Сравнительная характеристика валютной системы России и зарубежных стран (Валютное устройство и ее правовое регулирование)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Денежная система - это совокупность денежных отношений, установленных на основе интернационализации экономической жизни и развития мирового рынка, закрепленных в договорных и государственно-правовых нормах.

Денежная система - это форма организации и регулирования денежных отношений, которая действует на основе национального законодательства и с учетом международных соглашений. Он формируется с учетом принципов, правил и опыта мировой валютной системы.

Валютная система развивалась на основе интернационализации экономических отношений; Занимает особое место в народном и мировом хозяйстве в силу прямой и обратной связи с общественным процессом воспроизводства.

В зависимости от типа денег (деньги как товар, который выполняет роль универсального эквивалента, или деньги как знак стоимости), существует два типа систем:

1) система обращения металлов, основанная на реальных деньгах (серебро, золото), выполняющая все пять функций, а оборотные банкноты свободно обмениваются на реальные деньги;

2) система бумажных кредитов, в которой реальные деньги вытесняются признаками стоимости, а бумажные или кредитные деньги находятся в обращении.

В данной статье описывается самая важная и значимая для всего мира тема, связанная с валютной системой.

Во всем мире кредитно-финансовая сфера интенсивно развивается, используя новые методы, современные достижения в области информационных технологий, формируя новые направления деятельности. Мировая валютная система и международный рынок капитала постоянно развиваются. Международные финансовые организации, валютные союзы и другие организации, созданные одновременно, оказываются в разной степени успешными и стабильными, а сама валютная система развивается далеко от кризисов, и денежное обращение является основой всего государства.

Объект исследования – Россия и зарубежные страны.

Предмет работы – характеристика валютной системы.

Цель работы: изложить сравнительную характеристику валютной системы России и зарубежных стран. Задачи работы:

1. ознакомится с валютным устройством и его правовым регулированием;
2. выделить понятие валюты;
3. обозначить элементы денежной системы Российской Федерации
4. изложить пару вариантов валютных систем;
5. дать выводы в заключении.

Теоретическую базу исследования составили работы российских и зарубежных авторов.

В качестве эмпирических данных использовались: контент-анализ материалов СМИ и Интернет-ресурсов, данные аналитической системы.

В ходе выполнения работы использовались такие научные методы, как анализ, метод обобщения, системно-структурный метод.

Структуры работа состоит из двух глав, объемом 28 страниц.

1. Понятие валютной системы и ее правовое регулирование

1.1 Валютное устройство и ее правовое регулирование

Отношения, касающиеся валюты, представляют собой сложное явление в экономической и правовой сферах. Основой валютных правоотношений является оборот иностранной валюты, национальной валюты, а также оборот ряда других субучреждений валютного права (отечественных и иностранных ценных бумаг).

В теории права правоотношения рассматриваются как социальные отношения (связи), регулируемые нормами права, участниками которых являются носители субъективных прав и правовых обязательств.

Соответственно, валютные правоотношения - это регулируемые законом общественные отношения, возникающие между участниками валютных операций в отношении таких сделок, а также между участниками валютных операций и государственными органами в связи с регулированием порядка проведения валютных операций и мониторинга его соблюдение. [9, с.25]

К особенностям валютных отношений следует отнести то, что они:

- являются общественными отношениями публичного права,

- они формируются в связи с государственным регулированием и контролем за обращением валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг.

Некоторые авторы в круг валютных отношений включают валютные операции. Однако следует отметить, что с точки зрения финансово-правового подхода и Закона о валютном регулировании и валютном контроле (далее именуемого «Закон или Закон о валютном регулировании») юридическим фактом, порождающим валютные правоотношения, является валютная транзакция, но не сама транзакция. Отношение состоит из следующих элементов, которые вместе образуют его композицию:

- субъекты правоотношений - носитель права и носитель обязательства; - объекты отношений - субъект мира, вокруг которого развивались отношения;

- Содержание отношений - субъективные юридические права и обязанности. [9, с.25]

Структура валютных правоотношений является проекцией общей структуры правоотношений с учетом вышеперечисленных особенностей. В структуру правовых отношений в теорию права иногда включаются юридические факты. Напомним, что юридические факты представляют собой конкретные жизненные обстоятельства, с которыми нормы права связаны с возникновением, изменением или прекращением правовых отношений. Для валютного права это будет, например, таможенный контроль с наличными (для экскурсии). В целом, можно выделить общий критерий, который является наиболее важным фактором возникновения регулируемых правовых отношений валютным законодательством, а именно наличием в них «иностранного элемента» (для объекта это будут валютные ценности, для субъекта - нерезидент).

С учетом специфики валютного права всех субъектов валютных отношений можно разделить на:

1) Участники валютных отношений (резиденты и нерезиденты). Они являются основными участниками валютных правоотношений, на которые направлено влияние государства (регулирование и контроль). Лица, относящиеся к категории резидентов, в свою очередь, могут быть разделены на физических и юридических лиц, публично-правовых лиц и официальных представительств Российской Федерации за рубежом. К нерезидентам относятся все другие лица, не отнесенные законом к категории резидентов.

Список резидентских предметов, который закрыт, приведен в ст. 1 Закона. Список субъектов, действующих в валютных правоотношениях в статусе нерезидента, напротив, открыт: «все нерезиденты имеют статус нерезидента».

Называя тех или иных лиц «резидентами» или «нерезидентами», Закон не раскрывает понятия и характеристики элементов, включенных в такие понятия. Такой подход законодателя, даже при отсутствии ссылочного правила, следует интерпретировать как необходимость ссылаться на существующие определения соответствующих понятий в позитивном праве. Например, резидентом - физическим лицом, являющимся гражданином Российской Федерации, может быть только физическое лицо, имеющее статус гражданина Российской Федерации, критерии определения которого установлены в ст. 5 Федерального закона от 31.05.2002 № 62-ФЗ «О гражданстве Российской Федерации».

Следует отметить, что понятия «резидент» и «нерезидент» в валютном законодательстве существенно отличаются от аналогичных понятий налогового права.

Особенность правового статуса резидента и нерезидента проявляется в том, что это реализация валютного права субъектности в процессе их участия в обороте, осуществление такими субъектами действий, подпадающих под Закон определен как валютные операции и позволяет (и обязательно) для них быть обязательными регуляторами валют и органами валютного контроля. [5, с.2]

2) органы валютного регулирования и контроля; агенты валютного контроля. Органами, осуществляющими валютное регулирование и валютный контроль, являются Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации. Компетенция этих органов исчерпывающе определена законом. Ближайшими задачами Банка России и Правительства Российской Федерации в области валютного регулирования являются предотвращение значительного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний обменного курса российской валюты, а также поддержание стабильности курса. Платежный баланс Российской Федерации.

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Банку России, а также профессиональные участники рынка ценных бумаг, не уполномоченные банками, в том числе держатели реестров (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг (Федеральной службе по финансовым рынкам), таможенные и налоговые органы.

Деятельность органов валютного контроля сводится к проверке соблюдения участниками валютных операций валютных ограничений, установленных валютным законодательством Российской Федерации и органами валютного регулирования, и привлечению к судебной ответственности тех, кто их нарушает. Агенты валютного контроля помогают органам валютного контроля в выполнении их контрольных функций.

Объектами правоотношений являются те объекты мира, вокруг которых осуществляется деятельность его субъектов. Объектами валютных правоотношений являются валютные ценности (иностранная валюта и внешние ценные бумаги), валюта Российской Федерации, внутренние ценные бумаги.

В то же время российская валюта и внутренние ценные бумаги являются объектами валютных операций только в случае участия нерезидента (нерезидента) или трансграничного перемещения такого имущества.

Что касается содержания валютных отношений, следует сделать несколько комментариев. [15, с.25]

Так, особенностью статуса резидента как участника валютных правоотношений является обязанность оформить паспорт сделки в связи с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами (ст. 20 Закона). Форма паспорта сделки указана в Приложении № 4 к Инструкции Банка России от 15 июня 2004 г. № 117-I.

Одной из основных особенностей валютно-правового статуса нерезидента является право открывать банковские счета (банковские депозиты) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках (статья 13 Закона о валютном регулировании), порядок открытия и ведения которого устанавливается Центральным банком Российской Федерации (Положение об открытии Банком России банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведение операций по указанным счета от 04.05.2005 № 269-П).

Наряду с особенностями, присущими исключительно резидентам или нерезидентам, существуют права и обязанности, которыми как резиденты, так и нерезиденты либо обременены, либо адекватно обременены (статья 24 Закона). Эти права включают в себя:

- право на ознакомление с актами проверок, проводимых органами и агентами валютного контроля;

- право обжаловать решения и действия (бездействие) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц в порядке, установленном законодательством Российской Федерации;

- право на возмещение в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, фактического ущерба, причиненного неправомерными действиями (бездействием) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.

Для резидента и нерезидента характерно следующее:

- представление органам и агентам валютного контроля документов и сведений, предусмотренных ст. 23 Закона о валютном регулировании;

- ведение в установленном порядке учета и отчетности по проводимым валютным операциям, обеспечение сохранности соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет с даты соответствующей валютной операции, но не ранее срока действия договора;

- выполнение поручений органов валютного контроля по устранению выявленных нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;

- выполнение других обязанностей, предусмотренных валютным законодательством и нормативными правовыми актами органов валютного регулирования.

Таким образом, особые свойства валюты обусловливают необходимость соответствующего правового воздействия на поведение людей, выраженное, как отметил О. С. Иоффе, в установлении особого порядка совершения сделок с ней. Суть этой процедуры заключается в публично-правовом характере воздействия на частноправовые отношения по своей природе, возникающих в процессе обращения иностранной валюты на валютном рынке, тогда как особый правовой режим обусловлен принадлежностью иностранной валюты денежная система другого государства.

Этот вид комплексного воздействия государственных и частных интересов определяет особенности взаимоотношений субъектов валютного рынка в отношении владения, использования и распоряжения валютными ценностями (включая иностранную валюту), т. е. о совершении валютных операций. [4, с.35]

1.2 Понятие валюты и виды валют

«Валюта» и «деньги» часто являются взаимозаменяемыми понятиями, хотя понятие «деньги» обычно используется внутри страны, а термин «валюта» используется снаружи. Однако терминологические различия между валютой и деньгами существуют во многих языках: в английском языке это будут слова «деньги» и «валюта», в немецком - «geld» и «valjuta» (wahrung), в испанском - «dinero» и « дивиса »(valuta) и др.

Слово «деньги» вошло в русский язык после вторжения монголо-татар, а термин «валюта», получивший международное признание и используемый на разных языках, пришел из Франции.

В простейшем смысле валюта - это валюта данного или иностранного государства. Позиция А.Ю. Грибов вроде бы прав. Он считает, что валюта является подмножеством понятия «деньги». Однако, если вы дополнительно раскроете позицию автора, тогда с ней будет трудно согласиться: термин «деньги», по его мнению, включает в себя следующее понятия: товарные деньги, финансовые деньги, валюта. [1, с.20]

В то же время А.Ю. Грибов относит товары (как унифицированные, так и унифицированные) и металлические слитки к первой категории. Вторая концепция охватывает стоимость акций, частично выполняя функции денег. Но под валютой он понимает правительственные банкноты и казначейские билеты, монеты и банкноты частных банков. Причем каждая категория имеет безналичную форму. Для валюты это депозитные деньги (текущие счета).

В связи с тем, что в юридической литературе нет догматического понятия валюты, такого как, например, понятие преступления в уголовном праве, гражданско-правовой договор. Каждый исследователь проблемы предлагает свое собственное определение этого понятия явления. Подход А.Ю. Похоже, Грибов, по крайней мере, противоречив, особенно в отношении существования банкнот частных банков.

Закон определяет следующую валюту:

1) валюта Российской Федерации:

а) банкноты и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законных денежных средств на территории Российской Федерации, а также указанные банкноты, изъятые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену,

б) средства на банковских счетах и в банковских депозитах;

2) иностранная валюта:

а) банкноты в форме банкнот, казначейских векселей, монет, находящихся в обращении и являющихся законными способами оплаты наличными на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также упомянутых банкнот, изъятых или изъятых из обращения.

б) средства на банковских счетах и банковские депозиты в денежных единицах зарубежных стран и международных денежных или расчетных единицах.

Уникальность валюты как денежной формы заключается в том, что она не происходит эволюционно от товарных отношений и экономических теорий, а назначается государственным актом. Именно сила государственного принуждения дает валютную власть.

Законодатель в Законе о валютном регулировании выделяет два типа валют: валюта Российской Федерации и иностранная валюта. В литературе принято выделять следующие типы валют: национальная валюта, иностранная валюта и международная коллективная валюта. Первые два типа основаны на разделении банкнот на «национальной» основе - принадлежность к определенной стране. Последнее понимается как денежные единицы, используемые для сравнения международных требований и обязательств, установления валютного паритета и обменного курса в качестве инструмента международных платежей и резервов.

Международная коллективная валюта, в свою очередь, делится на:

а) для безналичной валюты - специальные платежные единицы, используемые во внешней торговле на основе межправительственных соглашений двух или более государств; [3, с.25]

б) резервная валюта - денежные единицы наиболее экономически развитых стран, в которых другие страны хранят свои валютные резервы;

в) международная валюта счета - условные денежные единицы, используемые для сравнения международных требований и обязательств между государствами и установления валютного паритета между национальными валютами (например, ЭКЮ).

Учебник для экономических специальностей содержит следующую таблицу классификации валют:

Таблица 1. Классификация валют

Критерий классификации		Виды валют
1	По статусу валюты	Национальная Иностранная Международная Региональная Евровалюта
2	По режиму применения	Резервная Прочие валюты
3	По отношению к валютным запасам страны	Свободно конвертируемая Частично конвертируемая (внешне конвертируемая, внутренне конвертируемая) Неконвертируемая
4	По видам валютных операций	Валюта цены контракта Валюта платежа Валюта кредита Валюта клиринга Валюта векселя
5	По отношению к курсам других валют	Сильная (твердая) Слабая (мягкая)
6	По материально-вещественной форме	Наличная Безналичная
7	По принципу построения	«Корзинного» типа Обычная

Приведенная классификация, как и большинство классификаций, в какой-то мере условна и имеет недостатки. [9, с.25]

В мировой практике должна быть уверенность в валюте каждого участника международных отношений, уверенность в том, что ее можно обменять на другие валюты. Валюты должны свободно пересекать границы и возвращаться.

Денежная единица государственного статуса валюты дает два знака:

1) признание его мировым сообществом в качестве универсального эквивалента;

2) способность денежной единицы быть эквивалентной стоимости не только товара, но и денежных единиц других стран, то есть способность обменивать деньги на другие денежные единицы.

Последний признак - не что иное, как конвертируемость - способность национальных средств платежа обмениваться на иностранные деньги.

Различают внутреннюю и внешнюю конвертируемость. Первый предполагает официально разрешенный обмен на территории этого государства. Россия ввела его в 1992 году. Внешняя конвертируемость - это выход валюты на мировой арене.

Экономисты традиционно выделяют следующие виды конвертируемости валют:

Конвертируемая валюта является обратимой валютой, свободно обмениваемой на любую другую.

Частично конвертируемая валюта - с ограниченными возможностями обмена на другую валюту.

В советское время рубль был официально неконвертируемой валютой. В этой связи можно привести парадоксальные примеры: в 1970-х и 1980-х гг. Оценочный курс рубля к западногерманской марке в двадцатом веке составлял 1 рубль = 3, а в обменных пунктах немецких городов рубль изменился на 40-50 пфеннигов.

Кстати, валюта, которая служит в этой стране для котировок других валют, называется базовой валютой.

Различают следующие типы конвертируемости:

1. Конвертируемость по текущим операциям - нет ограничений по платежам и переводам по текущим международным операциям, связанным с торговлей товарами, услугами, межгосударственными переводами доходов и трансфертов.

2. Конвертируемость операций с капиталом - без ограничений по платежам и переводам по международным операциям, связанным с движением капитала (инвестиции, кредиты).

3. Полная конвертируемость - отсутствие каких-либо ограничений по текущим и капитальным операциям.

Валюта Российской Федерации в настоящее время формально является полностью конвертируемой, поскольку с 1 января 2007 года остальные ограничения на движение текущих трансфертов и капитала были отменены законом. В то же время сегодня говорить о свободной конвертируемости российского рубля довольно сложно, поскольку его доля в мировом денежном обороте все еще довольно мала. Относительная слабость российской экономики пока не позволяет добиться стабильности рыночного курса национальной валюты и, как следствие, высокого спроса на нее среди участников товарного и финансового рынков.. [2, с.25]

2. Денежная система в РФ

2.1 Элементы денежной системы Российской Федерации

Денежная система включает в себя следующие основные элементы: денежная единица, виды денег, которые имеют юридическую силу, система выпуска, кредитный аппарат.

Денежная единица - установленная законом банкнота, которая используется для измерения и выражения цен на все товары.

Денежная единица обычно делится на небольшие кратные. Наиболее распространенной является десятичная система деления: 1: 100 (например, рубль составляет 100 копеек; 1 доллар США равен 100 центам; 1 первый - 100 пенсов и т. Д.).

Виды наличных денег, которые являются законным платежным средством, включают в себя банкноты, казначейские билеты, мелкие деньги.

Система выпуска - это порядок выпуска и обращения денег, установленный законодательством страны. В развитых капиталистических странах эмиссия банкнот осуществляется центральными банками, а казначейские билеты и монеты - казначейством - в соответствии с законом о выбросах, установленным законом в государстве. [13, с.25]

В результате правового регулирования денежного обращения в Российской Федерации была создана денежная система, включающая следующие элементы:

1) официальная денежная единица (рубль, состоящий из ста копеек);

2) выдача наличных денег;

3) организация наличного обращения.

Первым элементом денежной системы является валюта Российской Федерации. В соответствии с Федеральным законом "О центральном банке" официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, состоящий из ста копеек. В Законе Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» это понятие несколько разъяснено, а понятие «валюта Российской Федерации» охватывает:

1) находящиеся в обращении, а также изъятые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену рублями в виде банкнот Центрального банка Российской Федерации и монет;

2) средства в рублях на счетах в банках и других кредитных организациях в Российской Федерации;

3) средства в рублях на счетах в банках и других кредитных организациях за пределами Российской Федерации на основании соглашения, заключенного Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации с соответствующими органами иностранного государства об использовании Валюта Российской Федерации как законное платежное средство на территории этого государства.

Введение других денежных единиц в стране и выпуск денежных заменителей запрещены.

С 1990 года официальные отношения между рублем и золотом или другими драгоценными металлами, существовавшие до этого, не установлены. Такая ситуация характерна для большинства стран мира. Официальный курс рубля к денежным единицам других государств устанавливается и публикуется Центральным банком. Валюта Российской Федерации включает в себя банкноты (банкноты) и монеты Банка России, которые являются единственным законным платежным средством в стране. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России, обеспечены всеми его активами и являются обязательными к приему по номиналу для всех видов платежей, для зачисления на счета, депозиты и для перевода по всей стране.

Банкноты и монеты Банка России не могут быть признаны недействительными (недействительным законным платежным средством), если для банкнот и монет нового типа не установлен достаточно длительный срок обмена. Не допускаются никакие ограничения на суммы или предметы обмена.

При обмене банкнот и монет на банкноты срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пяти лет. Банк России имеет право без ограничений обменивать ветхие и поврежденные банкноты. Решение о выпуске новых банкнот и монет в обращение и изъятии старых принимается Советом директоров Центрального банка Российской Федерации. Он также утверждает номиналы и образцы новых денег. Описание новых банкнот публикуется в средствах массовой информации.

Очень важно, что Банк России обязан информировать Правительство страны о выпуске новых банкнот.

Вторым элементом денежной системы является проблема наличных денег. Система выпуска - это установленный порядок выпуска и обращения денег. Существует ряд общих черт при проведении эмиссии в разных странах, в том числе выпуск банкнот поручается главному банку страны (центральным, национальным банкам, в США - центральной резервной системе), а также казначейским векселям и монетам - в казначейства. [12, с.25]

Обслуживая экономический оборот, деньги постоянно выпускаются в обращение и изымаются из обращения. Операции такого рода не влияют на увеличение денежной массы, и этим они отличаются от эмиссии денег, под которой подразумевается выпуск денег в обращение, что приводит к увеличению денежной массы в обращении. Существует проблема наличных и безналичных денег. В рыночной экономике выпуск наличных денег осуществляется центральными банками, а выпуск безналичных денег - коммерческими банками, который также регулируется центральным банком страны.

Контроль над денежной массой осуществляет Банк России. Количество денег в обращении определяется как сумма наличных и банковских вкладов. Предоставляя кредиты, банки увеличивают количество денег. Задача ЦБ РФ - ограничить или расширить возможности банков по выдаче кредитных денег. Для этого в Банке России создается система обязательных резервов банков, предусматривающая размещение кредитными организациями в Банке России определенной части привлеченных ими средств. Обязательные резервы - один из инструментов реализации денежно-кредитной политики Центральным банком. Изменяя коэффициент резервирования, ЦБ РФ поддерживает на определенном уровне количество денег, находящихся в обращении в стране. Чем меньше сумма обязательных резервов, тем больше денег может создать банковская система.

Эмиссия денежных средств представляет их выпуск в обращение, в результате которого, как уже отмечалось, общая масса денежных средств увеличивается. На основании данных о движении денежных средств банка и аналитических отчетов, подготовленных Банком России, Банк России прогнозирует размер предлагаемой эмиссии, а также ее регионы. В реализации данного выпуска принимают участие не только Банк России, но и его региональные СКЦ, содержащие резервные и оборотные средства.

В резерве РКЦ хранится запас банкнот, предназначенных для ввода их в обращение в случае увеличения денежных потребностей экономики региона. Эти деньги не распространяются на лиц, находящихся в обращении, поскольку они не перемещаются, не накапливаются, не служат средством платежа и резервируются. В оборотную кассу постоянно приходят и из нее выдаются наличные в банках. Эти деньги находятся в постоянном движении, в обращении.

Если сумма денежных средств на банковских счетах превышает установленный лимит для данного РСС, деньги изымаются из обращения и переводятся в резервный фонд. Когда потребности банка в наличности полностью изменят процесс. С банковского счета в пределах своего свободного резерва РСС выдает необходимую сумму наличных средств, переводя ее из резервного фонда в кассу оборотных средств РСС с разрешения Центрального банка. Для этого RCC это будет сделка эмиссии. Правление Центрального банка Российской Федерации составляет дневной баланс на основе информации в сети РСС: где произошла выдача наличных и где они были сняты.

В соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации" для организации денежного обращения в стране на Банк России возлагаются следующие функции: [6, с.25]

- прогнозирование и организация производства, транспортировки и хранения банкнот и монет, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, транспортировки и сбора денежных средств для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

- определение порядка проведения кассовых операций для кредитных организаций. [13, с.25]

2.2 Мировая валютная система

Этапы развития мировой валютной системы. Валютная система - это форма организации валютных отношений, регулируемая национальным законодательством (для национальной системы) или международным соглашением (для региональных и мировых систем).

Как и любая система, денежная система характеризуется набором элементов, которые включают в себя:

• валюта;

• состав официальных золотовалютных резервов;

• режим обменного курса;

• условия конвертируемости валют;

• регулирование валютных ограничений;

• режим валютного рынка;

• органы, ответственные за валютное регулирование и валютный контроль;

• финансовые инструменты (в регулировании валютных отношений) и др.

В науке о денежном праве принято выделять национальную, мировую и региональную валютные системы.

Национальная валютная система сформировалась в рамках национальной валютной системы, которая регулирует порядок денежных расчетов той или иной страны с другими государствами. Постепенно национальная валютная система изолировалась от денежной системы и обрела независимость. [9, с.33]

Национальная валютная система включает в себя такие элементы, как:

• Национальная валюта;

• национальное регулирование международной денежной ликвидности;

• режим обмена национальной валюты;

• национальное регулирование валютных ограничений и условий конвертируемости национальной валюты;

• режим рынков национальной валюты и золота;

• национальные органы, осуществляющие валютное регулирование и валютный контроль. [10, с.25]

По мере укрепления и развития мировых экономических отношений на основе национальных валютных систем формировались механизмы межгосударственного регулирования валютных отношений - мировой и региональных валютных систем. Юридическая консолидация этого процесса произошла благодаря принятию ряда международных соглашений.

Состав функциональных элементов мировой валютной системы аналогичен национальному (с учетом специфики международных финансово-экономических отношений):

Таблица 2. Мировая валютная система по составу функциональных элементов

Элементы национальной валютной системы	Элементы мировой валютной системы
Национальная валюта	Международная коллективная валюта
Условия конвертируемости национальной валюты	Условия взаимной конвертируемости валют
Режим курса национальной валюты	Унифицированный режим валютных курсов
Национальные валютные ограничения	Межгосударственные валютные ограничения
Регламентация международных расчётов	Унификация основных форм международных расчётов
Режим национального валютного рынка и рынка золота	Режим мирового валютного рынка и рынка золота

Под региональной валютной системой обычно понимают форму организации денежных отношений в конкретном экономическом регионе. Примером региональной валютной системы может служить европейская система, о которой пойдет речь ниже.

В своем развитии мировая валютная система прошла несколько этапов, каждый из которых отличается базовыми принципами функционирования системы, но также имеет определенную преемственность по отношению к предыдущему.

Большинство исследователей выделяют следующие этапы:

1. Парижская валютная система (с 1867 по 20-е годы 20-го века);

2. Генуэзская валютная система (с 1922 по 1930-е годы);

3. Бреттон-Вудская валютная система (с 1944 по 1976 год);

4. Ямайская валютная система (с 1976 по 1978 год по настоящее время);

5. Европейская валютная система (с 1979 г. в рамках Ямайской валютной системы).

2.3 Парижская валютная система

Первая мировая валютная система была сформирована в XIX веке. после промышленной революции на основе золотого монометаллизма в виде стандарта золотых монет. На протяжении XIX в. и части XX в. Золото играло центральную роль в международной валютной системе. Начало эры стандартной золотой монеты - 1816 год, когда Британская империя сделала фунт стерлингов конвертируемым в золото. В 1867 году на Парижской конференции было заключено межправительственное соглашение о признании золота единственной формой мировых денег и присвоении первой мировой валютной системе официального названия. [4, с.22]

Парижская валютная система основывалась на следующих принципах:

• в его основе, как уже упоминалось, лежит золотой стандарт;

• каждая валюта имела золотое содержание (Великобритания - с 1816 г., США - 1837 г., Германия - 1875 г., Франция - 1878 г., Россия - с 1895 г. - 1897 г.), согласно которому для валют были установлены золотые паритеты;

• все валюты были свободно конвертированы в золото;

• если рыночный обменный курс упал ниже «золотых точек» (паритет по содержанию золота), должники предпочитали оплачивать международные обязательства золотом, а не иностранной валютой.

Стандарт золотых монет, установленный парижской валютной системой, действовал эффективно до начала Первой мировой войны благодаря рыночному механизму для выравнивания обменного курса и платежного баланса. Однако на данном этапе его эксплуатации у него было много недостатков. Основой золотого стандарта была зависимость денежной массы, циркулирующей в мировой экономике, от темпов и объемов добычи и производства золота. Таким образом, открытие новых месторождений золота и увеличение производства золота, естественно, привело к транснациональной инфляции, и, когда производство золота отставало от роста реальных темпов производства, напротив, наблюдалось общее снижение цен.

Кроме того, доминирование стандарта золотых монет очень затруднило проведение независимой денежно-кредитной политики, способной решать внутренние проблемы экономики отдельных государств. Попытки любой страны финансировать свои расходы путем выпуска денег, сохраняя при этом их конвертируемость в золото, привели к быстрому исчезновению государственных золотых резервов за рубежом.

Золотой стандарт, который не отвечал условиям развития экономических и экономических отношений и темпам развития рыночной экономики, постепенно устарел. Начавшаяся в 1914 году Первая мировая война ознаменовала начало кризиса для парижской денежной системы и ясно показала миру необходимость ее трансформации.

Период такого «валютного хаоса» закончился изменением золотого стандарта на золото-визную, основанного на золоте и ведущих валютах, конвертируемых в золото. Лозунги стали называть платежными инструментами в иностранной валюте для международных платежей (их роль играли фунт стерлингов и доллар). Девизы были зафиксированы по отношению к золоту, а валюты большинства стран - по отношению к девизам. Вторая мировая валютная система была юридически оформлена межправительственным соглашением, достигнутым на Генуэзской международной экономической конференции в 1922 году, которая была датой официального прекращения действия Парижской валютной системы. [3, с.25]

2.4 Генуэзская валютная система

Генуэзская экономическая и финансовая конференция была проведена в итальянском городе Генуя в 1922 году с участием представителей 29 государств и пяти британских владений. В конференции приняли участие представители большевистского правительства РСФСР, для которого это имело большое политическое и экономическое значение. Одним из центральных вопросов конференции было установление стабильных финансово-экономических связей с Советской Россией.

Генуэзское соглашение определило следующие основные принципы функционирования новой мировой валютной системы:

• Золото и лозунги стали основой системы, а национальные кредитные деньги использовались в качестве международных платежных и резервных фондов. Тем не менее, резервный статус не был обеспечен ни для какой валюты, фунт стерлингов и доллар США боролись за лидерство в этом вопросе; [9, с.25]

• при сохранении золотых паритетов конвертация валют в золото стала осуществляться не только напрямую, но и через другие иностранные валюты. Таким образом, были сформированы два основных метода обмена национальной валюты на золото - прямой и косвенный;

• валютное регулирование активно осуществлялось путем созыва межгосударственных конференций и совещаний.

В результате до 1928 года денежная система была относительно стабилизирована; Однако с учетом этих принципов его было трудно назвать достаточно сильным. Во-первых, золотой стандарт, хотя и в сокращенной форме, все еще продолжал существовать; Во-вторых, неопределенность статуса резервной валюты создавала благоприятные условия для «валютных войн». Кроме того, распространение стандарта обмена золота привело к зависимости одних стран от других, поскольку фунт стерлингов и доллар США фактически стали основой для ряда валют.

Начавшийся процесс стабилизации валюты был прерван мировым валютным кризисом 1929–1936 годов, который сопровождался мировым экономическим и валютным кризисом. Крах генуэзской валютной системы произошел в несколько этапов.

1. Первый этап (1929 - 1930 гг.) Начался с резкого падения спроса и цен на сырье и товары, поставляемые на мировой рынок аграрными и колониальными странами (Австралия, Мексика, Аргентина). В результате чего возник острый дефицит платежного баланса. Поступления от экспорта наличных денег в такие страны не могут покрыть расходы, связанные с необходимостью импорта большого количества товаров из развитых стран. Поэтому национальная валюта в них упала на 24 - 25%.[4, с.25]

2. На втором этапе (середина 1931 г.) мировой валютный кризис поразил Германию и Австрию, в результате чего ряд банков обанкротился, резко сократил золотовалютные резервы и, как следствие, отток иностранного капитала. В Германии был введен ряд валютных ограничений, обмен знака на золото был остановлен, а его официальный курс был заморожен.

3. Третий этап кризиса начался с отмены золотого стандарта в Великобритании осенью 1931 года. Высокая стоимость фунта стерлингов сделала британские товары дорогими на мировом рынке, в результате чего экспортные операции и их доходы значительно сократились, а платежный баланс страны и ее золотовалютные резервы значительно ухудшились. 21 сентября 1931 года обмен фунтов стерлингов на золотые слитки был прекращен, его ставка была снижена на 30,5%.

4. На четвертом этапе валютного кризиса (1933 г.) золотой стандарт был отменен в США. Такие действия были вызваны массовым банкротством большинства банков страны. Пытаясь справиться с кризисом, Соединенные Штаты проводили политику сокращения доллара путем покупки золота. Это привело к девальвации доллара на 41% и росту официальной цены на золото. [3, с.25]

5. Пятая стадия кризиса (1936 г.) привела к отмене золотого стандарта и страны, которая его поддерживала дольше всех - Франции. Мировой финансовый кризис спровоцировал рост дефицита бюджета и широкомасштабный отток золота из страны, а стремление к фиктивному сохранению золотого стандарта значительно подорвало конкурентоспособность французских компаний. В результате произошло быстрое падение франка. [2, с.22]

На последних этапах кризиса генуэзская валютная система потеряла стабильность и эффективность, и Вторая мировая война наконец подтвердила свою несостоятельность. В годы войны в большинстве стран обменный курс был заморожен, несмотря на рост цен на сырьевые товары, что спровоцировало падение покупательной способности денег в результате инфляции. В результате обменный курс фактически утратил роль активного регулятора экономических отношений. В 1943 году началось развитие новой мировой валютной системы, способной устранить негативные последствия экономического и валютного кризиса и обеспечить устойчивое развитие мировой экономической системы. [16, с.25]

2.5 Сравнительный анализ денежной системы РФ и зарубежных стран

В России, как и во всех развитых странах, оборот наличных гораздо меньше, чем безналичных.

Организация наличного обращения осуществляется Центральным банком Российской Федерации, это одна из его основных функций. Это включает:

- прогнозирование и организация производства, транспортировки и хранения банкнот и монет, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, транспортировки и сбора денежных средств для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;

- определение порядка проведения кассовых операций для кредитных организаций.

Центральный банк Российской Федерации осуществляет межбанковские платежи через свои учреждения. Его система включает в себя центральный офис, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, компьютерные центры.

Кассовое обслуживание является одной из важнейших функций банков. Банк является отправной и конечной точкой движения денег, что обеспечивает обмен товарами. Денежные средства попадают в сферу обращения из банка в виде выплаты заработной платы или других денежных выплат и возвращаются в банк в виде выручки. Сфера денежного обращения подлежит регулированию и жесткому регулированию со стороны государства, основные аспекты которого закреплены в законодательстве. [8, с.25]

Зачисление денежных поступлений на банковские счета и выдача наличных для различных целей определяются как операции с наличными, которые по балансу и назначению делятся на доходы и расходы. Каждая компания определяется максимальной суммой наличных денег в кассе - лимитом остатка денежных средств и скоростью расходования денежных средств из выручки. Одновременно со стандартами банк утверждает порядок и сроки доставки выручки в банк предприятия.

Платежная система представляет собой набор инструментов и методов, которые используются на ферме для перевода денег и осуществления платежей между юридическими и физическими лицами. Он находится под общим руководством Центрального банка Российской Федерации, что в соответствии с законодательством обеспечивает его эффективность, стабильность, надежность и безопасность. [1, с.22]

Реформа платежной системы в России началась в 1992 году с внедрения новых форм оплаты и совершенствования банковских технологий: были внедрены новые формы передачи информации в учреждения Банка России, реализованы пилотные проекты по электронным платежам. В результате объем средств в расчетах Банка России уменьшился.

К началу XXI в. Электронные системы перевода средств, по расчетам американских специалистов, станут преобладающими, хотя даже в экономически развитых странах элементы использования электроники в банковском деле стали развиваться в электронные платежные системы только с конца 1970-х годов.

Перевод денежно-кредитного регулирования в ЕС на наднациональный уровень создает значительные преимущества для государств-членов и, прежде всего, для их экономических субъектов.

На макроэкономическом уровне единая фискальная дисциплина и интеграция денежных рынков стран ЕС под руководством и контролем наднациональных финансовых институтов позволят более надежно бороться с инфляцией, снижать процентные ставки (и в конечном итоге налоговые платежи), что должны способствовать росту производства и занятости (приоритеты политики социального рынка и экономики в ЕС) и стабильности государственных финансов.

Для субъектов хозяйствования единая денежно-кредитная политика и валюта будут означать наличие одинакового денежно-кредитного и валютного регулирования (включая акции) на всей территории, значительное сокращение накладных расходов на расчетные услуги, ценовые и валютные риски, а также условия зарабатывания денег и платежные переводы. Для предприятий единая валюта означает единое валютно-фондовое регулирование на всей территории валютного союза, уменьшение потребности в оборотном капитале.

Во всем мире введение евро в Европе, включая Россию, ускорит движение мировой валютной системы, основанной на фактической доминирующей роли доллара США, к более симметричному «многополярному» валютному устройству. Заменив европейские денежные единицы в обращении, евро в обозримом будущем может стать одной из ключевых мировых валют. Единая валюта предназначена для предоставления Европейскому Союзу «валютного веса», соответствующего его экономической мощи. ЕС производит треть всех мировых товаров, будучи признанным лидером в торговле товарами и услугами. Однако в денежной сфере экономического гиганта не существует. Это естественно влияет на способность оказывать реальное политическое влияние на мировые процессы. [8, с.25]

В этом, в частности, разница между ЕС и США. Соединенные Штаты производят только 20 процентов мировых товаров. В то же время у них есть валюта, которая используется в 40 процентах всех транзакций в глобальной валюте. Реальное влияние доллара США гораздо шире и глубже: американские и транснациональные корпорации в любой точке мира могут выставлять счета за свои услуги в долларах и в то же время не рисковать, сталкиваясь с проблемами обмена валюты. Таким образом, большая часть мирового рынка по сути является «внутренним рынком» для американских компаний. [6, с.22]

Современные валютные системы зарубежных стран, несмотря на их особенности, имеют много общих черт. Они включают в себя следующие элементы: денежная единица, шкала цен, виды денег, которые являются законным платежным средством, система выпуска и государственный аппарат для регулирования денежного обращения. Современная валютная система зарубежных стран характеризуется следующими основными признаками:

1. отмена официального содержания золота в денежных единицах, демонетизация золота;

2. переход к неизменным кредитным деньгам в золоте, которые по своей природе несколько отличаются от бумажных денег;

1. сохранением в денежном обороте некоторых стран наряду с кредитными деньгами бумажных денег в форме казначейских билетов;
2. выпуском банкнот в обращение в порядке кредитования хозяйства, государства, а также под прирост официальных золотых и валютных резервов; [11, с.44]

3. развитие и преобладание безналичного обращения в денежном обращении при одновременном сокращении наличности;

4. Усиление государственного регулирования денежного обращения в связи с постоянным нарушением основополагающего принципа денежной системы - соответствия количества денег объективным потребностям экономического оборота, что приводит к инфляционному процессу.

Анализ процессов в денежно-кредитной сфере в России позволяет сделать следующие важные выводы относительно политики Центрального банка Российской Федерации в этой области: Нынешняя структура денежной системы начала в значительной степени отражать потребности рыночной экономики и адаптироваться к процессу новых экономических реформ.

В то же время в процессе формирования денежной системы выявлены определенные недостатки. Они выражались в нарушениях на всех уровнях: небольшие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды) продолжают формироваться и существовать, которые из-за слабой финансовой базы не могут удовлетворить потребности клиентов; Коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредиты, недостаточно вкладывая свои средства в промышленность и другие отрасли. Это один из важнейших выводов, который можно сделать из сравнительных характеристик валютных систем России и США. Именно в развитии небанковского сектора представляется дальнейшая перспектива реформирования денежной системы в России.

Другим важным примером денежной системы США, которая имеет отношение к России, является независимость регулятора от исполнительной власти. В России постоянно предпринимаются попытки поставить ЦБ под контроль правительства. Его реальную позицию сейчас сложно назвать полностью независимой.

Нельзя игнорировать тот факт, что многие вновь созданные кредитно-финансовые учреждения, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются деятельностью, которая не является типичной для них: они привлекают вклады населения, выступая в роли коммерческих и сберегательных банков. В США подобный процесс можно наблюдать, но здесь он осложняется отсутствием традиций в финансовой сфере, что часто приводит к мошенничеству и, как следствие, к потере доверия общественности ко многим кредитным организациям. Поэтому России необходимо взглянуть на опыт законодательного регулирования валютной системы США.

Следовательно, из анализа денежно-кредитной системы России и США можно сделать следующие рекомендации для дальнейшего совершенствования денежно-кредитной системы России:

- Дальнейшее развитие денежной системы и укрепление доверия к ее финансовым инструментам.

- Укрепление рубля, его реальная конвертируемость и вытеснение из теневого обращения доллара в России.

- Борьба с коррупцией и повышение открытости финансовых институтов.

- Дальнейший рост независимости Центрального банка России как эмиссионного центра от исполнительной и законодательной власти при одновременном росте значения саморегулируемых организаций в финансовой сфере.

В данной статье был проведен анализ финансовых систем и валютного обращения в Российской Федерации, США и Японии. Отдельно было сказано о валютной системе Великобритании. Основные показатели сравнения приведены в таблице 1.

Таблица 3. Сравнительная таблица основных показателей, характеризующих валютную систему стран.

Показатель	РФ	США	Япония
1. Национальная валюта	Рубль	Доллар	Йена
2.Банковская система	Двухуровневая банковская система: -Центральный банк РФ -кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков	Двухуровневая банковская система: на первом уровне находится центральный банк США - федеральная резервная система, а на втором уровне - сеть коммерческих банков и других расчетно-кредитных учреждений	Двухуровневая банковская система: -Банк Японии -коммерческие банки; специализированные кредитные институты, в том числе финансовые компании для малого и среднего бизнеса; правительственные кредитные учреждения; почтовые сберегательные кассы.
3.Функции, задачи, инструменты ЦБ	Функции ЦБ РФ определены в ст.4 ФЗ «О ЦБ РФ» Задачи: - защита и обеспечение устойчивости рубля; -развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Инструменты: 1) процентные ставки по операциям Банка России; 2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); 3) операции на открытом рынке; 4)рефинансирование кредитных организаций; 5) валютные интервенции; 6) установление ориентиров роста денежной массы; 7) прямые количественные ограничения; 8) эмиссия облигаций от своего имени.	Федеральная резервная система является центральным банком США. обязанности Федерального резервного банка подразделяются по четырем общим направлениям: - осуществление монетарной политики государства путем влияния на денежную ситуацию и кредитование экономики с целью обеспечения максимальной занятости, стабильности цен и умеренных долгосрочных процентных ставок; - контроль и регулирование деятельности банковских учреждений для обеспечения надежности и разумного устройства банковской и финансовой системы страны и защиты кредитных прав потребителей; - подержание стабильности финансовой системы и сдерживание системного риска, который может возникать на финансовых рынках; - предоставление финансовых услуг депозитным учреждениям, правительству США и иностранным официальным учреждениям, в том числе выполнение основных функций в качестве обеспечения работы платежной системы страны.	Функции: выпуск банкнот; реализация денежно-кредитной политики; изменение нормы обязательных банковских резервов, операции на финансовых рынках, регулирование учетной ставки процента, осуществление взаиморасчетов коммерческих банков; мониторинг и проверка финансового положения и состояния менеджмента финансовых учреждений; проведение операций с государственными ценными бумагами; осуществление международной деятельности; выполнение экономического анализа и проведение теоретических исследований. Инструменты: 1. изменение нормы обязательных банковских резервов, 2. операции на финансовых рынках, регулирование учетной ставки процента
4.Функции, задачи и операции финансово-кредитных институтов	Функции коммерческих банков: аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств, предоставление кредита, посредничества в осуществлении платежей и расчетов. Операции коммерческих банков: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ (на февраль 1999 г. имел 1848 филиалов).	Важное место в кредитной системе занимает обширная группа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). Основными функциями коммерческих банков являются: 1) Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; 2) кредитование предприятий, государства и населения; 3) выпуск кредитных денег; 4) осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; 5) эмиссионно-учредительская функция; 6) консультирование, представление экономической и финансовой информации. 7) прочее.	Японские банки выполняют следующие операции — платят различным фирмам за коммунальные услуги, расплачиваются за покупки в магазинах, перечисляют деньги на счет его клиентов за выполненную ими работу и даже самостоятельно связываются с компаниями-работодателями, если на счет клиента своевременно не поступает заработная плата.
5.Нормативная база	-Конституция РФ -ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России) №86-ФЗ от 10.07.2002 -ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990 -другие ФЗ -нормативные акты ЦБ (Положения, инструкции, разъяснения)	В США механизм контроля состоит из следующих звеньев, органов и элементов: - законодательных актов и постановлений Конгресса; - институционального обеспечения (система федеральных законов, осуществляющих общий надзор над деятельностью бирж); - механизм саморегулирования рынка ценных бумаг (со стороны самих биржевиков); - апробированной методики вмешательства государства в деятельность фиктивного сектора экономики.	-Закон о Банке Японии №89 от 1.04.1998 г. В Японии нет большого числа законодательных предписаний для банков, и в этом состоит особенность банковского дела в этой стране. Система коммерческих банков руководствуется в своей деятельности так называемыми направляющими указаниями, т.е. устными предписаниями министерства финансов. Хотя эти указания не имеют силы закона, все коммерческие банки их четко придерживаются.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Под финансовой системой понимают совокупность финансовых учреждений страны, нормы, положения, регулирующие финансовую деятельность и финансовые отношения государства (валютная система, система финансовых учреждений). Финансовый сектор экономики в широком смысле слова включает финансовые институты, контролирующие, контролирующие органы, а также финансовые союзы. Основными задачами контрольно-надзорных органов в рамках финансовой системы являются поддержание ее устойчивого функционирования, внедрение государственного регулирования и непосредственный мониторинг деятельности финансовых учреждений.

Финансовые учреждения в финансовом секторе включают в себя организации, связанные с банковской системой, а также небанковские финансовые посредники. В свою очередь, в банковской системе особое место отводится центральным банкам. [3, с.15]

В экономически развитых странах традиционно различают два основных типа финансовых систем - сегментированные и универсальные.

В универсальной финансовой системе законодательство не ограничивает выполнение банками тех операций по оказанию финансовых услуг, которые не относятся к банковской деятельности.

В сегментированной финансовой системе банки не могут выполнять небанковские функции. Дополнительной особенностью, хотя и не абсолютной, является более строгое различие между сферами деятельности и отдельными операциями. [1, с.25]

Указанное разделение на универсальные и сегментированные финансовые системы в современных условиях все еще не является абсолютным. Наиболее типичными представителями сегментированных систем являются США, Великобритания и Япония.

Центральные банки-эмитенты являются основным регулятором денежно-кредитной политики во всех странах, и естественно, что основной проблемой организаций, внедряющих системы электронных денег, является урегулирование отношений с ними.

В отсутствие надлежащего контроля центральный банк будет искажать информацию об объеме платежных инструментов в экономике, что в конечном итоге приведет к снижению эффективности его денежно-кредитной политики. Кроме того, существует опасность неконтролируемой эмиссии электронных денег, которая может привести к инфляции. [2, с.5]

В Японии, например, была принята национальная программа по созданию информационного общества. Важная роль в этой программе отводится финансовой системе.

Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для формирующейся в России новой экономической системы. Построение нового банковского механизма возможно только путем восстановления принципа функционирования кредитных организаций, принятого в цивилизованном мире и основанного на многовековом опыте рыночных банковских структур. Поэтому так важно изучить зарубежные практики организации банковских систем, которые продемонстрировали их высокую эффективность.[5, с.25]

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Актуальные вопросы денежно-кредитной политики. Сухарев О.С., Курьянов А.М. Финансы №9, 2007. С.55-58.

1. Банковская система Великобритании, Смирнов Е.П. Банковское дело, 2008, №9, стр.25-29.
2. Все о деньгах России. / Под ред. Певичева И.Н.- М., 2008
3. Государственная экономическая политика: опыт перехода к рынку Под общ. ред. проф. А.В. Сидоровича. - М.: Дело и сервис, 2009.
4. Государственный финансовый контроль: Учебник для вузов. Степашин С.В., Столяров Н.С., Шохин С.О., Жуков В.А. — СПб.: Питер, 2008.
5. Денежная и кредитная система России. Шенаев В.Н. - М., 2007, 304с.
6. Денежная масса и факторы ее формирования. Сенчагов В. К. – М., 2006.
7. Деньги, банки и кредитно-денежная политика. Долан Э.Д. - СП б., 2004.
8. Деньги, кредит, банки» под редакцией д.э.н., профессора, члена-корреспондента РАЕН Е. Ф. Жукова «Юнити», М.: 2006, 536 с.
9. Долларизация в переходных экономиках России и стран Центральной и Восточной Европы // Проблемы прогнозирования. Головнин М.Ю. - 2007. - N 4.
10. Евро против доллара. / Иванова А., Быков П. Эксперт, №44, 2008
11. Журнал «Мировая Экономика и Международные отношения», 2008, №8, с.115-117
12. Журнал «Мировая Экономика и Международные отношения», 2009, №4, с.84-93
13. Журнал «Мировая Экономика и Международные отношения», 2009, №6, с.87-96
14. Конституции государств Европы. В 3-х томах. / Под общей редакцией Л.А. Окунькова. - М. Издательство НОРМА, 2008.
15. Конституционное (государственное) право зарубежных стран: Учеб. для студентов юрид. вузов и факультетов. - в 4-х томах / Отв. ред. Б.А. Страшун. - М., 2002.
16. Курс экономической теории. Учебник / Под ред. Чепурина М.Н.-К, 2007.
17. Мировая экономика. Экономика зарубежных стран: Учебник / Под ред. Доктора экон. Наук, профессора М.Н. Осьмовой. – М.:Флинта: Московский психолого-социальный институт, 2006 г., с. 185-191.
18. Мировая экономика: Учебник / Под редакцией Е.Д. Халевинской. – М.: Юристъ, 2008, с. 57-62,137-140, 279-284.
19. Мировая экономика: Учебник. Кудров В.М. – М.: Издательство БЕК, 2006, с. 2-4.
20. О содержании денежно-кредитной политики России. Садков В.Г., Овчинникова О.П. Финансы. -2002. - № 3. - С. 66 – 69.
21. Резервная политика центральных банков за рубежом. Крупнов Ю. С. / Банковское дело – 2007 - №3. - с. 28; №4. - с. 34
22. Российская модель экономики: Основы экономической теории России XXI века. Учебное пособие – Владимир: ВГПУ, 2008.
23. Российская экономика. Истоки и панорама рыночных реформ. Ясин Е.Г. М, ГУ-ВШЭ. 2008, 126с.
24. Сравнительный анализ денежно-кредитной политики в переходных экономиках. С. Дробышевский, А. Козловская, Д. Левченко, С. Пономаренко, П. Трунин, С. Четвериков. М., 2003. 244 с.
25. Становление рыночной экономики в странах Восточной Европы. -М.: ИНФРА-М, 2007.
26. Терещенко Ю.В. Современная экономика Японии: общая характеристика и особенности развития. (Лекция).// М.: Изд-во Рос. экон. акад. им. Г.В. Плеханова, 2009.
27. Финансы и кредит. Учебное пособие. Ковалева А. П. – Ростов-Н/Д: Ф59 Феникс, 2004 г.
28. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник: Краткий курс / Под ред. д.э.н., проф. Н.Ф. Самсонова. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 302 с. – (Серия «Высшее образование»)
29. Финансы, денежное обращение. Самсонова Н. Ф. – М.: ИНФРП-М, 2009.
30. Финансы, деньги, кредит. Учебник / Под ред. Соколовой О.В.- М., 2007.
31. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л.А.Дробозина, Л.П.Окунева, Л.Д.Андросова и др.; Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.: ЮНИТИ, 2008.
32. Финансы. Учебник / под редакцией В.В. Ковалева. М: Проспект, 2006.
33. Экономика зарубежных стран: Учебник. Погорлецкий А.И. СПб: Изд-во Михайлова В.А., 2008.
34. Экономика. Учебник / Под ред. Булатова А.С.-М., 2007, 407с.
35. Экономическая теория. Учебник. Носова С.С. - М.: ВЛАДОС, 2005.
36. Экономическая теория. Учебник. Под ред. В.Д. Камаева. - М.: ВЛАДОС, 2006, 324с.
37. Экономические реформы в странах восточной Европы и России. Россия и современный мир. Веденяпин Я. С. — М., 2008. — № 1(18).
38. Экономическое развитие современной Японии. / Динкевич А.И. Деньги и кредит.- 2008.- №10.- С.62-74.