разработка бизнес-плана кафейни.

Содержание:

Введение

В экономике рыночного типа бизнес-план является важнейшим документом, позволяющим привлечь стороннее финансирование и повысить доход. Ни один предприниматель или компания не смогут выразит цели своего существования или получить финансирование без грамотно разработанного бизнес-плана.

Бизнес-план – краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемого бизнеса, важнейший инструмент при рассмотрении большого количества различных ситуаций, позволяющий выбрать наиболее перспективный желаемый результат и определить средства для его достижения. Бизнес-план является документом, позволяющим управлять бизнесом, поэтому его можно представить как неотъемлемый элемент стратегического планирования и как руководство для исполнения и контроля. Важно рассматривать бизнес-план как сам процесс планирования и инструмент внутрифирменного управления.

Из бизнес-плана заинтересованные инвесторы, партнеры, представители финансирующих банков узнают, какие услуги или продукция будут оказываться или производиться, каков их технический или технологический уровень, в какой инфраструктуре будет осуществляться бизнес, когда будут достигнуты результаты, кто будет нести личную ответственность за достижение конкретных целей или заданий, как руководство фирмы намерено использовать денежные средства, людские и материальные ресурсы.

Бизнес-план представляет собой документ, содержащий обоснование действий, которые необходимо осуществить для реализации какого-либо проекта или создания нового предприятия. Составлять его рекомендуется на 3-5 лет. Для первого и второго года показатели следует давать в помесячной и поквартальной разбивке, далее – в годовом разрезе. Бизнес-план необходим для:

– разработки концепции ведения бизнеса и генеральной стратегии развития предприятия;

– выполнения функции планирования;

– оценки и контроля процесса развития основной деятельности предприятия;

– привлечения денежных средств;

– привлечения частных инвесторов, эффективного использования инвестиций, конкурентного размещения государственных инвестиций в высокоэффективные проекты.

Разработка бизнес-плана позволяет получить ответы на следующие вопросы:

- как начать дело;

- как эффективно организовать производство;

- когда будут получены первые доходы;

- в какие сроки можно будет расплатиться с кредиторами;

- как уменьшить возможный риск.

В данной курсовой работе разработан бизнес-план для небольшой кофейни на колесах.

1. Сущность и значение бизнес-плана

Одно из ведущих мест в деятельности предпринимателей, как на стадии создания собственного дела, так и на стадии фун­кционирования предпринимательской организации, занимает разработка плана мероприятий по созданию собственного дела с указанием конкретных функций (задач), которые необходимо выполнить к определенному сроку, а затем краткосрочных и долгосрочных планов развития, чтобы добиться поставленной цели. Основную роль в процессе бизнес-планирования, как пра­вило, играют разработка и реализация бизнес-плана предпринимательского проекта, бизнес-плана развития организации.

Бизнес-планирование на нынешнем этапе развития эконо­мики имеет определенные особенности, которые предпринима­телям необходимо учитывать при разработке планов развития организации, а именно:

- при планировании прежде всего должны учитываться та­кие факторы, как нестабильность экономического развития, меняющиеся правила хозяйствования;

- относительная незащищенность предпринимателей от внешней среды, зачастую весьма агрессивной, требует при раз­работке бизнес-планов более обосновано учитывать неопреде­ленность исхода предпринимательской деятельности;

-необходимо принимать во внимание все внешние факто­ры и определять их влияние на все разделы бизнес-плана ко­личественно;

- российские предприниматели должны уметь сами рассчи­тывать количественные параметры всех разделов бизнес-пла­на, учитывать конкурентные возможности партнеров;

- российским предпринимателям не следует завышать свои притязания, учитывая определенную непредсказуемость при­нятия решений органов государственной власти.

Бизнес-план - это документ, в котором дается описание основных разделов развития организации на конкурентном рын­ке с учетом собственных и заемных финансовых источников, материальных и кадровых возможностей и предполагаемых рисков, возникающих в процессе реализации предприниматель­ских проектов. Бизнес-план - это документ, который позволя­ет ответить на вопрос: «Стоит ли вообще вкладывать денежные средства (капитал) в этот проект и принесет ли доход (прибыль) его реализация?». Научно обоснованный бизнес-план должен быть количественным и качественным ориентиром, как для са­мого предпринимателя, так и для его партнеров и кредиторов ^[1]

Цель разработки бизнес-плана - спланировать хозяй­ственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленный периоды в соответствии с потребностями рынка и возможнос­тями получения необходимых ресурсов

Задачами бизнес-плана являются:

- сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения;

- определить конкретные направления деятельности фир­мы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;

- выбрать ассортимент и определить показатели товаров и услуг, которые будут предложены фирмой потребителям;

- оценить производственные и непроизводственные издержки;

- определить состав маркетинговых мероприятий по изуче­нию рынка, стимулированию продаж, ценообразованию и т. п.;

- оценить финансовое положение фирмы и соответствие имеющихся финансовых и материальных ресурсов возможнос­тям достижения поставленных целей и т. д.

1.1 Значение и функции бизнес-плана

Бизнес-план выполняет следующие основные функции, а именно:

- является инструментом, с помощью которого предприни­матель может оценить фактические результаты деятельности за определенный период;

- может быть использован для разработки концепции ве­дения бизнеса в перспективе;

- является инструментом добывания финансовых ресурсов;

- представляет собой инструмент реализации стратегии предприятия

Таким образом, бизнес-план позволяет проанализировать возможности деятельности предприятия и обосновать выбор приоритетных целей, то есть определить стратегию функциониро­вания фирмы.

Следовательно, бизнес-план - это экономически обосно­ванный аналитический документ, показывающий реальность планируемого дела (проекта). Вместе с тем бизнес-план высту­пает как средство действенной рекламы для будущих инвесто­ров, партнеров. ^[2]

Бизнес-план является неотъемлемой частью делового планирования как непрерывного процесса развития организации. Необходимость разработки инвестиционного бизнес-плана российскими предприятиями была вызвано рядом причин:

- адаптацией зарубежного опыта разработки инвестиционные проектов к отечественным условиям. Это определило обязательную типизацию методологии и документации, используемых в области бизнеса;

- использованием персональных компьютеров, что определило необходимость и возможность создания программного обеспечения paзработки и анализа инвестиционных проектов. Коммерческие и стандартные функциональные, а также подготовленные самими разработчиками проектов программы применяются во многих расчетах;

- оценкой бизнес-плана собственниками финансовых ресурсов или их заемщиками и заимодателями с позиций возврата вложенных средств и получения прибыли или иного положительного эффекта

Бизнес-план оценивает перспективную ситуацию как внутри, так и вне ее. Он представляет собой максимально компактный документ, который позволяет предпринимателю не только принять обоснованное решение, но и указать, что и когда следует сделать, чтобы оправдались ожидания относительно эффективности проекта. От правильности составления документа зависит одобрение и жизнеспособность проекта. Бизнес-план отвечает на вопросы: так ли хороша идея; на кого рассчитан новый продукт (услуга); найдет ли этот продукт (услуги) покупателя; с кем придется конкурировать?

Для среднесрочных и долгосрочных проектов разработка бизнес-планов - центральный этап в инвестиционном планировании. Главным его содержанием являются формирование основных компонентов проекта и подготовка его к реализации. Основное содержание этого этапа включает в себя следующие виды работ:^[3]

- развитие концепции и дальнейшая разработка основного содержания проекта (ресурсы - ограничения - результат);

- установление деловых контактов и углубленное изучение целей участников;

- структурное планирование;

- организацию и проведение торгов, заключение контрактов с основными исполнителями;

- получение одобрения на продолжение работ ^[4]

Для разработки стратегии развития крупного предприятия составля­ется корпоративный (глобальный) бизнес-план.

При разработке бизнес-плана необходимо, прежде всего, решить: какую цель преследует разработка бизнес-плана. Эти цели могут быть следующими:

- уяснить для себя степень реальности достижения обозначен­ных результатов в завершенном проекте или техническом условии;

- убедить коллег в реальности достижения определенных каче­ственных или количественных показателей предполагаемого проекта;

- подготовить общественное мнение к акционированию предприятия по предполагаемой схеме, которую авторы считают оптимальной;

- доказать определенному кругу лиц целесообразность пере­стройки работы и реорганизации существующего или создания нового предприятия;

- привлечь внимание и усилить заинтересованность потенциаль­ного инвестора.

Предприятия, работающие в стабильной ситуации и производя­щие продукт для достаточно устойчивого рынка, разрабатывают биз­нес-план, направленный на совершенствование производства и поиск путей снижения издержек. Эти предприятия постоянно предусматри­вают мероприятия по модернизации производимой ими продукции и оформляют их в виде локальных бизнес-планов.

Венчурные предприятия, выпускающие продукцию при повышенном риске, систематически работают над бизнес-планами освоения но­вых видов продукции, перехода на технологии и т.п.^[5]

Если предприятие, наметив значительный рост производства традиционных продуктов или освоение новой техники, не имеет достаточных мощностей для их производства, то оно может пойти путем привлечения капитальных вложений либо поиска новых партнеров. В этом случае бизнес-план используется при поиске инвесторов, кредиторов, спонсорских вложений. Для этого может быть подготовлен одно- или двухстраничное краткое описание бизнес-плана, что позволяет инвесторам, кредиторам и другим партнерам увидеть важные особенности и преимущества проекта. Такой документ получил название бизнес - предложения. Он используется при переговорах с возможными инвесто­рами и будущими партнерами.

1.2 Методика составления бизнес-плана

Бизнес-план должен быть представлен в форме, позволяющей заинтересованному лицу получить четкое представление о существе дела и степени заинтересованности своего участия в нем. Объем и степень конкретизации разделов плана определяются спецификой и областью деятельности предприятия. Он должен быть написан просто и ясно и иметь четкую структуру, например такую, какую рекомендует Минэкономразвития России:

1. Вводная часть.

2. Обзор состояния отрасли (производства), к которой относится предприятие.

3. Описание проекта.

4. Производственный план реализации проекта.

5. План маркетинга и сбыта продукции.

6. Организационный план реализации проекта.^[6]

7. Финансовый план реализации проекта.

8. Оценка экономической эффективности затрат, осуществляемых в ходе реализации проекта.

2. Бизнес-план мобильной кофейни

2.1 Характеристика продукции и услуг

Описание продукции (услуг)

Цель данного проекта – это открытие мобильной кофейни для реализации натурального зернового кофе населению города. Кофейня будет снабжена специальным оборудованием для приготовления кофе и работающего по принципу формата «кофе с собой». Целевой аудиторией кофейни являются люди, имеющие привычку употреблять кофе на ходу: студенты, офисные работники, школьники и т.д. Преимущество мобильной кофейни заключается в низких стартовых вложениях, отсутствии трат на недвижимость, быстром выходе на окупаемость.

Реализуемыми товарами мобильной кофейни является кофе (основной продукт), другие горячие напитки и сопутствующие продукты питания. Ассортимент кофе состоит из:

1.Кофе эспрессо

2.Кофе американо

3.Кофе каппучино^[7]

4.Кофе мокко

5.Кофе латте

1.2. Показатели качества

Таблица 1 Показатели качества товара
условия	процесс	результат
С помощью кофемашины сотрудник мини-кофейной (бариста) выполняет заказ на готовку, и уже через пару минут заказчик получает чашку свежесваренного кофе. Услуга «Кофе с собой» Униформа мастеров Режим работы Пн-Вс с 7:00 до 22:00[8]	Рабочее место приводится в порядок Профессиональное оборудование Выбор кофе клиентом	Клиент доволен качеством кофе

2.2. Исследование и анализ рынка сбыта

Сегментация рынка

Приготовление кофе:

1.Кофе эспрессо

2.Кофе американо

3.Кофе каппучино

4.Кофе мокко

5.Кофе латте

Потребители услуг:

1. Студенты – 48%
2. Офисные работники – 37%
3. Посетители ближайших магазинов, центов, гости города – 15%.

Услугами кофейни пользуются абсолютно все люди.

Ареал обслуживания – Центральный район

Доля рынка – 15%

Средняя периодичность – 2-5 раз в неделю

Студенты посещают кофейню 1-2 раза в день – 48%;

1 раз в день – 37 %; 2-3 раза в неделю – 15 %.

Предпочитают экспрессо – 10%

американо – 10%

каппучино – 35 %

мокко – 12 %

латте – 32 %.

Посетители ближайших магазинов, центов, гости города посещают кофейню 2-3 раза в неделю – 15 %.

Офисные работники: 1-2 раза в день – 48%;

1 раз в день – 37 %; 2-3 раза в неделю – 15 %.

^[9]

Сезонность спроса на товар (услугу)

На услугу кофейни наименьший спрос идет в весенние месяцы.

План сбыта проектируемой услуги

Основной реализуемый продукт мобильной кофейни – натуральный зерновой кофе, который готовится с помощью кофемашины, установленной в автомобиле. Перечь продукции, реализуемой мобильной кофейней, а также розничная цена, приведены в таблице. В данном бизнес-плане за основу предлагаемого ассортимента взяты наиболее популярные кофейные напитки, а также другие горячие напитки (чай, горячий шоколад) и добавки (сироп, сливки). Реализация напитков производится в одноразовых стаканчиках различного объема (50 мл, 100 мл, 150 мл, 200 мл., 300 мл.). Для удобства клиентов и предотвращения пролива напитков кофейные стаканчики имеют специальные крышки.

Таблица 2

Перечень товаров^[10]

Единица измерения – количество обслуженных клиентов за месяц

Услуга (товар)	Месяцы 2017г.												Кварталы 2018г.				Полугодия 2019г.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	1	2	3	4	1	2
Х. потребление кофе[11]	700	700	700	700	700	700	700	700	700	700	700	700	2100	2100	2100	2100	4200	4200

2.3. Конкуренция и конкурентное преимущество

Список конкурентов, являющихся производителями проектируемого товара (услуги).

Кофейня Вуаль

Кофеня Терем

3Анализ конкурентоспособности проектируемого товара (услуги)

№ п/п	Показатель качества	Баллы
		Товар (услуга), проектируемая Вами	«Чистюля»	«Терем»
1	С помощью кофемашины сотрудник мини-кофейной (бариста) выполняет заказ на готовку, и уже через пару минут заказчик получает чашку свежесваренного кофе	+	+	+
2	Униформа персонала	+	+	+
3	Режим работы Пн-Вс с 7.00 ч – 22.00ч	+	-	-
4	Услуга «Кофе с собой»	+	-	-
5	Различные сорта зернового кофе на выбор клиента	+	-	-
6	Рабочее место приводится в порядок	+	-	-
7	Профессиональное оборудование	+	+	+
8	Клиент доволен качеством кофе	+	+	+

Стоит отметить, что рынок является не перенасыщенным. Прямых конкурентов у мобильной кофейни сравнительно мало. Особенно если учесть, что выбор местоположения зависит от самого предпринимателя. Интересно, что только 24% от общего потребления кофе в России приходится на зерновой молотый кофе.^[12]

Таким образом, можно говорить, что меньше четверти населения наслаждаются вкусом и ароматом зернового кофе. Предложение такого кофе среди населения будет явно востребованным.

Портрет потенциального покупателя: студенты, работники офисов, посетители близлежащих магазинов, центров, гости города.

Конкурентное преимущество мобильной кофейни сильно отличается от похожих на рынке. Выделяются большое количество положительных показателей, которых нет в других кофейнях. Именно эти качества и позволяют конкурировать с другими заведениями.

Абсолютным конкурентным преимуществом являются такие показатели как:

1. Рабочее место приводится в порядок
2. Различные сорта зернового кофе на выбор клиента
3. Режим работы Пн-Вс с 7.00 ч – 22.00ч
4. ^[13]Услуга «Кофе с собой».

2.4 План маркетинга

Стратегия маркетинга проектируемого товара (услуги)

Наименование услуг	Сегмент рынка	Состояние спроса	Тип маркетинга	Стадия жизненного цикла	Каналы распространения	Маркетинго-вая политика				Мероприятия
Открытие мобильной кофейни в Центральном районе. Основые направления: - приготовле-ние и продажа свежесварен-ного зернового кофе	Потребители услуг: Студенты, поосетите-ли ближайших магазинов, центров, гости города, офисные работники. Уровень доходов – 20000 руб.	Полноценный спрос	Поддерживающий	Стадия зрелости	1.баннер 2. листовки 3. группа ВК 5. сайт 6. вывеска	Товарная	Ценовая	Сбытовая	Коммуникативная

Товарная политика аккумулирует в едином комплексе маркетинговое управление жизненным циклом товара, его потребительской ценностью, марочной стратегией, разработкой «новинки».

Качество товара как мера его полезности отражает совокупные характеристики, способные удовлетворять потребности общества.

Ценовая политика – это механизм или модель принятия решений о поведении предприятия на основных типах рынков для достижения поставленных целей хозяйственной деятельности.^[14]

Зная уровень доходов людей в нашем сегменте, мы в первую очередь в расставлении приоритетов между элементами маркетинга отдаем качеству, далее следует цена, последнее место занимает сервис. В нашем случае под качеством понимается результативность предоставляемых услуг, а также качественные характеристики зернового кофе. Цена складывается из покупки кофе, цены владения товаром. Сервис включает в себя консультации по вкусовым качествам кофе. Ценовая политика в зависимости от жизненного цикла, в нашем случае услуги.

Сбытовая политика – это поведенческая философия или общие принципы деятельности, которых фирма собирается придерживаться в сфере построения каналов распределения своего товара и перемещения товаров во времени и пространстве.

Коммуникативная политика (коммуникационная политика) - правила, стратегия и комплексный план мероприятий по осуществлению эффективного взаимодействия бизнес-партнеров, организации массовой рекламы, методов стимулирования сбыта, связей с общественностью и осуществления персональной продажи товаров.

Коммуникативная политика включает в себя следующие составляющие:

- анализ и определение целевых групп (целевой аудитории) для осуществления последующих коммуникаций;

- предпочтительные и эффективные средств и способов коммуникации;

- описание информационных каналов по каждому из поводов для коммуникации (продвижение компании, сорта отдельного продукта);

- описание особенностей рекламно-информационной коммуникации (отдельно, описывается то, что не свойственно для коммуникации);

- описание коммуникационной стратегии;^[15]

- определение метода выделения финансовых средств на коммуникации (метод фиксированного процента, метод установления процента от суммы прибыли, от объема продаж прошлого периода или предполагаемого в будущем).

Кофе считается вторым по популярности напитком в мире после воды и справедливо считается продуктом повседневного спроса. В заведении, планируемом к открытию, основной услугой будет являться продажа кофе с собой. Кофе с собой или кофе «to go» на сегодня является непременным атрибутом современной жизни, которое позволяет человеку насладиться натуральным кофе по пути куда бы то ни было, причем с минимальными временными затратами. Основные требования покупателей кофе с собой можно выразить просто: «быстро и вкусно». Туда же можно добавить слово «дешево», так как уличный формат подразумевает предельную доступность. Главными покупателями мобильных кофеен являются люди, которые хотят пить кофе на ходу, не тратя на это много времени и денег в кафе или ресторанах. Это могут быть офисные работники, студенты, школьники и другие категории населения.

По данным исследования РосИндекс компании Synovate Comcon, доля потребителей кофе среди населения старше 16 лет, проживающего в городах от 100 тыс. населения на протяжении последних лет держится на уровне 56-58%. В основном кофе употребляют в мегаполисах  - 63% жителей. Несмотря на то, что каждый второй житель России пьет растворимый кофе, с каждым годом все больше поклонников становится у кофе зернового. Увеличивается и число универсальных кофеманов, предпочитающих несколько видов кофе.^[16]

План маркетинга

Мероприятие	Месяцы 2017г.												Кварталы 2018г.				Полугодия 2019г.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	1	2	3	4	1	2
Группа ВК
Сайт	1
Брендирование авто	1
Итого, тыс. руб.	12000	1	1

Основные способы рекламы заведения – реклама на поверхности кузова автомобиля, способная откладываться в памяти даже в те моменты, когда кофейня не работает (например, при подъезде к месту) и не требующая постоянных трат за размещение. Во-вторых, это брендированная посуда с оригинальным рисунком на одноразовом стаканчике для напитка.

Помимо этого для привлечения клиентов планируется использовать музыкальное сопровождение, а в качестве бонуса к покупке и повышения лояльности - раздачу сладостей, акции лояльности (каждый шестой стаканчик кофе бесплатно). В качестве дополнительного дохода возможна работа мобильной кофейни на городских и корпоративных праздниках, днях рождениях, выпускных вечерах, на спортивных мероприятиях и фестивалях.

Произведите ценообразование (проектируемые услуга). План цен оформите в виде таблицы. При необходимости нарисуйте график.

Услуга	Месяцы 2018г.												Кварталы 2019г.				Полугодия 202г.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	1	2	3	4	1	2
Х. потребление кофе	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	231	231	231	231	462	462

Метод ценообразования будем устанавливать с ориентацией на конкурентов, устанавливаем среднюю цену.

При посещении кофейни 700 клиентов в день и средней цене кофе в 110 руб.

^[17]

2.5. Производственный план

Схема помещения, предназначенного для оказания проектируемой услуги.

Для создания мобильной кофейни планируется приобрести автомобиль, снабженный всем необходимым оборудованием. У специализированной фирмы будет приобретена оборудованная кофейня на колесах на базе автомобиля «Фиат Добло Карго» стоимостью 650 тыс. руб. Автомобиль имеет высокую крышу, дизель с расходом 5 л., сдвижную дверь, комплект дисков с резиной. В машине установлена новая кофемашина с заводским газом и автокапучинатором, кофемолка, морозильная камера, имеется необходимое газобалоновое оборудование, солнечная батарея и т.д. По сути, автокофейня сделана «под ключ», что позволяет минимизировать стартовые временные и материальные издержки, поскольку новый автомобиль данной марки без оборудования будет стоить не менее 700 тыс. рублей. Дополнительные траты заключаются лишь в необходимости разрисовки автомобиля – нанесении графической рекламы для привлечения клиентов. Услуги брендирования авто в рекламном агентстве обойдутся в 10 тыс. руб. (из расчета 2 тыс. руб. за кв. метр). Итого вложения в оборудование составят 640 тыс. рублей.

Продажей напитков планируется заниматься индивидуально, совмещая обязанности бариста с водительскими функциями. В связи с отсутствием опыта в сфере коммерческой готовки кофе планируется пройти индивидуальный курс обучение баристы (теория и практика) стоимостью 4 тыс. рублей. Продолжительность учебного курса составит 6 часов.

В основе текущих трат лежит закупка сырья и продуктов – в первую очередь, кофе, молока, сахара и воды. Для ведения торговли понадобятся расходные материалы, а именно: топливо для кофемобиля (расход ДТ – 5 литров), одноразовые брендированные стаканчики для кофе, крышки для стаканчиков, салфетки. Также необходимы и расходные материалы для кофемашины и оборудования (фильтры, газ и т.д.).

План затрат на производство проектируемой услуги в виде таблицы.

Элементы затрат	Месяцы 2017г.												Кварталы 2018г.				Полугодия 2019г.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	1	2	3	4	1	2
Стаканчик	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1	2,1	6,3	6,3	6,3	6,3	12,6	12,6
кофе	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	3,0	9	9	9	9	18	18
вода	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,9	0,9	0,9	0,9	1,8	1,8
молоко	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,9	0,9	0,9	0,9	1,8	1,8
сахар	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	0,4	1,2	1,2	1,2	1,2	2,4	2,4
Оборудование	670												670
Специальная одежда сотрудников	5												5				5
Итого, тыс. руб.	681,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	693,3	18,3	18,3	18,3	711,6	36,6

2.6 Организационный план

Организационная структура

Директор

Администратор

Сотрудник

Сотрудник

План затрат в виде таблицы.

Должность	Месяцы 2017г.												Кварталы 2018г.				Полугодия 2019г.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	1	2	3	4	1	2
Администратор	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	20	60	60	60	60	120	120
Помощник администратора	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	24	24	24	24	48	48
Сотрудник 1	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	45	45	45	45	90	90
Сотрудник 2	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	45	45	45	45	90	90
Итого, тыс. руб.	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	174	174	174	174	348	348

Так как ожидаемый поток – 700 человек в день. Рабочий день длится с 7.00 до 22.00 нам потребуется одно рабочее место, но 2 сотрудника и помощник администратора.

При условии ежедневной работы в течение 12 часов, стоит нанимать 2 работников. Будут они работать посменно. Начинать работу стоит как можно раньше. Лучше с 7-8 часов, когда основной поток людей отправляется на работу, а никакие кофейни еще не открыты. Средняя заработная плата работников будет составлять 15 000 рублей. В обязанности будет входить: прибытие на место сбыта, разлив и продажа кофе.

2.7 Финансовый план

Анализ налоговых платежей сконструированного предприятия.

Название налога	Периодичность выплат	Ставка налога, %, руб.	Налогооблагаемая база
Единый налог (УСН)	Ежеквартально	6%	Выручка
Социальные взносы	Ежемесячно	30,2%	Фонд оплаты труда

График налоговых платежей.

Наименование налога	Месяцы 2017г.												Кварталы 2018г.				Полугодия 2019г.
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	1	2	3	4	1	2
УСН			1,3			3,9			3,9			3,9	1.3	3,9	3,9	3,9	5,2	7,8
Взносы соц. фонды	0	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	17,5	35	52,5	52,5	52,5	87,5	105
Итого, тыс. руб	0	17,5	18,8	17,5	17,5	21,4	17,5	17,5	21,4	17,5	17,5	21,4	36,3	54	54	54	92,7	112,8

Финансовый план бизнес-проекта

	Показатели	Месяцы 2017г.												Кварталы 2018г.				Полугодия 2019г.
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	1	2	3	4	1	2
Производственно-сбытовая деятельность	Выручка	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	77	231	231	231	231	462	462
	Заработная плата	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	58	174	174	174	174	348	348
	Приобретение оборотных средств	681,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	6,1	693,3	18,3	18,3	18,3	711,6	36,6
	Затраты на маркетинг	12	1	1	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Финансовая деятельность	Поступления из уставного фонда	300
	Заемные средства
	Возврат заемных средств
	Финансовые вложения
	Возврат финансовых вложений
	Налоговые платежи	0	17,5	18,8	17,5	17,5	21,4	17,5	17,5	21,4	17,5	17,5	21,4	36,3	54	54	54	92,7	112,8

Финансовая стратегия

В строке выручка данные из таблицы 4.3.

В строке заработная плата данные из таблицы 6.2.

В строке затраты на маркетинг данные из таблицы 4.2.

В строке приобретение основных средств данные из таблицы 5.2.

В строке налоговые платежи данные из таблицы 7.3.

В связи с поступлением из уставного капитала, в размере 300 000. руб., которых нам хватает на реализацию нашего проекта, разработка финансовой стратегии не требуется.

Оценка экономической эффективности:

Срок окупаемости проекта составит 24 месяца. При выходе на окупаемость розничные цены на кофе могут быть повышены до 5% без серьезных последствий для спроса.

Ставка дисконтирования r=20%

NPV=С1+(С2/(1+r))+(C3/(1+r))= -35,4+(37,4/1,2)+(37,4/1,44) =

= 21,7>0

Положительное значение NPV показывает, что прибыль организации превышает ее затраты. Значит, можно сделать вывод о том, что бизнес-план является эффективным.

Резюме

Мобильная кофейня является сегодня рентабельным и довольно быстро окупаемым проектом. К тому уже у нее высокий уровень ликвидности.

Самое важное – минимизировать риски, выбрать удобное место и избежать прямой конкуренции на точке сбыта. Очень важно добиться выхода на нужный уровень продаж для обеспечения прибыльности бизнеса и его дальнейшего развития.

Большое внимание в данном случае уделяется цене и качеству для обеспечения необходимого уровня продаж и поддержания лояльности у клиентов. После развития одной мобильной кофейни, можно переходить к открытию целой сети.

Проект состоит из 7 разделов, в которых полностью описана деятельность предприятия для эффективной разработки бизнес-плана.

Собрана информация о продукте и услугах предприятия, проведено исследование рынка сбыта услуг, выяснились конкуренты и определенно конкурентное преимущество, разработан план маркетинга, производственный, организационный и финансовый план.

В ходе разработки бизнес-плана понятно, то, чем занимается фирма, сколько у нее конкурентов, разработаны маркетинговые мероприятия для эффективной деятельности, рассчитано количество персонала, определенны финансовые показатели для работы проекта.

Размер инвестиций, необходимых для реализации проекта составляет 300 000. руб., собственных вложений.

Организация зарегистрирована, как ИП.

Основной риск связан с удачным месторасположением, которое напрямую влияет на объем выручки и успех всего дела. Минимизировать риски поможет правильная ценовая политика, высокое качество продукции, удобный график работы. Благоприятным фактором можно назвать и сложившуюся конъюнктуру рынка – потребление зернового кофе в России растет, а рынок «кофе с собой» еще далек от насыщения. Анализ рисков и меры по предотвращению рассмотрены в приложении 1.

Актуальность проекта:

Услуги кофейни принадлежат к числу востребованных в повседневном быту людей, а, следовательно, являются востребованными в России.

Мобильная кофейня является рентабельным и быстроокупаемым бизнесом с высоким уровнем ликвидности.

Заключение

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по приемлемым ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создание положительного имиджа кофейни.

Разработав данный бизнес-план, ясно, что открытие кофейни и занятие данным бизнесом является весьма прибыльным делом, и реализация проекта по открытию кофейни «nice» является экономически целесообразным.

Просчитав все показатели можно сделать выводы, что данный проект является эффективным.

Список использованной литературы

1. Акуленок Д.Н. Бизнес-план фирмы / Д.Н.Акулёнок. - М.: Гардарика, 2017. – 340 с.

2. Беляев В. Бизнес-план кофейни / В.Беляев. - М.: Гардарика, 2017. – 340 с.

3. Бизнес-план: Методические материалы / под ред. проф. Р.Г. Маниловского.– М.: Финансы и статистика, 2005. – 240 с.

4. Гилберт С. Организация и работа кофейни / C. Гилберт - М.: АСТ. 2018.-336 с.

5. Калашников А.Ю. Кафе, бары и рестораны. Организация, практика и техника обслуживания/ А.Ю. Калашников - М.: ТК Велбп. 2016.-289 с.

6. Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание. Метод. указания.- М: Финансы и статистика, 2018. – 102 с.

7. Кунц М.Н. Дизайн кафе и ресторанов / М.Н. Кунц - СПб.: Питер, 2015.- 210 с.

8. Литвинов В. Дизайн: отель, ресторан/В. Литвинов - М.:Рудизайн. 2017.- 400 с.

9. Любянова Т.П. Бизнес-план. Опыт, проблемы / Т.П. Любанова. – М.: ПРИОР, 2016.- 480 с.

10. Маниловский Р. Г. Бизнес – план / Р.Г. Маниловский. - М.: Финансы и статистика, 2017.- 280 с.

11. Пелих А. С., Малые предприятия / А.С. Пелих. - М.: Гардарика, 2011. – 280 с.

12. Сборник бизнес-планов. Отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация. Учеб.-практ. пособие / под общ. ред. академика В. М. Попова. - М.: Гардарика, 2017. – 280 с.

13. Солдатенков Д. Кофейня: принципы успешного бизнеса/ Д. Солдатенков - М.: Ресторанные ведомости, 2017. - 168 с.

14. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: учебное пособие. – М.: Перспектива, 2004. – 580 с.

15. Уланов А.Н. Кофейня: с чего начать, как преуспеть./А.Н. Уланов. - Спб.: Питер, 2018. - 176с.

16. Уткин Э. А. Бизнес – план / Э.А. Уткин.- М., Тандем, 2016. – 84 с.

17. Финансовый менеджмент: учебник/под ред. Е.И.Шохина. – М.: КНОРУС, 2010. – 560 с.

Приложение 1

Оценка рисков проекта и мероприятия по предотвращению их наступления или их последствий

1. Акуленок Д.Н. Бизнес-план фирмы / Д.Н.Акулёнок. - М.: Гардарика, 2017. – 340 с. ↑

2. Беляев В. Бизнес-план кофейни / В.Беляев. - М.: Гардарика, 2017. – 340 с. ↑

3. Гилберт С. Организация и работа кофейни / C. Гилберт - М.: АСТ. 2018.-336 с. ↑

4. Бизнес-план: Методические материалы / под ред. проф. Р.Г. Маниловского.– М.: Финансы и статистика, 2005. – 240 с. ↑

5. Калашников А.Ю. Кафе, бары и рестораны. Организация, практика и техника обслуживания/ А.Ю. Калашников - М.: ТК Велбп. 2016.-289 с. ↑

6. Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание. Метод. указания.- М: Финансы и статистика, 2018. – 102 с. ↑

7. Кунц М.Н. Дизайн кафе и ресторанов / М.Н. Кунц - СПб.: Питер, 2015.- 210 с. ↑

8. Литвинов В. Дизайн: отель, ресторан/В. Литвинов - М.:Рудизайн. 2017.- 400 с. ↑

9. Любянова Т.П. Бизнес-план. Опыт, проблемы / Т.П. Любанова. – М.: ПРИОР, 2016.- 480 с. ↑

10. Маниловский Р. Г. Бизнес – план / Р.Г. Маниловский. - М.: Финансы и статистика, 2017.- 280 с ↑

11. Пелих А. С., Малые предприятия / А.С. Пелих. - М.: Гардарика, 2011. – 280 с. ↑

12. Пелих А. С., Малые предприятия / А.С. Пелих. - М.: Гардарика, 2011. – 280 с. ↑

13. Солдатенков Д. Кофейня: принципы успешного бизнеса/ Д. Солдатенков - М.: Ресторанные ведомости, 2017. - 168 с. ↑

14. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: учебное пособие. – М.: Перспектива, 2004. – 580 с. ↑

15. Уланов А.Н. Кофейня: с чего начать, как преуспеть./А.Н. Уланов. - Спб.: Питер, 2018. - 176с. ↑

16. Уткин Э. А. Бизнес – план / Э.А. Уткин.- М., Тандем, 2016. – 84 с. ↑

17. Финансовый менеджмент: учебник/под ред. Е.И.Шохина. – М.: КНОРУС, 2010. – 560 с. ↑