Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Роль страхования на финансовом рынке (Страхование банковских вкладов)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Финансовый рынок занимает ведущее место в обеспечивающей финансовой системе государства. Отдельные его сектора – фондовый, кредитный, страховой и др. – позволяют с помощью рыночных механизмов координировать деятельность всей финансовой системы, осуществляя движение денежных средств в процессе распределения и перераспределения совокупного общественного продукта, а также формирования и использования денежных фондов основных субъектов финансовых отношений.

Вместе с другими видами рынков (рынком труда, реальных товаров) финансовый рынок является важнейшим атрибутом рыночной экономики.

Субъектами финансового рынка выступают хозяйствующие субъекты, государство, домашние хозяйства, финансово-кредитные учреждения и различные финансовые посредники. Главное назначение финансового рынка состоит в обеспечении эффективного распределения между конечными потребителями финансовых ресурсов. При этом должны учитываться разные, порой диаметрально противоположные интересы участников финансового рынка, большие риски выполнения финансовых обязательств и т.п.

Страховой рынок – сегмент финансового рынка, на котором формируется спрос и предложение на страховые услуги и соответствующие им финансовые потоки, которыми в той или иной степени пользуются население и нефинансовые компании, банки и государственные органы. Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами компаний и населением, банковской системой и государственным бюджетом. Между страхователями и потребителями страховых услуг возникают устойчивые финансовые потоки. Они имеют страховой рынок с валютным рынком и ценных бумаг, банковской системой, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы. Проведение страховыми организациями своей деятельности связано с отчислениями в государственный и местные бюджеты, внебюджетные государственные фонды. Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций – компенсационную, накопительную, предупредительную и инвестиционную.

Актуальность выбранной темы связано с тем, что деятельность субъектов финансового рынка подвержена различным рискам, которые можно минимизировать при помощи различных видов страховой защиты.

Целью данной работы является анализ страхования и его роль на финансовом рынке.

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

рассмотрена сущность и функции страхового рынка РФ;
определена классификация страховых услуг;
проанализировано современное состояние и перспективы развития страхового рынка;
рассмотрена сущность, виды и функции страхования как финансовой категории;
рассмотрены подходы к страхованию банковских вкладов;
рассмотрены подходы к страхованию финансовых рисков.

Объектом исследования является финансовый рынок.

Предметом исследования – страхование на финансовом рынке.

Теоретическую основу исследования составили нормативно-правовые акты Российской Федерации, монографии отечественных и зарубежных авторов, публикации в научной периодической печати, материалы научно-практических конференций и семинаров.

1. Теоретические аспекты функционирования страхового рынка и перспективы его развития

1.1. Сущность и функции страхового рынка РФ

Страховой рынок это сложная развивающаяся интегрированная система, звеньями которой являются страховые компании, страхователи, продукты страхового процесса, страховые посредники, профессиональные оценщики, риски страхового процесса и получаемые убытки, объединяющиеся страховщики, объединяющиеся страхователи^[1].

Такие ученые, как Грачева Е.Ю., Болтинова О.В., Батяева А.Р., рассматривают страховой рынок, как систему общественных отношений, которые объективно складываются между участниками страхового рынка – страхователями, страховщиками, другими субъектами^[2].

Существует разные научные определения страхового рынка (таблица 1)

Таблица 1 – Подходы разных авторов к понятию «страховой рынок»

Автор	Содержание понятия
А	1
Жилкиной М.С.	«Страховой рынок – это экономический механизм, соединяющий интересы страхователей и страховщиков в отношении страховых услуг».
Юлдашев Р.Т.	«Страховой рынок - система экономических отношений, возникающих по поводу купли-продажи страхового покрытия в процессе удовлетворения общественных потребностей в страховой защите».
Шахова В.В.	«Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. При этом первичным звеном страхового рынка признаются страховые компании».
Макконнелла и Брю М. С. Жилкина	«Страховой рынок - это экономический механизм, соединяющий интересы страхователей и страховщиков в отношении страховых услуг».
Ефимов С.Л., Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А.	«Рынок страховой – система экономических отношений между страхователями, страховщиками, третьими лицами, возникающих по поводу купли-продажи специфического товара, страховое покрытие в процессе удовлетворения потребностей в страховой защите. Складывается в условиях существования большого числа страховщиков, предлагающих однородные страховые услуги».
Зернова А.А. и Зубца А.Н.	«Страховой рынок – это подсистема третьего уровня, последовательно входящая в национальную финансовую и национальную экономическую системы».
Юргенс И.Ю.	«Страховой рынок - рыночный компонент национальной системы страхового процесса России».
Орланюк- Малицкой Л.А.	«Страховой рынок - это сложная адаптивная система, способная к самоорганизации и состоящая из нескольких подсистем и сама входящая в более крупные системы».
Щербаков В.А. и Костяева Е.В.	«Страховой рынок – это сфера денежных отношений, где объектом купли- продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее».
Смирнова М.Б.	«Страховой рынок - это особая сфера деятельности страховых организаций по оказанию услуг страхователям; как социально-экономическую сферу, в которой объектом купли-продажи выступает страховая защита».
Феоктистовой Н.А.	«Страховой рынок – совокупность экономических отношений, возникающих при формировании и использовании средств страхового фонда с помощью реализации механизма купли-продажи страховой услуги при участии страховых организаций, покупателей страховых услуг, иных юридических и физических лиц».
Словарь страховых терминов	«Рынок страховой – система экономических отношений, возникающих по поводу купли-продажи специфического товара «страховое покрытие» в процессе удовлетворения общественных потребностей в страховой защите. Рынок страховой возникает в условиях множественности страховщиков (продавцов специфического товара «страховое покрытие»), выступающих независимыми, имущественно-обособленными организациями, аккумулирующими страховой фонд».

Таблица составлена по «Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 692 с.»

Основываясь на представленные в таблице 1 определения понятия «страховой рынок», можно сделать вывод, что страховой рынок определяется, как определенная часть финансового рынка, на котором продают и покупают страховые продукты и услуги.

Анализ представленных определений позволяет сделать вывод, что экономическая страховая наука не имеет единого мнения о страховом рынке. Общее для всех определений является^[3]:

совокупность экономических отношений;
наличие объекта страховой защиты;
формирование спроса и предложения.

Страховой рынок – это, сложная, интегрированная система, включающая разнообразные звенья. Начальное звено страхового рынка – страховая компания, в которой происходит формирование и использование страхового фонда.

Страхование, являясь отношением, направленным на защиту интересов имущества субъектов, является первичной категорией. Зарождение и развитие страховых отношений создали условия для формирования страхового рынка^[4].

У страхового рынка такое место в финансовом рынке^[5]:

- 1. Есть потребность в защите, что ведет к образованию страхового рынка.
  2. Денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает финансовый рынок с общим финансовым рынком.

Субъекты страхового процесса – страховщики, страхователи, застрахованные лица и выгодоприобретатели.

Страховой рынок является сложной интегрированной системой, в которую входят различные участники (рисунок 1).

Составлен автором.

Структура страхового рынка

Системы государственного регулирования страхового рынка

Объединение страхователей

Объединение страховщиков

Профессиональные оценщики страховых рисков и убытков

Страховые посредники

Страховые продукты

Страхователи

Страховые организации

Рисунок 1 – Участники страхового рынка

Страховые организации – институциональная основа страхового рынка, конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания заключает договора страхового процесса и производит их обслуживание^[6].

Страховой рынок — это сфера финансовых отношений, объектом которых является страховая услуга.

Страховую услугу можно определить, как работу субъекта страхового процесса, итогами которого получается нематериальная выгода^[7].

Главная характеристика страховой услуги – это ее невидимый характер. Страховая услуга, в отличие от товаров, которые имеют вещественную форму, есть процесс взаимодействия страховщика и потребителя – покупателя. Страховщик занимается продажей страховой услуги, создает страховые резервы, если наступит страховой случай, то исполняет свои обязанности в области выплат страхового процесса^[8].

Алгоритм создания и продажи страховых услуг содержит этапы, представленные на рисунке 2.

Формирования и реализации страховой услуги

Предложение страховщиком страховых услуг.

Заключение договора страхового процесса со страхователем.

Формирование и размещение страховых резервов.

Осуществление страховых выплат при наступлении страховых случаев

Окончание действие договора страхового процесса. Получение страховщиком прибыли.

Составлен автором

Рисунок 2 – Алгоритм создания и продажи страховых услуг

Страховая услуга обладает потребительской и меновой стоимостью. Потребительская стоимость страховой услуги представляет собой обеспечение страховой защиты, принимающая форму покрытия страхового процесса^[9].

Покрытие страхового процесса – это страховое обеспечение определенного объекта страхового процесса. Меновой стоимостью страховой услуги является ее цена, которая выражается в страховом тарифе, а далее в платежах страхового процесса. Факторами, определяющими нижнюю и верхнюю границу цены на услугу страхового процесса, являются те же самые факторы, которые определяют цену на любые другие товары^[10].

По мнению Р. Т. Юлдашева, как способ защиты интересов субъекта, страховая услуга, является защитой осуществляемой страхователем посредством заключения сделки по уплате взносов страховых премий в формируемый другим лицом страховщиком денежный, страховой фонд на условиях получения возмещения ущерба при наступлении оговоренных в договоре между ними событий страховых случаев.

Рынок страхового процесса осуществляет ряд функций взаимосвязанных между собой (таблица 2).

Таблица 2 – Функции страхового рынка

Функция	Характеристика
Распределительная функция	Это обеспечение защиты страхового процесса юридических и физических лиц выраженная, возмещением ущерба, когда наступает неблагоприятное явление, которое было страховым объектом. Главное этой функции – это формирование и целевое использование страхового фонда. Создание страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхового процесса.
Компенсационная функция	Обеспечение страховой защиты юридических и физических лиц выраженное в возмещении убытка когда наступает неблагоприятное явление, которые было объектом страховки.
Накопительная функция (сберегательная)	Обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхового процесса заранее обусловленную сумму.
Предупредительная функция	Работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба.
Инвестиционная функция	Реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т. п.

Страхование делит созданный продукт общества, убирая возникающие из-за стихийного бедствия простои в производственном процессе, распределяющем процессе, обмене и потреблении^[11].

На основе сказанного, страховой процесс посредством принадлежащей ему распределительной функции помогает бесперебойному общественному воспроизводству на любых его стадиях.

Основная функция распределения страхового процесса воспроизводится посредством вспомогательной специфической функции, которые свойственны только страховому процессу: рисковая функция, предупредительная функция и сберегательная функция.

Предупредительная страховая функция производится в снижении уровня риска и разрушающих последствий события страхового процесса. Проходит посредством финансирования за счет тех средств фонда страхового процесса разных мероприятий, которые предупреждают, локализуют и ограничивают негативные последствия катастроф, аварий, несчастных случаев. Для того, чтобы реализовать эти функции образуют денежный фонд.

Сберегательная функция страхового процесса состоит в том, что при помощи страхового процесса сохраняются деньги на дожитие. Это сохранение вызывается потребностями в страховочной защите полученного достатка семьи.

Еще страхование осуществляет функции инвестирования, кредитования и контролирования^[12].

Инвестиционная функция страхового процесса позволяет участвовать временно свободным средствам фонда страхования в инвестиционной деятельности организаций, осуществляющих страховку, в дополнении частью прибыли от страховых услуг доходов бюджета.

В кредитной функции страхового процесса заключено возвращение взносов страхования.

Контрольная функция взаимосвязана с кредитной часть сущности страхового процесса. Страховщики получают финансы клиентов-страхователей в кредит. Страховые фонды, которые формируются из взносов страхующихся, является их собственностью.

Контрольная функция страхового процесса состоит в целевом создании и строгом использовании по назначению средств фонда страхования. Контрольная функция реализуется посредством финансового контроля за целевым исполнением операций страхования^[13].

Можно сказать, что страховой рынок – это составная часть финансового рынка.

Страховой рынок представляет собой систему общественных отношений, которая объективно складывается между страхователями и страховщиками в процессе создания и деления целевых страховых фондов, а также государственного регулирования организации страхового дела.

1.2. Классификация страховых услуг

Процесс страхования – это способ защищенности жизни, здоровья и имущества. основываясь на Гражданский кодекс Российской Федерации, услуги страхования делят по видам страхового процесса (рисунок 3).

Страхование предпринимательски х рисков

Страхование ответственности

Имущественное

Личное

Страхование

страхование автогражд.ответсв енности;
ответственность заемщиков за непогашение кредита;
профессиональной ответственности

По формам собственности:

государственно го имущества;
частного имущества;
арендуемого имущества.

По видам имущества

страхование грузов;
страхование транспорта;
страхование животных;
страхование производственны х, финансовых рисков;
страхование иного имущества.
страхование жизни;
страхование от несчастных случаев и болезней;
медицинское страхование.
ущерб от перерывов в производстве;
страхование контрагентов неисполнения обязательств по договору;
страхование лизинга.

Составлен автором

Рисунок 3 – Виды услуг страхования

Личное страхование – это финансовая защита человека при возникновении риска, связанного с угрозой жизни, благополучия, здоровья.

К личному страхованию относят: жизнь, несчастный случай, болезнь, достижение пенсионного возраста, наступление определенного события^[14].

Существует обязательное и добровольное личное страхование. По добровольному страхованию необходимо желание страхователя. По обязательному страхованию обязаны все застраховаться по специальной программе^[15].

Имущественное страхование страхует имущество. Оно является действенным вариантом защищенности имущества и компенсирует убытки, возникающие в непредвиденных обстоятельствах^[16].

Субъекты имущественного страхового процесса – страховщик, страхователь и третьие лица.

Объект имущественного страхования - любое движимое или недвижимое имущество.

Все объекты имущественного страхового процесса можно разбить на такие группы: имущество физических лиц, имущество юридических лиц, транспортные средства (автомобили, судна, грузы и т. д.), сельскохозяйственное имущество (семена, растения, скот, урожай и т. д.).

Страхование имущества разрешает защиту имущества в его части.

Страхование гражданской ответственности представляет собой обязательства одного лица перед другим в части возмещения ущерба при фиксировании факта нанесения такого ущерба. Такие обязательства возникают при условии упущенных действий, которые стали причиной нарушенных благ определенного лица. Страхование гражданской ответственности создалось и используется для полного возмещения произведенного ущерба^[17].

Страхование предпринимательских рисков осуществляет возврат бизнесмену убытков, которые он понес или неполученных доходов, которые он хотел получить от предпринимательской деятельности, которая застрахована^[18].

К объектам страхового процесса рисков бизнесмена относятся имущественные интересы застрахованных, которые связаны с ведением ими предпринимательской деятельности. Основываясь на Гражданский Кодекс Российской Федерации договоры страхового процесса рисков бизнесмена могут заключаться только в пользу самих страхователей.

Сумма страхования по договорам страхового процесса рисков бизнесмена не может превышать убытки от застрахованной предпринимательской деятельности, которые страхователь мог бы понести при наступлении страхового случая.

1.3. Современное состояние и перспективы развития страхового рынка

Объем премий в I квартале 2020 года по сравнению с I кварталом прошлого года вырос на 12,6% до 426,3 млрд рублей. Это самые высокие значения за последние 5 кварталов. Положительную динамику показали премии по всем видам, кроме страхования финансовых и предпринимательских рисков, страхования грузов, страхования воздушного транспорта. Рост life-сегмента составил почти 16%, non-life –11,6%^[19].

Аналитический обзор страхового рынка за I квартал 2020 года

Рисунок 4 - Квартальная динамика объема премий в 2015-2020 гг., млрд рублей

Концентрация рынка выросла как по сравнению с I кварталом 2019 года, так и по сравнению с 2019 годом. 100 крупнейших компаний собрали 425 млрд рублей (99,7% против 99,4% за I квартал 2019 года), ТОП-50- 410,3 млрд рублей (96,25% против 94,97%), а ТОП-20 – 365 млрд рублей (85,64% против 83,8%). На первую десятку страховщиков приходится 73,2% премий (в I квартале 2019 года – 71,8%)^[20].

Половина компаний, входящих в ТОП-20, показала темп роста выше среднерыночных значений (12,6%).

Максимальный темп снижения премий среди ТОП-100 продемонстрировали ООО СК «ВТБ Страхование» (на 86,4% в связи с передачей части портфеля в АО «СОГАЗ»), ООО «Страховая компания «Кредит Европа Лайф» (на 69,2%), ООО «Страховое общество «Помощь» (на 64,6%).

Объем выплат увеличился на 14,6% до 159,5 млрд рублей. Из них 2,4 млрд рублей выплачены по решению суда (в I квартале прошлого года – 4 млрд рублей). Снижение обращений в суды связано, в том числе, с работой финансового уполномоченного, через службу которого осуществляется досудебное урегулирование споров.

Из 20,3 млрд рублей прироста выплат почти 19 млрд рублей пришлись на страхование жизни. В сумму выплат включены неидентифицированные списания по инкассо, поэтому итоговая сумма может быть больше размера выплат по отдельным видам.

По сравнению с I кварталом прошлого года объем выплат в целом по портфелю увеличился у 68 страховщиков из ТОП-100, из них 47 компаний показали темп роста выше среднерыночного.

Существенных изменений в структуре премий по видам страхования не произошло. По-прежнему доля личного страхования составляет более половины (54,4%) общего объема премий.

Аналитический обзор страхового рынка за I квартал 2020 года

Рисунок 5 - Структура премий по видам страхования, Iквартал 2020г.

Аналитический обзор страхового рынка за I квартал 2020 года

Рисунок 6 - Структура премий по видам страхования, Iквартал 2019 г.

Все виды личного страхования показали положительную динамику премий, на них приходится 55% прироста взносов в целом по рынку в абсолютном выражении. Страхование жизни показало максимальный прирост премий-брутто (+13,6 млрд рублей)^[21].

Темп прироста премий по страхованию от несчастных случаев ожидаемо снизился, в том числе из-за эффекта базы, но остается достаточно высоким (+14,9% по сравнению с I кварталом 2019 года). При этом количество договоров сократилось на 2,3 млн, что объясняется изменением принципа заключения договоров через банковский канал продаж: вместо индивидуальных договоров страхования используется схема присоединения к одному коллективному договору.

Концентрация сегмента выше, чем в среднем по рынку. На ТОП-10 компаний приходится 80,7% премий, в том числе на занимающее 1 место АО «СОГАЗ» - 45,1% премий. В отличие от прошлых лет, прирост премий не концентрировался на лидере сегмента. Премии АО «СОГАЗ» с учетом ООО СК «ВТБ Страхование» выросли на 1,6 млрд рублей, АО «Тинькофф Страхование» - на 1,5 млрд рублей, ПАО СК «Росгосстрах» - на 1,2 млрд рублей.

Таблица 3 - Основные показатели ТОП-10 компаний по страхованию от несчастных случаев за 1 квартал 2020 г

№	Наименование компании	Объем премий, тыс. руб.	Доля рынка, %	Динамика объема премий, %	Объем выплат, тыс.руб.	Динамика объема выплат, %	Количество договоров, шт.	Изменение кол-ва договоров, шт.
1	АО "СОГАЗ"	21 984 972	45,14%	1123,25%	808 148	5,89%	820 390	-11 760
2	АО «Тинькофф Страхование"	3 116 725	6,40%	94,45%	64 806	262,32%	829 250	30 187
3	САО "ВСК"	3 016 464	6,19%	15,26%	257 014	-12,58%	1 283 385	-144 454
4	ООО "СК КАРДИФ"	2 240 677	4,60%	91,96%	123 271	-8,61%	58 594	5 978
5	ПАО СК "Росгосстрах"	2 086 128	4,28%	137,42%	144 123	47,54%	909 406	87 615
6	ООО СК "ВТБ Страхование"	1 844 843	3,79%	-90,93%	941 430	43,84%	945 059	-817 525
7	СПАО "РЕСО-Гарантия"	1 695 536	3,48%	35,27%	283 809	78,27%	412 559	71 899
8	АО "АльфаСтрахование"	1 408 321	2,89%	15,76%	307 631	52,53%	2 167 422	-578 506
9	ООО СК "Сбербанк страхование жизни"	1 047 588	2,15%	-17,79%	50 051	8,96%	305 751	-286 539
10	СПАО "Ингосстрах"	845 136	1,74%	34,14%	99 330	16,07%	240 078	-13 974

Составлена по «Аналитический обзор страхового рынка за I квартал 2020 года»

Объем выплат по страхованию от несчастных случаев увеличился до 4,77 млрд рублей против 4,04 млрд рублей в I квартале прошлого года. На фоне роста количества заявленных и урегулированных убытков доля отказов немного уменьшилась (11,4% против 11,95% за I квартал 2019 г.), что является положительным фактором. Средняя выплата за год снизилась с 43 911 до 39 373 рублей.

Источником развития сегмента остается банковский канал продаж (+11,3 млрд рублей при общем росте на 6,3 млрд рублей). Одновременно почти на 6,3 млрд рублей сократился объем премий, полученных без привлечения посредников. Комиссионное вознаграждение посредникам растет опережающими темпами: при увеличении премий-брутто на 14,9% премии-нетто выросли на 8,5%^[22].

Из массовых сегментов страхование от несчастных случаев относится к одним их самых прибыльных.

Объем премий по страхованию имущества юридических лиц вырос на 30% по сравнению с I кварталом прошлого года – это лучший результат на рынке в относительном выражении. Премии составили 43,6 млрд рублей, а количество договоров сократилось на 23 тыс.

Доля лидера сегмента – АО «СОГАЗ» - составила почти 62%. ТОП-10 компаний покинули ООО СК «ВТБ Страхование» и ООО СО «Помощь», их место заняли АО «АИГ» и АО «Группа Ренессанс Страхование».

Таблица 4 - Основные показатели ТОП-10 компаний по страхованию имущества юридических лиц за 1 квартал 2020 г.

№	Наименование компании	Объем премий, тыс. руб.	Доля рынка, %	Динамика объема премий, %	Объем выплат, тыс. руб.	Динамика объема выплат, %	Кол-во договор ов, шт.	Изменение кол-ва договоров, шт.
1	АО «СОГАЗ»	26 990 071	61,96%	64,53%	1 707 695	-2,47%	6 081	-3 295
2	АО «АльфаСтрахование»	4 113 920	9,44%	20,41%	138 651	-75,18%	4 081	-1 095
3	СПАО «Ингосстрах»	4 048 802	9,30%	-27,32%	443 811	-23,95%	9 592	2 299
4	САО «ВСК»	1 228 892	2,82%	43,57%	195 395	6,81%	5 941	236
5	СПАО «РЕСО-Гарантия»	1 155 164	2,65%	-5,05%	105 137	-70,50%	12 162	554
6	ПАО СК «Росгосстрах»	1 068 344	2,45%	224,94%	67 596	-80,48%	3 029	-483
7	ООО «СК «Согласие»	765 074	1,76%	-21,02%	257 378	335,74%	6 569	862
8	АО «АИГ»	562 779	1,29%	531,13%	3 455	-56,76%	73	12
9	ООО «Страховое общество «Сургутнефтегаз»	466 377	1,07%	8,67%	103 878	131,66%	454	-123
10	АО «Группа Ренессанс Страхование»	324 696	0,75%	45,02%	17 224	-56,63%	738	-26

Составлена по «Аналитический обзор страхового рынка за I квартал 2020 года»

В последние годы сегмент характеризуется высокой квартальной волатильностью объемов премий и выплат. Традиционно на I квартал приходится перезаключение крупных договоров, в том числе со сроком действия более 1 года.

Благодаря отсутствию крупных убытков объем выплат сократился с 7,6 млрд рублей до 4,3 млрд рублей. При этом из-за сложности процесса урегулирования его полные сроки в случае крупных убытков могут занимать несколько лет: только в 2020 году утверждено взыскание 766 млн рублей с ООО СК «ВТБ Страхование» по иску владельца сгоревшего в 2017 году строительного рынка «Синдика».

Объем премий по страхованию имущества граждан увеличился на 1,37 млрд рублей, количество договоров страхования – сократилось почти на 1,6 миллиона. Сегмент растет за счет банковского канала (+910 млн рублей) и прямых продаж (+373 млн рублей)

В состав ТОП-10 страховщиков этого сегмента вошло АО «Тинькофф Страхование», вытеснив ООО «Зетта Страхование». Второй год подряд место лидера занимает ООО СК «Сбербанк Страхование».

Положительную динамику премий показали все страховщики из первой десятки, кроме ООО СК «ВТБ Страхование» (-67,6%). Лидерами по темпу роста премий стали АО «Тинькофф Страхование» (в 11 раз) и АО «СОГАЗ» (в 2,2 раза). Улучшение позиций АО «СОГАЗ» и ухудшение ООО СК «ВТБ Страхование» вызваны в том числе передачей портфеля. При этом совокупный объем премий двух компаний в данном сегменте сократился на 900 млн рублей.

Вступление в силу Закона 320-ФЗ, в соответствии с которым будет осуществляться страхование жилья от чрезвычайных ситуаций, пока не оказало существенного влияния на сегмент. Власти 25 субъектов РФ отказались от разработки региональных программ, а к активной работе приступили только 17 регионов.

2. Роль страхования на финансовом рынке

2.1. Сущность, виды и функции страхования как финансовой категории

Страхование – это способ защиты финансовых интересов лиц, как физических, так и юридических, от потенциальной угрозы их жизни, имуществу, здоровью и прочим интересам^[23].

Страхование понимается в широком и узком смысле. В широком смысле страхование – это разновидность финансовых отношений. В узком смысле – отношения, складывающиеся между страховой компанией и страхователем.

Причина возникновения страхования – опасение человека понести материальные убытки в результате действия вероятных, но непредсказуемых событий. С подобной опасностью отдельный индивид или хозяйствующий субъект могут столкнуться всегда. Экономическое содержание опасности выражено категорией «риска»^[24].

С точки зрения страхования риск – это вероятное событие, которое может произойти в будущем и повлечь за собой негативные последствия, размер которых в настоящее время точно определить нельзя.

Защита имущественного интереса страхователя осуществляется за счет средств страхового фонда.

Страховой фонд – это резерв денежных средств, который может быть использован для возмещения ущерба от страхового случая. Страховой фонд формируется страхователем за счет уплачиваемых им взносов, а распределяется страховой компанией. Следовательно, сущность страхования как финансовой категории заключается в формировании специальных фондов из взносов, заинтересованных в компенсации вероятного риска лиц, и использование средств этих фондов для компенсации вероятного ущерба имущественным и личным интересам страхователей.

Проявление деятельности страховых компаний на финансовом рынке - это функции страхования. Выделяют следующие функции страхования^[25]:

рисковая;
предупредительная;
сберегательная.

Рисковая функция выражается в страховой защите от финансовых потерь. Наличие риска – основное условие страхования.

Предупредительная функция проявляется в уменьшении степени выраженности негативных последствий наступления страхового случая.

Отдельные виды страхования выполняют сберегательную функцию, так как с их помощью накапливаются определенные суммы, которые могут использованы в будущем. Например, сберегательную функцию играет пенсионное страхование.

Выделяют обязательное и добровольное страхование.

В первом случае правила страхования определяются на законодательном уровне, а во втором – по договоренности между страховщиком и страхователем.

Роль страхования на финансовом рынке^[26].

Финансовый рынок – это экономический механизм при помощи которого осуществляется перераспределение активов, финансовых инструментов. Финансовые рынки обязаны своим возникновением наличию временно свободных денежных ресурсов. Развитие финансовых рынков в России связана с формированием рыночной экономики.

Финансовый рынок можно определить, как экономические отношения по поводу концентрации, распределения, обмена и контроля всей совокупности денежных ресурсов^[27].

Страховой рынок является одним из сегментов финансового рынка. Объектом рынка страхования выступает особый продукт, предлагаемый страховыми компаниями.

Страховой рынок включает две составные части: совокупность страховых компаний и страхователей. Первые выступают в качестве продавцов страховых услуг, вторые приобретают страховые продукты^[28].

Характер спроса и предложения на страховом рынке определяется спецификой страхового продукта и политикой страховщиков.

Деятельность субъектов финансового рынка подвержена различным рискам, которые можно минимизировать при помощи различных видов страховой защиты.

Рассмотрим основные виды страхования и страховых договоров, применяемы на финансовом рынке. Одним из современных видов страхования на банковском рынке является система страхования вкладов^[29].

Система страхования вкладов – это предусмотренная государством программа защиты вкладов физических лиц за счет специально создаваемого страхового фонда. При помощи страхования осуществляется защита интересов субъектов рынка ценных бумаг. Страховые компании, действуют на рынке ценных бумаг как инвесторы и собственно страховщики рисков других участников рынка ценных бумаг.

При страхования финансовых рисков на рынке ценных бумаг нужно различать риски и для эмитента, и для инвестора. Риски эмитента включают в себя^[30]:

изменение процентных ставок;
временная продолжительность операции;
ликвидность ценных бумаг;
изменения в законодательстве;
нарушения в исполнении обязательств эмитента перед держателями его ценных бумаг.

Риск изменения процентных возникает при таких обстоятельствах, когда на рыночную ставку оказывает значительное влияние снижение курса стоимости ценных бумаг, особенно приносящих постоянный процент. В связи с этим может происходить рост выхода на рынок ценных бумаг, эмитированных под более низкие проценты^[31].

Риск временной продолжительности операции зависит от размещения ценных бумаг в неблагоприятное время, когда уменьшается спрос на различные виды ценных бумаг и возникают значительные потери при продаже ценной бумаги.

Риск изменений законодательств связан с теми процессами, когда необходима перерегистрация или замена выпуска ценных бумаг, и при этом меняются условия игры^[32].

Риск неисполнения обязательств эмитента перед держателями возникает при ухудшении финансового положения эмитента и его становится невозможным выплата процентов по ценным бумагам или основной суммы долга.

Риск ликвидности для эмитента связан со всеми этими рисками эмитента. На современном этапе развития страхового рынка эти функции конкретизируются в направлениях влияния страхования и, соответственно, страхового бизнеса на экономику.

Страхование рисков на рынке ценных бумаг осуществляется по следующим направлениям^[33]:

Страхование от внезапного падения стоимости акций;
Страхование фьючерсных контрактов;
Страхование валютного курса.

2.2. Страхование банковских вкладов

Система страхования вкладов, функционирующая на протяжении нескольких десятков лет во многих странах мира, признана эффективным механизмом обеспечения устойчивого функционирования банковской системы.

В качестве общепринятых методик формирования системы страхования вкладов принято считать следующие^[34]:

1. Методика Ex-ante (авансовое финансирование)

2. Методика Ex-post (финансирование по факту).

Такой метод формирования системы страхования вкладов также имеет ряд определенных преимуществ, среди которых можно выделить следующие:

сохранение денежных средств, которые могли бы пойти на формирование фонда заранее, на балансе банков-участников, что способствует получению банками дополнительных доходов на имеющиеся средства;
отсутствие у Агентства по страхованию вкладов, как непосредственного страховщика, риска, связанного с инвестированием фонда.

Стоит отметить, что положительные моменты использования данной 36 методики на этом заканчиваются, а сама методика, хоть и имеет место быть, но, все, же лишена ряда существенных преимуществ, что делает систему авансового финансирования наиболее предпочтительной для формирования системы страхования депозитов.

Но, тем не менее, каждая страна должна самостоятельно выбирать приемлемую для нее методику формирования системы страхования вкладов, исходя из особенностей финансовой системы, экономической ситуации и других наиболее значимых критериев, а, не только основываясь на преимуществах предлагаемых вариантов.

Так, например, формирование системы страхования вкладов в нашей стране осуществляется по механизму ex-ante (авансового финансирования). Для накопления денежных средств, Агентством по страхованию вкладов, как основным регулятором системы, был сформирован Фонд обязательного страхования вкладов, который пополняется за счет ежеквартальных страховых взносов банков-участников системы^[35].

Расчет страховых взносов осуществляется по методу плоской шкалы, и, для всех российских банков, процент страховых взносов равен 0,15% от ежеквартальных остатков на депозитных банковских счетах, относящихся законодательно к объектам страховой защиты.

Для расчета, используется специальный калькулятор.

Стоит отметить, что в Российской Федерации существует определенное количество банков, которые кроме основной процентной ставки страховых взносов, уплачивают в Фонд дополнительную ставку и повышенную дополнительную ставку. К таким банкам относятся те банки, которые соответствуют критериям отбора, установленным ст. 36 п. 7.4 – 7.5 ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». Так, повышенная ставка, предусмотрена для тех банков, которые за расчетный период привлекли хотя бы один вклад, или изменили условия договора по действующему вкладу (за исключением вкладов малых предприятий или вкладов, размещенных в их пользу), условия доходности которых, не менее чем на 2% годовых, но не более чем на 3% годовых, стали выше базового уровня доходности, установленного Центральным Банком РФ, определенным на конкретный месяц.

Дополнительная повышенная ставка, предусмотрена для тех банков, которые за расчетный период привлекли хотя бы один вклад, или изменили условия договора по действующему вкладу (за исключением вкладов малых предприятий или вкладов, размещенных в их пользу), условия доходности которых, более чем на 3% годовых, стали выше базового уровня доходности, установленного Центральным Банком РФ, определенным на конкретный месяц. Исходя из этого, в нашей стране, существует три основных варианта уплаты страховых взносов:

Вариант 1: базовая ставка (0,15%);

Вариант 2: базовая + дополнительная ставка (0,225%);

Вариант 3: базовая + повышенная дополнительная ставка (0,90%).

Но, для успешного управления системой страхования вкладов, важно знать не только как она формируется, но и как она функционирует.

Для того, чтобы контролировать насколько эффективно и устойчиво функционирует система в нашей стране, а также для определения направлений дальнейшего развития и минимизации рисков возможного покрытия убытков, Агентством по страхованию вкладов было разработано несколько методик^[36]:

1. Методика оценки финансовой устойчивости системы страхования вкладов.

2. Методика соответствия размера возмещения по вкладам социальным и экономическим условиям.

3. Методика проверки банков по вопросам страхования вкладов.

Самой основной и более содержательной, является «Методика оценки финансовой устойчивости системы страхования вкладов». Данный методический материал, включает в себя несколько основных пунктов, позволяющих провести анализ деятельности системы страхования вкладов и ее участников по нескольким существенным критериям и на основе оценки полученных результатов составить прогноз расходов федерального бюджета на покрытие возможного дефицита Фонда страхования вкладов на предстоящий период. Остальные две методики являются более частными, регулирующими отдельные вопросы функционирования системы страхования вкладов.

Методика оценки финансовой устойчивости системы страхования вкладов включает в себя обширный анализ самой системы страхования вкладов, а также банков-участников по нескольким критериям, которые были перечислены во втором параграфе данного исследования^[37].

Оценка финансовой устойчивости системы страхования вкладов, предполагает расчет показателя изменения величины Фонда обязательного страхования вкладов в предстоящем периоде: ВФОСВ t+1 = ВФОСВ t + ПФОСВ t - РФОСВ t:

где ВФОСВ t - величина ФОСВ на начало предстоящего периода,

ПФОСВ t - поступления в ФОСВ в предстоящем периоде,

РФОСВ t - расходы ФОСВ в предстоящем периоде,

ВФОСВt+1 -величина ФОСВ на конец предстоящего периода.

Стоит отметить важный нюанс, который обязательно следует учитывать при расчете - величина Фонда на начало и на конец предстоящего периода может принимать как отрицательное, так и положительное значение, а в некоторых случаях вообще может равняться нулю. Это значит всего лишь то, что при значении равном нулю и более, размер Фонда признается достаточным, для осуществления страховых возмещений, а сама система страхования вкладов – финансово устойчивой.

При отрицательном значении того или иного показателя имеет место дефицит размера Фонда, что свидетельствует о нехватке средств для выплат возмещения и неустойчивости системы страхования вкладов в целом. Для того, чтобы оценка о нехватке или достаточности Фонда не была слишком категоричной, в формуле используются дополнительные прогнозные показатели, которые делают расчет итогового результата более точным.

Для расчета производных показателей, таких как прогноз поступлений в Фонд и прогноз расходов средств Фонда используются следующие формулы.

1. Прогноз поступлений в Фонд обязательного страхования вкладов ПФОСВ t = СВФОСВ t + ПИФОСВ t + УПТФОСВ t:

где ПФОСВ t - поступления в ФОСВ в предстоящем периоде,

СВФОСВ t - страховые взносы банков в ФОСВ в предстоящем периоде,

ПИФОСВ t – прибыль от инвестирования временно свободных денежных средств, направленная на увеличение ФОСВ в предстоящем периоде,

УПТФОСВt -средства от удовлетворения прав требования, поступившие в предстоящем периоде.

2. Прогноз расходов средств Фонда обязательного страхования вкладов РФОСВ t = ВВВ t + НВBt:

где РФОСВ t – расходы средств ФОСВ в предстоящем периоде,

ВВВ t – расходы на выплату возмещений по вкладам в предстоящем периоде,

НBBt–накладные расходы, связанные с выплатой возмещений по вкладам в предстоящем периоде.

Естественно, что далее цепочка также продолжается, и каждый производный показатель той или иной формулы, имеет собственный расчет, который более подробно описывается в методических документах Агентства по страхованию вкладов, а именно в «Методике оценки финансовой устойчивости системы страхования вкладов». Все виды расчетов, приведенные в методике, очень сложны и предусматривают применение в расчетах различных многозначных коэффициентов, методов экономического и математического моделирования, экспертных оценок и пр., что позволяет сделать вывод о том, что оценка финансовой устойчивости и составление прогнозов производятся с максимальной точностью.

Кроме методических аспектов формирования и функционирования системы страхования вкладов, еще одним фактором оценки эффективности функционирования системы страхования депозитов, могут служить аналитические данные и данные статистики, без которых анализ функционирования не может считаться полным.

2.3. Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков может применяться в отношении следующих объектов^[38]:

Остановка производственного процесса;
Снижение объемов производства;
Банкротство;
Судебные издержки;
Имущество в денежном эквиваленте;
Имеющиеся кредиты и займы;
Гражданская ответственность;
Новые разработки;
Инвестиций в различные проекты.

Таким образом, любое направление деятельности компании, которое может принести убытки, страхуется посредством оформления полиса.

Последний чаще всего предусматривает следующие причины для возмещения^[39]:

Природные условия (к примеру, после землетрясения был разрушен новый автопарк);
Технические поломки (оборудование перестало работать, в результате чего компания потеряла часть прибыли);
Общественные движения (в процессе агрессивного митинга разбиты все окна в здании фирмы);
Коммерческие проблемы (у руководства не хватает средств на выплату заработной платы сотрудникам, так как деловой партнер задержал срок оплаты отгруженного товара).
Для предприятий представляют опасность следующие специфические риски, непосредственно связанные с деятельностью страхователя:
Неплатежеспособность контрагента;
Потеря потенциального дохода из-за срыва сроков реализации товаров;
Колебания курсов купли-продажи ценных бумаг;
Инвестирование в стартап;
Износ арендуемого оборудования при лизинге.

Любой из перечисленных рисков можно застраховать. Это поможет при наступлении страхового случая получить возмещение и наверстать упущенное.

Довольно часто страхуют финансовые риски крупные финансовые институты (банки, брокеры, биржи). Их деятельность напрямую связана с денежными потоками и большим количеством заинтересованных в выгоде клиентов.

Правила страхования финансовых рисков^[40]

В каждой страховой компании обязательно существует свод правил по предоставляемым видам страхования. Обычно они разрабатываются самой компанией, но бывают и плодом деятельности нескольких страховщиков.

По каждому виду финансового риска существуют свои правила. Если представитель страхователя ставит подпись на полисе, то он автоматически принимает все условия, прописанные в правилах.

В большинстве случаев перечень таких правил передается клиенту отдельно от полиса, так как он довольно обширный и не уместится на бланк полиса.

Обычно правила страхования включают следующие положения:

Предмет страхования (какие риски выбрала компания для указания в полисе);
Методы страхования (какая система применяется данным страховщиком);
В каком случае будет выплачено страховое возмещение (указываются конкретные страховые случаи);
При каких обстоятельствах страховщик откажет в выплатах (перечислены события, не подпадающие под покрытие);
Сумма, на которую страхуются финансовые риски;
Франшиза (та сумма, которую выплачивает страхователь при наступлении страхового события из собственного кармана);
Сумма платежа за услуги страхования (обозначается страховая премия и условия ее внесения);
Когда начинает свое действие страховой договор, а также причины для его прекращения;
Какими правами наделены стороны сделки;
Какие обязанности должны выполняться страховой компанией и страхователем в отношении заключаемого договора;
Последовательность действий страхователя при страховом случае;
Каким образом выплачивается возмещение и в какие сроки;
Как решаются спорные вопросы.

В зависимости от политики страховой компании, условий договора и вида страхуемых рисков, правила могут быть дополнены другими пунктами. С данным перечнем лучше всего знакомиться до оформления полиса: так вы будете в курсе всех нюансов деятельности страховщика.

Классификация страхования финансовых рисков

Виды страхования финансовых рисков разделяется по объектам на:

Страхование кредитных рисков. Часто применяется при сделках с передачей залога. Если компания не имеет возможности погасить обязательства перед другой стороной, то за нее это сделает страховая компания. Данный вид страхования выгоден и другой стороне сделки (кредитору), который гарантированно получит свои средства;
Страхование валютных рисков. Если импортер/экспортер понесет убытки в результате изменения курса валюты, то страховая компания покроет издержки за свой счет;
Страхование риска инвестиций. Вложение денег в новый перспективный проект не всегда может привести к успеху. Если стартап не оправдает надежд инвестора и принесет убытки, их покроет страховая компания;
Страхование коммерческих рисков. Это защита денежных средств, которые переданы другой стороне сделки. Заемщик обязан поставить оборудование в срок, в оговоренных объемах и соответствующего качества. Если он этого не сделает или придет техника устаревшего образца, компания, застраховавшая финансовые гарантии, может возместить ущерб;
Страхование рисков вкладов. Как известно, средства на счетах юридических лиц не попадают под государственную систему страхования рисков, а чтобы вернуть крупные суммы при банкротстве банка, их нужно застраховать;
Страхование имущества на балансе компании. Любое имущество – это деньги, которые когда-то были вложены для покупки инвентаря. Потеря такой собственности может привести к упущенной выгоде или остановить процесс производства, что крайне нежелательно для любой компании. В случае кражи или порчи имущества, страховая компания выплатит компенсационную сумму, которую можно потратить на восстановление объекта или покупку нового.

Формы страхования финансовых рисков включают:

Добровольное страхование. Страхователь сам решает какие риски ему выбрать, на какую сумму и период их застраховать;
Обязательное. Нормы страхования оговорены в законодательстве РФ и обязательны к исполнению. В этом случае подлежат страхованию активы на балансе компании.

Внутреннее и внешнее страхование финансовых рисков^[41].

Страхование финансовых рисков можно также разделить на внутреннее и внешнее в зависимости от объектов страхования. К внутренним рискам предприятия относятся любые потенциальные неприятности, которые произойдут внутри фирмы.

К таковым можно отнести:

Увольнение персонала. Если наемные работники имели высокую квалификацию, да к тому же работали в организации много лет, их увольнение может сказаться на деятельности фирмы вплоть до получения убытков;
Поломку оборудования, на основе которого держится все производство. Это явные издержки компании, которые подлежат страхованию;
Провальное внедрение новой разработки. Если на какое-либо изобретение компания возлагала большие надежды, то отсутствие желаемого результата приведет к потере прибыли;
Кража имущества третьими лицами. К примеру, мошенники похитили всю оргтехнику. Данное событие может послужить причиной простоя на производстве.

На деятельность компании влияют также и внешние факторы, пагубное действие которых можно уменьшить путем страхования.

К внешним рискам относят:

Непогашенный долг другой стороной сделки. Если компания выдала средства под заем, то это уже рискованное действие, так как средства приходится изымать из оборота, к тому же они могут и не вернуться;
Нанесение вреда третьим лицам. Если функционирование компании связано, к примеру, с производством товаров, то существует риск, что данные товары могут нанести ущерб потребителям. Если это произойдет, то пострадает репутация компании, будут понесены судебные издержки, а возможно придется выплатить компенсацию потерпевшей стороне;
Вложение средств в новый проект не окупится. Приобретение стартапов и их продвижение не всегда заканчивается успехом. Данные проекты требуют больших инвестиций, которые впоследствии могут не оправдать себя;
Несоблюдение сроков поставки контрагентом. Если товары не поступят своевременно, то и объемы продаж значительно сократятся, так как предлагать потребителям будет попросту нечего;
Скачки в стоимости валюты. На день заключения договора может быть одна цена, а на дату выполнения обязательств стоимость валюты может понизиться или повыситься. Это провоцирует убытки компании.

Предприятие вправе застраховать как внутренние, так и внешние риски. Важно понимать, что внешние факторы могут гораздо сильнее повлиять на деятельность компании и существенно затронуть ее внутреннее устройство.

Это говорит о том, что страхование внешних рисков стоит дороже, так как вероятность наступления их значительно выше, а действие более разрушительное для компании.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страховой рынок — это сфера финансовых отношений, объектом которых является страховая услуга.

Страховую услугу можно определить, как работу субъекта страхового процесса, итогами которого получается нематериальная выгода.

Процесс страхования – это способ защищенности жизни, здоровья и имущества. основываясь на Гражданский кодекс Российской Федерации.

Проявление деятельности страховых компаний на финансовом рынке - это функции страхования. Выделяют следующие функции страхования:

рисковая;
предупредительная;
сберегательная.

Страхование финансовых рисков — это процедура, при помощи которой страховая компания защищает имущественные и финансовые интересы страхователя от убытков при наступлении определённых случаев.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ). Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года.
«Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 № 4015-1 ст. 8.
Александрова, Т. Г. Коммерческое страхование / Т.Г. Александрова, О.В. Мещерякова. - М.: Институт новой экономики, 2018. – 356 с.
Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 692 с.
Балабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. - М.: Питер, 2018. – 256 с.
Брызгалов, Д.В. Страхование через интернет: собственные и партнерские продажи, показатели, перспективы развития / Д.В. Брызгалов// Корпоративная экономика. – 2016. – № 2 (6). – С. 39–46.
Василенко, Н.В., Линьков А.Я. Цифровая экономика: потребитель vs наемный работник / Н.В. Василенко // Труды научно-практической конференции с международным участием. РГПУ им. А.И. Герцена. 2017. с. 34 – 40.
Гейц, И. В. Страховые взносы - 2012 / И.В. Гейц. - М.: Дело и сервис, 2018. –208 с.
Дедиков, С. В. Обязательное страхование автогражданской ответственности. Комментарий Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» / С.В. Дедиков. - М.: Юридический центр, 2018. - 436 с.
Захаров, М. Л. Социальное страхование в России. Прошлое, настоящее и перспективы развития / М.Л. Захаров. - М.: Проспект, 2018. – 310 с
Кузнецова, И.А. Страхование жизни и имущества граждан / И.А. Кузнецова. - М.: Дашков и К°, 2017. – 580 с.
Обзор рынка страхового процесса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://аssеts.kpmg/соntеnt/dаm/kpmg/ru/pdf/2018/07/ru-ru-insurаnсе-survеy- 2020.pdf
Обзор рынка страхового процесса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.marketing.spb.ru/mr/services/insurance-survey.htm
Петров, А.Ю. Бухгалтерский учет, анализ и аудит деятельности страховых организаций / А.Ю. Петров. - М.: Финансы и статистика, 2017. – 607 с.
Пинкин, Ю. В. Страхование в получение страховых выплат: моногр. / Ю.В. Пинкин. - М.: Омега-Л, Книжкин дом, 2018. – 694 с
Роик, В.Д. Экономика, финансы и право социального страхового процесса. Институты и страховые механизмы / Роик В. Д. - М.: Альпина Паблишер, 2018. – 967 с.
Рыбкин, И.В. Завтра будет поздно. Техника продаж страховых продуктов физическим лицам для начинающих: моногр. / И.В. Рыбкин. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2018. – 502 с.
Рыбкин, Иван Кросселлинг в страховании. Новейшие технологии продаж / Иван Рыбкин, Эдуард Падар. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2018. – 208 с.
Саушкина С.В. Обязательное страхование вкладов: мировой и российский опыт [Электронный ресурс] / С.В.Саушкина, Е.С.Тищенко // Ведомости. – 2018. – URL: www.nauchforum.ru
Система страхования вкладов начинает давать сбои [Электронный ресурс] / Курсы валют в банках Москвы. – 2016. – URL: www.exocur.ru
Страховой рынок, понятие и структура [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.scienceforum.ru/2016/1054/9638
Стулов М. Банки заплатят за вклады населения по максимальной ставке [Электронный ресурс] / М.Стулов // Ведомости. – 2018. – URL: www.vedomosti.ru
Титович, А. А. Менеджмент риска и страхового процесса / А.А. Титович. - М.: Высшая школа, 2016. – 272 с.
Фогельсон, Ю. Б. Комментарий к страховому законодательству / Ю.Б. Фогельсон. - М.: ЮРИСТЪ, 2017. – 288 с.
Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании / В.В. Шахов, В.Г. Медведев, А.С. Миллерман. - М.: Финансы и статистика, 2018. – 224 с.
Щербакова, Н.В., Ильиных Ю.М. Страхование в эпоху цифровых и Интернет- технологий / Н.В. Щербакова // Экономика Профессия Бизнес. – Барнаул: Изд-во Алтайский государственный университет, 2019. - №1. - С.83-86.

Балабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. - М.: Питер, 2018. – 256 с. ↑
16. Роик, В.Д. Экономика, финансы и право социального страхового процесса. Институты и страховые механизмы / Роик В. Д. - М.: Альпина Паблишер, 2018. – 967 с. ↑
Пинкин, Ю. В. Страхование в получение страховых выплат: моногр. / Ю.В. Пинкин. - М.: Омега-Л, Книжкин дом, 2018. – 694 с ↑
Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 692 с. ↑
Титович, А. А. Менеджмент риска и страхового процесса / А.А. Титович. - М.: Высшая школа, 2016. – 272 с. ↑
Александрова, Т. Г. Коммерческое страхование / Т.Г. Александрова, О.В. Мещерякова. - М.: Институт новой экономики, 2018. – 356 с. ↑
Кузнецова, И.А. Страхование жизни и имущества граждан / И.А. Кузнецова. - М.: Дашков и К°, 2017. – 580 с. ↑
Захаров, М. Л. Социальное страхование в России. Прошлое, настоящее и перспективы развития / М.Л. Захаров. - М.: Проспект, 2018. – 310 с ↑
Щербакова, Н.В., Ильиных Ю.М. Страхование в эпоху цифровых и Интернет- технологий / Н.В. Щербакова // Экономика Профессия Бизнес. – Барнаул: Изд-во Алтайский государственный университет, 2019. - №1. - С.83-86. ↑
Захаров, М. Л. Социальное страхование в России. Прошлое, настоящее и перспективы развития / М.Л. Захаров. - М.: Проспект, 2018. – 310 с ↑
Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 692 с. ↑
Балабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. - М.: Питер, 2018. – 256 с. ↑
Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании / В.В. Шахов, В.Г. Медведев, А.С. Миллерман. - М.: Финансы и статистика, 2018. – 224 с. ↑
Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 692 с. ↑
Дедиков, С. В. Обязательное страхование автогражданской ответственности. Комментарий Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» / С.В. Дедиков. - М.: Юридический центр, 2018. - 436 с. ↑
Кузнецова, И.А. Страхование жизни и имущества граждан / И.А. Кузнецова. - М.: Дашков и К°, 2017. – 580 с. ↑
Дедиков, С. В. Обязательное страхование автогражданской ответственности. Комментарий Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» / С.В. Дедиков. - М.: Юридический центр, 2018. - 436 с. ↑
Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании / В.В. Шахов, В.Г. Медведев, А.С. Миллерман. - М.: Финансы и статистика, 2018. – 224 с. ↑
Обзор рынка страхового процесса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.marketing.spb.ru/mr/services/insurance-survey.htm ↑
Обзор рынка страхового процесса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://аssеts.kpmg/соntеnt/dаm/kpmg/ru/pdf/2018/07/ru-ru-insurаnсе-survеy- 2020.pdf ↑
Обзор рынка страхового процесса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://аssеts.kpmg/соntеnt/dаm/kpmg/ru/pdf/2018/07/ru-ru-insurаnсе-survеy- 2020.pdf ↑
Обзор рынка страхового процесса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.marketing.spb.ru/mr/services/insurance-survey.htm ↑
Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. – 692 с. ↑
Рыбкин, Иван Кросселлинг в страховании. Новейшие технологии продаж / Иван Рыбкин, Эдуард Падар. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2018. – 208 с. ↑
Рыбкин, Иван Кросселлинг в страховании. Новейшие технологии продаж / Иван Рыбкин, Эдуард Падар. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2018. – 208 с. ↑
Страховой рынок, понятие и структура [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.scienceforum.ru/2016/1054/9638 ↑
Саушкина С.В. Обязательное страхование вкладов: мировой и российский опыт [Электронный ресурс] / С.В.Саушкина, Е.С.Тищенко // Ведомости. – 2018. – URL: www.nauchforum.ru ↑
Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании / В.В. Шахов, В.Г. Медведев, А.С. Миллерман. - М.: Финансы и статистика, 2018. – 224 с. ↑
Рыбкин, И.В. Завтра будет поздно. Техника продаж страховых продуктов физическим лицам для начинающих: моногр. / И.В. Рыбкин. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2018. – 502 с. ↑
Саушкина С.В. Обязательное страхование вкладов: мировой и российский опыт [Электронный ресурс] / С.В.Саушкина, Е.С.Тищенко // Ведомости. – 2018. – URL: www.nauchforum.ru ↑
Система страхования вкладов начинает давать сбои [Электронный ресурс] / Курсы валют в банках Москвы. – 2016. – URL: www.exocur.ru ↑
Рыбкин, И.В. Завтра будет поздно. Техника продаж страховых продуктов физическим лицам для начинающих: моногр. / И.В. Рыбкин. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2018. – 502 с. ↑
Титович, А. А. Менеджмент риска и страхового процесса / А.А. Титович. - М.: Высшая школа, 2016. – 272 с. ↑
Саушкина С.В. Обязательное страхование вкладов: мировой и российский опыт [Электронный ресурс] / С.В.Саушкина, Е.С.Тищенко // Ведомости. – 2018. – URL: www.nauchforum.ru ↑
Система страхования вкладов начинает давать сбои [Электронный ресурс] / Курсы валют в банках Москвы. – 2016. – URL: www.exocur.ru ↑
Брызгалов, Д.В. Страхование через интернет: собственные и партнерские продажи, показатели, перспективы развития / Д.В. Брызгалов// Корпоративная экономика. – 2016. – № 2 (6). – С. 39–46. ↑
Титович, А. А. Менеджмент риска и страхового процесса / А.А. Титович. - М.: Высшая школа, 2016. – 272 с. ↑
Рыбкин, Иван Кросселлинг в страховании. Новейшие технологии продаж / Иван Рыбкин, Эдуард Падар. - М.: Институт общегуманитарных исследований, 2018. – 208 с. ↑
Гейц, И. В. Страховые взносы - 2012 / И.В. Гейц. - М.: Дело и сервис, 2018. –208 с. ↑
Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании / В.В. Шахов, В.Г. Медведев, А.С. Миллерман. - М.: Финансы и статистика, 2018. – 224 с. ↑
Шахов, В. В. Теория и управление рисками в страховании / В.В. Шахов, В.Г. Медведев, А.С. Миллерман. - М.: Финансы и статистика, 2018. – 224 с. ↑