Основные отличия методов коммерческого страхования и взаимного страхования

Методы создания страховых продуктов - это отношения, которые определяют, каким именно образом будет формироваться фонд материальных благ, предназначенный для использования в качестве страхового фонда, и каким образом будет происходить выделение из него конкретных страховых продуктов. Эти методы формируются на основании договоренностей между физическими и/или юридическими лицами. Договоренности формализуются в соответствующих документах (договор страхования, устав взаимной страховой организации).

Критериями выделения методов создания страховых продуктов являются возможность участия страхователей в создании страховых продуктов и способ участия страхователей в создании страховых продуктов. На основании данных критериев выделены три метода создания страховых продуктов, которые были выработаны в процессе исторического развития: метод самострахования, взаимное страхование, коммерческое страхование^[1].

При использовании метода самострахования страхователь одновременно выступает в роли страховщика, создавая страховые продукты сам для себя, а не для предоставления другому лицу на условиях купли-продажи. При этом он использует только свои материальные ресурсы и несет ответственности по поводу создания страховых продуктов перед самим собой.

При коммерческом страховании все необходимые для создания страховых продуктов действия осуществляет только страховщик. Только он является владельцем страхового фонда и имеет право распоряжаться его средствами. Только он несет полную ответственность за качество и своевременность исполнения страховых обязательств.

При данном методе оболочка страховых продуктов формируется страховщиком и фиксируется в документах, часть из которых используется только страховщиком, а часть опосредует взаимодействие страховщика и страхователя. Страхователь дает свое согласие на покупку страхового продукта на условиях, предложенных страховщиком, подписывая договор страхования.

При взаимном страховании каждый страхователь для страхования имущественных интересов объединяет свои материальные ресурсы с ресурсами других страхователей, имеющих аналогичное намерение по страхованию имущественных интересов. Такое объединение происходит на основе договоренности его участников о том, что с целью создания страховых продуктов они соучаствуют своими средствами в формировании страхового фонда. Право собственности каждого страхователя на эти средства преобразуется в право совместной собственности всего сообщества страхователей на средства данного фонда. Это обусловливает право каждого страхователя на участие в создании страховых продуктов (формирование страхового фонда, управление и распоряжение им) совместно с другими страхователями, и его ответственность по страховым обязательствам сообщества, солидарную с другими членами сообщества. Принцип взаимности проявляется через взаимные права на средства страхового фонда и взаимную ответственность по обязательствам, связанным с использованием данных средств. Применение метода взаимного страхования характеризуется: созданием страховых продуктов только за счет средств страхователей; принципом взаимности страхования имущественных интересов; возможностью участия всех страхователей в управлении страховой организацией лично или через своих представителей; возможностью участия каждого страхователя в распоряжении страховым фондом.

Исходя из дифференциации взаимного и коммерческого методов создания выделено два типа организаций, специализирующихся на применении данных методов: взаимные страховые организации (далее ВСО) и коммерческие страховые организации.

В деятельности коммерческих страховых организаций и ВСО имеется много общего, и цель их функционирования одна – предоставление надежной страховой защиты.

К числу основных различий, существующих между этими формами страхования, можно отнести следующее. Коммерческие страховые компании осуществляют деятельность в форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью. Взаимное страхование осуществляется в виде общества взаимного страхования (далее ОВС).

Коммерческое страхование основано на предпринимательском интересе. Целью деятельности коммерческих страховых компаний является получение прибыли при оказании страховых услуг. Акционеры видят в страховании источник дохода и решают исходя из этого все основные вопросы: о расширении или сужении круга страховых операций, размере страховой премии, способах управления и др.

Взаимное страхование не имеет в качестве основной цели деятельности получение прибыли. Задачей ОВС является максимально полное удовлетворение потребностей своих членов в страховой защите. Страхователи (члены ОВС) организуют деятельность общества в соответствии со своими потребностями и финансовыми возможностями, определяют всю страховую политику, в том числе проводимые виды и цену страхования, порядок формирования резервов.

В коммерческом страховании страхователь не имеет прав на страховой фонд. Средства страхового фонда могут быть инвестированы в различные виды активов с целью получения прибыли. В ОВС каждый страхователь является совладельцем страхового фонда вместе с другими его членами, т.е. участвует в формировании, управлении и распоряжении этим фондом. Средства фонда используются исключительно для страховых выплат.

Цена взаимного страхования значительно ниже, чем цена коммерческого страхования. В коммерческом страховании нагрузка в структуре тарифа может составлять 10-40% величины нетто-ставки. Уменьшение величины страхового тарифа во взаимном страховании достигается за счет того, что в структуре нагрузки должны остаться расходы на ведение дела – только административные расходы. При взаимном страховании расходы на ведение дела значительно меньше, чем в коммерческом страховании. Комиссию посредникам, резерв предупредительных мероприятий и прибыль в состав нагрузки не включают.

Все активы, а также излишки средств, накопленные за отчетный период деятельности ОВС, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых резервов, уменьшение размера страховых взносов, распределение суммы чистого дохода среди членов общества. Как правило, все операции осуществляются за счет предварительно сформированного страхового фонда общества, а в случае нехватки средств его участники по решению общего собрания уплачивают дополнительные взносы.

При проведении коммерческого страхования полученная за год прибыль может использоваться на выплату дивидендов акционерам. При значительных размерах ущерба страховщик самостоятельно решает вопросы урегулирования убытков, не привлекая дополнительные взносы страхователей.

Подытожив вышеперечисленное вышеизложенное, взаимное и коммерческое страхование имеют общую цель функционирования, которая заключается в предоставлении надежной страховой защиты. Однако существует много различий, прежде всего связанных с целью обеспечения страховой защиты клиентов, правами участников страховых отношений, организацией страховых компаний и ценовой политикой.

Список литературы

1. Логвинова И.Л. Взаимное страхование как метод создания страховых продуктов в российской экономике.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ст.50 п.3.;. (последние изменения внесены Федеральным законом от 05.05.2014 N 99-ФЗ); Глава 48
3. Федеральный Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 года № 4014-1 с последующими изменениями и дополнениями (последние изменения внесены Федеральным законом от 23.05.2016 N 146-ФЗ)
4. Федеральный закон «О взаимном страховании» от 29 ноября 2007 г. №286-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями (последние изменения внесены Федеральным законом от 23.05.2016 N 146-ФЗ)

1. Логвинова И.Л. Взаимное страхование как метод создания страховых продуктов в российской экономике ↑