Страхование и тенденции его совершенствования в развитых странах (Страхование – это самостоятельная экономическая категория)

Содержание:

Введение

Страхование было связано с развитием торговых и экономических, гражданских и правовых отношений в мире. Как предприятия, так и частные лица всегда пытались сократить ущерб от различных внешних непредсказуемых явлений. С возникновением потребности в уменьшении влияния рисков, появлялись специальные лица и учреждения, бравшие на себя ответственность по этим рискам за определённую плату.

Страхование представляет собой сложные общественно-производственные отношения. Это связано с многочисленностью предоставляемых услуг страховыми компаниями. На данный момент предусмотрены различные виды и способы страхования. Можно застраховаться от любого риска, если этот риск носит определённую вероятность, которая определяется специальными методами. Страхование связано не только с деятельностью предприятия, но и со всей широтой общественных отношений. Можно застраховаться не только от рисков, которые связанны с производством (пожар, наводнение и т.д.), но и от явлений происходящих и присутствующих в обществе (кража, болезнь и т.д.). Одно и то же явление будет восприниматься по-разному, если оно произошло у частного лица или на предприятии. С этим будут связано и соответствующее поведение страховой фирмы.

Развитие страхового рынка является важнейшей задачей, так как страхование - это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.

Рынок страхования в каждой стране оценивается по объему и темпам роста реальных страховых премий, средств получаемые страховыми компаниями от продажи полисов. Мировыми лидерами по этому показателю были США, Япония и Китай, которые в скором будущем займут вторую строчку в рейтинге, отодвинув Японию. Успех связан еще и с тем, что правительство Китая постепенно принимает меры по стимулированию покупок страховых полисов.

Еще один важный показатель мирового рынка – это доля страховых премий в ВВП страны или региона.

Данные крупного международного страховщика Swiss Re выявили следующие тренды на страховом рынке:

• Континентальный Китай – лидер по темпам роста рынка страхования среди развивающихся стран. Рост обеспечивается преимущественно за счет рынка страхования жизни и здоровья, который увеличивается из года в год.
• Среди развивающихся стран Индия считается второй по перспективности рынка страхования, благодаря тому, что экономика страны показывает самый высокий темп роста в мире. Также показывают значительный рост рынки Мексики, Испании, Индонезии, Турции, Вьетнама и Марокко.
• Рынки России и Казахстана так же растут, но меньшими темпами. Рост обеспечивается преимущественно страхованием жизни и здоровья, в отличие от Западной Европы, где небольшой прирост показывает только рынок страхования имущества и ответственности.
• Снижение объема полученных страховых премий, заметен в Аргентине, Эквадоре, Австралии, Японии, Перу, Нигерии, Алжире, Швеции, Литве и Саудовской Аравии. Из крупных стран хуже всего дела у Нигерии и Аргентины. Изменения происходят в Японии, которая традиционно считалась одним из лидеров на страховом рынке, показала уменьшение объема страховых премий

Рынок страховок, не связанных с жизнью и здоровьем, растет преимущественно за счет продажи полисов на автомобили. Еще один заметный драйвер в развивающейся части света — инвестиции в инфраструктуру в Юго-Восточной Азии. Тем не менее, лидером по страхованию имущества и ответственности по-прежнему остаются США, Многолетний тренд во всех странах — переход продаж полисов в онлайн и значительные затраты страховых компаний на создание IT-инфраструктуры. Прежде всего, в интернет переводят наиболее стандартизированные продукты: страховки на машины, а также недвижимость. Здесь лидером можно назвать Британию, в которой больше половины полисов на машины и около четверти страховок на недвижимость частные лица покупают в сети. Мобильные сервисы быстрее всего развиваются в странах Африки, Азии и Южной Америки, где многие жители могут выйти в интернет только с телефона.

Так или иначе, в целом процесс диджитализации рынка страхования идет медленно. Это связано как с бедностью и ограниченным интернет-доступом в развивающихся странах, так и с законодательными ограничениями, нежеланием небольших страховых компаний в Америке нести затраты на обеспечение IT-инфраструктуры. Помимо этого, прямые онлайн-продажи полисов мешают работать существующей сети брокеров, которые создают проблемы для страховых компаний в развитых странах. Также, существует и культурная проблема: в случае со сложными продуктами, страхованием здоровья, многим покупателям проще обсудить условия и особенности полиса с брокером, чем изучать вопрос самостоятельно в интернете. Эта проблема, возможно, решится через внедрение ботов-помощников: согласно опросу Accenture, 71% людей готовы воспользоваться советами бота при выборе страховки онлайн.

1. СТРАХОВАНИЕ - ЭТО САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ.

1.1 Значение и функции страхования

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых премий)^[1].

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки иногда возникают вследствие разрушительных факторов, которые не подконтрольны человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, которая включает в себя совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, который приносит доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование - это экономическое отношение, где участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).

Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Страховщики – юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, которые ведают созданием и расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать как государственные страховые организации, так и акционерные и страховые общества, общества взаимного страхования и перестраховочные компании.

Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

Страхователями признаются как юридические лица так и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона^[2].

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Страхование имеет черты, которые соединяют его с такими категориями как «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции.

Страхование как часть финансовой системы выражает свою экономическую сущность, прежде всего через распределительную функцию. Распределительная функция страхования находит конкретное воплощение в реализации специфических функций, свойственных только страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной.

Главной из названных функций, является рисковая функция, наличие риска стимулирует возникновение страхования. Если есть риск – то есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, где потенциальна возможность причинения ущерба объекту страхования. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно поэтому в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Эта функция осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации предупредительной функции образуется особый денежный фонд.

Сберегательной функции проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных коммерческих банках.

1.2 Отрасли страхования

В связи с различиями в объектах страхования совокупность всех страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

1.2.1 Имущественное страхование

Имущественное страхование – это одна из отраслей страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, которые состоят в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят как деньги и ценные бумаги, так и имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, где предназначен возмещение ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Имущество может быть застрахованным, как собственность страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но также и другие юридические и физические лица, которые несут ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества может существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, которое поступило к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается лишь в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза. Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, - в случае гибели и повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.), указанных в заявлении о страховании.

1.2.2 Социальное страхование

Одним из объективных факторов развития общества является необходимость материального обеспечения лиц, в силу определенных причин не участвующих в общественном труде и которые не могут за счет оплаты по труду поддерживать свое существование. На содержание таких людей направляется часть созданного валового продукта, специально обособляемая обществом для этих целей.

Социальное страхование – это система отношений, с помощью которой формируются и расходуются фонды денежных средств для материального обеспечения лиц, которые не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

1.2.3 Личное страхование

Личное страхование – это такая форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью.

Страхование жизни, как один из видов личного страхования является наиболее распространенным и привычным. Оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить определенную страховую сумму, если в течении срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.¹

1.2.4 Страхование ответственности

Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности, где объектом страхования выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда.

В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, которые возникают вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Принято различать страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности качества продукции, экологическое и др. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, объектом страхования которого является гражданская ответственность, предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит имущественный характер: где лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему.

Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность.

1.2.5 Страхование предпринимательских рисков

Страхование предпринимательских рисков – это новая отрасль страхования для России. Этот вид страхования начали проводить альтернативные страховые общества (акционерные, кооперативные, взаимные, ведомственные).

Так как главным стимулом предпринимательской деятельности служит стремление к получению прибыли (дохода), то риск возможности неполучения прибыли или дохода, снижения уровня рентабельности или образования убытков является объектом данного страхования. Здесь возможны также, такие виды страхования как страхование на случай неплатежа по счетам поставщика продукции, страхование на случай снижения заранее оговоренного уровня рентабельности, страхование на случай непредвиденных убытков, страхование упущенной выгоды по неудавшимся сделкам, по случаям искажения или задержки деловой информации, страхование от простоев оборудования, перерывов в торговле и другие. Финансовая устойчивость страхования предпринимательских рисков зависит как от степени развитости рыночных отношений так и прочности деловых связей между юридическими лицами.

2. РАЗВИТИЕ СТРАХОВАНИЯ В РАЗВИТЫХ СТРАНАХ.

2.1. Страхование в США

США относятся к странам с высокоразвитой страховой системой – раньше они контролировали больше половины стразового рынка мира. На систему страхования США на данный период приходится чуть более четверти глобального рынка, в том числе его сегмента страхования жизни.

На рынке страхования США действует 2 типа страховых организаций это общества взаимного страхования и ОАО. В капитале последних участвуют как физические лица, так и юридические. Государственные активы в системе страхования США нет. Для работы на страховом рынке компания должна получить лицензию в том из штатов, в котором она планирует продвигать и продавать свои продукты.

Организации, которые специализируют на личном страховании, в США занимаются как непосредственной, так и инвестиционной деятельностью – им охотно доверяют свои средства американские пенсионные фонды. Благодаря разумной инвестиционной политике компании по страхованию жизни не только приумножают средства своих клиентов, но и получают огромные прибыли.

Система страхования в США, представлена как страховщиками, так и многочисленными посредниками. Полисы страхования в США оформляются как через брокеров, так и страховых агентов. В Америке действует несколько сотен тысяч подобных посредников.

Страховые агенты обычно сотрудничают лишь с одним страховщиком, продавая полисы от его имени. Брокеры же в системе страхования США выступают независимыми агентами и подыскивают оптимальные страховые продукты с учётом пожеланий каждого конкретного клиента.

Система страхования в США   регулируется центральными и региональными органами власти. На федеральном уровне страхование в США практически не контролируется – в каждом штате предусмотрены свои надзорные и контролирующие органы. Центральные органы регулируют только страхование в особо важных сферах.

Координирующим федеральным органом выступает Национальная ассоциация страховых комиссаров (НАСК), в которую в свою очередь входят главы региональных страховых органов. НАСК разрабатывает стандарты, которые теоретически могут изменяться на местном уровне, так как носят рекомендательный характер.

НАСК контролирует страхование в США также путём разработки требований к участникам рынка. В США можно зарегистрировать компанию только либо по личному, либо по имущественному страхованию, которая соответственно должна оказывать или первый, или второй вид услуг.

США — крупнейший рынок страхования в мире и страна-лидер по расходам на здравоохранения, несмотря на то, что страховые премии обеспечивают всего 7-8% от ВВП страны, а темпы роста американского страхового рынка минимальны: до 2% в год. Медицинские учреждения — частные, и для обслуживания в них нужная страховка. Ее наличие у каждого гражданина стало обязательным в 2010 году, с введением программы Obamacare. Государство субсидирует медицинские услуги людям старше 65 лет, малоимущим и инвалидам, а все остальные жители обязаны либо купить страховку самостоятельно, либо воспользоваться корпоративным пакетом от работодателя.

Страхование имущества и ответственности в Америке развито больше, чем в любой другой стране. Страховые компании, которые занимаются недвижимостью и транспортом, могут потерять прибыль из-за обрушившихся ураганов и увеличения выплат клиентам, попавшим в ДТП. В ответ н это, страховщики поднимут стоимость полисов, как минимум на страхование автомобилей, так как в США растет количество аварий с полной гибелью машин.

Одним из новых направлений страхования в США является защита информационной безопасности и предупреждение финансовых потерь от хакерских действий. После громких скандалов с хакерскими атаками на США во время выборов интерес к «киберстрахованию» повысился. Этому так же способствует распространение мошенничества с кредитными картами и участившееся воровство данных.

Еще одним из сегментов американского страхового рынка является страхование жизни, которое используется как долгосрочная инвестиция и аналог пенсионных накоплений, — теряет прибыльность и свою привлекательность по сравнению с другими финансовыми инструментами. Американское правительство планирует ужесточить законодательство в отношении страхования жизни, предоставив больше свободы клиентам страховщиков.

2.2. Австралия

Австралийские страховых компаний волнуют другие риски, которые обеспечивает 6-7% ВВП государства. Значимой угрозой стали климатические изменения. Страна регулярно подвергается лесным пожарам, наводнениям и сильным штормам, что заставляет страховщиков массово выплачивать компенсации за потерю недвижимости и транспорта.

Морское пиратство это еще один нестандартный страховой риск, с которым приходится работать австралийским страховщикам. Большая часть грузов Австралии проходит через часть Тихого океана и моря, расположенные в Юго-Восточной Азии. Там происходит 60% всех пиратских нападений на корабли в мире. В результате них транспортные компании теряют товары и несут убытки за задержки перед клиентами.

Упомянутый сегмент страхования имущества и ответственности в Австралии занимает большую нишу, чем страхование здоровья. Австралийская система здравоохранения по устройству похожа на российскую систему ОМС: государство лечит граждан бесплатно в государственных же больницах, которых более половины от всех медицинских учреждений страны. 85% затрат на медицинское обслуживание покрывается правительством, включая оплату лекарств, и качество услуг поддерживается на очень высоком уровне. Платное страхование необходимо только лишь для некоторых специфических медицинских вмешательств.

2.3. Германия

Ситуация в Германии похожа: 86% населения покрывают стоимость медицинских вмешательств за счет средств национальной системы здравоохранения, и страхование так же составляет 6-7% ВВП. Коммерческие страховки покрывают премиум-сервисы и зачастую идут лишь как часть социального пакета от работодателя. В то же время Германия является одним из мировых лидеров не только по качеству медицинских услуг, но и по внедрению IT-сервисов в здравоохранении.

Также как и в других развитых странах, где медицинские услуги оплачивает государство, так и в Германии для страховых компаний более значимым становится страхование имущества, ответственности и жизни. По страхованию жизни и пенсионных накоплений страна входит в четверку крупнейших европейских рынков, наравне с Британией, Францией и Италией. На эту же четверку совокупно приходится около 65% всех европейских страховых премий по полисам, которые не связанны со страхованием жизни или здоровья.

Кроме того, в Германии был заметен рост сегмента страхования транспорта, однако, как и в США, страховщики теряют часть прибыли на природных катастрофах: сильные штормы и наводнения уничтожили имущество многих клиентов. Точно такая же неприятность произошла и с Францией.

2.4. Франция

Франции, эта страна которая активно использует налоговые льготы для стимулирования рынка страхования. Благодаря этому в ней популярно страхование жизни, которое используется для формирования пенсионных накоплений. Во-первых, пенсионные страховые программы приносят гражданам большую прибыль, чем банковские вклады. Во-вторых, если гражданин решит забрать все пенсионные накопления у страховщика, то ему нужно будет заплатить только налог с прибыли, которую он успел получить.

Медицинское страхование французы обязаны покупать, однако государство покрывает большую часть стоимости медицинских услуг.

Основным законодательным актом, регулирующим страховую деятельность во Франции, является Страховой кодекс. В соответствии с Кодексом страховщик обязан получить административное разрешение министерства финансов на каждый вид страхования, который собирается проводить страховая компания. Кодекс предусматривает две организационно-правовые формы страховых компаний: акционерное общество и общество взаимного страхования. Перестраховочные компании могут быть образованы в форме акционерных обществ, коммандитных товариществ или обществ взаимного страхования. Законодательством также устанавливаются минимальные требования к капиталу страховщиков.

Главным органом страхового надзора Франции является Комиссия по контролю за страховой деятельностью – независимый орган, учрежденный в 1989 г. и ответственный за контроль за деятельностью страховых организаций. Комиссия состоит из пяти членов, назначаемых на 5-летний срок министерством финансов. Право выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности принадлежит Управлению казначейством министерства финансов.

В соответствии с налоговым законодательством во Франции любой страховой договор, вне зависимости от того, с иностранным или национальным страховщиком он заключен, подлежит обложению налогом. Исключения - договоры страхования жизни, где страхователем является физическое лицо, которое не проживает во Франции и не является резидентом; а также договоры, объект страхования которых не находится на территории Франции. Налогооблагаемой базой при расчете налога на страховую премию является сумма, которая уплачивается страховщику (страховой взнос, издержки, относящиеся к заключению договора страхования, которые включаются в стоимость полиса). От уплаты НДС страховые компании освобождены.

Во Франции страхование разделено на следующие сферы:

— страхование ответственности;

— страхование имущества

— личное страхование

К первому виду страхования во Франции относят: личную и семейную, гражданскую и профессиональную ответственности. Сумма выплат в данном случае не превысит суммы нанесенного ущерба.

Под страхованием семейной ответственности подразумевается, болезнь или уход из жизни кого-то из членов семьи, под профессиональной – ответственность за порчу имущества работодателя. Можно застраховаться даже от нанесения морального ущерба (компенсация за страдания).

Страхование имущества это страхование всего, того чем владеет страхователь, начиная от ювелирных украшений и предметов искусства и заканчивая недвижимостью во Франции.

В систему страхования рисков, можно отнести:

• Страхование кредитов.
• Страхование от огня, пожара, наводнения, кражи (страховании недвижимости и находящегося в доме имущества).
• Страхование корпусов яхты, автомобиля, личного вертолета или самолета.

Личное страхование – это медицинская страховка и страхование жизни. Выплаты в данным случае фиксированные, определенные страховым договором.

2.5. Страхование в Великобритании

Одними из особенности страхового рынка Великобритании включает в себя личное страхование, которое сконцентрировано в специализированных страховых компаниях, в пенсионных фондах, а также в инвестиционных компаниях осуществляющих продажу недвижимости населению. Где институциональная структура страхового рынка представлена акционерными обществами, обществами взаимного страхования, дружескими обществами, а также иностранными страховыми компаниями. Страховые компании не в праве заниматься каким-либо другим видом деятельности кроме страхования. В страховом рынке Великобритании существует международная страховая корпорации «Lloyd». Значительную роль на страховом рынке играют крупные национальные страховые брокеры. Деятельность страховой корпорации «Lloyd» регулируется специальным законодательством. Функции органа государственного страхового надзор возложены на департамент торговли и промышленности. Высшие руководители страховых компаний назначаются только лишь с одобрения руководства страхового надзора. Деятельность «Lloyd» не подлежит контролю со стороны руководства страхового надзора. Деятельность страховых посредников также подлежит регулированию и лицензирования. В Великобритании есть специализированный компенсационный фонд, который формируется за счёт денежных отчислений всех страховых компаний имеющих лицензии и осуществляющих страховые операции. В случае банкротства страховой компании, средства компенсационного фонда направляются на возмещение потерь страхователям. Также обязательно страхование гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами причинённый владельцами автотранспорта, авиаперевозками, лицами, занимающимися верховой ездой, а также лицами, содержащими в домашних условиях животных опасных для окружающих. Страхование профессиональной ответственности для адвокатов, бухгалтеров, страховых брокеров, а также операторов атомных энергетических установок обязательна.

В Великобритании рынок страхования отвечает за 11% ВВП, несмотря на то, что все резиденты страны обеспечены медицинскими услугами государственной системы здравоохранения NHS. Страховой рынок показывает ежегодный прирост, развито страхование автомобилей и недвижимости. Гражданам доступно большое количество интернет-сервисов, облегчающих процесс поиска и покупки полиса. Коммерческие медицинские страховки приобретаются, в основном, для более быстрого получения услуг, так как в Национальной системе здравоохранения можно долго ожидать своей очереди к узкому специалисту, а также для получения более качественного сервиса. Система NHS испытывает проблемы с бюджетированием и кадрами, и поэтому качество государственных медицинских услуг сильно варьируется в зависимости от региона страны.

Сегмент страховании жизни, в Британии распространено так называемое инвестиционное, или пенсионное страхование. Если гражданин работает, он или его работодатель платят взносы частной страховой компании. И после выхода клиента на пенсию страховая либо возвращает ему накопленную сумму взносов, либо делает ежемесячные выплаты, равные определенному % от накоплений, в то же время используя накопления клиента для своих нужд. Для получения таких выплат ранее нужно было покупать специальный пожизненный полис – annuity. В 2015 в Соединенном Королевстве эта норма была изменена: правительство страны установило так называемую «пенсионную свободу». Раньше, если гражданин по достижении 55 лет решал забрать свои пенсионные накопления у страховщика, то он мог бесплатно получить только лишь 25% от суммы. Остальная часть при снятии облагалась специальным налогом в 55%. И только после введения «пенсионной свободы» этот налог был заменен обычным подоходным, что значительно уменьшило штраф за снятие всех пенсионных накоплений разом. Кроме того, пенсионерам стало доступно несколько вариантов регулярных выплат на основе их пенсионных накоплений, в том числе и без покупки annuity. Из-за изменения законодательства количество покупателей пожизненных полисов упало на 91% за два года, ухудшив положение страховых компаний.

2.6. Япония

Япония является вторым в страховом рынке по величине национальным рынком в мире после США. Ранее на Японию приходилось 40% общемировых страховых премий (61% по страхованию жизни и 39% по иным видам страхования). Японский рынок страхования жизни – крупнейший в мире, он собирает около 32% мирового объема страховых премий. Самым распространенным видом страхования по видам иным, чем страхование жизни, является автомобильное страхование.

В Японии медицинское страхование государственное, которое (Kokumin- Kenko-Hoken) является одним из основных видов медицинского страхования в Японии. Личное страхование как и для всех японских граждан, постоянных жителей, так и не-янонцев, проживающих в Японии с визой на протяжении одного года или дольше, страхуют по системе национального медицинского страхования или медицинского страхования работников.

Имущественное страхование домовладельцев в Японии обеспечивает покрытие ущерба, причиненного дому или имуществу в результате кражи, пожара, замороженных труб, льда или снега. Япония является одной из самых сейсмоопасных стран, покрытие ущерба от землетрясения не входит в стандартный договор и оформляется как отдельный страховой полис.

Страхование ответственности автомобильного владельца (Jibaiseki Hoken) является обязательным видом страхования в Японии.

Страховая компания в Японии может быть создана в форме акционерного общества или товарищества, совместной компании и общества взаимного страхования, Получатель лицензии должен вложить определенную сумму, устанавливаемую министерством финансов, на его депозитный счет. В соответствии с новой редакцией Закона о страховании наличный депозит может быть заменен ценными бумагами. Страховые компании не имеют права заниматься другими видами бизнеса, кроме страхования, и проводить страховые операции по страхованию жизни и иным видам страхования, чем страхование жизни, одновременно.

2.7. Китай

В Китае страховой рынок – самый крупный в мире не только по объемам собираемой премии, но и по количеству заключаемых договоров. Благодаря высокой динамики производственных процессов, роста численности населения и развития среднего класса Китай обладает огромным потенциалом роста страховых услуг и страхового бизнеса. В течение многих веков в Китае существовали страховые ассоциации, гарантировавшие за известный процент доставку к месту назначения транспортируемых ценностей. В страховом секторе современного Китая экономические реформы были начаты в 1995 году с принятием закона о страховании и отменой государственной монополии на страхование. Более половины страхового рынка контролируют две основные компании – China Life Insurance и Ping An Insurance, входящие в десятку крупнейших страховых агентств мира.

В настоящее время в Китае существует пять видов обязательного страхования: 1) базовое пенсионное страхование, которое призвана обеспечить прожиточный минимум для работников после выхода на пенсию, а также органы социальной защиты развивают дополнительное пенсионное страхование. Эта система страхования распространяется на работников городских предприятий, индивидуальные частные хозяйства и работников, вступивших в трудовые отношения с иными субъектами хозяйственной деятельности в городах; 2) базовое медицинское страхование, где все работодатели в городах, государственные органы, учреждения, общественные организации, частные предприятия без образования юридического лица, и их работники должны участвовать в системе базового медицинского страхования; 3) страхование жизни, от производственных травм, применяется в целях обеспечения медицинской помощи и выплаты пособий работников, которые получили травмы на производстве или заболевания, которые связанны с профессиональной трудовой деятельностью; 4) страхование от безработицы, создана для обеспечения проживания лиц, потерявших работу, в период поиска нового места для трудоустройства, применяется в отношении всех работников предприятий и учреждений в городской местности; 5) страхование на рождение ребенка, беременности и родов применяется в целях обеспечения медицинской помощи и выплаты материального пособия в период отпуска по беременности и родам, которая распространяется на работников в городской местности.

Эти виды страхования обязательны для всех граждан Китая, и выполняются исключительно под эгидой государства.

Самым популярным видом страхования среди населения в Китае является пенсионное страхование. На втором месте стоит страхование имущества, страхование автомобильной ответственности занимает последнее место по расходам домохозяйств на страхование.

Большие обороты и динамику имеет страхование ответственности предприятий перед партнерами и заключенными между ними контрактами.

Потенциал китайского страхового рынка велик и для национальных, и для иностранных страховщиков. Международная конкурентоспособность китайских страховых компаний постоянно растет. Одним из важных факторов развития страхового рынка Китая является создание собственного рынка перестрахования.

2.8. Индия

В Индии страховой рынок в настоящее время состоит из компаний по страхованию жизни и компаний по общему страхованию. Корпорация страхования жизни (LIC) является единственной компанией государственного сектора. В Индии наблюдательный орган Управление по регулированию и развитию страхования (IRDA) назначает топ-менеджмент страховых компаний и контролирует источники финансирования с целью обеспечения уверенности в том, что руководители компетентны, а компании имеют достаточные финансовые возможности, страхование в Индии носит общенациональный характер.

Социальное обеспечение доступно лишь только тем, кто работает в организованном секторе (менее 10% рабочей силы Индии). Государственная система страхования работников обеспечивает медицинское обслуживание и другие льготы (в случае несчастных случаев на производстве, временной или постоянной нетрудоспособности, отпуска по беременности и родам, поддержки иждивенцев) для работников, которые зарабатывают менее 15 000 рупий в месяц.

В Индии существуют два основных плана социального страхования: организация резервного фонда сотрудников (EPFO) и государственная страховая корпорация сотрудников (ESIC).

EPFO покрывает пенсии и пособия по случаю потери кормильца в случае смерти работника. Он является обязательным для всех работников, работающих в компаниях с более чем 20 сотрудниками. Работодатели должны обращаться в фонд от имени своих работников.

Государственная страховая корпорация сотрудников ESIC охватывает низкооплачиваемых сотрудников, предоставляя им основные схемы здравоохранения и социального обеспечения. Государственные служащие страхуются государством.

Каждый гражданин Индии вправе получать бесплатно минимум медицинской помощи, который может оказать государственные учреждения любого уровня. Однако, в больницах берут плату с пациентов в зависимости от размеров их дохода. Бесплатно помощь оказывается лишь только бедным.

Страховой рынок Индии в основном ориентируется на страхование жизни, однако в последнее время быстро развиваются и другие виды страхования, относящиеся к общему страхованию, такие, как: медицинское страхование, автострахование, страхование здоровья.

Сектор страхования жизни в Индии является крупнейшим в мире. Представители страхового рынка объясняют популярность страхования жизни тем, что частные компании, вышедшие на рынок страны в пору либерализации, привнесли сюда такие продукты, как полисы с сильной инвестиционной составляющей и рисковой защитой. Страхование жизни в Индии превратилось в одну из форм финансового планирования и накопления богатства. Кроме предоставления финансовых выплат близким людям после смерти, страхование жизни можно рассматривать как долгосрочные инвестиции, часто со встроенными планами сбережений и регулярными доходами. В дополнение к обеспечению покрытия для внутреннего рынка, полисы также доступны для индийских граждан, которые живут за границей, людей индийского происхождения и иностранных граждан, живущих в Индии.

Демографические факторы, такие как растущий средний класс, молодое страховое население и растущее осознание потребности в защите и пенсионном планировании, способствуют росту страхования жизни в Индии.

2.9. Россия

На формирование страхования Российской Федерации свой отпечаток оставили исторические особенности развития и становления России. В начале 21 века отечественное страхование только лишь возрождалось, а это значит, что на сегодняшний день оно еще далеко от своей точки насыщения, поэтому можно говорить о больших перспективах развития этого направления в ближайшее будущее. В законодательную основу правового регулирования в сфере страховой деятельности заложен закон «О страховании» от 27 ноября 1992 года. Следующим ведущим законодательным актом, который регулирует это направление, стала 48 глава Гражданского кодекса Российской Федерации.

На фоне общемирового годового объема страхового рынка российский показатель (без учета ОМС) более чем скромный, который составляет менее 0,5% от общемирового. 20% сборов приходится на обязательное страхование автогражданской ответственности. Единственным драйвером роста рынка является страхование жизни. По остальным видам позитивной динамики пока не наблюдается. Потенциал российского страхового рынка огромный, но основными сдерживающими факторами являются низкая финансовая грамотность и недоверие к институту страхования в целом.

Количество россиян, которые используют страховые услуги, в настоящее время постепенно возрастает, это связано в первую очередь с ростом доходов населения, развитием отрасли, а также увеличением регулирования со стороны государства, и с повышением надежности компаний-страховщиков.

В Российской Федерации медицинское страхование выступает как форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель которого — гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия (диспансеризацию, вакцинацию и др.). В медицинском страховании в качестве субъектов выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория больница и др.).

Сохранение уровня сегмента страхования жизни, как лидера всего российского рынка, также является одной из основных тенденций развития страховых услуг в России. На вид страхования жизни приходится четверть взносов всего рынка. Активный рост этого сегмента стал возможен благодаря введению и развитию инвестиционного страхования жизни — продукта, завоевавшему популярность из-за снижения процентных ставок и правильной системе продажи. Страхователи, оформляя полис страхования жизни через банки, рассматривают страхование жизни, как возможность возврата капитала и способ сбережения своих средств.

Сохранение ведущих позиций страхования жизни на рынке, упор на автоматизацию страхования и введение новых технологий являются основными тенденциями развития рынка страхования на ближайшие годы.

Наименьшую популярность имеют такие виды страхового бизнеса, как страхование ответственности ущерба, страхование от несчастных случаев, страхование детей, профессиональное страхование и другие менее известные в широких кругах инструменты защиты капитала (ответственности).

Заключение

Страхование – важнейший элемент системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Понятие, страхование соседствует с такими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Страхование с момента его зарождения постепенно сформировалось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества. Обладатель материальных ценностей или производитель, любой человек не хочет быть подвергнутым риску потерять имущество или здоровье и заинтересован в существовании источника средств, для компенсации потерь при наступлении страхового случая. Можно сказать, что каждый человек, владелец имущества, имеет страховой интерес, и хотел бы быть защищенным на случай наступления чрезвычайного события, т.е. быть застрахованным.

Экономические отношения страхования сложны и многообразны. Одна из особенностей экономических отношений, которые представляют экономическую категорию страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом аналогичных признаков с категорией финансов. Также как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений.

Общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, можно считать: их объективный характер и единство денежной формы выражения.

В процессе деятельности страховых компаний создается страховой фонд, который во многом разрешает объективно существующее противоречие между человеком и природой, между природой и обществом. Одновременно обеспечивается непрерывность процесса общественного воспроизводства. Однако, разрешение указанного противоречия, не устраняет зависимости человека от стихийных сил природы.

На данный момент в РФ принят закон, регламентирующий основные положения страховой деятельности. Наряду с законом, существует множество различных нормативных актов, в которых определяются различные моменты создания и распределения, как страховых фондов, так и связанных с ними.

России ещё предстоит пройти долгий путь совершенствования в страховой деятельности, как это делали иностранные государства. В Российской Федерации заложены огромные перспективы развития этой сферы, так как экономика только ещё формируется. Ещё не ясны пути, по которым пойдёт развитие страхового дела в России, но определённо, это будут своеобразные направления, которые присуще только специфики Российского государства. Страхование должно занять достойное место в экономике страны, так как этот вид деятельности способствует появлению действительно рыночной экономики (как и нового общества), не зависимой от неблагоприятных случайных воздействий, пагубных (критических) для существования субъектов экономики и общества.

Рассмотрев страхование как самостоятельную экономическую категорию, а также значение, сущность, функции и виды страхования, можно сказать, что наиболее проблемной частью в чисто теоретических вопросах является отношение страхования к экономической категории финансов или выделение ее как самостоятельной категории.

Страхование - экономическая категория, которая представляет собой систему экономических отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за их счет денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, как и средством защиты бизнеса и благосостояния людей, так и с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

Страхование служит не только важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, но и создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия.

Различают личное, имущественное, социальное страхование, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков. Страхование по форме проведение может быть акционерным, взаимным и государственным. Медицинское страхование составляет особую группу отношений. Страхование также может быть обязательным и добровольным.

Рассмотрев функции экономической категории страхования, можно утверждать, что они выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической категории, которая играет особую роль в системе экономических отношений, очевидных в свете уже произошедших и происходящих сегодня изменений в экономической жизни страны.

Нормальному темпу развития страхования в России все еще препятствуют следующие проблемы: 1) низкие показатели востребованности и платежеспособности на услуги страхования граждан и юридических лиц;
2) ограничение конкуренции, подстёгивающая бизнес и заставляет искать новые пути развития, ценить клиентов и сохранять высокий уровень качества товаров и услуг; 3) непрозрачность рынка, необходимо расширить список документов и данных, обязательных к раскрытию; 4) низкие стандарты деятельности, приводящие к тому, что многие страховые компании не несут ответственности перед клиентами; 5) мошенничество, жёсткое регулирование рынка и пропаганда необходимого имиджа организаций поможет справиться с недоверием и страхом потребителей.

Вышеперечисленные проблемы, ограничивающие уровень развития страхования и его финансовых возможностей, требуют быстрого решения. Эти проблемы необходимо решать не только своими силами, но и учитывать опыт зарубежных стран, где рынок страхования наиболее развит. В перспективах развития страхования в России, при разрешении вышеуказанных проблем, появятся большие возможности для продвижения этого рынка. Под влиянием положительных тенденций, с учетом постепенного разрешения проблем, в скором будущем рынок страхования будет расти, укрепляться и прогрессировать, но умеренными темпами. Полагаясь на мнения экспертов в области страхования, можно отметить, что рынок страхования в России имеет все предпосылки для роста на 12-15 %, что в будущем будет способствовать восстановлению роста ВВП, укреплению рубля, снижению банковских ставок, а также появлению новых предложений. Инновации в страховой системе ОСАГО и повышение соответствующих тарифов дадут толчок новому этапу развития страхового рынка на ближайшее время. Развитие и рост рынка кредитования физических лиц поможет росту страхования клиентов банка от несчастных случаев и заболеваний, а также, за счет инфляции стоимости медицинских услуг, добровольного медицинского страхования. Так же развитию и функционированию страхового дела ежегодно будет способствовать усовершенствование деятельности страховых компаний и поддержка данного направления со стороны Правительства Российской Федерации.

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что страховой рынок, с учетом правильного подхода к решению всех основных проблем в этой области, будет развиваться в ближайшие годы, и имеет перспективы на его дальнейшее совершенствование.

Таким образом, можно сделать выводы о том, что рынок страховых услуг хоть и имеет свои недостатки, но является одной из главных сфер экономики в Российской Федерации.

Планируемые государством и страховыми компаниями тенденции развития, направленные на внедрение новых технологий и сохранение позиций лидирующих сегментов рынка страховых услуг позволят рынку страхования благополучно развиваться и усиливать роль страхового рынка, которая необходима для развития всей экономики Российской Федерации.

Список литературы

1. Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 О страховании (в ред. Федеральных законов от 29.11.2007 N 287-ФЗ)

2.. Шахов В.В. Страхование: Учебник/Под ред. В.В.Шахов- М.Финансы и статистика, 2001- 286 с.

3. Жук Ф.А. Тенденции развития страхового рынка Российской Федерации, 2017

4. Кохно Н. О. Современное состояние, проблемы, и перспективы развития страхового рынка РФ, 2017

5. 5. Гвозденко А.А. Основы страхования:Учебник / Под ред. А.А.Гвозденко- M.:Наука,2002 г.-304с.

6. Белянкин Г.А.Платежеспособность страховой компании:Учебник/Под ред. Г.А.Белякин- М.: Финансы №5, 2004- 488 с.

7. Дробозиной Л.А.Финансы, денежное обращение, кредит:Учебник для вузов/Под ред.Л.А. Дробозиной, - Москва: Финансы и статистика, 2005-313с.

8. Басаков М.И. Страховое дело в вопросах и ответах/ М.И.Басаков -Ростов-на- Дону: Феникс: Владос, 2006- 436с.

9. Ретмана Л.И.Страховое дело: Учебник / Под ред. Л.И. Рейтмана. - М.: Рост, 2002-530с.

10. Родионовой В.М. Финансы / Под ред. В.М. Родионовой. - М.: Финансы и статистика, 2005-430 с.

11. Шахов В.В. Введение в страхование: экономический аспект. - М.: Финансы и статистика, 2002 -192 с.

12. Николаенко Н.П.Развитие страхования в России/ Под ред. Н.П.Николаенко Финансы, 2006 -145с.

13. ГлущенкоВ.В.Управление рисками. Страхование-Ж.: ТОО НПЦ - Крылья, 2005-336с.

14. Воблый К.Г. Основы экономического страхования /М., Издат. центр АНКИЛ, 2000- 228 с.

15. Семёнова И.В. Основы экономики страхования: Учебник/Под ред. И.В.Семенова [и др.]- M.:Финансы и статистика , 2001- 134с.

16. . Моткин Г.А. Экологическое страхование в рыночной экономике. Под ред.Г.А. Моткин Экономика и математические методы., 2002-192с.

17.Турбина К.Е. Теория и практика страхования: Учебное пособие./Под ред. К.Е.Турбина - М.: Анкил, 2003. - 704 с

18. Федорова Т.А. Страхование: Учебник/Под ред.Т.А.Федорова- 2из.перер. и доп.- М.: Экономистъ, 2006. - 875с.

19. Александров А.А. Страхование: М., Изд-во ПРИОР, 1998 -186с.

20. Федорова Т.А. Страхование:Учебник/Под ред. Т.А.Федорова [и др.]- М.:Экономистъ, 2006. -875с.

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://referat.ru

1. Федеральный закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 «О страховании», статья 2 ↑

2. Федеральный закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 «О страховании», статья 2 ↑