Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Развитие микрофинансовых организаций в кредитной системе России

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

В условиях рыночной экономики в процессе кредитования малого бизнеса нельзя недооценивать главную и важную роль микрофинансирования, представляющей собой одну из инвестиционных инструментариев в области развития кредитной системы Российской Федерации.

Одной из приоритетных задач в области социально-экономического развития в России выступают вопросы финансовой помощи предприятиям малого и среднего предпринимательства, а особенно, за счет развития деятельности организаций микрофинансирования. Поэтому процедура микрофинансирования во зарубежных странах выступает альтернативой кредитования населения.

В России сегодня работают более двух с половиной институтов микрофинансирования. В среднем рынок микрофинансирования вырос и составил более 165% в год.

Роль процедуры микрофинансирования для малого бизнеса на современном этапе трудно переоценить. На сегодняшний момент уже создана определённая правовая база, обеспечивающая развитие процесса микрофинансирования в Российской Федерации, но для некоторых элементы процесса микрофинансирования нуждаются в серьезной доработки.

С принятием закона о микрофинансировании (ст.151-ФЗ) было разработано достаточно подробное правовое регулирование процедуры микрофинансирования, но одновременно в законе не была определена экономическая сущность данного вида деятельности, включая механизмы предоставления микрозаймов, а так же не были разработаны основные требования к заемщикам.

В законе так же не рассмотрены особенности проведения кредитных операций, включая займы в иностранной валюте, а так же максимальный срок их выдачи.

Поэтому присутствуют проблемы в деятельности микрофинансовых институтов в области оказываемых ими услуг, различия этих услуг с банковскими услугами.

Современное развитие национальной кредитной системы в процессе её развития и проблемы и основные направления дальнейшего развития, были рассмотрены в научных трудах отечественных авторов: Афанасьева О.Н., Балабанова В.С., Белоглазовой Г.Н., Киселева В.В., Красавиной Л.Н., Лаврушина О.И., Пещанской И.В.. и др.

Работы зарубежных авторов, посвященные изучению вопросов по совершенствованию структуры кредитной системы, развитию института микрофинансирования, его роли в глобальном мире, необходимо изучить работы, таких авторов: Ван-Хуз Д., Гледстоун Д., Дюфло Е., Кандкер С., Майлз Д., Нифус Е., O'Брайен Д., Пистелли М., Феррони М. и другие.

Для решения выше представленных проблем в сфере развития процедуры микрофинансирования, всё это нашло отражение в реализации основных направлений совершенствования современного развития кредитной системы России, всё это предопределило актуальность данной темы исследования.

Данные исследования отечественных и зарубежных авторов, которые были посвящены данной проблематике, имеют недостаточные основы в области исследования.

Целью данного исследования выступает необходимости совершенствования процесса микрофинансирования в России.

В связи с данной целью исследования в работе были решены основные задачи:

- изучить экономическую сущность понятия «микрокредит» и определить наиболее основные признаки, характеризующие возможность его применения.

- выявить роль и значение процесса микрофинансирования в области воспроизводства капитала;

- проанализировать особенности развития системы микрофинансирования с учетом его роли в структуре кредитной системы Российской Федерации в целом, и в частности на примере ОАО КБ «Спутник»;

- разработать основные направления в области совершенствования системы микрофинансирование в России.

Объектом данного исследования выступила система микрофинансирования в России в целом, и в частности на примере ОАО КБ «Спутник».

Предметом данного исследования выступила деятельность микрофинансовых организаций в современной России.

Теоретической и методической базой исследования выступили труды научных ученых, посвященные проблемам оценки и прогнозирования система развития процесса микрофинансирования в России.

Данные исследования были основаны на применении следующих статистических данных: Росстата, Банка России, Министерства финансов Российской Федерации, Минэкономразвития России, материалах периодических изданий, ресурсов глобальной сети Интернет.

Раздел 1. Теоретические основы организации микрофинансирования в России.

1. Понятие, принципы и роль микрофинансирования.

Механизмом устранения низкого уровня прожиточного минимума и высокого уровня безработице выступил процесс стимулирования самозанятости людей в сфере малого и среднего бизнеса.

Данной формой самостоятельной занятости являются следующие формы хозяйствования:

- маленькие по размеру;

- с линейной структурой управления:

- неформальной взаимосвязью с работниками и контрагентами.

Можно рассмотреть следующие формы хозяйствования, применяемые в области предпринимательства:

- малые и средние компании;

- индивидуальные предприниматели;

- крестьянские (фермерские) хозяйства;

- домашние хозяйства, имеющие личные подсобные хозяйства.

В соответствии с методологией статистического исследования данные формы хозяйствования не относятся к юридическим лицам.

В условиях к переходу к рынку структура банковской системы в России рынка ценных бумаг были не приспособлены обеспечить развивающийся малый бизнес кредитными ресурсами.

В последствиях, в связи с высокими транзакционными издержками, для предприятий малого и среднего бизнеса были не доступны ресурсы рынка капитала, привлекаемые за счет продажи ценных бумаг ограниченному кругу, в частности крупным компаниям. Процедура самофинансирования за счет личных сбережений накоплений и процесса кредитование ростовщиками выступило самой первой формой финансирования предприятий малого бизнеса в период перехода к рынку.

Большой спрос на данные услуги не обеспечил адекватного предложения со стороны кредитных организаций. Несовершенство рынка финансовых услуг и не развитый рыночный механизм оказался не способный реализовать потенциальные улучшения. Механизмом снижения несовершенств на рынке стало осуществляться государственным сектором, а также некоммерческими объединениями малых форм хозяйствования. Такой формой обеспечения предприятий малого бизнеса денежными ресурсами выступила система микрофинансирования. Мамута М.В., Ермилова Г.А. Состояние и перспективы развития микрофинансирования в России Текст. / М.В. Мамута, Г.А. Ермилова // Банковское кредитование. 2006, №2

Система микрофинансирования - это глобальное явление. Данный вид деятельности осуществляют финансовые организации во многих зарубежных странах. Очень сложно точно определить, где возникла данная форма финансирования.

Далее изучим процесс возникновения процедуры микрофинансирования и особенности развития в современной России.

В научной литературе можно найти несколько временных периода возникновения данного вида деятельности.

В период развития малого предпринимательства в пятидесятых годах прошлого столетия большинство государственных программ стали отражать в составе такие проекты поддержания развития малого бизнеса как программы снижения процентных ставок и предоставления займов малому бизнесу за счет средств государственного бюджета и фондов пожертвования. Результаты данного опыта показали, что данные программы за редким случаем, заканчивались успешно. Кредитные организации, выдавшие субсидированные займы по низким процентным ставкам, пострадали от неуплаты процентных платежей и обеспечения возврата выданных кредитов, а также испытали определённые трудности в оценки кредитоспособности своих клиентов. Методическое пособие «Организация деятельности микрофинансовых организаций».

Профессор экономики из Южной Азии Мухаммед Юнус, разработавший свой проект в области финансирования малоимущего населения, в результате которого стал выдавать займы маленькими суммами собственных денег физическим лицам, на условиях, что взятые деньги потрачены, будут не на текущие нужды, а будут вложены в своё дело, например, покупка чего-либо. Те небольшие денежные ресурсы, которые Мухаммед Юнус предоставлял в долг, ему возвращали назад в полном объёме и с уплатой процентов. Данный опыт его направил к образованию общественной организации, которую впоследствии стали называть «Банк Grameen», самый первый микрофинансовый банк, который на сегодняшний день осуществляет процесс кредитования миллионов людей.

Так же в данный период времени предпринимались другие попытки по созданию микрофинансового банка в других зарубежных странах, а именно в Латинской Америке и в Африке. Обществом Международного Развития Дежардэн (DID) в 1972 году был отправлен свой советник, оказавший помощь в создании кредитных кооперативов в Верхней Вольте. Название сегодня данной страны - это Буркина-Фасо.

Позднее в 1979 году ОМР Дежардэн было подписано соглашение об оказании помощи с Фондом Образования Латиноамериканской конфедерации кредитно-сберегательных кооперативов (FECOLAC). Данная конфедерация имеет представительства в Боливии, Колумбии, Коста-Рике, Гондурасе, Панаме и Парагвае.

Таким образом, в результате эволюционного развития, данный процесс получает название микрофинансирование, и он заключался в выдаче населению небольших денежных средств под маленький процент на короткий срок.

Данные денежные средства были предназначены для того, чтобы заемщик мог вложить их в развитие собственного дела (кредит на развитие предпринимательства), или для тех, кто пожелает приобрести жильё, или получить образование т.д.

В восьмидесятых и девяностых годах прошлого века данному процессу в особом порядке стали уделять внимание многие экономисты, теоретики и практики, с целью создания методологических и технологических основ, применяемых в области микрофинансирования. Данные методики и технологии были адаптированы к потребностям малообеспеченных людей и к потребностям людей со средними доставками. Таким образом, в конце девяностых годов микрофинансирование стало играть огромную роль как эффективного инструмента для сокращения уровня бедности в мировом сообществе.

В 2005 году ООН, было, объявлено, что «2005 год - международный годом микрокредитования», это свидетельствует значимость процесса микрофинансирования в области снижения уровня бедности и роста жизненного уровня людей планеты. Саммит, посвящённый системе развития микрофинансирования, стал важным направлением в освещении важности воздействия развития микрофинансовой деятельности на уровень жизни населения. Методическое пособие «Организация деятельности микрофинансовых организаций».

Несколько лет тому назад определение «микрофинансирование» означало процесс методологии кредитования с применением эффективного способа обеспечения возврата кредита с целью предоставления и привлечения краткосрочных займов среди предпринимателей.

На современном этапе под микрофинансированием можно понимать процедуру предоставления микрофинансовых услуг малому бизнесу и малообеспеченному населению.

Данная процедура включает в себя услуги по предоставлению в займы денежных средств, приём вкладов, страховые услуги, денежные переводы.

К основным принципам микрофинансирования можно отнести следующие:

1. Субъект малого и среднего бизнеса, а также малообеспеченное население, особо нуждающиеся в различных финансовых услугах.

2. Микрофинансирование выступает важным инструментом с целью повышения уровня жизни населения и борьбы с бедностью.

3. Финансово - независимые организации могут обслуживать большое число малоимущих людей и индивидуальных предпринимателей.

4. Заинтересованность процесса микрофинансирования в организации постоянных финансовых институтов на местах.

Завышенные процентные платежи сокращают доступ предприятием малого бизнеса к финансовым услугам.

6. Органы государственной власти выступают инструментом реализации госпрограмм в финансовой помощи предприятием малого бизнеса, а не прямые поставщики финансовых услуг.

7. Формы государственной помощи в виде субсидирования процентных платежей дополняют сектор частного капитала дополнительными финансовыми ресурсами.

8. Важным негативным фактором в развитии процесса микрофинансирования выступает отсутствия организационных технологий и кадрового потенциала.

10. Для организации процесса микрофинансирования нужна прозрачность в осуществлении финансовых операций.

На современном этапе для организации эффективного процесса микрофинансирования в России выступает многообразие различных инструментов, которые являются объектами самого пристального внимания со стороны различных политических партий, ученых-экономистов, практиков, руководителей финансовых организаций, инвесторов, предпринимателей, руководителей разного уровня. На федеральном и региональном уровнях периодически проводят конференции и симпозиумы, где обсуждаются проблемы и направления выработки оптимальных механизмов микрофинансирования.

В 2013 году, по данным Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации, в России осуществляют более двадцати млн. предпринимателей, в том числе: 1032,8 тыс. малых предприятий, три млн. индивидуальных предпринимателей, 255,4 тыс. крестьянских хозяйств, а также 16 млн. семей, ведущих личное подсобное хозяйство.

Поэтому очень важную роль здесь начинает играть развития процесса микрофинансирования. Данный вид на финансовом рынке современной России выступает актуальной задачей и представляет огромный теоретический и практический интерес. Большое количество научных исследований, посвященных организации процесса микрофинансирования, которые направлены в данном контексте на экономический аспект, но, тем не менее, важным остаются и социальные проблемы общества.

В результате, проведённых исследований прошлых лет, база клиентов микрофинансовых институтов достигла до ста восьмидесяти получателей займов. НКО Ресурсный центр малого предпринимательства.

С каждым годом объёмы оказания финансовых услуг институтов микрофинансирования в России удвоились. По опыту зарубежных стран, в которых данные институты стали развиваться раньше, их динамика роста микрофинансирования была положительной в долгосрочном периоде.

На современном этапе посвящено было немало научных исследований в области развития системы микрофинансирования, связанных с процедурой предоставления микрозаймов предприятиям малого и среднего бизнеса.

По данным результатов исследований журнала Эксперта, потребности малого предпринимательства в денежных ресурсах в 2013 году оценивались экспертами финансового рынка около тридцати млрд. долларов, а прирост в год объемов предоставления микрозаймов малому бизнесу составил около пятидесяти процентов. Кредитование малого и среднего бизнеса в России: притормозили. Исследование рейтингового агентства «Эксперт РА».

Таким образом, система микрофинансирования в отличие от простого процесса кредитования, определяется следующими факторами:

- количественной стороной - объём займа;

- субъектом - целевая группа потребителей;

- финансовые агенты - микрофинансовые организации;

- использование методов и технологий кредитования;

- цел кредитования;

- источники уплаты платежей за использование денежных ресурсов от полученной прибыли (дохода) от финансово-хозяйственной деятельности.

На современном этапе развития в России находятся огромное число желающих получить микрокредит.

К ним можно отнести, предпринимателей с маленьким доходом, а именно владельцев микро-предприятий и индивидуальных предпринимателей, работающие без образования юридического лица, так же к ним можно отнести бедное, но экономически активное население, обладающее предпринимательским потенциалом. Данные клиенты не имеют доступа к банковским услугам, но у них есть желание начать свое дело, или уже занимаются предпринимательским делом и имеют возможность доступа к финансовым ресурсам через систему микрофинансирования.

Таким образом, процедура микрофинансирования выступает реальным механизмом образования малого и среднего класса в России. Кредитование малого и среднего бизнеса в России: притормозили. Исследование рейтингового агентства «Эксперт РА».

Виды организаций микрофинансирования

Организация Объединённых Наций даёт следующее определение микрофинансовой организации - это организация, которая предлагает свои финансовые услуги предприятием малого бизнеса и населению, которые имеют не высокие доходы и не имеют доступа к банковскому кредиту.

Термин «микрофинансирование» в России появился недавно. В 2010 году был утверждён федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», отвечающий на многие вопросы, и являющиеся прежде открытыми как для самих микрофинансовых организаций, так и для их клиентов.

Кроме федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях», правовыми актами, регулирующими микрофинансовую деятельность, выступают: Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации и другие подзаконные акты.

В соответствии со статьёй 2 федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» под микрофинансовой организацией понимается «юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций».

К микрофинансовым организациям в соответствии со статьёй 3 федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» можно отнести: кредитные организации, кредитные кооперативы, ломбарды, жилищные накопительные кооперативы и другие юридические лица.

Структура системы микрофинансирования в России представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Система микрофинансирования России.

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации частью первой определены пять различных форм некоммерческих организаций: потребительские кооперативы, общественные организации, фонды, учреждения и ассоциации. Из них чаще всего для осуществления микрофинансовой деятельности создаются организации в форме фонд. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 02.11.2013)

Существует четыре основных типа организаций, работающие на рынке микрофинансовых услуг:

- первый тип - это кредитные потребительские кооперативы (в том числе сельскохозяйственные);

- второй тип - это региональные и муниципальные фонды поддержки малого бизнеса;

- третий тип - это частные и международные фонды поддержки малого бизнеса;

- четвёртый тип - это специализированные банки.

Деятельность кредитных потребительских кооперативов, оказывающие микрофинансовые операции, регулируются двумя федеральными законами: «О кредитной кооперации» №190-ФЗ от 18 июля 2009 г. и «О сельскохозяйственной кооперации» № 195-ФЗ от 08.12.1995 г.

Принятие федерального закона «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации» связано с появлением формы микрофинансовых организаций, как общество взаимного кредитования субъектов малого бизнеса. Закон определил возможности обществ взаимного кредитования аккумулирование временно свободных денежных средств участников данных обществ для оказания им финансовой помощи.

В настоящее время правовое регулирование создание обществ взаимного кредитования осуществляется в зависимости от организационно-правовых форм.

Так же микрофинансовые организации могут создаваться в других формах:

- автономные некоммерческие организации;

- некоммерческие партнерства.

Автономные некоммерческие организации и некоммерческие партнерства выступают организации, предназначенные для оказания услуг в области микрозаймов.

Некоммерческое партнерство признаётся организация, основанная на членстве, учрежденная гражданами и (или) юридическими лицами.

Цель деятельности некоммерческих партнерств заключается выполнение социальных задач путём процесса микрофинансирования. Высшим органом управления некоммерческого партнерства выступает общее собрание членов. Регистрация некоммерческих партнерств, их отчетности и контроля над их деятельностью не имеют никаких особенностей по сравнению с другими организациями.

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации любая коммерческая организация, за исключением унитарного предприятия, может осуществлять любой вид деятельности, не запрещенная законом, вроде бы ничего не мешает созданию микрофинансовыми организациями в форме коммерческих организаций.

Но эксперты в области организации микрофинансирования очень осторожно относятся к идее создания микрофинансовой организации в форме коммерческой организации, так как они не имеют специального разрешения (лицензии) на проведения банковских операций, а именно в области микрофинансирования.

Центры, где расположены организации микрофинансирования распределены в основном равномерно на территории Российской Федерации: а именно в Центральном, Северо-Западном, Поволжском, Южном и Сибирском Федеральных Округах находится в среднем по 19% от общего количества организаций микрофинансирования. Меньше всего приходиться на Дальневосточный и Уральский Федеральные округа (9% и 2% от общего количества соответственно).

Таким образом, организации микрофинансирования в России имеют низкую степень доходности, чем организации микрофинансирования в Центральной и Восточной Европе и Центральной Азии. Далее остановимся на рассмотрение зарубежного опыта развития процесса микрофинансирования.

Зарубежный опыт развития и регулирования микрофинансовой деятельности

В результате изучения многих научных работ и периодической литературы, можно констатировать тот факт, что «институты микрофинансирования появились за рубежных странах в начале восьмидесятых годов прошлого столетия и тем самым данный процесс можно назвать «революция микрофинансов»».

Развитие процесса микрофинансирования является значительным фактом реформирования современной финансовой системы во многих зарубежных странах.

Определение «микрофинансирование» в зарубежной литературе можно трактовать, как практику предоставления «маленьких ссуд» населению с низким уровнем дохода (менее одного доллара США в день); также лицам, ведущим мелкий кустарный бизнес; а так же начинающим предпринимателям, которые нуждаются в стартовом капитале и т.д. Усоскин В.М. Микрофинансы за рубежом: цели, методы, институты.

Проведение исследований в сфере микрофинансирования представляют определённые трудности из-за наличия различных форм организаций микрофинансирования, большого разнообразия схем микрофинансирования, отсутствие не надлежащей информационных баз данных и единого метода анализа эффективности программ.

Полезность в данных научных исследованиях важную роль играет исследовательская организация Microfinance Information Exchange (MIX), которая получает спонсорскую помощь от международных банков. Данная организация исследует основные этапы эволюционного развития в области микрофинансирования, осуществляет сбор статданные по наиболее крупным организациям микрофинансирования, публикует аналитический обзор по организациям микрофинансирования в зарубежных странах. Microfinance Information Exchange публикуется журнал MicroBanking Bulletin, в котором издаются статьи по сложившимся проблемам в области микрофинансирования. аналитический отчет MIX и CGAP «Анализ микрофинансирования в Восточной Европе и Центральной Азии. 2008 г.». С. 33

По полученным данным на официальном сайте журнала MicroBanking Bulletin, на сегодняшний день в мире засчитывается несколько тысяч организаций микрофинансирования. По прогнозным данным Microfinance Information Exchange организаций микрофинансирования насчитывается от одной до двух с половиной тысяч, но можно полагать, что их в реальности намного больше. На основании данных статистики Европейского банка реконструкции и развития и российского центра микрофинансирования в настоящее время в России насчитывается свыше одной тысячи восемьсот функционирующих организаций микрофинансирования, в основном это кредитные кооперативы и государственные фонды поддержки малого и бизнеса.

Далее рассмотрим зарубежный опыт развития процесса микрофинансирования на примере деятельности Grameen Bank.

Первым центром микрофинансирования, как уже выше упоминалось, выступил Grameen Bank (Бангладеш). Для Grameen Bank были созданы все условия для работы, осуществляемые банком операции из сферы регулирования Центрального Банка Бангладеш, за исключением вопросов, связанных с расширением филиальной сети. Центральный Банк Бангладеш обеспечивает косвенное воздействие контроля за деятельностью Grameen Bank через процедуру управления контрольным двадцати пяти процентным пакетом акций банка, закрепленного за Центральным банком Бангладеш по распоряжению Министерства финансов Бангладеш.

Центральный банк Бангладеш получает и проводит анализ ежемесячных отчетов о состоянии кредитного портфеля, проводит ежегодный аудит и изучает заключения независимых аудиторов.

Операционные модели, применяемые Grameen Bank, построены на кредитно-сберегательной структуре с соблюдением следующих последовательностей:

- определяются гендерные, дифференцированные группы прогнозируемых заемщиков (мужчин и женщин формируют в отдельные группы). Их формируют из потенциальных заёмщиков, характеризующихся приблизительно одинаковый уровень достатка;

- деятельность, данных групп осуществляется с маленьких по объёму вкладов. Тем самым происходит формирование сберегательного пула, который регулярно пополняется за счет взносов потенциальных заёмщиков данной группы в течение всего срока пребывания в этой группе. Обязательный сберегательный вклад должен быть внесён за четыре - восемь недель до получения микрозайма.

Grameen Bank осуществляет выдачу кредитов населению, без залога имущества, и наличие деловых качеств. По данным официального сайта Grameen Bank «он предоставляет ежемесячно кредитов на сумму двадцать пять миллионов долларов США, тем самым обслуживая более чем два миллиона человек».

Другим важным институтом, играющим важную роль в микрофинансовой системе Бангладеш, выступил учрежденный в 1990 году государственный фонд PKSF, предоставляющий льготы по финансированию микрофинансовых организаций, оказывающих услуги по микрофинансированию. Согласно данным официального сайта Microfinance Information Exchange в 2013 г. микрофинансовые организации, осуществляющие свою деятельность в различных зарубежных странах, обслужили 68,4 миллионов заёмщиков и выдали кредитов на сумму 42 миллиарда долларов США, которые были размещены в депозиты на сумму 16 миллиардов долларов США.

Самое большое распространение получили операции в сфере микрофинансирования в зарубежных странах, в которых преобладает сельхоз производство, где население сосредоточено в деревенских общинах.

Среди ста главных организаций микрофинансирования, разделённых Microfinance Information Exchange по ряду направлений (уровень затрат, численность заёмщиков, регулярность публикаций отчетности и т.д.).

Первое место в этом рейтинге по официальным источникам сайта Microfinance Information Exchange занимают организации микрофинансиро-вания в таких странах, как Средняя и Южная Азия, страны Среднего Востока и Северной Африки. Так же лидерские позиции занимает Индия - семь микрофинансовых организаций данной страны определены в верхнюю часть списка. Следом за ней идут Камбоджа, Колумбия, Эквадор, Марокко, Босния и Герцеговина. Здесь организациями микрофинансирования первое место занимают банки. MIX Global 100 Composite Rankings of Microfinance Institutions // The Microfinance Information Exchange. December 2008. P. 1 - 4.

Важным условием устойчивого развития организаций микрофинансирования заключается в достижение финансовой самостоятельности, в способности покрыть свои расходы за счет доходов, полученных от своей деятельности, без привлечения заёмных источников. Большинство современных организаций микрофинансирования еще не реализовали полностью принцип финансовой самоокупаемости. Тем не менее, организаций микрофинансирования продолжают демонстрировать высокую эффективность, чем реализация государственные программы. Шилимина Н.В.

Процесс развития микрофинансирование - это веяния всемирного явления. В России осуществляется только процесс становление микрофинансовых отношений.

Например, в Бразилии портфель микрофинансовых организаций составляет сорок миллиардов долларов, в России же всего около двадцати шести миллиардов рублей. И даже если в России органы государственной власти ослабят свое внимание на финансовую поддержку малого бизнеса, данный институт будет развиваться по-прежнему также. Буркова А.Ю.

Важную роль в банковском сообществе организаций микрофинансирования в России на современном этапе играет Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности Внешэкономбанк», который участвует в финансовой помощи малому и среднему бизнесу. Его деятельность реализуются через двойную процедуру:

1) Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности Внешэкономбанк» предоставляет финансовые ресурсы участника рынка в регионе, которые, в свою очередь, осуществляют процесс кредитования субъектов малого бизнеса. При этом Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности Внешэкономбанк» контрольную функцию за целевым использованием ресурсов.

Таким образом, исследуя научные статьи зарубежных авторов можно сказать, что «имея в наличие головной финансовый институт, каким выступает Банк развития, он способствует расширению и развитию системы микрофинансования».

В реализации многих правительственных программ во многих странах в системе микрофинансирования предполагается участие Банков развития.

Например, в Китае в 2012 г. была утверждена государственная программа широкой поддержки сельского хозяйства. Финансирование данной программы осуществлялось как через Банк развития Китая, так и через сеть крупных коммерческих банков.

Банки на современном этапе в основном создают специализированные структурные подразделения для более глубокой работы с клиентами микрофинансовых организаций. Поэтому многие крупные банки не практикуют работу в системе микрофинансирования. Серьёзная работа по обслуживанию организаций микрофинансирования может привести к большим издержкам, кроме этого, финансовые потребности заемщиков постоянно растут, что в итоге банки не получают существенных доходов.

Таким образом, можно констатировать тот факт, что «система микрофинансирования - это многоуровневая процедура распределения кредитных рисков между несколькими заёмщиками по принципу «эффективной стоимости», предполагающей целевые рынки и отдельные стратегии развития для разных категорий заемщиков микрофинансирования».

В зарубежной практике обслуживание организаций микрофинансирования осуществляют мелкие региональные банки, которые знают особенности экономики региона и потребности клиентов, поэтому по точнее могут определить уровень рисков кредитования микрофинансовых организаций. Однако коммерческие банки на региональном уровне обязаны иметь тесную связь с крупными банками, как для приобретения финансовых ресурсов кредитования, так и для получения необходимых им гарантий кредитования.

За рубежом займы, предоставленные региональными банками, затем реструктурируются через механизмы секьюритизации.

Важным направлением развития процесса микрофинансирования можно считать возникновения кооперативных банков. Данная практика используется в европейских странах. В Европе насчитывается около четырёх тысяч пятьсот кооперативных банков, осуществляющих обслуживание ста сорока миллионов клиентов, на которые приходится двадцать процентов банковского рынка Евросоюза. Материалы интернет-портала Российского микрофинансового центра.

По данным официального сайта Международного финансового фонда на развитие кооперативных банков благоприятно влияет ситуация на финансовом рынке в целом. Поэтому создание специализированных банков в России требует серьезных корректировок в действующих стандартах российской банковской деятельности, предполагающих развитие только универсальных коммерческих банков.

Таким образом, можно сказать, что развитие взаимоотношений банков с микрофинансовыми организациями предполагает более сложные схемы взаимодействия. Например, реализация совместных проектов по внедрению пластиковых карточек среди своих клиентов. С помощью микрофинансовых организаций как агента банки могут «дотянуться» до тех клиентов, где ему самому работать невыгодно. Но пока данные проекты остаются пилотными в силу молодости микрофинансового рынка, и по мере его развития интеграция банковского и небанковского микрофинансового сектора будет расти. В течение определённого времени можно достигнуть равновесия между банковским и небанковским секторами обслуживания потребностей микрофинансовых организаций в соответствующих регионах.

Раздел 2. Развитие микрофинансирования в России.

Анализ рынок микрофинансирования в современной России

По данным официального сайта Банка России, объём выданных кредитов предприятиям и индивидуальным предпринимателям составил 15%, а кредитов населению около 20%. Тем самым мы наблюдаем активный рост рынка микрофинансирования и его профессионализацию.

Наряду с этим, в системе микрофинансирования существует ряд проблем, например, простая схема приобретения займов, несёт за собой опасность риска закредитованности. Если человек, который попадает в сложные жизненные условия жизни, набрав большое количество кредитов в банках и не смог их погасить, то он может воспользоваться кредитами микрофинансовых организаций. Но рано или поздно заемщик не сможет погасить долг и лишится своего имущества, а микрофинансовая организация не сможет вернуть свои деньги.

Изучая упрощенную систему взятия клиентом кредитов, необходимо отметить следующее, что кредитный портфель риска в среднем более тридцати дней достаточно низок. Более того, происходит его снижение. В частности, в 2012 году он снизился на 0,36 п. п. до 4,81%. Так же можно отметить, что кредитные риски не учитывают ситуации в сегменте займа до получения заработной платы. В данном сегменте данный показатель снижается до 4,57%.

Рынок микрофинансирования достаточно молод, и поэтому проблемы по закредитованности особо не ощущаются. При таких динамических изменениях роста задолженности данная проблема скоро может принять достаточно масштабный характер.

За 2013 год рост просроченной задолженности по микрозаймам составил более чем в два раза, или 34 миллиарда рублей. Важной причиной роста темпа задолженности стал уход с рынка микрофинансовых организаций, не готовых выполнять требования Банка России. По оценкам «Национальной службы взыскания», в 2014 году влияние данного процесса на увеличение просроченной задолженности усилится. В 2014 году планируется ввести ряд новшеств, которые внесут существенные изменения в структуру рынка микрофинансирования. Одним из новшеств - это обязательное саморегулирование микрофинансового рынка, которое повлечет за собой разработку различных видов и категорий базовых стандартов деятельности.

Развитие рынка микрофинансовых организаций заметно обгоняет динамику кредитования малого и среднего бизнеса. Наиболее успешным направлением деятельности в области микрофинансирования является предоставление «займов до зарплаты»: этот сегмент вырос в первом полугодии 2013 года на 30%.

На втором месте по темпам роста находятся потребительские микрозаймы физическим лицам. Такое бурное увеличение, связанное, с одной стороны, с «эффектом низкой базы» и ростом числа компаний-участников, а с другой - с ужесточением банковского регулирования в сфере необеспеченного кредитования физических лиц, сравнить можно только с темпами роста потребительского кредитования, который наблюдался некоторое время назад в банках. По прогнозам аналитиков «Эксперт РА», положительная динамика в этом секторе финансового рынка продолжится и в будущем: за 2014 год сегмент микрофинансирования в России вырастет на 45%.

С точки зрения финансовой стабильности, надежности МФО и кредитных организаций, безусловно, коммерческие банки также можно выделить в числе лидеров. Однако в последние годы некоторые рейтинговые агентства также стали проводить аналогичные исследования по МФО с учетом присвоения им суверенных рейтингов надежности и стабильности по международной шкале.

В середине 2014 года в России вступят в силу поправки в федеральный закон «О потребительском кредитовании» и «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

Во - первых, согласно данным поправкам, микрофинансовые организации, выдающих более одиннадцати микрозаймов в год или привлекающие средства для выдачи микрозаймов, будут обязаны иметь соответствующие лицензии на осуществление данной деятельности. В результате этого, в силу принятия новых поправок в законах резко снизится объём теневого кредитного рынка, что повысит роль эффективного развития финансового сектора.

Во-вторых, микрофинансовые организации должны будут предоставить информацию о получателях микрозаймов в бюро кредитных историй. На сегодняшний момент только кредитные организации обязаны сотрудничать с бюро кредитных историй на постоянной основе. Хотя, заёмщик кредитной организации в процессе получения кредита имеет право потребовать не разглашать данных о нем в бюро кредитных историй, и его просьба была бы выполнена.

В - третьих, основным законодательным изменением будет являться важность формирования резервов у микрофинансовых организаций для покрытия убытков по кредитам.

Предложенные новшества в законодательной базе, приведут к усиление требований к заемщикам со стороны микрофинансовых организаций, тем самым уберут клиентов, которые живут в долг. Так же микрофинансовым организациям нужно менять будет и систему скоринга для контроля своих клиентов.

Крупные микрофинансовые организации на рынке микрофинансовых услуг готовы к принятию в силу новых законодательных новшеств «и считают, что они окажут положительное влияние на всю кредитную систему, будет снижена доля невозвратов микрокредитов и сокращению количества недобросовестных заемщиков в общем кредитном портфеле».

Таким образом, по нашему мнению, если бюро кредитных историй будут взаимодействовать с микрофинансовыми организациями в полном объёме, то кредитный рынок будет снижать процентные ставки, потому что появится возможность снижения риска. Объем рынка микрозаймов в России представлен на рисунке 2.

Рисунок 2. Объем рынка микрозаймов в России, в млрд.руб. Носкова Е. Надзор за микрофинансовыми организациями приблизят к банковскому//Российская бизнес-газета № 844, 17 апреля 2012 года

По данным J'son & Partners Consulting, в 2011 году общий объем рынка микрозаймов в России составил 3,2 миллиарда рублей. В 2012 году объем рынка микрофинансирования увеличился и составил 15,1 миллиарда рублей. В период с 2013 по 2017 годы сохранится, и рост рынка микрокредитования в среднем составит около 50% в год. К 2017 году объем рынка микрофинансирования вырастит до ста тридцати миллиардов рублей.

Услугами микрокредитования в большей степени пользуются в маленьких городах, а так же в сельской местности.

В дальнейшем удельный вес рынка микрофинансирования в небольших городах не изменится. Данные колебания составят не более одного-двух процентов. В крупных городах, наоборот может ожидаться большой рост до 26% по сравнению с нынешними 19%. Рост данного сегмента в основном произойдет за счет снижения на рынке микрофинансирования в городе Москва. Доля рынка микрокрофинансрования города Москвы в 2017 году должна составить 9% от общего объема рынка. Средние суммы микрокредитования представлены на рисунке 3.

Рисунок 3. Средние суммы микрокредитования, тыс. руб. Мониторинг рынка микрофинансирования за 2012 год

На рисунке 3 представлены средние суммы микрокредитования, выданных микрофинансовыми организациями за период 2011-2013 годы и на перспективу до 2017 года. По приведённым данным рисунка 4 наблюдается увеличение по показателям средней суммы микрокредитования. Если в 2011 году она составляла 10,9 тысяч рублей, то в 2013 г. она уже увеличилась до 11,9 тысяч рублей. К 2017 году, средняя сумма микрокредита увеличится до 14,8 тысяч рублей, что составит ежегодный прирост 4,5%.

Большую долю микрозаймов, предоставленные микрофинансовыми организациями, составили краткосрочные займы на срок менее одного года, это обусловлено специфичными особенностями деятельности микрофинансовых организаций.

В начале 2013 года наблюдалась тенденция к росту выдачи долгосрочных кредитов, выдаваемых на срок свыше 1 года.

У микрофинансовых организаций возникает необходимость с освоением выдачи средне- и долгосрочных займов при росте объемов кредитного портфеля, с целью обеспечения максимальной степени эффективности использования финансовых ресурсов, тем самым снизить интенсивность операций. Кроме этого, спрос на долгосрочные займы диктуется и самими потребителями. Заёмщики регулярно привлекают заёмные средства на пополнение оборотного капитала, таким образом, возникает необходимость обновление или приобретение основных фондов, а, следовательно, и к так же возникает необходимость по привлечения средне- и долгосрочных займов инвестиционного характера.

В потребительском секторе более займы, использованные для капиталоемких приобретений, требуют применения пролонгации графиков погашения займа. Тенденция к росту удельного веса займов на долгосрочный период выступает положительным показателем развития рынка микрозаймов, возникновение повышенного спроса со стороны заёмщиков, а также это подтверждается ростом средних объемов портфеля микрокрозаймов.

Микрофинансовые организации, в большинстве случаев, ориентируются на предоставление микрозаймов малым предприятиям, физическим лицам на развитие предпринимательского дела или лицам с невысоким доходом. У многих микрофинансовых организаций возможный микрозайм не превышает пяти тысяч рублей. Работа со столь малыми займами сопряжена с высоким уровнем административных и операционных затрат на один выдаваемый заем, который возрастает с уменьшением размера займа.

Небольшие размеры займов, выдаваемых на небольшие сроки, предполагают применение повышенных процентных ставок по займам.

При этом не происходит ухудшения условий доступности займа для заемщика, поскольку рентабельность и оборачиваемость мелкого бизнеса значительно выше, чем крупного, и в каждом случае графики и текущие объемы погашения соотносятся с реальными платежными возможностями заемщика. Повышенная процентная ставка компенсирует риски невозврата займов, которые являются более высокие в микрофинансовом секторе, чем в банковском. Но с учетом небольшого фактического уровня потерь микрофинансовых организаций, есть более общее и глубокое объяснение существующего ценообразования.

Анализ распределения микрофинансовых организаций (без учета филиалов) по федеральным округам Российской Федерации показал, что МФО распределены неравномерно. За исследуемый период (2010-2013 гг.) структура распределения микрофинансовых организаций по федеральным округам изменилась. В 2013 году количество микрофинансовых организаций преобладало в Сибирском, Приволжском, Центральном и Южном федеральным округам - здесь распределение довольно равномерное. В Уральском федеральном округе в 2010 году было отмечено только 5% от исследуемых МФО. В 2013 году распределение изменилось: увеличилась доля Южного и Сибирском федеральных округов, но сократилась доля Приволжского и Уральского федеральных округов (доли стали равны 11% и 1% соответственно).

Таким образом, микрофинансовые организации на территории Российской Федерации распределены неравномерно, основная их часть сосредоточена в Южном и Сибирском федеральных округах.

На основе полученных результатов можно сделать вывод: развитие микрофинансового рынка на всей территории Российской Федерации осуществляется за счет частного сектора, государственные организации широко представлены только в Центрально федеральном округе.

По итогам 2012 года объем рынка микрофинансирования в России составил 35 млрд. руб., в среднем его ежегодный рост составляет более 160% в год. В тоже время, согласно экспертной оценке, только малый бизнес нуждается в сумме, как минимум, на два порядка выше - 300-320 млрд. руб. микрокредитов (80% - на развитие существующих субъектов малого предпринимательства, 20% - на старт-ап). Рядовые же потребители готовы предъявить спрос на микрозаймы еще на 100 млрд. рублей. Мониторинг рынка микрофинансирования за 2012 год.

Таким образом, потенциально рынок может значительно увеличить свои размеры в ближайшие годы. По оценке Банка России, около 60 млн. граждан России фактически не имеют доступа к банковским услугам, на 100 тыс. россиян приходится всего 11 банковских офисов, в то время как в странах Евросоюза этот показатель достигает 50-60 банковских подразделений. Причина заключается в том, что в некоторых отдаленных регионах просто нет банковских структур, ощущается недостаточная обеспеченность регионов России кредитными услугами.

Общая характеристика ОАО КБ «Спутник»

ОАО «Коммерческий банк «Спутник» выступает небольшим региональным финансовым институтом, который зарегистрирован в городе Бугуруслане Оренбургской области, основной вид деятельности которого, заключается в кредитование малого и среднего бизнеса, населения, привлекает денежные средства у граждан во вклады. ОАО «Коммерческий банк «Спутник» имеет сеть офисов и операционных касс, расположенные по Оренбургской области, так же имеется филиал в городе Самара. Лидерские позиции ОАО «Коммерческий банк «Спутник» обуславливаются развитием собственной инфраструктурой и высоким технологическим уровнем проведения банковских операций. В пятнадцати операционных кассах и двух дополнительных офисах открыта двадцать одна тысяча счетов частных вкладчиков, осуществляется выплата зарплаты и стипендий работникам и студентам, восьмидесяти пяти предприятиям и учебным заведениям. База клиентов насчитывается четыреста шестьдесят восемь предприятий и индивидуальных предпринимателей, в том числе сто семьдесят, находятся в дополнительных офисах в г. Абдулино и с. Асекеево.

Главной целью деятельности ОАО «Коммерческий банк «Спутник» является получение прибыли.

Сущность ОАО «Коммерческий банк «Спутник» проявляется в его функциях, которые направлены на :

- аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

- посреднические операции в кредите;

- проведение расчетов и платежей с юридическими лицами;

- организация выпуска и размещения ценных бумаг;

- оказание консультационных услуг и другие.

На сегодняшний день ОАО «Коммерческий банк «Спутник» является лидером среди коммерческих банков города Бугуруслана и Бугурусланского района, а именно, входит в число лучших банков как по величине активов и по размеру собственного капитала и прибыли, а так же по объему выдаваемых кредитов и привлеченных вкладов населения, тем самым характеризуется своей универсальностью и направленностью своей деятельности. Рассредоточивает свои риски по разным направлениям работы. ОАО «Коммерческий банк «Спутник» является партнером Western Union быстрый перевод денежных средств.

Структура управления ОАО «Коммерческий банк «Спутник» определяется основными целями и задачами, его спецификой управленческими принципами, положенными в основу организации его деятельности.

Структура органов управления ОАО «Коммерческий банк «Спутник», порядок её образования и принятия решений отражаются в уставе ОАО «Коммерческий банк «Спутник». К органам управления ОАО «Коммерческий банк «Спутник» относятся:

- общее собрание акционеров.

- совет директоров банка.

единоличный исполнительный орган - Председатель Правления банка и коллегиальный исполнительный орган - Правление банка.

Структура управления ОАО «Коммерческий банк «Спутник» складывается из-за множества факторов. В первую очередь учитывается:

- величина банка;

- объем операций;

- клиентская база;

- уровень системы управления банком;

- централизация управленческих функций;

- авторитарность руководства;

- четкое определение границ функциональных обязанностей подразделений и служб, специализации, разветвленность сети банка, принципы, положенные в основу проработанность схем их взаимодействия.

Службы и отделы в ОАО «Коммерческий банк Спутник» осуществляют выполнение определенных функции. Например, отдел корпоративного развития и управления ОАО «Коммерческий банк Спутник» является самостоятельным структурным подразделением ОАО «Коммерческий банк «Спутник» , задачами которого является организация и проведение мероприятий по привлечению потенциальных клиентов, распространение информации о банке, анализ рынка банковских услуг.

Бухгалтерия ОАО «Коммерческий банк «Спутник» выступает структурным подразделением ОАО «Коммерческий банк «Спутник».

Далее на основание данных отчета о финансовых результатах проанализируем основные финансово-экономические показатели ОАО «Коммерческий банк «Спутник», которые представлены в таблице .

Таблица 1

Финансово-экономические показатели ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за 2011-2013 гг, в тыс. руб.

Наименование статей	2011г	2012г	2013г	Удельный вес(%)	Относ откл
				2010г	2011г	2012г
1	2	3	4	5	6	7
Размещение средств в кредитных организациях	5316	6593	7470	5,95	6,94	7,77
Ссуд, предоставленных другим клиентам	83591	87952	88183	93,63	91,71	91,71
Другие источники	367	446	492	0,42	1,35	0,51
Всего полученных процентов	89274	94991	96145	100	100	100
Привлеченным средствам кредитных организаций	335	148	0	0,69	0,33	0
Привлеченным средствам клиентов	48241	44313	48631	99,31	99,67	100
Всего процентов	48576	44431	48631	100	100	100
Прибыль за отчетный период	15991	13491	12251	100	100	100

Таким образом, финансовые показатели ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за период 2011-2013 гг. претерпели следующие изменения:

1) проценты, полученные за период с 2011-2013 гг. вырости и составили 96145 тыс. руб. на 6871 тыс. руб. Увеличение произошло за сет выплат процентов по кредитам, привлечения новых клиентов;

2) уплаченные проценты также выросли за 2011-2013 гг. на 55 тыс. руб. и составили 48631 тыс. руб., что свидетельствует о том, что банк привлекает новых клиентов, которые размещают денежные средства во вклады. Вследствие истечения срока вклада банк выплачивает проценты по ним;

3) прибыль также выросла за период 2011-2013 гг. на 13491 тыс. руб. и на 12251 тыс. руб., что говорит о том, что банк является финансово устойчивым.

Таким образом, рост прибыли ОАО «Коммерческий банк «Спутник» позволяет сделать вывод о платежеспособности банка и о перспективах роста экономических показателей банка, в том числе чистой прибыли.

2.3 Организация процесса микрофинансирования в ОАО КБ «Спутник»

В 2011 году ОАО «Коммерческий банк «Спутник» в целях обеспечения доступа физических и юридических лиц к получению банковских услуг начал реализацию Программы в области микрофинансирования. Эта программа была ориентирована на оказание в комплексе доступа к банковским услугам новых клиентов других целевых групп, которые заняты малым предпринимательство, имеющим предпринимательские инициативы.

А так же ОАО «Коммерческий банк «Спутник» стал осуществлять работу с клиентами, не имеющим доступа к стандартным банковским ресурсам, но обладающим собственной платежеспособностью.

Клиенты ОАО «Коммерческий банк «Спутник» через данную программу, реализующие свою предпринимательскую деятельность в частности в городе Бугуруслане и в целом по Оренбургской области, получают доступ к другим услугам банка. Кроме этого, с реализацией данной программы проводится обучение клиентов финансовой грамотности.

По состоянию на 01.01.2014 года общий размер средств, предоставленных ОАО «Коммерческий банк «Спутник» на реализацию программы микрофинансирования, составил 12 986 900,00 рублей. За период 2013 года в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» поступило 65 заявок на предоставление микрозаймов.

Данные заявки были рассмотрены, положительное решение о предоставлении микрозаймов было принято по 55 заявкам, 36,7% из них - повторные обращения. Все микрозаймов были предоставлены сроком на один год. Средний размер предоставляемого займа - 724 363,64 руб.

Средняя процентная ставка по займам составила 8,05%, это на 0,6 процентных пункта ниже, чем в 2011 году. Данное уменьшение вызвано изменениями ставки рефинансирования ЦБ РФ, в 2013 году она изменялась дважды: в период с 01.01.2012 г. по 13.09.2012 г. ставка рефинансирования составляла 8,00%, в период с 14.09.2012 г. по 01.01.14 г. включительно - 8,25%.

Среди заемщиков, воспользовавшихся услугами ОАО «Коммерческий банк «Спутник», равное количество индивидуальных предпринимателей и хозяйствующих субъектов различных организационно-правовых форм.

Наибольший удельный вес микрозаймов приходится на заемщиков, осуществляющих свою деятельность в городе Оренбурге, остальные в муниципальных образованиях Оренбургской области.

Услугами ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по микрофинансированию воспользовалось - 30,0% индивидуальных предпринимателей и 70,0% юридических лиц различных организационно-правовых форм.

Субъектами малого и среднего предпринимательства, получившими поддержку в виде поручительства ОАО «Коммерческий банк «Спутник», было запланировано в 2013 году создание 204 новых рабочих места и сохранить 1261 рабочего места, т. е. было запланировано увеличение численности работающих на предприятиях, получивших поддержку, на 14,1%.

В 2013 году снизилась на 10,0% доля торговли в общем объеме портфеля кредитов под поручительство ОАО «Коммерческий банк «Спутник». Увеличилось количество заемщиков, работающих в сфере производства и сельского хозяйства, - на 7,6%, работающих в сфере оказания услуг населению - на 3,0%.

В 2013 году Фондом «Российский Микрофинансовый Центр» совместно с НП «Институты развития малого и среднего бизнеса» была проведена оценка некоммерческой организации «Гарантийный фонд для субъектов малого и среднего предпринимательства Оренбургской области» в качестве микрофинансового института. Дана положительная оценка микрофинансовой деятельности ОАО «Коммерческий банк «Спутник».

Учитывая проблему недоступности кредитных ресурсов для малого и среднего бизнеса государственная поддержка посредством микрофинансирования имеет существенное значение для развития предпринимательства. Преимущества микрозаймов в сравнении с иными финансовыми продуктами заключаются в минимальном пакете документов для рассмотрения заявки и оперативном сроке принятия решения о предоставлении займа.

В 2012 году сотрудниками ОАО «Коммерческий банк «Спутник» активно проводились консультации для представителей малого, микро и среднего предпринимательства по вопросам предоставления поручительств и микрозаймов: индивидуальные консультации в офисе, встречи и консультации в бизнес-инкубаторах г. Бугуруслана, Оренбурга и г. Орска, встречи с предпринимателями в муниципальных образованиях город Бугуруслан и город Бузулук, семинары, встречи, тренинги.

Работники ОАО «Коммерческий банк «Спутник» активно участвовали в семинарах и совещаниях, проводимых различными организаторами:

- II Региональный экономический форум «Оренбуржье-2012»;

- VII бизнес-форум предпринимателей «Город-бизнес, бизнес-городу», организатор - администрация муниципального образования город Оренбург;

- заседание совета по развитию малого и среднего предпринимательства при Губернаторе Оренбургской области по вопросу «О факторах повышения инвестиционной активности предприятий Оренбургской области»;

- целевой инструктаж Торгово-промышленной палаты Оренбургской области по вопросу «Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в организациях»;

- круглый стол на тему «Бизнес и власть рубежи развития» - организатор администрация муниципального образования город Оренбург;

межрегиональное совещание Ассоциации коммерческих банков Оренбуржья на тему «Повышение роли региональных банковских ассоциаций и банков в социально-экономическом развитии субъектов Федерации»;

- круглый стол на тему «Оренбургский областной бизнес-инкубатор как элемент системы развития малого бизнеса»;

- консалтинговые курсы в Фонде «Российский Микрофинансовый Центр» по вопросу «Работа с задолженностью»;

- «бизнес-завтраки» в муниципальном образовании город Орск по вопросам реализации мер поддержки малого и среднего предпринимательства;

- семинар для субъектов малого и среднего предпринимательства МБУ «Бизнес-инкубатор «Орский» по вопросам получения микрозаймов и поручительств.

В течение 2013 года проводились рабочие встречи с руководителями финансово-кредитных организаций - партнеров Фонда.

По решению исполнительных органов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» состоялось расширенное совещание с руководителями коммерческих банков по вопросу «Итоги реализации соглашений о сотрудничестве, заключенных с некоммерческой организацией «Гарантийный фонд для субъектов малого и среднего предпринимательства Оренбургской области» при участии сотрудников министерства экономического развития, промышленной политики и торговли Оренбургской области.

Заключены Соглашения о сотрудничестве по программам ОАО «Коммерческий банк «Спутник» с муниципальным образованием город Бугуруслан, МБУ «Бизнес-инкубатор «Орский», Центром развития бизнеса ОАО «Сбербанк России», ООО «Оренбургская ипотечная консалтинговая компания», ООО «Ясненский центр поддержки малого и среднего бизнеса «Компания АйС».

Активно проводилась рекламная деятельность:

- рекламные модули в 37 общественно-политических изданиях муниципальных образований области, статьи в газетах и журналах «Аргументы и факты», «Оренбуржье», «Комсомольская правда», «Деловое Оренбуржье», «ФЭБ», «Агропромышленное Оренбуржье»;

- информационные сюжеты на телеканале «Россия 1»;

- аудио-ролики на радиостанциях «Хит. FM», «Дорожное радио», «Радио Шансон»;

- баннеры на главных страницах и почтовых серверах интернет-порталов «Майл» и «Яндекс»;

- реклама на светодиодных экранах города Бугуруслана;

- размещены информационные буклеты в операционных залах банков - партнеров;

- для массовых мероприятий подготовлены информационные буклеты, подарочные календари, ручки и блокноты.

В приоритетном порядке будут поддерживаться проекты, предусматривающие развитие производственной сферы деятельности, сельского хозяйства, транспорта, услуг на селе и при этом обеспечивающие создание новых рабочих мест, уровень средней заработной не ниже среднеотраслевой для соответствующего муниципального образования. В обязательном порядке будет учитываться также планируемый уровень налоговых платежей в консолидированный бюджет области, предусмотренный бизнес-планом проекта. Инвестиционные проекты, обеспечивающие наибольшую налоговую отдачу, получат преимущество при принятии решения о выдаче займа.

Механизм проведения процедуры микрофинансирования ОАО «Коммерческий банк «Спутник» построен на принципах честности, открытости и заботливости к своим клиентам и руководствуется следующими основными направлениями в защите своих работников и клиентов:

- ускорение механизма в принятии решений и одобрений;

- поиск заёмщиков надёжных и выполняющих все требования ОАО «Коммерческий банк «Спутник».

- установление приемлемых процентных ставок по предоставляемым микрозаймам;

- обеспечение соответствия продуктов запросов и возможностей заёмщиков;

- проведение анализа и контроля путём предотвращения образовав-шейся задолженности заёмщиков (рост перекредитования в других банка);

- обеспечение прозрачности в области процессов кредитования;

- обеспечение справедливости и уважительности по отношению к клиентам;

- обеспечение конфиденциальности своих клиентов;

- обеспечение эффективности рассмотрения заявок и разрешения жалоб.

В 2013 году ОАО «Коммерческий банк «Спутник» разработал и утвердил положение по проведению процедур группового микрофинансирования, а именно процедура, систему включающая рассмотрения-одобрения-отказа - оформление заявки, проведение процесса группового микрофинансирования, проведение мониторинга).

В этих документах отражены важные критерии подбора клиентов, методы их оценки кредитоспособности, критерии потенциальных рисков, присущие данному виду кредитования, а разработаны методики и способы сокращения кредитных рисков и обеспечения высокой возвратности групповых кредитов.

Процедура микрофинансирования на сегодняшний момент стала одной из важной цели в эффективном развитии ОАО «Коммерческий банк «Спутник».

Кредитный портфель по выданным займам малому предпринимательству по состоянию на 1 января 2014 года составил свыше пяти миллиардов рублей, причём можно выделить займы, выданные дополнительными офисами в городах Оренбургской области, их объём на 01.01.2014 год составил в сумме 1 644 миллионов рублей.

Основной удельный вес займов в кредитном портфеле по предприятиям малого бизнеса составляют краткосрочные кредиты.

Темпы роста активов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за 2013 год составили 163,13%, темпы роста выданных краткосрочных займов - 182,17%, коэффициент опережения равен 1,12.

Данный коэффициент показывает, во сколько раз произошёл прирост остатка ссудных активов в среднем и на сколько, будет опережать этот прирост рост совокупных активов. Значение коэффициента более одного оценивает данное положение как положительное явление и свидетельствует об эффективной работе ОАО «Коммерческий банк «Спутник» в области кредитования.

Для повышения роста данных показателей были использованы денежные средства на счетах клиентов: привлеченных за счёт средств физических лиц во вклады, остатков средств на счетах юридических лиц, остатков на других счетах клиентов.

Таким образом, на основе данных анализа состава и структуры кредитного портфеля свидетельствуют о его высоком качестве. Это было достигнуто благодаря хорошей диверсификации кредитного портфеля по отраслям, однако с 2010 года наблюдался рост выдачи кредитов в торговле, с 2010 по 2013 год их объём вырос с 35% до 45%.

Данные о распределении кредитных ресурсов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям приведены в таблице 2. Из таблицы 2 видно, что за 2011-2013 гг. в структуре кредитного портфеля преобладают кредиты предприятиям торговли. Так с 2012 по 2013 их доля возросла до 43%. Концентрация кредитных займов у финансовых учреждений в 2013 году по сравнению с 2012 г. их также увеличилась с 18% до 20%.

Таблица 2

Распределение кредитных ресурсов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям экономики,в процентах.

Отросли	2011 год	2012 год	2013 год
Торговля	30	33	43
Финансовая деятельность	18	17	20
Строительство	13	5	8
Предоставление услуг	3	6	0
Обрабатывающие производства	12	14	6
Тяжелая промышленность	6	15	23
Другие	5	10	13
Итого	100	100	100

Объём выданных кредитов малому бизнесу ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям экономики за период 2011 - 2013 гг. представлен в таблице 3.

Таблица 3

Количество выданных кредитов малому бизнесу ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям экономики за период 2011 - 2013 гг.

Наименование операции	2011 год (тыс. руб.)	2012 год (тыс. руб.)	2013 год (тыс. руб.)	Изменение (+,-) 2013г. к 2011г.	Темп роста, % 2013г. к 2011г
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям.	23867	24654	24123	+256	101,1
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям.	1642	1753	1776	+134	108,2
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям.	1235	1675	1678	+443	135,9
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям.	19518	20780	20184	+666	103,4
Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям.	32575	33764	33987	+1412	104,3
Кредиты, предоставленные физическим лицам	4754	5326	6435	+1681	135,3
Итого	83591	87952	88183	+4592	105,5

Рассматривая таблицу 3, отмечается положительная динамика роста сумм выданных займов предприятиям малого бизнеса в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по отраслям экономики за период 2011 - 2013 гг., в особенности выдача кредитов индивидуальным предпринимателям, что и можно сказать о том, что «политика банка преимущественно сосредоточена на краткосрочном виде кредита».

Преобладание именно краткосрочных кредитов связано со следующими факторами:

- во-первых, краткосрочна пассивная база банка;

- во-вторых, на современном этапе в связи недостаточным устойчивым финансовым состоянием большинства российских компаний, предоставление кредитов на маленькие сроки является для многих банков одним из способов сдерживания кредитных рисков.

При выдаче микрозаймов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» применяет различные формы банковского кредита: выдача кредита единожды, открытие кредитных линий, выдача кредита виде овердрафт.

В общем объеме выданных кредитов ОАО «Коммерческий банк «Спутник» предприятиям малого бизнеса занимают кредиты на срок от 181 дня до 1 года. Таким образом, распределение микрозаймов по отраслям экономики наибольший объём выданных кредитов, как в рублях, так и в иностранной валюте было сосредоточено в сфере торговли.

По данным таблицы 2 видно, что размер выданных кредитов предприятиям малого бизнеса составили кредиты на короткий срок.

Объём предоставленных микрозаймов индивидуальным предпринимателям на 1 января 2014 года составил 38,54%, что на 1,31% больше чем в 2010 году. Это непосредственно связано с важными особенностями кредитной политики ОАО «Коммерческий банк «Спутник» в области развития системы микрофинансирования.

Важной проблемой процесса кредитования выступает регулирование кредитного риска. Эта проблема решается в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» с помощью механизма минимизации рисков, основанного на оценке кредитоспособности клиентов банка.

Предприятия малого бизнеса при обращении в ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за микрокредитом обязано предоставить бухгалтерскую отчётность за два последних года. Анализ бухгалтерского баланса предприятий малого бизнеса осуществляется двумя методами: вертикальным и горизонтальным.

Далее рассмотрим механизм кредитования предприятия малого бизнеса на примере ООО «Прогресс».

ООО «Прогресс» является предприятием малого бизнеса, организованного в 1996 году. Видом предпринимательской деятельности в соответствии с Уставом выступает процесс изготовления мебели на заказ. ООО «Прогресс» - предприятие малого бизнеса выступает клиентом ОАО «Коммерческий банк «Спутник» по расчётно-кассовому обслуживанию. Возникла необходимость в получении микрозайма в сумме 100 000 рублей на один год, с целью расширить своё производство, закупить новый деревообрабатывающий станок.

При помощи оценки кредитного риска по предоставлению микрокредита ООО «Прогресс» банк осуществляет следующие направления:

- осуществляет общую финансовую диагностику фирмы;

- рассчитывает риск банкротства;

- определяется кредитный рейтинг.

Для этого за основу ОАО «Коммерческий банк «Спутник» берёт следующие коэффициенты, соответствующие определенным значениям в баллах.

1. Коэффициент независимости соответствует двадцати баллам.

2. Соотношение заемных и собственных средств соответствует пятнадцати баллам.

3. Коэффициент покрытия (общий) соответствует двадцати баллам.

4. Промежуточный коэффициент покрытия соответствует десяти баллам.

5. Коэффициент абсолютной ликвидности соответствует десяти баллам.

6. Рентабельность продаж соответствует десяти баллам.

7. Рентабельность основной деятельности соответствует десяти баллам.

Соблюдая критерии выше представленных показателей, при проведении финансового анализа дает общее количество баллов использованных для рейтинговой оценки.

Пять баллов дополнительно добавляют клиенту, соблюдающему золотое правило экономики предприятия, те. соотношение:

Т>Т>T>100%,

где Т - темпы роста валовой прибыли;

Т - темпы роста объема реализации;

T- Темпы роста суммы активов (основного и оборотного) предприятия.

Не соблюдая рекомендуемый уровень каждого из полученных при финансовом анализе значений необходимых для рейтинга, а также золотое правило экономики предприятия дает нулевое значение данного показателя.

По полученным результатам, полученных в ходе оценки кредитоспособности, банк даёт свои рекомендации (приложение 1)

Таблица 3

Основные финансовые показатели ООО «Прогресс»

Наименование показателя	01.03.14	Рейтинг
Коэффициент независимости	0,86	20
Соотношение собственных и заемных средств	0,19	15
Коэффициент покрытия (общий)	4,39	20
Промежуточный коэффициент покрытия	1,65	10
Коэффициент абсолютной ликвидности	1,29	10
Рентабельность продаж	0,3	0
Рентабельность основной деятельности	0,03	0
Итоговая рейтинговая оценка	х	75

Таким образом, итоговая рейтинговая оценка ООО «Прогресс» составляет 75 баллов, что соответствует высокому показателю по рейтингу. Кредитный риск по данной операции практически отсутствует и поэтому ОАО «Коммерческий банк «Спутник» принимает решение о выдаче кредита.

Результаты исследования подтверждают большую востребованность услуг микрофинансовых организаций в особенности, в небольших городах и сельской местности, т.к. микрофинансирование это в первую очередь поддержка людей на местах, поддержка инициативы развития бизнеса, который обеспечивает свои населенные пункты необходимыми товарами и услугами. Уже сегодня доля начинающих предпринимателей со стажем работы до года в портфелях микрофинансовых организаций, специализирующихся на кредитовании бизнеса, составляет 15-20%, что делает микрофинансирования уникальным механизмом их поддержки. Необходимо увеличивать долю до 25-30% к 2015 году, а для этого нужны: стандарты по работе МФО с начинающими предпринимателями и доступные источники фондирования. В этой связи программа ОАО «Коммерческий банк «Спутник» должна успешно развиваться и наращивать масштабы присутствия в сегменте микрофинансирования бизнеса.

Проблемы и перспективы развития рынка микрофинансирования в России.

Фактически рынок микрофинансирования в России функционирует уже около 10 лет. За это время динамика его роста и развития почти всегда была положительной. В последние несколько лет темпы развития сегмента микрофинансирования в России имеют особенно ярко выраженную положительную тенденцию. Финансовые результаты 2013 года, например, превысили результаты года предыдущего почти в 2 раза (27 и 48 млрд. руб. выданных кредитов и займов по данным НАУМИР). Сегодня процесс микрофинансирования позиционируется экономистами как наиболее удачный и эффективный финансовый инструмент ведения кредитных операций в частном секторе экономики.

Микрофинансовые организации субъектам малого и среднего предпринимательства, то показатели рынка микрофинансирования оказались заметно лучше результатов банковского кредитования и среднего предпринимательства (17%). Однако, приросты розничного кредитования микрофинансовые организации оказались ниже (40%). Это обусловлено, прежде всего структурой совокупного портфеля займов микрофинансовые организации (40-50% составляют займы физическим лицам, остальное - микрозаймы бизнесу) и более высокой оборачиваемостью микрозаймов относительно потребительского кредита банка.

Главная проблема для рынка и она же - основа успеха крупнейших частных микрофинансовые организации - это доступ к рыночному фондированию. Кроме активного маркетинга, современных методик оценки заёмщиков (в т.ч. данные БКИ, скоринговые модели и пр.), гораздо более значимым преимуществом крупных частных микрофинансовых организаций является доступ к нескольким источникам рыночного финансирования. В отличие от небольших компаний и микрофинансовые организации с государственным участием, масштабы бизнеса которых фактически ограничены размером собственного капитала, крупные частные микрофинансовые организации способны привлекать банковские кредиты и займы от физических лиц (на сумму не менее 1,5 млн. рублей). В 2013 году на российском рынке впервые появились инвестиционные программы, предлагаемые микрофинансовыми организациями - облигации, векселя и т.п. Одновременно с ростом микрофинансового рынка концентрация бизнеса в руках крупнейших игроков продолжит расти, что в итоге приведет к сворачиванию бизнеса значительного числа небольших компаний. В 2013 году по оценкам аналитиков «Эксперта РА», темп прироста портфеля займов микрофинансовые организации может достигнуть 30-40% - против 30% у банковской розницы и 17% по банковским кредитам субъектам малого и среднего предпринимательства. Важно отметить, что на фоне замедления активности банков в розничном сегменте, будет наблюдаться рост спроса на услуги микрофинансовых организаций со стороны населения. Одновременно с этим, рост уровня проблемной задолженности снизит оборачиваемости портфеля, в результате чего темпы выдачи займов, скорее всего, окажутся ниже результатов 2012 года. Но при этом доля ТОП-5 в совокупном портфеле займов продолжит расти и достигнет по итогам года уровня в 23-25%. Сегодня микрокредитование позиционируется экономистами как наиболее удачный и эффективный финансовый инструмент ведения кредитных операций в частном секторе экономики.

Одной из ключевой задачей формирования эффективной экономической системы инновационного развития России выступает развития устойчивого сектора малого бизнеса. Анализируя итоги, проводимые за последние годы политические и экономические преобразования, следует отметить, что для малого бизнеса остается проблема получения необходимых финансовых ресурсов.

На современном этапе развития в системе микрофинансирования предприятий малого бизнеса образовалась большая группа организаций, осуществляющих обеспечение дополнительными финансовыми ресурсами производственного сектора экономики.

Но последствия мирового финансового кризиса, затронувшего банковский бизнес в России, серьезно повлиял на реализацию многих программ кредитования предприятий малого бизнеса. Мировая сообщество столкнулось с принципиально новым видом финансового кризиса, затронувшего различные бизнес-процессы.

Для тех предприятий малого бизнеса, которые существуют на рынке более десяти лет финансовый кризис уже второй в российской экономике, для малых предприятий, которые находятся на российском рынке меньше десяти лет, то он для них первый. Поэтому у многих предприятий малого бизнеса возникает большая проблема в привлечении дополнительно заемных средств в условиях кризиса ликвидности.

Решать данные проблемы привлечения дополнительных финансовых ресурсов предприятиями малого бизнеса в новых рыночных обстоятельствах очень сложно. В ближайшее время предприятиям малого бизнеса рассчитывать на получения кредитов в среднесрочный и долгосрочный период по сниженным процентным ставкам не стоит.

Многие эксперты считают, что предприятия малого бизнеса являются менее капиталоемкими, поэтому небольшие предприятия малого бизнеса могут рассчитывать на получение в коммерческом банке кредит на реализацию своих будущих планов. Но кроме этого предприятия малого бизнеса могут нуждаться в краткосрочных займах. Сейчас уже ряд кредитных организаций приостанавливают программы кредитования предприятий малого бизнеса и предъявляют завышенные требования к своим клиентам. На современном этапе, на кредитном рынке процентные ставки по кредитам для предприятий малого бизнеса постоянно увеличиваются.

Например, если предприятия малого бизнеса расположено в Москве или в Московской области помощь сможет получить помощь из Фонда содействия кредитованию малого бизнеса, который может выступить поручителем по кредитам, тем самым позволяет предприятиям малого бизнеса получить ссуду при недостатке собственных финансовых ресурсов, то предприятиям малого бизнеса в субъектах Российской Федерации стоит рассчитывать на другие способы привлечения заемных средств.

В современных условиях для российских предприятий малого бизнеса одним из вариантов привлечения дополнительных финансовых ресурсов могут быть использование таких финансовых инструментов как лизинг и факторинг. Для предприятий малого бизнеса стоимость данных инструментов с намного выше, чем стоимость банковских кредитов, но в настоящее время это практически единственная альтернатива банковскому кредитованию. На современном этапе лизинговые услуги предоставляют также микрофинансовые организации, в том числе и государственные фонды, работающие в сегменте микрофинансирования, которых предоставляют поручительства для перспективных видом деятельности. Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Основные результаты четвертого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2010-2012 гг.

В результате этого можно сказать следующее, что в долгосрочной перспективе процесс кредитования предприятий малого бизнеса, удельный вес которого в совокупном портфеле любого коммерческого банка невелика и составляет в среднем от 1,8% до 9,0%. Данная ситуация в настоящий момент и в среднесрочной перспективе обусловлена недостатком фондирования.

Поэтому, для предприятий малого бизнеса предоставляется возможность в применении совершенно новых инструментов финансирования, оказывающих микрофинансовыми организациями.

На современном этапе процесс кредитования предприятий малого и среднего бизнеса выступает одним из приоритетных направлений российской экономики. Но на практике в деятельности предприятий малого бизнеса получить кредит удается очень проблематично.

Рост практически по всем показателям ОАО «Коммерческий банк «Спутник» свидетельствуют о проведении активной работы в области кредитования предприятий малого бизнеса. Для наращивания кредитного портфеля ОАО «Коммерческий банк «Спутник» и поддержка низкого уровня риска, повышения конкурентоспособности кредитной организации нужно разрабатывать стратегические направления в области микрокредитования предприятий малого бизнеса.

Большим недостатком в процессе кредитования малого бизнеса необходимо выделить низкую диверсификацию в предоставление кредитов по территориальному признаку.

Кредиты, предоставленные дополнительными офисами ОАО «Коммерческий банк «Спутник» составляют всего лишь 4,63% от общей суммы предоставленных кредитов банка. Низкий удельный вес связан, во-первых, с небольшим количеством самих дополнительных офисов, во-вторых, с маленьким опытом работы многих из них. В качестве ещё одно проблемы можно выделить: очень высокую конкуренцию в Оренбургской области, недостаток квалифицированных кадров, отсутствие активной рекламной кампании.

В течение нескольких лет основной проблемой развития микрофинансирования в России являлось отсутствие нормативно-правовой базы деятельности микрофинансовых организаций.

Не менее важным на сегодняшний день остается вопрос исследования методологии микрофинансирования субъектов малого бизнеса. Обзор зарубежного опыта в этой области показывает, что в зависимости от целей и объема имеющихся финансовых ресурсов применяется индивидуальное или групповое микрофинансирование.

Методология индивидуального микрофинансирования представляет собой модифицированный вариант схемы, используемой коммерческими банками. Микрозаймы предоставляются в залог своего имущества, осуществляется финансовый анализ оценки кредитоспособности клиентов банка. В процессе проведения индивидуального микрофинансирования достигается такие особенности, как:

- ориентированный подход при работе со своими клиентами, который проявляется в особом рассмотрении потребностей клиента в кредитных ресурсах и на этой основе формирование выгодных условий кредитования, что призвано обеспечить своевременный возврат, как основной суммы долга, так и процентов по нему;

- разработка широких возможностей совершенно новых банковских продуктов за счет проведения анализа в области учета индивидуальных специфик организации деятельности предприятий малого бизнеса;

- нет особой необходимости в крупном размере стартового капитала для осуществлении деятельности микрофинансовых организаций.

Однако индивидуальное микрофинансрование не лишено недостатков. К числу основных можно отнести:

- высокие операционные издержки, связанные с персонифицированной разработкой индивидуальных программ микрофинансирования;

- зависимость деятельности микрофинансовой организации от наличия высококвалифицированных кадров;

- более высокие процентные ставки кредитования.

К числу преимуществ группового микрофинансирования следует отнести:

- возможность предоставление кредитов большему числу участников, в том числе не имеющим залогового обеспечения;

- эффективный отбор и мониторинг деятельности участников группы;

- низкие затраты на проведение кредитной операции;

взаимная поддержка участников группы.

В качестве основных недостатков следует выделить:

- невозможность обеспечить максимальное соответствие кредитных программ потребностям заемщика;

- текучесть внутри группы заемщиков;

- высокие первоначальные вложения для организации микрофинансовой деятельности

Отметим, что в настоящее время в России большее распространение получило именно индивидуальное микрофинансирования. Групповое кредитование представлено преимущественно кредитованием групп солидарной ответственности.

В целом в качестве основных направлений развития микрофинансирования как инструмента поддержки и развития субъектов малого предпринимательства следует назвать:

- дальнейшее совершенствование законодательной базы функционирования микрофинансовых организаций в России;

- подготовку квалифицированных кадров в области микрофинансовой деятельности;

- выработку эффективных схем, моделей, инструментов организации микрофинансирования, уточнения и обоснования нового экономического механизма, учитывающего специфику деятельности отечественного малого предпринимательства;

- развитие методологии группового микрофинансирования;

- развитие технологии микрофинансирования региональными коммерческими банками по дифференцированным направлениям: программы для мелких и начинающих предпринимателей, программы для поддержки агропромышленного комплекса, а также программы долгосрочного микрокредитования малого бизнеса - от 1 года до 2-3 лет;

- создание благоприятных условий для эффективного взаимодействия небанковских микрофинансовых институтов с коммерческими банками страны;

- организация микрофинансовой и микрокредитной деятельности в каждом регионе страны для решения проблемы территориальной удаленности отдельных представителей малого бизнеса от центров получения финансовой поддержки;

- увеличение объемов финансовой помощи малому бизнесу, оказываемой микрофинансовыми организациями.

Таким образом, существующие сегодня в России организации, предоставляющие микрофинансовые услуги, должны идти по пути увеличения числа клиентов и повышения собственной прибыльности, предоставления кредитов на условиях, соответствующих рыночным. Только в этом случае микрофинансирование получит должное развитие и в нашей стране, его потенциал будет полностью раскрыт и использован в качестве действенного инструмента развития малого бизнеса.

Развитие деятельности организаций микрофинансирования связано и с рядом проблем, которые связанные с:

- недостаточностью правовой базой. Например, в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» установил порядок микрофинансовых организациях, но он носит общий характер. Возникла необходимость разработки специальных стандартов, в которых были бы определены размеры допустимой процентной ставки, а также другие положения по защите прав потребителя.

2) Развитие ростовщического кредита. Однако с определением легальности процесса микрофинансирования, рынок «теневого ростовщичества», должен сокращаться, поскольку предприятия малого бизнеса в большей степени обращаться в микрофинансовую организацию.

3) Большие ставки по кредитам. Участники рынка микрофинансирования считают, «чтоб привлечь кредитные ресурсы у коммерческих банков, практически невозможно». Представители банков отмечают, «что в качестве препятствия в выдаче кредитов организаций микрофинансирования можно назвать отсутствие моделей, позволяющих оценивать их платежеспособность».

Организации микрофинансирования осуществляют процесс привлечения дополнительных финансовых ресурсов и у населения, предоставляющих денежные средства в сумме одного миллиона пятисот тысяч рублей или более по одному договору займа с одним займодавцем. В настоящий момент организации микрофинансирования осуществляют получение финансовых ресурсов через Министерство экономического развития или через Открытое Акционерное Общество «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства»).

Использование данных механизмов можно сократить процентные ставки. Кроме этого нужно не забывать о высоком уровне административных затрат, связанные с выдачей микрозайма. По данным экспертов процентные ставки, на рынке на рынке организации микрофинансирования достигают до 50% годовых.

4) Образование новых банковских продуктов отличающихся высокими процентными ставками. Например, это «займы до зарплаты» (pay-dayloans, PDL), отличающиеся маленькими сроками кредитования и высокими процентными ставками. В настоящее время размер ставки по «кредитам до зарплаты» достигает в среднем один - два процента в день, при этом годовая ставка составляет 365-730% годовых. Например, так одна из микрофинансовых организаций, осуществляет выдачу микрозаймов через почтовые отделения займы под 50% в неделю, или около 2600% в год. Вполне возможно, что те микрофинансовые организации, которые ориентированы на предоставление PDL необходимо на законодательном уровне выделить в отдельную группу и более жестко регулировать их деятельность.

5) Наличие организаций фактически осуществляющих деятельность микрофинансирования, но юридически не имеющих данного статуса. Эти организации находятся вне контроля и представляют определенную проблему для рынка микрофинансирования. Некоторые предлагают различные способы “борьбы” с такими организациями. В качестве наиболее популярной идеи, озвучивается предложение банкам кредитовать только зарегистрированные уполномоченным органом микрофинансовых организаций.

6) Невозможность продать коллекторским агентствам просроченные долги по микрозаймам. Многие коллекторы, предпочитают не связываться с микрозаймами, дабы не отягощать свои балансы. В основном коллекторы работают с микрофинансовыми организациями по агентской схеме, и случаи продажи портфелей носят единичный характер. В тоже время сами микрофинансовые организации зачастую не горят желанием передавать коллекторам свои портфели из-за высоких комиссий.

Несмотря на вышеуказанные проблемы, рынок микрофинансирования продолжает развиваться семимильными шагами. Так, по итогам 2013 года, микрофинансовые организации обогнали кредитные организации по темпам роста розничного бизнеса - за прошлый год объем выданных займов вырос на 34% (в 2012 году рост составил около 15 %). Анализируя прогнозные данные в области перспектив развития российского рынка микрофинансирования на ближайшие три - пять лет, участники данного рынка говорят о высокой вероятности появления на рынке новых участников, учрежденных иностранцами.

Новые микрофинансовые организации будут обеспечены существенными финансовыми ресурсами, намного превосходящими объем финансовых ресурсов нынешних лидеров российского рынка микрофинансирования.

Появления новых участников способствуют изменениям конкурентоспособности на финансовом рынке. Кроме этого целью государственной поддержки предприятий малого бизнеса в финансовой сфере является создание условий для дешёвых кредитных ресурсов, направленных на развитие малого бизнеса, обеспечение вовлечения средств частных инвесторов в развитие малых предприятий, формирование групп банков, финансовых компаний, инвестиционных фондов, работающих с предприятиями малого бизнеса.

Если сравнивать динамику банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса и динамику предоставления займов микрофинансовыми организациями субъектам предприятий малого и среднего бизнеса, то показатели рынка микрофинансирования оказались заметно лучше результатов банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса (17%).

Однако, приросты розничного кредитования микрофинансовыми организациями оказались ниже (40%). Это обусловлено, прежде всего структурой совокупного портфеля займов микрофинансовых организаций (40-50% составляют займы физическим лицам, остальное - микрозаймы бизнесу) и более высокой оборачиваемостью микрозаймов относительно потребительского кредита банка .

Главная проблема для рынка и она же - основа успеха крупнейших частных микрофинансовых организаций - это доступ к рыночному фондированию. Кроме активного маркетинга, современных методик оценки заёмщиков (в т.ч. данные БКИ, скоринговые модели и пр.), гораздо более значимым преимуществом крупных частных микрофинансовых организаций является доступ к нескольким источникам рыночного финансирования. В отличие от небольших компаний и микрофинансовых организаций с государственным участием, масштабы бизнеса которых фактически ограничены размером собственного капитала, крупные частные микрофинансовые организации способны привлекать банковские кредиты и займы от физических лиц (на сумму не менее 1,5 млн. рублей). В 2013 году на российском рынке впервые появились инвестиционные программы, предлагаемые микрофинансовыми организациями - облигации, векселя и т.п. Одновременно с ростом микрофинансового рынка концентрация бизнеса в руках крупнейших игроков продолжит расти, что в итоге приведет к сворачиванию бизнеса значительного числа небольших компаний.

Также этот рынок можно назвать одним из самых привлекательных и для инвесторов, поскольку работающие сегодня на рынке микрофинансирования компании удовлетворяют лишь 10-15% спроса. Таким образом, перспективы для дальнейшего развития сегмента микрофинансовых организаций, несомненно, есть. Ещё один аргумент - усиление внимания к микрофинансовой деятельности со стороны государства. Во многом это связано с обращением вектора развития страны к несырьевому сектору, а микрофинансовые организации могут оказать реальную поддержку малому бизнесу, который станет опорой новой экономической политики. Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Основные результаты четвертого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2010-2013 гг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основными ключевыми условиями в создание эффективной системы инновационного развития в Российской Федерации выступает формирование устойчивости сектора малого предпринимательства. Проанализировав полученные итоги, проводимые за исследуемый период в государстве, необходимо отметить, что на современном этапе все еще актуальной остается проблема дополнительного получения финансовых ресурсов.

Альтернативным традиционным финансовым механизмом поддержки предприятий малого бизнеса в последние годы получило интенсивное развитие механизма микрофинансирования.

Произошедшие изменения структуры рынка микрофинансования за период с 2011 по 2013 годы характеризуются с положительной стороны. В 2013 года в реестре Федеральной службы по финансовым рынкам Российской Федерации было зарегистрировано три тысячи сто тридцать шесть организаций микрофинансирования.

Механизм проведения процедуры микрофинансирования ОАО «Коммерческий банк «Спутник» построен на принципах честности, открытости и заботливости к своим клиентам.

Развитие деятельности организаций микрофинансирования связано и с рядом проблем, которые связанные с:

1) Недостаточностью правовой базой. Например, в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» установил порядок микрофинансовых организациях, но он носит общий характер. Возникла необходимость разработки специальных стандартов, в которых были бы определены размеры допустимой процентной ставки, а также другие положения по защите прав потребителя.

- 1. Большие ставки по кредитам. Участники рынка микрофинансирования считают, «чтоб привлечь кредитные ресурсы у коммерческих банков, практически невозможно». Представители банков отмечают, «что в качестве препятствия в выдаче кредитов организаций микрофинансирования можно назвать отсутствие моделей, позволяющих оценивать их платежеспособность».

Однако у организаций микрофинансирования есть возможность привлекать денежные средства физических лиц, являющихся учредителями, членами, участниками или акционерами данной микрофинансовой организации. При этом, ограничения размера суммы займа нет. Микрофинансовые организации могут привлекать финансовые ресурсы и у рядовых физических лиц, предоставляющих денежные средства в сумме одного миллиона пятисот тысяч рублей или более по одному договору займа с одним займодавцем. В настоящий момент микрофинансовые организации получают ресурсы через различные механизмы государственной поддержки (например, через Минэкономразвития, ОАО «РосБР»). Применение этих механизмов позволяет снизить ставки. Помимо этого не стоит забывать о достаточно высоких административных издержках, связанных с выдачей микрозайма. Ориентировочные ставки, по экспертным оценкам, на рынке МФО составляют 30-50% годовых.

- 1. Появление новых продуктов отличающихся «сверхставкой». Речь идет о так называемых, «займах до зарплаты» (pay-dayloans, PDL), которые отличаются короткими сроками кредитования и высокими ставками. По экспертным оценкам, ставки по «кредитам до зарплаты» в настоящее время составляют, в среднем 1-2% в день, что дает на выходе ставку в 365-730% годовых. Есть и рекордсмены, так одна из микрофинансовых организаций, осуществляет выдачу микрозаймов через почтовые отделения займы под 50% в неделю, что, в конечном счете, составляло около 2600% в год. Вполне возможно, что те микрофинансовые организации, которые ориентированы на предоставление PDL необходимо на законодательном уровне выделить в отдельную группу и более жестко регулировать их деятельность.

На современном этапе микрофинансирование позиционируется экономистами как наиболее удачный и эффективный финансовый инструмент ведения кредитных операций в частном секторе экономики. Также этот рынок можно назвать одним из самых привлекательных и для инвесторов, поскольку работающие сегодня на рынке микрофинансирования компании удовлетворяют лишь 10-15% спроса. Таким образом, перспективы для дальнейшего развития сегмента МФО, несомненно, есть. Ещё один аргумент - усиление внимания к микрофинансовой деятельности со стороны государства. Во многом это связано с обращением вектора развития страны к несырьевому сектору, а МФО могут оказать реальную поддержку малому бизнесу, который станет опорой новой экономической политики.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 02.11.2013)

Федеральный закон от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»//СЗ РФ от 5 июля 2010 г. № 27 ст. 3435.

Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации»//СЗ РФ 20.07.2009, № 29, ст. 3627

Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 (ред. 30.09.2013) О банках и банковской деятельности // Собрание законодательства РФ. - 1996. - №6. - Ст. 492.

Концепция повышения доступности розничных финансовых услуг. Меры по развитию микрофинансирования в Российской Федерации. 2008 - 2012 гг. Одобрена решением межрегионального банковского совета при Совете Федерации ФС РФ. 18 ноября 2008 г.// URL: www.rmcenter.ru/files/Concept_2008/pdf.

Программа социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2006 - 2008 годы) [электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.kadis.ru/texts/index.phtml?id=11248

Аналитический отчет MIX и CGAP «Анализ микрофинансирования в Восточной Европе и Центральной Азии. 2008 г.». С. 33 [Электронный ресурс]. URL:ttp://www.themix.org/sites/default/fles/2008%20Eastern%20Europe%20Central%20Asia%20Microfinance%20Analysis%20and%20Benchmarking%20Report%20%20Russian.pdf"

Белотелова Н.П. Деньги, кредит, банки / Н.П. Белотелова. - М.: Дашков и К, 2011. - 484 с.

Буркова А.Ю. Зарубежный опыт микрофинансирования//Управленческий учет и финансы № 2 2013. - С.54

Заболоцкая В.В., Оломская Е.В. Микрокредитование как инструмент финансового обеспечения малого биз-неса // Вектор науки ТГУ. 2011. № 1 (15). С. 218-226.

Криворучко С.В., Абрамова М.А., Мамута М.В., и другие. Микрофинансирование в России. ЦИПСиР, 2013 - 168 с.

Ковалева Е.А. Микрофинансирование - новый инструмент развития малого бизнеса // Финансы, денежное обращение и кредит. 2011. № 1 (74). С. 271-274.

2. О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях. Федеральный закон от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ.

Ковалева Е.А. Микрофинансирование - новый инструмент развития малого бизнеса…

Кредитование малого и среднего бизнеса в России: притормозили. Исследование рейтингового агентства «Эксперт РА». [электронный ресурс] - Режим доступа. -URL: http://raexpert.ru/researches/banks/finmb_slowed_down

Лаврушин О.И. Основы банковского дела / О.И. Лаврушин. - М. : КноРус, 2011 - 392 с.

Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - М.: КноРус, 2007. - 264с.

Методическое пособие «Организация деятельности микрофинансовых организаций». Ростов-на-Дону, 2012.- 420 с.

Мамута М.В., Ермилова Г.А. Состояние и перспективы развития микрофинансирования в России Текст. / М.В. Мамута, Г.А. Ермилова // Банковское кредитование. 2006, №2

Микрокредит в странах с переходной экономикой [Электронный ресурс] // Программа развития местной экономики и занятости. URL: http://www.rmcenter.ru (дата обращения: 29.09.2012).

Мониторинг рынка микрофинансирования за 2012 год [http://www.rmcenter.ru/

Максименко, О. Деньги для малых и средних [Текст] / О. Максименко // Финанс. - 2012. - № 40 (275). - С.63

НКО Ресурсный центр малого предпринимательства [электронный ресурс] - Режим доступа. -URL: http://www.rmcenter.ru

Панаедова Г.И., Панаедов Г.И. Микрофинансирование в глобальном мире: международный опыт и россий-ские реалии // Финансы и кредит. 2007. № 24 (264). С. 3-10.

Тенденции развития рынка микрофинансовых услуг в России. Основные результаты четвертого раунда мониторинга рынка микрофинансирования 2010-2013 гг. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.rmcenter.ru

Усоскин В.М. Микрофинансы за рубежом: цели, методы, институты // Банковское кредитование. - 2010. - № 3.

Шилимина Н.В. Микрофинансирование // Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения. - 2013. - № 15.

MIX Global 100 Composite Rankings of Microfinance Institutions // The Microfinance Information Exchange. December 2008. P. 1 - 4.

Core principles for effective banking supervision. Basle Committee on Banking Supervision. - April 1997.

rusmicrofinance.ru

http://www.gks.ru/wps/wcm

www.banksputnik.ru

http://www.veb.ru/ru