21. 12 – 311-313с. ↑

22. ДКБ / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: учебник. - М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2018.- 15с. ↑

23. 8. Экономическая теория: Учебник./Под ред. А.Г. Грязновой, Т.В. Чечелевой. - М.: Издательство «Экзамен», 2008. - 135c. ↑

24. 3. – 367с. ↑

25. 5. Фомишин С.В. Экономическая теория. - Ростов н/Д.: 2016.- 214с. ↑

26. 1. – 388с. ↑

27. 7. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П. - М., 2018. – 169с. ↑

28. 6. Химичева Н.И., Покачалова Е.В. Финансы. - М.: Норма-Инфра-М, 2017. - 64с. ↑

29. 15. – 273-275с. ↑

30. 10. – 58-60с. ↑

31. 2. – 456с. ↑

32. 2. – 460-463с. ↑

33. 15. – 312с. ↑

34. 2. – 52с. ↑

35. 10 – 327с. ↑