Роль кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на(Цены и финансово-кредитные отношения)

Содержание:

Введение

Актуальность темы обуславливается тем, что роль кредита в экономике весьма значительна и многогранна и проявляется как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов.

Центральные банки выпускают в обращение новые деньги и на этой основе регулируют деятельность коммерческих банков и воспроизводственные циклы. Коммерческие банки - выполняют денежно- кредитные операции для хозяйственных структур, финансовых институтов, населения и других субъектов экономики. Банковские системы организуют денежное обращение, кредитование и расчеты в обществе и являются одним из важнейших сегментов экономики, без которого её развитие невозможно. Движение денег во всех сегментах экономики имеет кругообразный характер. Возврат денег в центральные банки означает завершение оборота ссудного капитала и организацию на этой основе денежного обращения. Это позволяет поддерживать неизменность массы денежных средств и ограничивать эмиссию новых денег и инфляцию. Ускорение оборота ссудного капитала имеет исключительное значение для стабильности денежного обращения, устойчивости покупательной способности национальной денежной единицы и её курса на мировых валютных рынках.

Целью работы является роль кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на уровень и динамику цен Сбербанка.

Объектом исследования является Сбербанк и его роль в современной банковской системе. Предметом исследования является процесс функционирования Сбербанка на финансовом рынке.

Задачами работы является - рассмотрение кредита как механизма организации денежного обращения и его роль в развитии экономики, а также рассмотрение экономических показателей страны.

Методологическая база исследования. В процессе исследования применялись общенаучные приёмы анализа методических и научных источников. Структура работы включает в себя введение, две главы, заключение, список использованной литературы. При написании работы использовались законодательные и нормативные акты Банка России, учебники ведущих экономистов в области банковского дела. Для анализа состояния финансового рынка использовались отчеты и статистические материалы Сбербанка.

1. Цены и финансово-кредитные отношения

1.1 Взаимосвязь цен и кредита как стоимостных категорий

Большое влияние на уровень и динамику цен оказывает состояние финансово-кредитной сферы, при этом непосредственное влияние на цены оказывают изменения покупательской способности денежной единицы России. В нормально функционирующей экономике, когда деньги обеспечены золотым содержанием, соотношение между суммой цен товаров и количеством денег в обращении относительно стабильно. При отсутствии такого условия в системе "количество денег - сумма цен" начинает изменяться сумма цен.

Ценообразование в рыночной экономике тесно взаимосвязано с кредитной системой. Взаимосвязь цены и кредита прослеживается через механизм кредитования, который осуществляется по ценам реализованной продукции. Поэтому объемы кредитных вложений напрямую связаны с уровнем цен. Изменение цен оказывает влияние на ресурсы и границы кредита. Рост цен способствует увеличению кредитных ресурсов, а их снижение - уменьшению. Использование кредитов за счет временно свободных денежных средств, не обеспеченных соответствующими товарными ценностями, является отрицательным явлением, которое может вызвать инфляционные процессы. Поэтому кредитные учреждения при проверке целесообразности предоставления кредита стараются учесть не только уровень существующих цен, но и тенденции их изменения. Кредитные учреждения тщательно учитывают ценовой фактор при проверке обеспеченности кредита, игнорирование которого может привести к серьезному искажению стоимостной оценки товарно-материальных ценностей, под которые предоставляется кредит. Если кредит был выдан до момента повышения цен, а при проверке его обеспеченности заемщики предоставляют в банк данные, оценивая товарно-материальные средства по новым повышенным ценам, то это может привести к необоснованному завышению обеспеченности кредитных ресурсов. Недоучет ценового фактора на практике приводит к неточным оценкам эффективности использования кредита. Процент за кредит, реализующий один из принципов кредита - его платность, представляет собой специфическую цену за использование заемными средствами. Ее формирование происходит в рыночной экономике на основе всех тех факторов, которые формируют систему цен. В данной цене учитываются затраты, связанные с реализацией конкретной услуги, спрос и предложение, качественные параметры услуга по предоставлению кредита.

Ценой кредита принято считать норму процента, или процентную ставку (она также называется ссудным процентом, или ссудной ставкой). Она является выраженным в процентах отношением дохода от предоставленного кредита к величине этого кредита. Норма процента непостоянна и колеблется во времени. Поэтому по согласованию между сторонами за установленную норму процента принимают ее среднее значение за тот или иной период времени. Влияние инфляционного роста цен выражается в увеличении доли краткосрочных ссуд. Кроме того, банки стремятся предоставлять ссуды (и получать их обратно) в твердой иностранной валюте. С целью сокращения общего объема денежных сумм, находящихся в обращении, проводят политику кредитной рестрикции. Она направлена на сокращение объемов выдаваемых кредитов.

Сократить объемы выдаваемых кредитов можно за счет повышения процентных ставок. Если кредит окажется слишком дорогим, то заемщик, решившись его взять, будет стремиться использовать его по назначению. Он также будет стремиться использовать в максимальной степени свои внутренние резервы и не пользоваться банковским кредитом. Заемщики, работающее с повышенным уровнем риска, также перестают претендовать на дорогой кредит и тем самым уменьшают объем предоставляемого кредита. В итоге затраты на выпускаемую продукцию и цены на нее в известной степени оказываются под контролем и более или менее стабилизируются. Однако кредитная рестрикция не дает возможности использовать временно свободные средства и оперативно направлять их на развитие производства. Поэтому такая политика, с одной стороны, ведет к снижению инфляционных процессов, но, с другой стороны, тормозит развитие производства.^[1]

Одним из важнейших критериев стабильности денежного обращения является покупательная способность национальной валюты, которая определяет возможности приобретения на нее товаров и услуг. Покупательная способность национальной денежной единицы зависит от обеспеченности денежной массы товарно-материальными ценностями и уровня розничных цен в стране. Только в условиях стабильных или снижающихся розничных цен на основные группы товаров можно обеспечить высокую платежеспособность рубля, а значит и прочность всего денежного обращения. С помощью ценообразования сглаживают и негативные тенденции, возникающие в результате миграции денег: оттока их из одних регионов страны и чрезмерной аккумуляции в других. Изменение цен также оказывает воздействие на ресурсы и границы кредита в части увеличения (снижения) первых или расширения (сужения) вторых. Рост цен способствует увеличению ресурсов кредитования, а их снижение - уменьшению. Использование кредитов, источниками которых являются временно свободные средства, имеет целый ряд отрицательных моментов, поскольку они не всегда обеспечены товарно-материальными ценностями.

Непосредственная взаимосвязь цены и кредита прослеживается через существующий механизм кредитования, который осуществляется по ценам реализованной продукции. Поэтому очевидно, что объемы кредитных вложений будут напрямую связаны с уровнем цен.

1.2 Эффективность кредита

Каждому этапу развития экономики соответствует своя кредитная система, которая должна. Прежде всего, кредиту свойственна сила обеспечения непрерывности кругооборота средств. Как показывает практика, средства предприятий могут замедлять свое движение, «застревают» на одной из стадий производства и обращения (например, на стадии производственных материалов, незавершенного производства или готовой продукции).

Кредит, поставляя заемщику дополнительные ресурсы, позволяет преодолеть эти затруднения. Приобретение за его счет недостающих производственных компонентов устраняет узкие места, дает возможность товаропроизводителям продолжить воспроизводственный процесс. У кредитора при этом уменьшается возможность непрерывного использования высвобождающихся ресурсов как капитала. Процессы подобного рода зачастую рассматриваются как отражение общего воспроизводственного процесса. И это правильно. Кредит не только отражает условия воспроизводства, но и способствует его расширению. Верно, однако, и то, что в ряде ситуаций товаропроизводителю оказывается вполне достаточно собственных средств, чтобы обеспечить непрерывность круговращения своих ресурсов.

Сила обеспечения непрерывности кругооборота средств не отрицается, однако вряд ли есть достаточные основания игнорировать случаи обращения в банк (к кредитору) прежде всего для того, чтобы расширить масштабы своего хозяйствования. В этих случаях кредит, несомненно, становится источником не только непрерывного кругооборота, но и расширенного воспроизводства. Кредит оказывает воздействие не только на спрос, но и на предложение. Полученная ссуда, благодаря которой сохраняются платежеспособность и спрос на товары, позволяет обеспечить воспроизводственный процесс, дает заемщику возможность произвести дополнительный продукт, увеличить предложение товаров и услуг. Деньги, полученные взаймы, отсрочка платежа позволяют экономическим субъектам продолжать воспроизводственный процесс, приобретать исходные производственные материалы, своевременно рассчитываться по другим платежным обязательствам.

Активное воздействие кредита на воспроизводственный процесс осуществляется путем применения его как инструмента перераспределения свободных ресурсов. Перераспределяя денежные и товарные ресурсы между секторами и отраслями экономики, а также хозяйствующими субъектами, кредит способствует расширению и интенсификации воспроизводства, участвует в формировании его структуры. Кредит оказывает влияние на воспроизводственный процесс также за счет своих стимулирующих свойств, обусловливающих рациональное и эффективное использование ссуженных средств.^[2]

Роль кредита в развитии экономики состоит в:

·обеспечении непрерывности кругооборота капитала, что достигается за счет регулярной реализации готовых товаров и предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для предпринимателей, наличие достаточно развитого потребительского кредита. Также важно своевременное приобретение сырья, материалов обновление основного капитала. Это становиться возможным за счет получения коммерческого и банковского кредита.

·ускорении концентрации и централизации капитала, что является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления. Использование кредита позволяет значительно сократить время для расширения масштабов производства, обновить продукции и повысить эффективность производства и труда. Крупные компании имеют неоспоримые преимущества в кредитовании, в размерах, сроках получения кредита и в процентах в его использование. Эти преимущества играют существенную роль в конкурентной борьбе, ведут к поглощению мелкого бизнеса более крупным.

1.3 Сущность и функции банков

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки — это хранилище денег. Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

Выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности. Первые банки, являвшиеся предшественниками капиталистических банков, возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела – обмена денег различных городов и стран. Главными операциями банков был прием денежных вкладов, предоставление ссуд государству, торговцам и безналичные расчеты. Суть последних заключалась в перенесении суммы с одного счета на другой в книгах банкира в присутствии обоих клиентов. Позднее по этому принципу были организованы банки в Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1619 г.).^[3] Это была примитивная форма банковского дела. Банки обслуживали преимущественно торговлю и расчеты; они недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Не была развита у них и такая важная функция, как выпуск кредитных денег.

Сегодня «деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная сущность оказывается действительно неопределенной». В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения, как организации. «Банковские учреждения и организации» - довольно распространенный термин, сплошь и рядом его можно встреть как в серьезной научной, так и учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и печати. Здесь и далее не следует забывать, что «организация» отсылает нас к определенной совокупности людей. Но банк как организация оказывается близко стоящим к понятиям «благотворительная организация», «общественная организация». Однако следует отметить, что банк, хотя и выполняет общественную миссию, тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям. Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.^[4]

Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия — он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности (разумеется, если они не противоречат законам страны и вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).^[5]

Банк как торговое предприятие. Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Это обстоятельство, однако, дало основание ряду авторов считать, что банк — это торговое предприятие.

Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают» их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а особым продуктом.

Банк как посредническое предприятие. Функционирование банка в сфере обмена порождает и другие представления о его сущности. Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус – срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов — кредитора и заемщика.^[6]

Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого, как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

Банк как кредитное предприятие. Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом.

Кредит — это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк — это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографированной, сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика.

Следовательно, банк — это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит — это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда возникли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк — следствие развития кредита, являющегося, в свою очередь, по отношению к банку фундаментом.

Как отмечалось, банки занимались не только кредитованием, но и целым рядом других видов деятельности. По своей природе банки связаны с денежными и кредитными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который в целом можно определить как «систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело»^[7]. Главным в сущности банка, его основой, можно при этом считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков. Основными функциями коммерческих банков являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• выпуск кредитных денег;
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
• эмиссионно-учредительская функция;
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.^[8]

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. В конечном счете, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами заемщикам в практической хозяйственной жизни затруднено. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Выпуск кредитных денег – специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, – денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются. Эти банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. При наличии спроса на банковские кредиты современный эмиссионный механизм позволяет расширять денежную эмиссию, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно развитых странах. Вместе с тем экономика нуждается в необходимом, но не чрезмерном количестве денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, устанавливаемых центральным банком, с помощью которых регулируется процесс кредитования и, следовательно, процесс создания денег.

Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней.

Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую ситуацию, коммерческие банки дают клиентам консультации по широкому кругу проблем (по слияниям и поглощениям, новым инвестициям и реконструкции предприятий, составлению годовых отчетов). В настоящее время возросла роль банков в предоставлении клиентам экономической и финансовой информации.

На сегодняшний день различные коммерческие банки – это один из самых активных участников современного финансового рынка. Они могут быть инвесторами и заемщиками, а также посредниками на данном рынке.

Именно для этого различные коммерческие банки могут применять разнообразные организационные структуры, например, международный департамент и представительства, а также филиалы, различные дочерние структуры за рубежом, определенные совместные банки, а также оффшорные банковские учреждения.

2 Анализ деятельности сбербанка на финансовом рынке

2.1 Общая характеристика Сбербанка России

Сегодня Сбербанк России - это универсальный коммерческий банк, который предлагает своим клиентам широкий спектр качественных банковских услуг. Банк обслуживает свыше 234 млн. счетов физических лиц и около 1,5 млн. счетов юридических лиц. Ориентируясь на многообразие клиентской базы, Сбербанк России осуществляет любые виды кредитования предприятий и организаций всех отраслей экономики, населения и органов государственной власти, эффективно размещая привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров. Сбербанк России имеет уникальную филиальную сеть, охватывающую всю территорию Российской Федерации. Территориальное размещение подразделений Сбербанка России изображено на рис.2.1

Рис. 2.1 - Территориальное размещение подразделений Сбербанка России

Обширная филиальная сеть - одно из основных конкурентных преимуществ Банка. Региональная банковская структура представлена на всей территории страны, во всех субъектах Российской Федерации и насчитывает немногим менее 20 тыс. подразделений. Банк стремится сделать пользование своими услугами максимально удобным для клиентов, постоянно улучшая расположение действующих подразделений. Банк предоставляет клиентам возможность осуществлять операции не только в традиционных банковских офисах, но и через автоматизированные зоны самообслуживания.

Система управления филиальной сетью четырехзвенная (рис.2,2.). Первым звеном является Центральный аппарат, вторым - Территориальные банки и Дочерние банки, третьим - отделения, четвертым - офисы банковского обслуживания.

Рис. 2.2 - Филиальная сеть Сбербанка России

Сбербанк России, являясь крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы, рассматривает международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития. Привлечение на выгодных условиях ресурсов с мировых финансовых рынков для финансирования ведущих отраслей экономики России, наиболее полное удовлетворение внешнеэкономических запросов клиентов, эффективное участие в работе авторитетных международных финансовых организаций и пропаганда за рубежом положительно имиджа Сбербанка России и российской банковской системы в целом - таковы главные составляющие международной деятельности Банка.

Сегодня Сбербанк России эффективно и на выгодных условиях привлекает в российскую экономику ресурсы крупнейших частных финансовых структур развитых иностранных государств. Получаемые средства Сбербанк направляет на кредитование базовых отраслей национальной экономики, потребительское и ипотечное кредитование. В основу долгосрочной стратегии Банка заложен принцип эффективного взаимодействия с реальным сектором, определяющим экономический потенциал страны. Такая политика способствует укреплению национального суверенитета России и повышению благосостояния ее граждан.

Являясь единственным банком, предоставляющим услуги на всей территории страны, Сбербанк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.

Определяя перспективы своего дальнейшего развития, Сбербанк России учитывает прежде всего роль внутренних и внешних факторов, оказывающих влияние на ситуацию в стране и в обществе в целом, а также на состояние банковского сектора. Банк стремится к упрочнению своих конкурентных преимуществ и рассматривает их как основу для адекватного ответа на вызовы нового времени.

Обострение конкуренции во всех сегментах банковского рынка (в том числе со стороны небанковских финансовых посредников и иностранных кредитных организаций), необходимость увеличения капитализации и объема бизнеса определяют для Сбербанка в качестве стратегических задач рост его инвестиционной привлекательности, сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов.

В целях повышения инвестиционной привлекательности деятельность Банка направлена в первую очередь на обеспечение высокой эффективности ведения бизнеса. Кроме того, Банк сосредотачивает свои усилия на достижении большей информационной прозрачности, развивает систему корпоративного управления и добивается ее максимальной эффективности.

Главным условиям сохранения лидирующих позиций на национальном рынке банковских услуг является совершенствование клиентской политики. Особое внимание уделяется созданию гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами, учитывающей потребности различных групп. Развитие филиальной сети и расширение использования альтернативных каналов обслуживания направлены не только на увеличение доступности банковских услуг, но и на повышения качества обслуживания клиентов.

Необходимым условием решения задач, стоящих перед Сбербанком в сфере развития бизнеса, является проведение комплексной модернизации, которая позволит усовершенствовать систему управления, повысить эффективность работы сбытовой сети, обеспечит рост производительности труда и контроль над издержками - как за счет оптимизации бизнес-процессов, так и за счет выхода на качественно новый уровень автоматизации.

Сохраняя высокие темпы роста бизнеса, Банк использует все имеющиеся экономически эффективные источники фондирования и увеличения капитализации, различные механизмы повышения доступности своих акций, обусловливающего их привлекательность и ликвидность. Банк будет гибко и своевременно реагировать на новые вызовы, активно формируя дополнительные конкурентные преимущества и создавая новые рынки.

Деятельность Сбербанка России регулируется законодательством Российской Федерации и осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с ФЗ РФ от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» Сбербанк России выступает в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг, имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление следующих видов деятельности:

- брокерская деятельность;

- дилерская деятельность;

- деятельность по управлению ценными бумагами;

- депозитарная деятельность;

- деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов.

В сегодняшнем Сбербанке почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно конкурировать на банковском рынке и держать руку на пульсе финансовых и технологических перемен. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов.

Сбербанк сегодня – это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье. На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 29,4% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 августа 2014 года). Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46,4% вкладов населения, 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам. 

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. 

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля. Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:

- онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн активных пользователей);

- мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн активных пользователей)

- SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн активных пользователей).

- одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. устройств).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

Среди клиентов Сбербанка – более 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов. 

Международная сеть. Сбербанк сегодня – это мощный современный банк, который стремительно трансформируется в один из крупнейших мировых финансовых институтов. В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший Volksbank International) и в Турции (DenizBank).

Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2012 года и стала крупнейшим приобретением за более чем 170-летнюю историю Банка. Сбербанк России также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в Индии, работает в Швейцарии. В июле 2014 года Сбербанк занял первое место среди банков Центральной и Восточной Европы, а также 33-е место в общем зачете в ежегодном рейтинге «ТОП 1000 банков» мира, опубликованных журналом The Banker. Кроме того, Sberbank online был признан лучшим розничным онлайн банкингом в странах Центральной и Восточной Европе по мнению журнала Global Finance, а также признан лучшим банком в России по итогам исследования, проведенного этим журналом в 2015 году.

В 2014 году DenizBank (Турция) был назван самым инновационным Банком в мире на церемонии награждения BAI Innovation Awards.

По итогам деятельности банка за 2015 год отчет о прибылях и убытках, отчет о финансовом положении выглядит следующим образом:

- Чистая прибыль Группы за 2015 год составила 290,3 млрд. руб. (или 13,45 рублей на обыкновенную акцию) по сравнению с чистой прибылью за 2014 год в размере 362,0 млрд. руб. (или 16,78 рублей на обыкновенную акцию).

- Операционные доходы Группы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 1 300,7 млрд. руб., показав рост в 18,8% по сравнению с 2014 годом (1 094,8 млрд. руб.).

- Операционные расходы увеличились на 12,1% по сравнению с 2014 годом, что медленнее темпов роста операционных доходов до создания резерва под обесценение кредитного портфеля. В результате, отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 43,4% по сравнению с 46,1% за 2014 год.

- Процентная маржа сократилась на 30 базисных пунктов по сравнению с 2014 годом и составила 5,6%.

- Рентабельность собственных средств составила 14,8% за 2015 год в сравнении с 20,8% за 2014 год.

- Стоимость риска в годовом исчислении выросла с 1,12% за 2014 год до 2,33% за 2015 год.

- Совокупные активы Группы выросли за 2015 год на 38,4%. Основным источником роста стали кредиты и авансы клиентам, которые за 2015 год выросли на 37,3%.

- Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле выросла с 2,9% по состоянию на 31.12.2014 до 3,2% по состоянию на 31.12.2015.

- Коэффициент достаточности основного капитала Группы за 2015 год сократился на 200 базисных пунктов и составил 8,6%.

Как и ожидалось денежно-кредитная политика, проводимая Центробанком, и отсутствие доступа к внешним рынкам капитала сильно ударили по деятельности флагмана отечественной банковской системы.

Согласно представленным данным чистая прибыль кредитной организации по сравнению с январем 2015 года сократилась в 8,5 раз – с 31,6 млрд до 3,7 млрд рублей. Причина столь значительного падения основного показателя финансовой деятельности банка заключается в росте процентных расходов на 131,7%, связанном с удорожанием заемных средств. Повышение ключевой ставки ЦБ до 17% привело к росту процентных ставок по всем доступным источникам ликвидности: вкладам, межбанковским кредитам, кредитам ЦБ и т.д. Более всего выросли расходы по краткосрочным средствам, привлеченным от Банка России, вследствие чего Сбербанк был вынужден сократить данный вид заимствований.

Сохранить прибыль банку в первую очередь позволило увеличение процентного дохода - на 34,3% по сравнению с январем 2015 года, и доход от валютной переоценки, который за январь месяц составил 23,1 млрд рублей. Как известно, величина процентного дохода зависит от размера активов и рост данного показателя на 34,3% объясняется увеличением активов банка с 16,7 трлн рублей в январе 2015 года до 22,4 трлн рублей в январе 2016 года. Однако за январь активы Сбербанка выросли всего на 2,8% и самое важное – это увеличение произошло за счет положительной переоценки валютной составляющей активов в результате ослабления рубля. В тоже время несмотря на переоценку кредитный портфель частных клиентов сократился на 9,9 млрд рублей, что говорит о фактической остановке розничного кредитования (объем портфеля поддерживался за счет ипотеки).

Что касается вкладов Сбербанка, средства физических лиц в январе увеличились на 98 млрд руб. или на 1,1% за счет притока валютных средств и их переоценки. Остаток средств физических лиц на 1 февраля 2016 года составил 8,6 трлн руб.

2.2 Кредитование физических и юридических лиц

Ухудшение перспектив экономического роста и падение реальных доходов населения обнажили проблему качества кредитного портфеля банков. Доля просроченных кредитов среди кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, за год не изменилась и составила 4,2% во многом благодаря высоким темпам роста кредитования (31,3% в 2016 году против 12,7% в 2015 году). Однако ухудшение финансового положения ряда крупных заемщиков потребовало реструктуризации предоставленных кредитов. Кроме того, события на Украине привели к значительному ухудшению качества кредитов российских банков, предоставленных украинским заемщикам.

Рассмотрим кредиты и авансы клиентам за 2016 год, которые представленные в таблице 1.

Таблица 1 - Кредиты и авансы клиентам за 2016 год

31 декабря 2016 года
(в миллиардах российских рублей)	Непросроченные ссуды	Просроченные ссуды	Итого
Коммерческое кредитование юридических лиц	8 513,9	512,6	9 026,5
Специализированное кредитование юридических лиц	4 530,1	222,2	4 752,3
Жилищное кредитование физических лиц	2 170,9	98,9	2 269,8
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	1 696,4	171,9	1 868,3
Кредитные карты и овердрафты	463,3	75,5	538,8
Автокредитование физических лиц	156,4	14,0	170,4
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля	17 531,0	1 095,1	18 626,1
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля	(253,1)	(616,4)	(869,5)
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля	17 277,9	478,7	17 756,6

В целях данной консолидированной финансовой отчетности кредит считается просроченным, если по состоянию на отчетную дату по нему просрочен хотя бы один платеж. В этом случае общий размер задолженности заемщика по данному кредиту, включая суммы наращенного процентного и комиссионного дохода, считается просроченной.

Коммерческое кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, федеральным субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти. Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Большинство коммерческих кредитов предоставляется на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков. Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно-импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

Специализированное кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам. Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков.

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами, кредитными картами и овердрафтами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды. Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом в виде недвижимости. Кредитные карты и овердрафты представляют собой возобновляемые кредитные линии. Данные кредиты являются удобным источником дополнительных средств для клиента, доступных в любой момент времени в случае необходимости. Кредитные карты предоставляются на срок до 3 лет. Процентные ставки по таким кредитам выше, чем по потребительским ссудам, поскольку в них заложен больший риск для Группы.

Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет. В таблице (Приложение 2) представлен анализ кредитов и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2016 года. В таблице Приложение 3 представлен анализ ссуд и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2015 года. В таблице 2 ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы до вычета резерва под обесценение, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию на 31.12 2016 года.

Таблица 2 - Качественные непросроченные кредиты за 2016 год

(в миллиардах российских рублей)	1 группа	2 группа	3 группа	Итого
1	2	3	4	5
Коммерческое кредитование юридических лиц	1 093,6	4 167,1	3 041,9	8 302,6
Специализированное кредитование юридических лиц	158,2	1 552,7	2 645,9	4 356,8
Жилищное кредитование физических лиц	120,8	2 026,0	24,1	2 170,9
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	71,0	1 568,1	57,3	1 696,4
Кредитные карты и овердрафты	25,1	398,6	39,6	463,3
Автокредитование физических лиц	89,0	64,2	3,2	156,4
Итого непросроченных кредитов	1 557,7	9 776,7	5 812,0	17 146,4

В таблице 3 ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы до вычета резерва под обесценение, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию на 31 декабря 2015 года.

Таблица 3 - Качественные непросроченные кредиты за 2015 год

(в миллиардах российских рублей)	1 группа	2 группа	3 группа	Итого
1	2	3	4	5
Коммерческое кредитование юридических лиц	871,0	2 859,7	2 138,3	5 869,0
Специализированное кредитование юридических лиц	162,5	1 372,0	1 780,5	3 315,0
Жилищное кредитование физических лиц	58,0	1 437,4	14,2	1 509,6
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	39,6	1 489,3	32,7	1 561,6
Кредитные карты и овердрафты	20,0	260,3	22,9	303,2
Автокредитование физических лиц	40,0	106,3	2,5	148,8
Итого непросроченных кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе	1 191,1	7 525,0	3 991,1	12 707,2

Для целей представления информации в данной консолидированной финансовой отчетности все непросроченные кредиты юридическим лицам, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, объединены в три группы качества ссуд, представленные в таблицах выше, где к первой группе относятся ссуды с наилучшим кредитным качеством. К первой группе относятся заемщики с высоким уровнем ликвидности и рентабельности, а также высоким показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как низкая. Ко второй группе относятся заемщики со средним уровнем ликвидности и рентабельности, а также средним показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя. К третьей группе относятся заемщики с удовлетворительным уровнем ликвидности и рентабельности, а также умеренным показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается выше средней.

Согласно определению, принятому Группой для целей внутренней оценки кредитного риска заемщика, кредит попадает в категорию неработающих, если платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней.

Состав неработающих кредитов по состоянию на 31 декабря 2016 года и 2015 приведены в Приложение 4. Кредиты, условия которых были пересмотрены. В Приложение 5 представлена информация о кредитах, условия предоставления которых были пересмотрены, по состоянию на 31 декабря 2016 года и 31 декабря 2015 года.

Раскрытие кредитов юридическим лицам до вычета резерва под обесценение по размеру бизнеса заемщиков. Члены Группы Сбербанка применяют собственные управленческие методики для распределения заемщиков по размеру бизнеса.

Таблица 4 - Кредиты юридическим лицам за 2015-2016 гг

миллиардах российских рублей)	31 декабря 2016 года	31 декабря 2015 года
Крупнейшие клиенты	6 390,5	4 291,2
Крупные клиенты	2 949,3	2 340,0
Средний бизнес	2 832,2	2 150,9
Малый бизнес	1 606,8	1 013,9
Итого кредитов и авансов юридическим лицам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля	13 778,8	9 796,0

Инвестиции в финансовый лизинг. В состав портфеля специализированных кредитов юридическим лицам включены чистые инвестиции в финансовый лизинг. Анализ чистых инвестиций в финансовый лизинг представлен в таблице 5.

Таблица 5 - Анализ чистых инвестиций в финансовый лизинг

(в миллиардах российских рублей)	31 декабря 2016 года	31 декабря 2015 года
1	2	3
Валовые инвестиции в финансовый лизинг	279,1	190,4
За вычетом незаработанного дохода по финансовому лизингу	(78,7)	(53,9)
Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение	200,4	136,5
За вычетом резерва под обесценение	(11,5)	(5,4)
Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение	188,9	131,1

Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31 декабря 2016 года представлен в таблице 6.

Таблица 6 - Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг за 2016

	Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение инвестиций в финансовый лизинг	Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение
Менее 1 года	42,9	(1,9)	41,0
От 1 до 5 лет	102,0	(3,2)	98,8
Более 5 лет	44,4	(1,0)	43,4
Просроченные	11,1	(5,4)	5,7
Итого чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31 декабря 2016 года	200,4	(11,5)	188,9

Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31 декабря 2015 года представлен в таблице 7.

Таблица 7 - Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг за 2015

декабря 2015 года представлен в таблице ниже: (в миллиардах российских рублей)	Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение инвестиций в финансовый лизинг	Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение
Менее 1 года	35,0	(1,2)	33,8
От 1 до 5 лет	74,9	(3,2)	71,7
Более 5 лет	26,6	(1,0)	25,6
Итого	136,5	(5,4)	131,1

Анализ по срокам до погашения минимальных лизинговых платежей к получению представлен в таблице 8.

Таблица 8 - Анализ по срокам до погашения минимальных лизинговых платежей

миллиардах российских рублей)	31 декабря 2016 года	31 декабря 2015 года
Менее 1 года	47,2	38,5
От 1 до 5 лет	137,5	101,0
Более 5 лет	83,3	50,9
Просроченные	11,1	—
Итого минимальных лизинговых платежей к получению	279,1	190,4

Концентрация кредитного портфеля представлена в Приложение 6 структура кредитного портфеля Группы по отраслям экономики.

В отрасль «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным компаниям.

По состоянию на 31 декабря 2016 года у Группы было 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 103,3 миллиарда рублей (31 декабря 2015 года: 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 64,5 миллиарда рублей). Общий объем этих кредитов составил 3 692,7 миллиарда рублей или 19,8% от кредитного портфеля Группы до вычета резерва под обесценение (31 декабря 2015 года: 2 499,0 миллиарда рублей или 18,5%).

Сумма начисленных процентных доходов по индивидуально обесцененным кредитам за год, закончившийся 31 декабря 2016 года, составила 26,9 миллиарда рублей (2015 год: 15,9 миллиарда рублей).

В процентные доходы по кредитам и авансам клиентам в консолидированном отчете о прибылях и убытках включены штрафы и пени, полученные от заемщиков, в размере 15,8 миллиарда рублей (2015 год: 8,0 миллиарда рублей).

Финансовый рынок депозитов и кредитования растет быстрыми темпами. Особенно рост наблюдается в последние 10-15 лет. Необходимо, изучать банковские системы, пусть не полностью, но хотя бы на том уровне, чтобы не чувствовать себя обманутым банком. В первую очередь, при получении кредита нужно отдавать себе отчет, какую сумму заемщик переплачивает банку. Для расчета кредита в Сбербанке существует множество кредитных калькуляторов, суть которых заключается предоставить пользователю сводную таблицу ежемесячных платежей.

В настоящее время банки перед тем, как выдать кредит производят расчет использую принцип калькулятора. Банки выдают кредиты либо под дифференцированные платежи, либо под аннуитетные.

Дифференцированные платежи более выгодные для заемщика – выплачиваемая сумма уменьшается с каждым месяцем. Более новый вид платежа, – аннуитетный – при котором сумма выплат всегда одинакова на протяжении всего срока выплат. В принципе, аннуитетные платежи также состоят из основной кредитной части и процентной. Соотношение этих долей меняется, причем таким образом, что в начале, заемщик выплачивает основную долю процентов, постепенно переходя к выплате основной части долга. Аннуитетный платеж рассчитывается по формуле:

Формула для расчета кредита Сбербанка России:

П = С х (i х (1+i)^n)/((1+i)^n-1) (1)

где

П – это величина платежа;

С – сумма кредита;

i – это процентная ставка;

n – количество сроков начисления процентов.

Для того, чтобы получить кредит 150 000 сроком на 5 лет. Банк выдает нам такую сумму под 21% годовых. Подготовимся к расчету. 6 лет = 60 месяцев. Пересчитаем годовую процентную ставку в помесячную: 21:12=1,75%, что составляет 0,0175.

Применяем формулу: П = 150 000 х 0,0175 х (1+0,0175)^60/((1+0,0175)^60-1)=4 058 рублей в месяц.

Как видим, расчет кредита в Сбербанке не такая уж и сложная процедура. В приложение 7 представлены ставки по кредитам.

2.3 Стратегия развития Сбербанка

Российский рынок банковских услуг для физических лиц продолжает оставаться одним из самых привлекательных в мире. Несмотря на то, что среднегодовые темпы роста активов и пассивов замедлятся в 2014–2018 годах по сравнению с 2009–2013 годами, а маржа сократится, рынок остается высокорентабельным. Две трети доходов рынка будут приходиться на массовый сегмент (весь рынок), т.е. Сбербанк планирует охватить все сферы деятельности. Увеличится значимость массового высокодоходного сегмента, удельный вес которого в доходах розничного рынка вырастет с 20 до 30%. Самый высокий темп роста ожидается в высокодоходном сегменте, однако его доля в доходах рынка не превысит 2%. Потребности клиентов в базовых финансовых услугах останутся без изменений. Однако развитие современных технологий резко изменит ожидания клиента с точки зрения формы и качества взаимодействия с Банком. Принципиальными становятся доступность услуг в режиме 24/7, высокая скорость взаимодействия, а также индивидуальный подход и персонализация предложений. Увеличится финансовая грамотность населения. Резко возрастет доля так называемых самостоятельных клиентов, предпочитающих пользоваться дистанционными каналами без посещения отделений Банка и непосредственного контакта с сотрудниками.

Объем доступной клиентам информации будет возрастать с огромной скоростью. Это, с одной стороны, сделает более простым сравнение параметров продуктов, а с другой — приведет к перегруженности информацией и росту влияния эмоциональных и репутационных факторов при принятии решений. Для многих клиентов все более важную роль будет играть не просто качество и удобство взаимодействия при получении финансовых услуг, а эмоциональная составляющая, органичная интеграция поставщика услуг в повседневную жизнь, как частного лица, так и владельца бизнеса. На рынок выходят новые участники, которые определят новые конкурентные вызовы. К ним относятся, в первую очередь, банки операторов мобильной связи, а также новые высокотехнологичные участники рынка. Они, главным образом, специализируются на кредитовании, платежах и удобстве клиентского опыта в удаленных каналах, умело используют информацию о клиенте, которой владеют.

В настоящее время конкурентами становятся также и розничные сети. Появление на банковском рынке новых игроков будет способствовать повышению требований к качеству клиентского опыта, управления издержками, что с большой вероятностью приведет к его консолидации. Относительно низкий уровень финансовой грамотности клиентов и неразвитость инфраструктуры безналичных платежей обуславливают высокую долю наличного оборота в экономике России (более 80% по объему транзакций). Во многих отношениях наличные деньги продолжают оставаться главным конкурентом Сбербанка. Задача увеличения объема безналичных операций остается одним из основных вызовов и огромной возможностью для Банка.

На основе анализа сильных и слабых сторон Сбербанка, а также новых вызовов, банк определил следующие приоритеты стратегии развития розничного бизнеса на следующие 5 лет:

- обеспечение надежности и качества процессов;

- формирование позитивного клиентского опыта и построение максимально глубоких отношений с клиентами;

- внимание к сотрудникам, в том числе изменение корпоративной культуры, а также принципов отбора, адаптации и обучения персонала;

- повышение эффективности работы розничного направления Сбербанка.

Главной задачей розничного бизнеса является построение глубоких доверительных отношений с клиентами. Банк хочет стать незаметной, но неотъемлемой частью их жизни. Быть надежным и проверенным финансовым советником и партнером наших клиентов и помогать им принимать самые главные для них финансовые решения. Быть вместе с клиентами на всех этапах их жизни — при первом опыте использования финансовых услуг, при получении кредита на образование, при покупке первой машины, приобретении жилья, в момент, когда потребуются инвестиции в достойную старость и будущее детей. Сбербанк хочет, чтобы клиенты обращались к нему для удовлетворения всех своих финансовых потребностей. У них не должно возникать сомнений в выборе банка, поскольку Сбербанк является их надежным партнером. Только со Сбербанком им проще, удобнее и выгоднее, только он сможет посоветовать им, что делать, только с нами им настолько комфортно и приятно общаться и сотрудничать.

Важной задачей в рамках стратегии является развитие новых продуктовых направлений розничного бизнеса и партнерств. В частности, банк продолжит развитие платформы «Сетелем» и ставит цель обеспечить для Группы Сбербанк позицию в тройке лидеров на рынке кредитования в точках продаж и лидерство на рынке автокредитования. Планируется развивать новые платежные услуги и цифровые решения на платформе «Яндекс.Деньги». Важным направлением работы останется предложение клиентам небанковских финансовых услуг, в частности продуктов страхования, пенсионного обеспечения и управления активами. Соответственно, банк ставит задачу значительно увеличить количество продуктов на одного клиента, увеличить долю комиссионных доходов, увеличить долю рынка по большинству направлений, а также добиться положительной динамики по уровню удовлетворенности клиентов. В сочетании с усилиями по повышению эффективности работы это приведет к значительному повышению показателей финансовой результативности розничного бизнеса Сбербанка. К сегментам малого и микробизнеса относятся корпоративные клиенты с годовым оборотом от 60 до 400 млн. руб. (малый бизнес) и с годовым оборотом до 60 млн. руб. (микробизнес). Потребности клиентов каждого подсегмента и модель их поведения при взаимодействии с банками существенно отличаются. В частности, для микробизнеса наиболее важны качество рекомендаций, личное внимание и удобство работы, а по мере роста бизнеса возрастает чувствительность клиентов к стоимости услуг. Собственники более крупных бизнесов начинают разграничивать финансы бизнеса и свои личные, в то время как для небольших бизнесов зачастую это не характерно. На текущий момент Банк обслуживает около 0,2 млн. и 1,2 млн. компаний данных сегментов соответственно.

Рынок финансовых услуг, предоставляемых сегменту ММБ, будет расти более низкими темпами, по сравнению с темпами роста банковского сектора в целом. За 5 лет ожидается его увеличения примерно на 70% в терминах совокупных доходов от финансовых услуг. Структура доходов банков от операций с клиентами сегмента ММБ существенно не изменится: порядка 30-40% доходов будет обеспечиваться операциями кредитования и не больше 20–30% - доходами от транзакционных продуктов. Сбербанк планирует стать основным банком - партнером малого бизнеса в стране. Чтобы клиенты выбирали его, потому что продукты и финансовые решения наиболее понятны, удобны и выгодны для них, так как они лучше всего соответствуют их потребностям на каждой стадии развития их бизнеса.

Для реализации этих целей Сбербанку предстоит решить три группы задач:

- сформировать четкое ценностное предложение для различных категорий клиентов ММБ и соответствующую ему продуктовую линейку;

- построить эффективную модель обслуживания клиентов данного сегмента;

- реализовать ряд поддерживающих мероприятий, в первую очередь в части аналитики и систем управления взаимоотношениями с клиентами, построения многоканальной системы продаж и обслуживания, а также построения эффективной транзакционной платформы.

На сегодняшний день различные коммерческие банки – это один из самых активных участников современного финансового рынка. Они могут быть инвесторами и заемщиками, а также посредниками на данном рынке. Именно для этого различные коммерческие банки могут применять разнообразные организационные структуры, например, международный департамент и представительства, а также филиалы, различные дочерние структуры за рубежом, определенные совместные банки, а также оффшорные банковские учреждения.

Деятельность коммерческих банков на современном финансовом рынке не ограничивается синдицированным кредитованием, а также торговым финансированием. Определенные процессы сближения коммерческого и инвестиционного банковского дела, а также преобладание универсальных банков, их экспансия в определенные смежные области финансовой деятельности сегодня привели к тому, что коммерческие банки выступают одним из ключевых операторов мирового денежного рынка, а также мирового рынка капиталов. ^[9]

В целях повышения уровня защищенности банковской системы, кредиторов кредитных организаций, в том числе вкладчиков банков, и снижения риска злоупотреблений со стороны руководства и собственников кредитных организаций будет продолжена работа по вопросам:

1) совершенствования системы допуска к управлению кредитными организациями в соответствии с международными подходами. Банк России продолжит работу над проектом федерального закона, направленного на усиление противодействия допуску к участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих необходимыми профессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую репутацию, совершенствование механизмов оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитных организаций и контроля за приобретением инвесторами акций (долей) кредитных организаций;

2) установления уголовной ответственности для руководителя, а также лица, ответственного за составление и (или) представление бухгалтерской и иной отчетности, за внесение в бухгалтерские и иные учетные и отчетные документы, отражающие экономическую деятельность кредитной организации, существенных изменений, искажающих их действительное содержание, ложных ведений, а равно за представление неполных либо заведомо ложных сведений с целью сокрытия информации о фактическом финансовом положении кредитной организации.

В рамках выполнения задачи по повышению эффективности функционирования российского финансового рынка Банк России будет осуществлять деятельность по следующим направлениям:

- участие в мероприятиях по созданию в Москве международного финансового центра;

- реализация международных подходов по регулированию инфраструктуры финансового рынка;

- реализация плана мероприятий по включению российского рубля в число расчетных валют системы Continuous Linked Settlement (CLS);

- участие в совершенствовании нормативной базы, регламентирующей условия выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов.

В целях повышения доступности платежных услуг, эффективности и конкурентоспособности национальной платежной системы (НПС) совместно с органами государственной власти РФ будут проводиться мероприятия по совершенствованию законодательства о НПС, направленные на обеспечение условий для развития добросовестной конкуренции на национальном рынке платежных услуг, разработки и внедрения национальных стандартов финансовых операций на основе отраслевых международных стандартов, интеграции национальной платежной инфраструктуры с платежными инфраструктурами стран, имеющих тесные экономические и интеграционные связи с РФ.

Заключение

В работе было рассмотрено роль кредита в эффективности воспроизводства, его взаимосвязь с ценообразованием. Ценообразование оказывает влияние на стабильность денежного обращения, устойчивость и укрепление денежной единицы страны, сглаживает негативные процессы миграции наличных денежных средств. С помощью ценообразования сглаживают и негативные тенденции, возникающие в результате миграции денег: оттока их из одних регионов страны и чрезмерной аккумуляции в других. Изменение цен также оказывает воздействие на ресурсы и границы кредита в части увеличения первых или расширения вторых. Рост цен способствует увеличению ресурсов кредитования, а их снижение - уменьшению.

Воздействие кредита на экономику, в частности на производственный процесс осуществляется благодаря его применению в качестве инструмента перераспределения ресурсов. И распределяя эти ресурсы между различными секторами и прочими отраслями экономики, кредиты способствуют расширению и ускорению производства. Кредитное стимулирование непрерывности кругооборота капитала достигается путем предоставления банковских ссуд как под отдельные виды ценностей, объекты кредитования, так и для их оплаты по договорным закупкам, платежные кредиты. Роль кредита велика для воспроизводства основных фондов. Используя кредит, предприятие может совершенствовать, увеличивать производство значительно быстрее, чем при его отсутствии.

Активное воздействие кредита на воспроизводственный процесс осуществляется путем применения его как инструмента перераспределения свободных ресурсов.

Различные кредитные организации являются специфическими учреждениями. Они занимаются привлечение временно свободных в национальном хозяйстве денежных средств, они удовлетворяют различные потребности физических и юридических лиц в денежных средствах, а также в прочих услугах. На сегодняшний день различные коммерческие банки – это один из самых активных участников современного финансового рынка. Они могут быть инвесторами и заемщиками, а также посредниками на данном рынке.

Именно для этого различные коммерческие банки могут применять разнообразные организационные структуры, например, международный департамент и представительства, а также филиалы, различные дочерние структуры за рубежом, определенные совместные банки, а также оффшорные банковские учреждения.

В практической части работы был рассмотрен Сбербанк, его деятельность за последнее время. Из анализа можно сделать вывод, что из-за кризиса 2015 года позиции банка немного пошатнулись, но в целом он остается лидирующим практически по всем направлениям. Сбербанк поставил перед собой цель войти во все сферы. Для того чтобы достичь поставленной цели Сбербанку, необходимо решить четыре задачи по развитию бизнес-модели розничного бизнеса Сбербанка на рынке РФ:

1. Упрочить лидерство Сбербанка в каналах массового привлечения клиентов. Банк продолжит уделять первостепенное внимание рынкам зарплатных проектов, начисления пенсий и социальных пособий. Для банка также является принципиальной задачей конвертация пользователей регулярных платежей в активных клиентов Сбербанка.

2. Сделать продукты Банка неотъемлемой частью ежедневной жизни клиентов. Чтобы клиентам было удобнее, выгоднее и проще получать деньги, осуществлять свои регулярные платежи, переводить средства родственникам и знакомым, расплачиваться за покупки в магазине, периодически немного откладывать и «перехватить денег до зарплаты». Для этого Банк уделит приоритетное внимание развитию автоплатежей, переводов между физическими лицами, овердрафтов, кредитных линий под залог существующих активов. Планируется развивать продукты для регулярных сбережений, повысим привлекательность дебетовых карт/расчетного счета благодаря массовому развитию эквайринга, в том числе на базе новых методов идентификации клиентов, и программы лояльности. Из этих продуктов будут сформированы удобные и выгодные пакеты «Сбербанк на каждый день», соответствующие потребностям различных клиентских сегментов.

3. Построить максимально глубокие отношения с клиентами за счет понимания их потребностей, внимания и индивидуального подхода.

4. Выстроить полностью бесшовное и качественное взаимодействие клиента и Банка через любые каналы. Вне зависимости от того, какой канал обращения использовал клиент (отделение, банкомат, мобильный банк и др.), он везде получил одну и ту же информацию и большую часть предоставляемых продуктов и услуг.

В настоящее время банковскую систему России достаточно сильно «лихорадит», об этом свидетельствует и высокие процентные ставки и постоянно происходит отзыв лицензий у банков. Российская банковская система попала в ловушку. К старой проблеме закредитованности населения добавился фактор высоких ставок по депозитам. С одной стороны, это спровоцировано девальвацией рубля и периодическими изменениями ключевой ставки ЦБ. А с другой — ухудшением финансового состояния самих банков и связанной с этим необходимостью привлечения дополнительных средств.

Банк России планирует проводить денежно-кредитную политику в рамках режима таргетирования инфляции. Для достижения цели по инфляции Банком России будет устанавливаться уровень ключевой ставки, отражающий направленность денежно-кредитной политики. В рамках нового режима Банк России откажется от проведения операций на внутреннем валютном рынке в целях воздействия на валютный курс, за исключением случаев, когда это необходимо для поддержания финансовой стабильности. Помимо повышения управляемости ставок денежного рынка переход к режиму плавающего курса приведет также к уменьшению чувствительности экономики к внешним шокам, адаптация к которым будет происходить за счет изменения валютного курса. Политика Банка России будет направлена также на обеспечение стабильного функционирования и развитие банковского сектора, финансового рынка и платежной системы.

Список использованных источников

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» (Банке России) (в ред. от 07.02.2011 г.) // СПС Консультант плюс
2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г № 395-I (в ред. Федерального закона от 7 февраля 2011 г. № 8-ФЗ) // СПС Консультант плюс
3. Федеральный закон от 13 октября 2008 г. № 173-ФЗ «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 27 июля 2010 г. № 206-ФЗ) // Вестник Банка России от 17 октября 2008 г.
4. Федеральный закон от 27 октября 2008 г. № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года» (в ред. Федерального закона от 19 июля 2009 г. № 193-ФЗ) // Российская газета от 28 октября 2008 г. № 224
5. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2018 года. Приложение к Заявлению Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации. от 5 апреля 2014 г. // Вестник Банка России от 20 апреля 2014 г.
6. Аксаков А.Г. Банковская система России 2011: тенденции и приоритеты посткризисного развития. - М.: Спарк, 2011. – 136 с.
7. Банковские новости // Интернет - ресурс/ www/ bankir.ru
8. Банковские услуги: происхождение и сущность. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.officemart.ru/bank/articles/articles1655.htm
9. Бердникова Т.Б. Рынок ценных бумаг. Прошлое, настоящее, будущее (+ CD-ROM). – М.: Инфра-М, 2013. – 400 с.
10. Деятельность коммерческих банков. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://econtool.com/deyatelnost-kommercheskih-bankov.html
11. Ершов М. Банковская система и развитие российской экономики // Мировая экономика и международные отношения. – 2013. - №3. – С. 101-104.
12. Жарковский Е.П. Банковское дело: Учебник. - М.: Омега-Л, 2009. - 478 с.
13. Князев В.Г., Слепов В.А. Финансы: учебник. – М.: Магистр, 2013. – 654 с.
14. Козырев А.В. Роль банков с иностранным капиталом в банковской системе Российской Федерации // Научный журнал Молодой ученый, 2011. № 4. – С.12.
15. Колчинина Н.В. Финансы организаций: Учебник. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 375 с.
16. Коробова Г.Г. Банковское дело. Учебник. - М.: Экономистъ, 2009. - 766с.
17. Коттер Э., Гилл Р., Смит. Э Коммерческие банки. - М: Прогресс, 2014. - 318 с.
18. Кузнецов Н.Г., Кочмола К.В., Алифанова Е.Н. Финансы и кредит: Учебник. - Ростов-н/Д: Феникс, 2013. – 310 с.
19. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. – М.: НОРМА, 2013. – 352 с.
20. Лаврушин О.И. Финансы и кредит. – М.: КНОРУС, 2013. – 315 с.
21. Меньшикова А. С. Влияние глобализации на развитие национального рынка ценных бумаг в рамках "открытой" и "национальной" моделей фондового рынка // Финансы и кредит. - 2013. - № 11. - С. 56-67.
22. Место и роль финансов в системе денежных распределительных отношений. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://zubolom.ru/lectures/fin_i_credit2/2.shtml
23. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора. Интервью с членом Совета директоров Центрального банка Российской Федерации М.И. Суховым // Деньги и кредит, 2011. № 5.
24. Обзор банковского сектора за 2014 год // Интернет - ресурс. - www.cbr.ru
25. Олешко А.Н. Структурно-организационная и продуктовая сегментация современной банковской системы России. Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. - М.: Институт экономика РАН, 2009. - 32с.
26. Сатина Т.В. Статистическое исследование основных направлений деятельности коммерческих банков РФ. Диссертация кандидата экономических наук. - М.: МЭСИ, 2008. - 180с.
27. Состояние денежной сферы и реализация денежно-кредитной политики в 2014 году. Отчет департамента исследований и информации при участии Сводного экономического департамента // Вестник Банка России, 2015. - № 3. – С.12.
28. Статья: Непрофессиональные участники рынка ценных бумаг как субъекты инвестиционной деятельности (Ротко С.В.). – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=CJI;n=48807
29. Суть банка. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://biznestoday.ru/fin/banki/1064-sut-banka.html
30. Сущность и функции финансов. Финансовая система Российской Федерации. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.rfbudgetse.ru/byudzhetnaya-sistema-dlya-professionalov/44-suschnost_i_funkcii_finansov_finansovaya_sistema_rossiiskoi_federacii.html
31. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии. Учебник. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2008. – 455 с.
32. Тосунян Г.А. Создание эффективной банковской системы в России // Финансы и кредит, 2010. - № 8. – С.14.
33. Турбанов А.В. Российская банковская система на современном этапе // Деньги и кредит, 2011. - № 2. – С.15.
34. Участники финансового рынка. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://psyera.ru/3559/uchastniki-finansovogo-rynka
35. Финансовый рынок и его структура. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.grandars.ru/student/finansy/finansovyy-rynok.html
36. Чалдаева Л.А. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Юрайт, 2013. – 540 с.
37. Чалдаева Л.А., Килячков А.А. Рынок ценных бумаг. – М.: Юрайт, 2013. – 864 с.
38. Чернецов С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. - М.: Магистр, 2013. – 487 с.
39. Чхутиашвили Л. В Перспективы развития банковской системы: правовой аспект // Журнал "Российское право в Интернете" Номер 2010 (04) // www.rpi. msal.ru
40. Щеголева Н.Г., Хабарова В.И. Финансы и кредит. – М.: Московская финансово-промышленная академия, 2013. – 275 с.
41. Щербина О. Ю. Финансовый рынок: концепции перспектив развития // Экономические науки. - 2013. - N 1. - С. 355-360.

Приложение 1

Таблица 1 - Основные статьи Отчета о финансовом положении Группы по МСФО

(млрд. руб.)	31.12.2016	31.12.2015	Изменение
Всего активов	25 200.8	18 210.3	38.4%
Кредиты юридическим лицам (до вычета резерва под обесценение)	13 778.8	9 796.0	40.7%
Кредиты физическим лицам (до вычета резерва под обесценение)	4 847.3	3 748.0	29.3%
Резерв под обесценение кредитного портфеля	869.5	610.3	42.5%
Совокупный портфель ценных бумаг	2 231.9	2 141.2	4.2%
Средства физических лиц	9 328.4	8 435.8	10.6%
Средства корпоративных клиентов	6 234.5	3 628.4	71.8%
Всего обязательств	23 180.7	16 328.9	42.0%
Собственные средства	2 020.1	1 881.4	7.4%
Коэффициент достаточности капитала Базель 1 (%)	31.12.2014	31.12.2013	Изменение
Капитал первого уровня (Tier 1)	8.6	10.6	-2.0 p.p.
Общий капитал	12.1	13.4	-1.3 p.p.
Фактическая численность персонала Группы Сбербанка России(тыс. чел.)	329.6	306.1	4.5%
Основные статьи Отчета о прибылях и убытках Группы по МСФО (млрд. руб.)	2014	2013	Изменение
Операционные доходы до создания резерва под обесценение долговых финансовых активов	1 300.7	1 094.8	18.8%
Чистые процентные доходы	1 019.7	862.2	18.3%
Комиссионные доходы	329.5	253.7	29.9%
Операционные расходы	-565.1	-504.2	12.1%
Расходы на содержание персонала	-318.8	-285.3	11.7%
Создание резерва под обесценение долговых финансовых активов	-361.4	-134.9	167.9%
Чистая прибыль	290.3	362.0	-19.8%
Cовокупный доход	214.6	317.0	-32.3%
Основные показатели эффективности Группы по МСФО в годовом исчислении (%)	2014	2013	Изменение
Рентабельность активов (ROA)	1.4	2.2	-0.8 p.p.
Рентабельность собственных средств (ROE)	14.8	20.8	-6.0 p.p.
Процентная маржа*	5.6	5.9	-0.3 p.p.
Отношение операционных расходов к операционным доходам (CIR)	43.4	46.1	-2.7 p.p.

Приложение 2

Таблица 1 - Анализ кредитов и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2016 года

В таблице ниже представлен анализ кредитов и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2016 года: (в миллиардах российских рублей)	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Коммерческое кредитование юридических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	8 302,6	(93,3)	8 209,3	1.1%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	87,7	(12,4)	75,3	14.1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	30,3	(6,8)	23,5	22.4%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	17,9	(7,5)	10,4	41.9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	24,9	(14,4)	10,5	57.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	150,4	(136,5)	13,9	90.8%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе	8 613,8	(270,9)	8 342,9	3.1%
Индивидуально обесцененные кредиты
Непросроченные ссуды	211,3	(51,0)	160,3	24.1%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	69,0	(34,4)	34,6	49.9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	2,7	(1,7)	1,0	63.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	19,0	(9,8)	9,2	51.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	9,3	(5,1)	4,2	54.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	101,4	(83,5)	17,9	82.3%
Итого индивидуально обесцененных кредитов	412,7	(185,5)	227,2	44.9%
Итого коммерческих кредитов юридическим лицам	9 026,5	(456,4)	8 570,1	5.1%
Специализированное кредитование юридических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	4 356,8	(69,5)	4 287,3	1.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	42,5	(7,2)	35,3	16.9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	10,0	(1,6)	8,4	16.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	3,6	(1,4)	2,2	38.9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	5,7	(3,8)	1,9	66.7%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	48,7	(34,9)	13,8	71.7%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе	4 467,3	(118,4)	4 348,9	2.7%
Индивидуально обесцененные кредиты
Непросроченные ссуды	173,3	(28,4)	144,9	16.4%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	29,7	(15,5)	14,2	52.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	2,5	(0,8)	1,7	32.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	7,6	(6,5)	1,1	85.5%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	10,9	(3,3)	7,6	30.3%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	61,0	(48,5)	12,5	79.5%
Итого индивидуально обесцененных кредитов	285,0	(103,0)	182,0	36.1%
Итого специализированных кредитов юридическим лицам	4 752,3	(221,4)	4 530,9	4.7%
Итого кредитов юридическим лицам	13 778,8	(677,8)	13 101,0	4.9%
Кредиты и авансы клиентам (продолжение) (в миллиардах российских рублей)	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Жилищное кредитование физических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	2 170,9	(1,1)	2 169,8	—
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	38,0	(1,0)	37,0	2.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	9,7	(1,1)	8,6	11.3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	5,3	(1,1)	4,2	20.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	8,1	(3,4)	4,7	42.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	37,8	(31,9)	5,9	84.4%
Итого жилищных кредитов физическим лицам	2 269,8	(39,6)	2 230,2	1.7%
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	1 696,4	(6,9)	1 689,5	0.4%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	47,0	(4,6)	42,4	9.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	15,2	(4,9)	10,3	32.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	11,1	(5,2)	5,9	46.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	23,3	(16,4)	6,9	70.4%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	75,3	(67,6)	7,7	89.8%
Итого потребительских и прочих ссуд физическим лицам	1 868,3	(105,6)	1 762,7	5.7%
Кредитные карты и овердрафты
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	463,3	(2,6)	460,7	0.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	30,3	(2,0)	28,3	6.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	5,9	(1,7)	4,2	28.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	3,9	(2,1)	1,8	53.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	9,4	(6,4)	3,0	68.1%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	26,0	(23,4)	2,6	90.0%
Итого кредитных карт и овердрафтов	538,8	(38,2)	500,6	7.1%
Автокредитование физических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	156,4	(0,3)	156,1	0.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	3,6	(0,3)	3,3	8.3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	1,3	(0,4)	0,9	30.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	1,0	(0,4)	0,6	40.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	1,9	(1,3)	0,6	68.4%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	6,2	(5,6)	0,6	90.3%
Итого автокредитов физическим лицам	170,4	(8,3)	162,1	4.9%
Итого кредитов физическим лицам	4 847,3	(191,7)	4 655,6	4.0%
Итого кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2015 года	18 626,1	(869,5)	17 756,6	4.7%

Приложение 3

Таблица 1 - Анализ ссуд и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2015 года

(в миллиардах российских рублей)	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Коммерческое кредитование юридических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	5 869,0	(81,7)	5 787,3	1.4%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	33,0	(5,1)	27,9	15.5%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	12,3	(4,2)	8,1	34.1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	11,6	(4,4)	7,2	37.9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	16,3	(10,2)	6,1	62.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	131,0	(122,6)	8,4	93.6%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе	6 073,2	(228,2)	5 845,0	3.8%
Индивидуально обесцененные кредиты
Непросроченные ссуды	96,5	(28,8)	67,7	29.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	4,9	(3,0)	1,9	61.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	1,7	(0,2)	1,5	11.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	7,5	(4,2)	3,3	56.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	3,8	(2,4)	1,4	63.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	36,3	(26,6)	9,7	73.3%
Итого индивидуально обесцененных кредитов	150,7	(65,2)	85,5	43.3%
Итого коммерческих кредитов юридическим лицам	6 223,9	(293,4)	5 930,5	4.7%
Специализированное кредитование юридических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	3 315,0	(71,0)	3 244,0	2.1%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	11,6	(1,3)	10,3	11.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	9,2	(3,3)	5,9	35.9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	3,7	(1,4)	2,3	37.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	6,4	(4,4)	2,0	68.8%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	40,3	(35,0)	5,3	86.8%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе	3 386,2	(116,4)	3 269,8	3.4%
Индивидуально обесцененные кредиты
Непросроченные ссуды	113,6	(31,1)	82,5	27.4%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	10,7	(5,8)	4,9	54.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	3,2	(2,8)	0,4	87.5%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	1,8	(1,5)	0,3	83.3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	4,5	(3,9)	0,6	86.7%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	52,1	(44,6)	7,5	85.6%
Итого индивидуально обесцененных кредитов	185,9	(89,7)	96,2	48.3%
Итого специализированных кредитов юридическим лицам	3 572,1	(206,1)	3 366,0	5.8%
Итого кредитов юридическим лицам	9 796,0	(499,5)	9 296,5	5.1%
Жилищное кредитование физических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	1 509,6	(0,7)	1 508,9	—
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	22,3	(0,6)	21,7	2.7%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	4,6	(0,5)	4,1	10.9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	2,9	(0,5)	2,4	17.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	3,9	(1,5)	2,4	38.5%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	25,7	(22,4)	3,3	87.2%
Итого жилищных кредитов физическим лицам	1 569,0	(26,2)	1 542,8	1.7%
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	1 561,6	(3,2)	1 558,4	0.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	38,0	(2,7)	35,3	7.1%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	9,9	(2,7)	7,2	27.3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	7,7	(3,2)	4,5	41.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	14,1	(9,9)	4,2	70.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	41,5	(38,4)	3,1	92.5%
Итого потребительских и прочих ссуд физическим лицам	1 672,8	(60,1)	1 612,7	3.6%
Кредитные карты и овердрафты
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	303,2	(1,8)	301,4	0.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	22,4	(1,5)	20,9	6.7%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	3,7	(1,0)	2,7	27.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	2,3	(1,2)	1,1	52.2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	4,5	(3,4)	1,1	75.6%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	12,9	(11,7)	1,2	90.7%
Итого кредитных карт и овердрафтов	349,0	(20,6)	328,4	5.9%
Автокредитование физических лиц
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	148,8	(0,2)	148,6	0.1%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	3,2	(0,2)	3,0	6.3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	0,8	(0,2)	0,6	25.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	0,6	(0,2)	0,4	33.3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	1,0	(0,6)	0,4	60.0%
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	2,8	(2,5)	0,3	89.3%
Итого автокредитов физическим лицам	157,2	(3,9)	153,3	2.5%
Итого кредитов физическим лицам	3 748,0	(110,8)	3 637,2	3.0%
Итого кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2015 года	13 544,0	(610,3)	12 933,7	4.5%

Приложение 4

Таблица 1 - Состав неработающих кредитов по состоянию на 31 декабря 2016 года

(в миллиардах российских рублей)	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Коммерческое кредитование юридических лиц	286,0	(239,5)	46,5	83.7%
Специализированное кредитование юридических лиц	126,3	(90,5)	35,8	71.7%
Жилищное кредитование физических лиц	45,9	(35,3)	10,6	76.9%
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	98,6	(84,0)	14,6	85.2%
Кредитные карты и овердрафты	35,4	(29,8)	5,6	84.2%
Автокредитование физических лиц	8,1	(6,9)	1,2	85.2%
Итого неработающих кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2016 года	600,3	(486,0)	114,3	81.0%
(в миллиардах российских рублей)	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Коммерческое кредитование юридических лиц	187,4	(161,8)	25,6	86.3%
Специализированное кредитование юридических лиц	103,3	(87,9)	15,4	85.1%
Жилищное кредитование физических лиц	29,6	(23,9)	5,7	80.7%
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	55,6	(48,3)	7,3	86.9%
Кредитные карты и овердрафты	17,4	(15,1)	2,3	86.8%
Автокредитование физических лиц	3,8	(3,1)	0,7	81.6%
Итого неработающих кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2015 года	397,1	(340,1)	57,0	85.6%

Приложение 5

Таблица 1 - Стоимость пересмотренных кредитов до вычета резерва под обесценение в разрезе классов.

обесценение в разрезе классов. (в миллиардах российских рублей)	Коммерческое кредитование юридических лиц	Специализиро- ванное кредитование юридических лиц	Жилищное кредитование физических лиц	Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	Кредитные карты и овердрафты	Авто- кредитование физических лиц	Итого
31 декабря 2016 года:
Непросроченные кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе	932,8	1 090,0	37,0	15,1	1,0	2,2	2 078,1
Прочие кредиты, условия которых были пересмотрены	185,8	145,3	21,5	17,9	0,3	3,6	374,4
Итого кредитов, условия которых были пересмотрены, по состоянию на 31 декабря 2015 года	1 118,6	1 235,3	58,5	33,0	1,3	5,8	2 452,5
31 декабря 2015 года:
Непросроченные кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе	542,6	533,0	16,7	6,9	—	0,8	1 100,0
Прочие кредиты, условия которых были пересмотрены	96,1	107,6	10,6	6,9	—	1,4	222,6
Итого кредитов, условия которых были пересмотрены, по состоянию на 31 декабря 2014 года	638,7	640,6	27,3	13,8	—	2,2	1 322,6

Приложение 6

Таблица 1 - Структура кредитного портфеля Группы по отраслям экономики

	31 декабря 2016 года		31 декабря 2015 года
(в миллиардах российских рублей)	Сумма	%	Сумма	%
Физические лица	4 847,3	26,0	3 748,0	27,7
Услуги	3 700,6	19,9	2 445,3	18,1
Торговля	2 017,2	10,8	1 366,2	10,1
Пищевая промышленность и сельское хозяйство	1 041,0	5,6	900,6	6,6
Энергетика	961,9	5,2	644,9	4,8
Машиностроение	920,6	4,9	658,7	4,9
Государственные и муниципальные учреждения	837,5	4,5	672,9	5,0
Металлургия	752,7	4,0	459,6	3,4
Строительство	688,3	3,7	492,6	3,6
Транспорт, авиационная и космическая промышленность	619,8	3,3	448,3	3,3
Химическая промышленность	537,8	2,9	386,9	2,9
Телекоммуникации	484,9	2,6	560,1	4,1
Нефтегазовая промышленность	470,0	2,5	208,3	1,5
Деревообрабатывающая промышленность	89,5	0,5	76,1	0,6
Прочее	657,0	3,6	475,5	3,4
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля	18 626,1	100,0	13 544,0	100,0

Приложение 7

Таблица 1 - Потребительский без обеспечения

валюта	мин. ставка	макс. сумма	макс. срок	комиссии	особенности
рубли	от 25,5 %	до 1 500 000	до 2 лет	нет	обеспечение не требуется подтверждение дохода требуется рассмотрение заявки за 2 дня

Таблица 2 - Потребительский под поручительство

валюта	мин. ставка	макс. сумма	макс. срок	комиссии	особенности
рубли	от 24,5 %	до 3 000 000	до 2 лет	нет	требуется обеспечение подтверждение дохода требуется рассмотрение заявки за 2 дня

Таблица 3 - Рефинансирование

валюта	мин. ставка	макс. сумма	макс. срок	комиссии	особенности
рубли	от 18,5 %	до 1 000 000	до 12 мес.	нет	обеспечение не требуется подтверждение дохода требуется рассмотрение заявки за 2 дня

Таблица 4 - Образовательный с госсубсидированием

валюта	мин. ставка	макс. сумма	макс. срок	комиссии	особенности
рубли	7,06 %	любая	до 16 лет	нет	обеспечение не требуется рассмотрение заявки за 7 дней

1. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: КНОРУС, 2014. - 409 с. ↑

2. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: КНОРУС, 2014. - 412 с. ↑

3. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. - М., 2008. – С.235. ↑

4. Балабанов И.Т. / Банки и банковское дело. – СПб., 2009. – С.52. ↑

5. Балабанов И.Т. / Банки и банковское дело. – СПб., 2009. – С.52. ↑

6. Балабанов И.Т. / Банки и банковское дело. – СПб., 2009. – С.53. ↑

7. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. – Мн., 2012. – С.45. ↑

8. Уайтинг Д.П., Мирюков В.В. Осваиваем банковское дело. – М., 2008. – С.47. ↑

9. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://be5.biz/ekonomika/d001/toc.htm ↑