Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

ПриРОДА И СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ (Теоретические основы по вопросам сущности денег и их эволюции)

Содержание:

Введение

Актуальность темы исследования. Уровень состояния и развития денежной системы является основой стабильной правовой и экономической безопасности любого государства. Деньги были, есть и будут являться одной из самых актуальных тем почти для каждого из ныне живущих на земле.

Объективная необходимость появления и применения денег в условиях рынка приводит к тому, что все хозяйствующие субъекты современной экономики постоянно имеют дело со стоимостными, денежными инструментами, используют их на микроуровне национальной экономики как обобщенный показатель рациональности действий фирм и домохозяйств.

На макроуровне регулирование национальной экономики осуществляется с использованием денежно-кредитных и финансовых инструментов, имеющих денежную форму.

Деньги как производственные отношения выражают отношения между экономическими субъектами, действующими на микро- и макроуровне, по поводу принятия рациональных экономических решений при соизмерении стоимости товаров, организации и регулировании экономического оборота.

Степень изученности темы. Вопросы происхождения и сущности различных видов денег были предметом фундаментальных исследований таких известных зарубежных ученых, как Д. Юм, А. Смит, Ж.-Б. Сэй, А. Маршалл, И. Фишер, А. Пигу, Дж. М. Кейнс, П. Самуэльсон, Ф. Хайек, К. Маркс и др.

Объект работы – деньги.

Предмет работы – природа и сущность денег.

Целью работы – исследование особенностей денег, их сущности и природы в современной экономике.

Задачи работы:

1. Описать краткую историю происхождения денег.

2. Определить сущность, свойства, функции денег.

3. Описать особенности металлических и бумажных денег.

4. Охарактеризовать кредитные деньги и их виды.

Глава 1. Теоретические основы по вопросам сущности денег и их эволюции

1.1 Краткая история происхождения денег

Первоначально имел место натуральный обмен (бартер). Мясо меняли на молоко, фрукты на наконечники для стрел, мех на посуду. Постепенно стали выделяться наиболее ходовые и востребованные вещи, которые использовались для обмена – товарные деньги. Эти товарные деньги были различными у разных народов и в разных местностях. Так на островах Океании в ходу были жемчужины и красивые раковины. На Руси товарными деньгами служили соляные бруски, мех и шкуры. Позднее в качестве денег начали использовать слитки, бруски и прутки металла (меди, серебра, золота).

Самый известный пример товарных денег – прекрасные ракушки каури. Ими расплачивались в Африке, островах Тихого океана, Индии, Китае, территориях североамериканских индейцев. Первые свидетельства использования каури в качестве денег относятся к середине II тысячелетия до н.э. Их оборот в некоторых местностях продолжался вплоть до начала XX в.^[1].

Использование металла в качестве денег имело свои плюсы и минусы. Металл был прочным и более-менее компактным. Но металлические слитки приходилось каждый раз взвешивать и проверять их пробу. А это уже было неудобно. Поэтому люди придумали монеты, которые имели фиксированный вес и стоимость. Первые чеканные монеты появились в VII в. до н.э. в Лидийском царстве^[2]. Монеты, как платежное средство, имели целый ряд достоинств: их было удобно носить с собой и хранить, они имели большую стоимость при небольшом весе.

С этого времени стали использовать металлические деньги – монеты. Хотя в истории некоторых стран и бывали безмонетные периоды. Так, в XII-XIV вв. на Руси снова перешли к товарным деньгам, т.к. приток серебра из-за рубежа прекратился, а местных месторождений для чеканки монет металла не было.

Тем временем эволюция денег продолжалась, и следующей ступенью стало появление бумажных денег. Первые бумажные деньги были придуманы еще в 940 г., в Китае. А в 1661 г. свет увидели первые банкноты (Стокгольм).

В России бумажные деньги были введены в 1769 году, при Екатерине II. Их выпускал Ассигнационный банк в виде ассигнаций номиналом в 25, 50, 75 и 100 рублей. Обменять ассигнации на монеты можно было только в Московской или Санкт-Петербургской конторах банка.

Само слово «банкнота» (англ. «bank note» - банковская запись) намекает на тесную связь бумажных денег с банками. Действительно, сначала в банках хранились монеты и другие ценности, а их владелец получал на руки квитанцию – банкноту – обязательство банка выдать по ней предъявителю натуральные деньги^[3]. Теперь можно было расплатиться этой банкнотой, и отпала необходимость в передаче громоздких монет. Постепенно банкноты сами превратились в деньги.

Затем пришло время безналичных денег: банковских переводов, кредитных карт, электронных платежных систем, таких как Web Money, Яндекс. Деньги и пр. (хотя юридически это не деньги, а ценные бумаги).

В XXI в. мир увидел первую криптовалюту – Bitcoin. Она не привязана к курсу ни одной валюты и не имеет центрального управляющего органа^[4]. Возможно будущее денег за ней. А возможно появится что-то еще более новое и удобное.

Таким образом, происхождение денег – процесс достаточно длительный, включающий в себя несколько вполне самостоятельных стадий. Происхождение денег и их эволюция, которая продолжается до сих пор, послужили основанием для того, чтобы разделить всю экономическую сферу на товары и услуги, находящиеся в системе координат относительной стоимости, и деньги, которые выступают в качестве всеобщего эквивалента.

1.2 Понятие денег: сущность, свойства, функции

Понятие денег трактуется каждым экономистом в разных аспектах и с различной степенью детализации. В общем виде деньги представляют собой особый товар, который исполняет роль всеобщего эквивалента при обмене товаров, деньги являются продуктом стихийного обмена и формой стоимости всех других товаров. Также деньги – специфические товары, которые являются универсальными эквивалентами стоимости прочих товаров, работ, услуг^[5].

Оценка всех сфер не только экономической деятельности, но и самого бытия человека в современной цивилизации осуществляется через использование денег. Г. Зиммель считал, что единственным мерилом свободы есть деньги, которые лишь своим прикосновением уничтожают природу вещей и природу человека^[6].

Также отметим слова С.Ю. Витте о том, что сила любого государства и его международный авторитет определяется не его военной мощью, а, главным образом, устойчивостью его денежной единицы^[7].

Адам Смит определял деньги как «колесо обращения», а Карл Маркс называл их «всеобщим эквивалентом». Деньги – это товар особого вида, служащий всеобщим эквивалентом для всех остальных товаров. Деньги обладают стоимостью.

Денежная сущность характеризуется принятием их участия в осуществлении разнообразных видов отношений в обществе. Денежная сущность, не может не изменяться, так как она отражает развитие общественных экономических отношений, а также изменение самой денежной массы^[8].

В современной рыночной экономике вся сущность денег также характеризуется принятием их участия в ВНП, в приобретении земельных участков и недвижимости. В таких случаях денежная сущность проявляется по-разному и зависит от различных возможностей, обусловленных неодинаковыми социально-экономическими причинами.

Следующий момент, определяющий сущность денег, это ценовое определение, выражающее стоимость определенных товаров и услуг на рынке. Производство товаров, наряду с оказанием услуг осуществляют люди, и делают они это, используя определенные орудия и предметы труда^[9]. Произведенные товары и оказанные услуги имеют свою стоимость, определяющуюся как совокупный объем перенесенной стоимости использованных предметов и орудий труда, со стоимостью вновь созданных товаров и оценкой труда.

Обращаясь сегодня к вопросу о сущности денег, можно в самом общем виде выделить следующие подходы, описанные в современной экономической литературе^[10]:

1) сущность денег раскрывается в соответствии с историей их возникновения (товарным происхождением);

2) сущность денег определяется через функции, которые они выполняют. При этом подходе раскрытие сущности денег не имеет большого значения – важны функции, которые они могут выполнять, и соответственно роль, которую деньги играют в современной экономике;

3) сущность денег определяется с помощью ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание независимо от всего разнообразия форм и видов.

Первый подход характерен для марксистского и производных от него направлений экономической мысли. Экономическая теория Маркса рассматривает деньги в качестве товара. Основатель марксизма считал, что золото долгое время использовалось в качестве денег лишь потому, что само сохраняло свою товарную природу. Оно так же, как и любой товар обладает собственной стоимостью и ценностью. Само золото могло использоваться для личных и общественных нужд. Его стоимость по мнению Маркса определялось количеством затраченного труда на добычу, обработку и создание золотых монет.

Золото создает особую потребительную стоимость монет, которая позволяет им выступать в роли всеобщего эквивалента. То есть, цена товаров соизмеряется относительно стоимости денег. Труд, затраченный на создание денег, рассматривается, как его абстрактная форма.

В теории Маркса деньги являются формой выражения меновой стоимости. Именно поэтому, оптимальным видом денег выступает золотая монета, так как она обладает общественной стоимостью. При этом, являясь товаром, золото позволяет привести взаимные расчеты к единому знаменателю^[11].

Развитие производства и усложнение обменных процессов ведет к появлению новых денежных форм, которые смогут отвечать текущим запросам общества. Кроме того, в этом процессе появляются новые функции денег, которые в конечном итоге, формируют стоимость, как отдельное явление.

Маркс не исключал использования других видов денег. Их функции могут выполнять любые знаки стоимости. То есть, деньги в марксистской теории обладали двумя противоположными свойствами. С одной стороны, они рассматривались как товар, а с другой, как знак стоимости.

Функции денег в теории Маркса отвечали современному подходу к теории денег. По мнению ученых данного течения, деньги создавали условия для международных платежей. Они являлись единым мерилом ценности товаров. Кроме того, деньги выступали в качестве средства накопления и богатства. Они позволяли производить взаимные расчеты, облегчали процедуру обращения товаров и услуг.

Вторым подходом к сущности денег является функциональный подход к сущности денег. Для него характерно отношение к деньгам как к инструменту, стихийно созданному рыночной экономикой для решения проблем товарного хозяйства. В качестве денег в экономике смогли удержаться только те инструменты, которые оказались способными наилучшим образом выполнять диктуемые рынком функции^[12]. Таким образом, сущность денег определяется выполняемыми ими функциями.

После того как деньги были изобретены, они вскоре стали выполнять ряд различных, но связанных друг с другом функций.

Современные функции денег представлены на рисунке 1.

Рисунок 1. Функции денег^[13]

Согласно рисунке 1, на текущий момент общепринято выделять следующие основные функции денег:

1. Деньги выступают в качестве меры стоимости - подразумевается оценка стоимости товара посредством установления цены на этот товар. Что в свою очередь устанавливается исходя из себестоимости товара.

2. Деньги используются как средство обращения, т.е. для оплаты приобретенных товаров либо услуг. Функция обмена денег на товар. Применительно к наличной форме расчета. Как средство оплаты используется кратковременно. Одна и та же купюра может применяться в огромном количестве различных сделок, переходя из рук одних участников в руки других участников, не относящихся к друг другу сделок. Так выглядит функция обращения денег. Здесь важно чтобы этот оборот совершался быстрее, так как скорость обращения денег регулирует массу денег, необходимых для этого обращения. Чем выше скорость, тем меньше нужно денег для обращения товара.

3. Денежные знаки используются как средство платежа - сюда можно отнести погашения денежных ссуд, кредитов, налогов, другое погашение задолженностей по любым видам обязательств, получение средств в качестве пособий и другой материальной помощи от финансовых организаций, преимущественно государственных. Данная функция применима к безналичным расчетам, т.к. субъектами отношений преимущественно являются юридические лица либо унитарные предприятия. И только в небольшом количестве используются наличные деньги во взаиморасчетах между физическими лицами.

4. В качестве средства накопления. В первую очередь необходимо указать что функция накопления средств является крайне важной для развития кредитных отношений. Денежные накопления — это некий объем денежной массы, временно свободной от какого-либо использования. Соответственно этот объём возможно передать в виде ссуды от одних субъектов экономики другим.

5. Мировые деньги, являющиеся всеобщим платёжным средством, всеобщим покупательным средством и всеобщей материализацией общественного богатства. Мировые деньги – это использование денег в качестве международного платежного средства. Но такая функция может быть применима не к любой валюте. Например, доллар является признанной международной валютой и выполняет функцию международного платежного средства^[14].

Способность выполнять присущие деньгам функции признается основной признаком современных денег; любой материальный носитель функций общества можно признать, как деньги. Однако в экономической теории основное внимание сосредотачивают на функциях средства платежа, средства обращения и средства накопления, что связано с доминированием позитивистского подхода в научных исследованиях.

Однако отметим, что сущность денег нельзя сводить только к выполняемым ими функциям, т.к. свойства денег тогда остаются незамеченными.

В рамках третьего подхода сущность денег определяется определенными свойствами, характеризующими их внутреннее содержание, независимо от всего разнообразия форм и видов данного предмета. Итак, деньги обладают определенными свойствами, и только та ценность, что удовлетворяет им всем, может претендовать на статус денег^[15]:

- качественная однородность – отдельные экземпляры денег должны быть одинаковыми (например, все рублевые монеты – одинаковые);

- прочность – деньги должны быть достаточно прочными, чтобы долгое время участвовать в обороте, без потери своей формы;

- сохраняемость – возможность длительного хранения денег без потери ими своих физико-химических или иных свойств;

- делимость и объединяемость – деньги должны быть способны к размену и объединению в более крупные денежные единицы;

- компактность – достаточно высокая стоимость при небольшом объеме и массе;

- узнаваемость – каждый должен быть способен легко и быстро узнать деньги и определить их номинал;

- безопасность – наличие защиты от подделки, хищения и пр.

Таким образом, сущность денег обусловливает их постоянную эволюцию и историческое развитие в соответствии с потребностями общества. Длительный исторический период господствовали денежные системы, построенные на использовании золота и других монетарных металлов. Современные денежные системы являются рыночными по своей сути и требуют применения мер денежно-кредитной политики для обеспечения их стабильности.

Глава 2. Основные виды денег и их характеристика

2.1 Особенности металлических и бумажных денег

Несмотря на то, что в настоящее время все больше расчетов происходит с использованием безналичных средств, в кошельке у каждого еще достаточно и мелочи, и крупных купюр.

Металлические деньги – это денежные средства, выпущенные и находящиеся в обращении в форме монет^[16].

Теория о металлических деньгах является одной из самых ранних. Первые упоминания о данном подходе относятся к середине четырнадцатого века. Но свое развитие теория получила лишь в пятнадцатом шестнадцатом веках, когда началось первичное накопление капиталов. Законченную модель металлической теории сформулировали меркантилисты, чьи труды были связаны с богатством нации.

Суть теории заключалась в следующих положениях^[17]:

- Доход формируется в сфере обращения, а значит общее богатство государства выражено в деньгах.

- Государственный политический курс должен быть направлен на привлечение драгоценных металлов – серебра и золота. То есть, производство и торговля страны должны быть ориентированы на экспорт.

Существовало два типа денежных систем, основанных на обращении металлических денег: биметаллизм, когда роль всеобщего эквивалента играют два металла: золото и серебро; монометаллизм, когда в роли всеобщего эквивалента и универсального соизмерителя выступает один металл.

Металлические деньги имеют следующие признаки:

- аверс – лицевая сторона монеты, где обычно чеканиться ее номинал;

- реверс – оборотная сторона металлических денег (место чеканки религиозных или государственных символов);

- гурт – ребро монеты.

Металлические деньги делятся на два основных вида^[18]:

- полноценные (выполнены преимущественно из благородных металлов);

- неполноценные (для производства монет используется в основном алюминий и его сплавы).

Неполноценные металлические деньги применяются в качестве разменной монеты.

Специалисты обращают внимание, что государство выпускает разменные металлические деньги с так называемым принудительным курсом, то есть специально присваивает им завышенную нарицательную стоимость.

Бумажные деньги появились намного позже металлических. Одна из причин – развитие производства бумаги и печатного дела.

Бумажные деньги – знаки стоимости, представляют собой полноценные деньги, которые выпускает государство и наделяет их курсом принудительно. Бумажные деньги являются законным средством платежа, но в силу того, что они имеют курс, то они подвержены и влиянию законов рынка, и обесценению.

По своей экономической сущности бумажные деньги могут быть или казначейскими, или кредитными (наличные бумажные банкноты). В историческом аспекте казначейские деньги были первыми и существовали в форме законченных знаков стоимости (казначейские билеты).

Бумажные деньги обладают в сравнении с металлическими рядом недостатков: денежные металлы сохраняют свою ценность и спустя тысячелетия в любой стране, в то время как бумажные деньги собственной ценности не имеют, их курс гарантируется правительством или выпустившим их банком, а потому политические и экономические катаклизмы могут очень быстро их обесценить^[19].

Однако эта высокая зависимость устойчивости денег от конъюнктуры перекрывается преимуществами бумажного денежного обращения. Хотя в роли средства накопления бумажные деньги хуже полноценных металлических, но зато функцию меры стоимости они выполняют так же успешно, а в роли средств обращения и платежа бумажные деньги заметно удобнее. По сравнению с монетами, их легче хранить, и они удобны при расчетах. Выпуском этих денег занимается государство. Бумажные деньги защищаются специальными знаками, такими как водяные знаки, различные цветосхемы и т.д. Это делается для защиты государственных денег. Подделать такие деньги очень сложно^[20].

Бумажные деньги выполняют две функции: средство обращения и средство платежа. Они не могут быть обменены на золото, поэтому не уходят из обращения. Иногда, государство, испытывая недостаток денежных средств, выпускает все больше и больше бумажных денег. Но это может быть опасно, если не учитывать товарный оборот в стране. В результате этого, бумажные деньги «застревают» в обращении, и происходит их обесценение. Можно привести четкие причины такого обесценения^[21]:

- государство выпустило избыточное количество бумажных денег;

- неправильное соотношение экспорта и импорта страны.

Итак, сущность бумажных денег заключается в том, что они:

- являются средством обращения, которое выпускает исключительно государство, в том числе и для финансирования государственных расходов

- не подлежат размену на золото;

- эмитируются с принудительным курсом;

- в любом случае подвергаются обесценению.

Применение бумажных денег во многом ведет к дезорганизации рынка, к снижению активности в экономике в целом. Именно поэтому в современных условиях бумажные деньги используются в малых масштабах. Сам факт существования денег в наличной бумажной форме в отдельных странах является признаком отсталости страны в сравнении с другими государствами.

Объемы эмиссии бумажных денег обуславливаются вовсе не потребностью оборота (товарного или платежного) в них. Обычно эмиссия денег происходит в целях финансирования государственных расходов, на покрытие дефицита бюджетов. Рост бумажной денежной массы ведет к обесценению денег в целом.

2.2 Характеристика кредитных денег и их видов

Кредитный деньги – одна из форм денежных средств, представляющих собой неразменные на золото банкноты. Такие кредитные деньги, как правило, выпускаются Центральным банком Российской Федерации, а в их основе лежат банковские вклады^[22].

Кредитные деньги – это капитал в виде долговых обязательств, которые должны быть выполнены в конкретно оговоренные сроки (могут иметь бессрочный характер). Чаще всего такие обязательства подкреплены ценными бумагами.

Кредитные деньги появляются, когда купля-продажа делается в кредит. Их возникновение связано с функцией средств как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое обязано быть погашено через заблаговременно установленный срок действительными деньгами.

Сегодня можно выделить следующие виды кредитных денег (рисунок 2).

Вексель – это ценная бумага в виде долгового обязательства, оформленного в письменной форме. Суть документа проста. Должник обязуется выплатить оговоренную сумму векселеполучателю в конкретную дату (оговаривается в векселе) и в установленном месте. Вексель может быть четырех видов – банковский, казначейский, простой и переводной.

Особенность векселя – обслуживание, как правило, оптовой торговли. При этом погашение сальдо взаимных требований осуществляется путем выплаты наличных средств. В отличие от других ценных бумаг векселя имеют следующие особенности^[23]: абстрактность; бесспорность; обращаемость.

Рисунок 2. Виды кредитных денег^[24]

Банкноты – кредитные средства, которые эмитируются центральными банками страны. Первоначально такие деньги были обеспечены вдвойне – они имели коммерческую и золотую гарантию. Основное отличие банкноты от векселя в том, что она имеет бессрочную форму, то есть действует неограниченный период время. Функция обеспечения банкноты лежит на центральном банке страны^[25].

В ходе своего развития банкноты потеряли сразу два вида обеспечения. Сегодня банкноты поступают в оборот несколькими путями – через обмен иностранных денег на банкноты своей страны, через коммерческие банки, через государственные финансово-кредитные учреждения.

Со временем банкноты приобрели функцию национальных денег, имеющих свой курс и номинал. К примеру, в Российской Федерации в обороте находятся банкноты номиналом от 10 до 5000 рублей. При этом современная банкнота – это лишь подвид кредитных денег. К ее основным параметрам можно отнести: устойчивость в обращении; связь с товарным обращением; отсутствие внутренней цены; отношение к золоту выявляется другими условиями, чем у обычных денег.

Чек – одна из форм кредитных денег. Такой документ – это приказ владельца счета в банке на передачу определенной суммы предъявителю чека. Для полноценного чекового обращения составляется договор между кредитором и клиентом, где оговорен общий размер предоставляемого кредита. Все чеки различаются по своим характеристикам и бывают нескольких видов^[26]:

- именные – выдаются конкретному лицу и без возможности передачи бумаги другому человеку;

- ордерные – выдаются конкретному лицу, но с возможностью передачи после совершения записи;

- предъявительские - получатель чека не указывается.

Также с 1929 года в России используются:

- расчетные чеки. Документ представляет собой письменное поручение банку выполнить определенный платеж предъявителю чека;

- кредитные чеки предназначены для получения различными структурами наличных средств.

Депозитные деньги – еще один вид кредитных средств. Их особенность – выражение ценности товарных ресурсов не в бумажном эквиваленте, а в виде числовых записей на счетах банка^[27]. По своей сути такие записи эффективно справляются со своей функцией кредитных денег. Все процедуры по открытию и ведению счетов четко регламентированы банками и другими кредитно-финансовыми структурами. Депозитные деньги подчиняются четким правилам и законам, а также обеспечены общественной гарантией.

Депозитные средства – высшая форма кредитных денег, поэтому она развивается вместе с рыночной экономикой, техническим совершенствованием банковской системы и развитием финансовой структуры в целом. С каждым годом важность депозитных денег становится все более ощутимой, а масштабы применения постоянно растут.

Кредитные карты – один из видов кредитных денег, электронный финансовый инструмент, но своей сути это непрямое средство обращения. Задача кредитных карт – обеспечение оборота денег в дистанционной форме^[28]. В России кредитные карты выпускаются почти всеми банками. Такой «пластик» выдается избранным клиентам и дает право на получение дополнительных средств взаймы^[29].

Электронные деньги рассмотрим более подробнее.

Цифровые деньги – это система хранения разнообразных валют с использованием современных технологий, в частности компьютеров. Говоря простым языком, электронными деньгами называют денежные потоки, хранящиеся в так называемых электронных кошельках^[30].

Можно сказать, что так описывается валюта, которая имеет оборот не в виде наличных, а в электронных платежных системах. Электронный кошелек — это хранилище цифровых денег. Совокупность данных, имеющихся у финансовой организации, которые подчеркивают право гражданина на использование теми или иными финансами. Зачастую электронные кошельки просто называют платежными системами.

У виртуальных денег свойства основываются на традиционных и относительно новы: портативность; ликвидность; делимость; универсальность; долговечность; удобство; анонимность; безопасность^[31].

Современными денежными системами такие платежные средства воспринимаются как деньги, которые не подлежат размену, имеют кредитную основу, служат для расчетов, обращения, накопления, обладают определенным уровнем надежности. Виртуальные деньги имеют следующие характеристики: фиксированная стоимость в рамках ЭПС; возможность использования для разных платежных операций, которые считаются после осуществления окончательными.

К плюсам цифровых денег относят: мобильность; полная автоматизация; безопасность; свобода; комфортность использования.

К минусам цифровых денег принято относить: правовое регулирование; обиход; трудность использования.

Цифровая валюта считается конвертируемой, если она имеет эквивалент в реальной валюте или действует как ее заменитель.

В последнее время все большую популярность приобретают так называемые криптовалюты. Эмиссия и учет таких цифровых денег основаны на криптографических методах, то есть методах шифрования данных. Наиболее известной и распространенной криптовалютой является Bitcoin, все остальные криптовалюты были созданы по ее образу и подобию и не получили такого широкого распространения^[32].

Название Bitcoin состоит из двух английских слов: bit – бит, единица измерения информации, и coin – монета. Bitcoin представляет собой систему электронной наличности, которая использует одноименные цифровые деньги (bitcoin, биткоины, BTC). Система является пиринговой, то есть децентрализованной: в ней нет единого администратора, и эмиссию новых биткоинов может производить любой желающий (естественно, в рамках определенного набора правил и ограничений). Биткоины и другие криптовалюты – это цифровая валюта с плавающим курсом. Биткоины можно использовать для оплаты сетевых услуг и реальных товаров, а также обменивать на реальные валюты на специальных обменных площадках, самой крупной из которых является биржа Mt.Gox. Еще одна крупная площадка — BTC-E, а с мая 2013 года в популярной платежной системе WebMoney существуют титульные знаки WMX, номинированные в bitcoin.

Цифровые деньги удобны для совершения сделок в Интернете, однако центральные банки большинства стран очень настороженно относятся к их развитию из-за опасности неконтролируемой эмиссии, использования электронных платежных систем для отмывания денег и т. п. Центробанк России, к примеру, в январе 2014 года фактически приравнял использование биткоинов к отмыванию денег.

В большинстве стран отсутствует устоявшееся правовое регулирование электронных денег в целом и/или их конкретных разновидностей, что ограничивает сферу применения цифровых денег. К тому же, важно понимать, что цифровые деньги, несмотря на их «виртуальность», имеют вполне реальную стоимость и так или иначе привязаны к реальным валютам. Отличается лишь форма – а содержание остается тем же.

С сентября 2011 года электронные платежные системы контролируются Федеральным законом «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ^[33]. В нем отражены все требования к организациям-эмитентам и проведению денежных операций. Ранее данная отрасль контролировалась разными законами, но со вступлением в силу проекта «О национальной платежной системе» он стал единым регулирующим отношения сторон документом. С правовой точки зрения электронные деньги – это бессрочные обязательства эмитента перед пользователями платежных систем. Эмиссия денежных средств осуществляется в качестве кредитного лимита или суммы обязательств. Обращение виртуальных денег выполняют путем уступки права требований к эмитенту. Учет осуществляется при помощи специального программного обеспечения или электронных устройств. Что касается материальной формы виртуальных денег, то она представляет собой информацию, которая доступна пользователям круглосуточно. Экономический статус виртуальных денег – это платежный инструмент, который обладает свойствами традиционных средств или платежных инструментов, в зависимости от выбранного способа реализации. С наличностью виртуальную валюту объединяет то, что пользователи могут проводить расчеты без использования банковских систем. С традиционными платежными инструментами электронные денежные средства схожи тем, что перевести сумму или совершить платеж клиент может без открытия счета в финансовых учреждениях. Как правило, электронные денежные средства применяются в сфере онлайн бизнеса. Рассматривают этот платежный инструмент как одну из форм рыночного хозяйства. С помощью виртуальных денег можно осуществлять расчеты между клиентами и компаниями, избежав при этом большого количества лишних расходов либо потери времени. За счет технической составляющей электронные платежи проводятся мгновенно, что отличает этот способ от банковских операций^[34].

Как правило, к любым виртуальным деньгам применяются следующие классификации:

- Способ обращения: на базе смарт-карт/сетевой.

- Уровень доступа: анонимные/персонифицированные.

- Государственное влияние на цифровые деньги: фиатные/нефиатные.

На территории России самыми популярными являются следующие платежные системы: Яндекс Деньги; MoneyMail; QIWI; Skrill (ранее MoneyBookers); WebMoney; Rapida; RBK Money; Pay Pal; Mondex, «Единый кошелёк»; Z-Payment; Liqpay; NETELLER; PayCash; EasyPay.

Цифровые деньги на базе смарт-карт представляют собой пластиковые носители с микропроцессором, на котором записан эквивалент стоимости, оплаченной клиентом исходной организации-эмитенту заранее. Выпускаются карты банками или небанковскими организациями. С помощью пластика клиент может оплачивать покупки и услуги во всех точках приема такого платежного инструмента. Карты выпускается многоцелевые или фирменные (телефонные, например). Инструмент подходит для того, чтобы совершить платежную операцию или обналичить средства через банкомат.

Среди многообразия пластиковых карт выделяют два вида: дебетовые (для хранения собственных средств, накоплений, расчетов) и кредитные (владелец пластика тратит деньги в рамках определенного лимита, который обязан будет возместить затем организации-эмитенту). Популярный вариант цифровой наличности на базе смарт-карт – продукты платежных систем VisaCash и Mondex^[35].

Чтобы использовать цифровые деньги на базе сетей, пользователю нужно установить специальную программу на свой смартфон или компьютер. Деньги подходят для покупок в интерн-магазинах, виртуальных казино, играх и других операций. Они являются многоцелевыми и принимаются не только организациями эмитентами, но и другими компаниями. Среди самых известных электронных платежных систем на базе сетей можно выделить: Яндекс.Деньги, Webmoney, Cybercash, Rupay. Данный вид сервисов отличается высоким уровнем безопасности.

Существует еще одна классификация виртуальных денег. Их подразделяют на фиатные и нефиатные. К первой разновидности относятся денежные единицы конкретной страны, выраженные национальной валютой. Эмиссия, обращение, обналичивание и конвертация фиатных денег обеспечивается государственным законодательством. Второй вариант – это валюта, эмитированная негосударственной платежной системой. Правительственные органы разных стран контролируют выпуск и обращение нефиатных денег в определенной степени. Данный вариант относится к разновидности кредитных денег.

Электронные деньги сети имеют также несколько подвидов. К ним относятся: открытые; закрытые; двухслотовые; однослотовые.

Классифицируют валюту и по способу хранения. Если речь идет об аппаратной основе, в этом случае финансы находятся на чипе, носителем которого выступает пластиковая карта. Если они хранятся на программной основе, то речь идет о цифровых деньгах, которые хранятся на жестком диске компьютера. Для передачи таких средств необходимо специальное компьютерное обеспечение.

По способу обработки данных разделяются централизованные и децентрализованные системы. В первом случае сведения об операциях с применением таких денег отображаются в централизованном банке. При использовании децентрализованных средств контроль вообще не осуществляется.

Системы «электронных денег» также значительно расширят возможности розничных продавцов товаров (работ, услуг), чьи расходы на операции с наличными деньгами, включая их хранение и транспортировку, существенно сократятся. Рост использования электронных денег должен привести к снижению доли банкнот и монеты в узкой денежной массе, а также к снижению доли использования банковских переводов^[36].

Таким образом, современные деньги как совокупность обязательственных отношений характеризуют весьма существенную, но всего лишь одну сторону проблемы, а именно – кредитный характер современных денег. Другая сторона проблемы денег, в том числе в их современных формах, – это способность денег представлять движение стоимости товаров и услуг на микро- и макроэкономическом уровнях, в рамках отдельно взятой национальной экономики и в мировом хозяйстве в целом.

Сегодня многие электронные системы предлагают не только доступ к электронным кошелькам, но и возможность использования пластиковых карточек, привязанных к нему. Несмотря на то, что будущее цифровых денег не определено, многие страны пытаются внедрить их.

Заключение

Деньги – разновидность товара, имеющего наиболее высокую ликвидность, служит единицей измерения стоимости товаров и услуг.

Говоря о сущности денег, в современной экономической литературе выделяют три подхода:

1) сущность денег раскрывается в соответствии с историей их возникновения (товарным происхождением);

Сущность денег заключается в выполнении следующих функций: мера стоимости; средство обращения; средство платежа; средство накопления; мировые деньги.

Современные виды денег:

1. Металлические деньги — это денежные средства, выпущенные и находящиеся в обращении в форме монет.

2. Бумажные банкноты – современные денежные средства, позволяющие проводить все виды обменных операций, при этом их номинал намного превышает реальную стоимость эмиссии.

3. Кредитные деньги – это капитал в виде долговых обязательств, которые должны быть выполнены в конкретно оговоренные сроки (могут иметь бессрочный характер). Основные виды денег:

- Вексель – это ценная бумага в виде долгового обязательства, оформленного в письменной форме.

- Банкноты – кредитные средства, которые эмитируются центральными банками страны.

- Чек – приказ владельца счета в банке на передачу определенной суммы предъявителю чека.

- Депозитные деньги – выражение ценности товарных ресурсов не в бумажном эквиваленте, а в виде числовых записей на счетах банка

- Цифровые деньги – это система хранения разнообразных валют с использованием современных технологий, в частности компьютеров.

Деньги являются особым показателем состояния экономики страны в целом, поэтому для любого современного государства особенно важно разрабатывать эффективную денежно-кредитную политику.

Деньги являются элементом системы экономических отношений. При исследовании природы, места и роли денег в экономической системе необходимо установить:

- нейтральные или не нейтральные деньги по отношению к реальным показателям функционирования экономики;

- экзогенный или эндогенный характер формирования денежного предложения по отношению к процессу воспроизводства;

- в случае экзогенности денежного предложения необходимо выявить насколько государственные институты монетарного регулирования с помощью имеющихся в их распоряжении инструментов способны определить абсолютные значения спроса на деньги и удерживать денежное предложение на заданном уровне.

Таким образом, в нашей современной экономике, деньги служат некой составной частью общественной экономической деятельности и отношений между разными звеньями и участниками процесса воспроизводства.

Сегодня стоит обратить внимание на деньги, прежде всего как на денежный капитал и инструмент регулирования экономики, по причине того, что именно с помощью развития кредитных отношений может произойти большое усложнение не только структуры, но и сущности денег, а также рост функциональных признаков, усложнение качественных характеристик.

Список использованной литературы

Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/.
Абрамовский А.А. Электронные денежные средства – деньги будущего? // Молодой ученый. – 2016. – №23.1. – С. 2-3.
Безродняя О.А. Проблемы и перспективы развития электронных денег на современном этапе // Экономика, социология и право. – 2016. – № 4-2. – С. 8-10.
Биктимиров А.Р., Старостин В.В., Смоленская С.В. Сущность денег, их виды и функции // Современные концепции развития науки. Отв. ред.: А.А. Сукиасян. – 2016. – С. 26-28.
Борецкий Е.А., Егорова М.С. Эволюция взглядов на сущность денег и их виды // Молодой ученый. – 2015. – №10. – С. 546-548.
Голубничая Я.Р., Селищев В.А. Производство банкнот // Известия ТулГУ. Технические науки. – 2016. – №3. – С. 124-134.
Деньги, кредит, банки: учебник / Коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 15-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 448 с.
Дуздибаева А.С. Современные банковские карты // Вопросы экономики и управления. – 2016. – № 4. – С. 43-46.
Дюдикова Е.И. Формы и инструменты безналичного расчета // Вопросы экономики и управления. – 2016. – №5. – С. 95-104.
Ефремова Е.А., Колпак Е.П. О стабильности валютной системы. Металлические деньги // Молодой ученый. – 2016. – №7. – С. 836-843.
Копейкина Т.В., Агафонова М.С. Сущность и природа современных денег // Международный студенческий научный вестник. – 2014. – № 1. – С. 14.
Кочетков А.А. Экономическая теория: учебник для бакалавров. – М.: Дашков и К, 2016. – 696 c.
Мигачев И.Б. Безналичный денежный оборот: формы и принципы организации. Пути совершенствования системы безналичного денежного оборота // Молодой ученый. – 2014. – №7. – С. 374-382.
Моисеев С.Р. Происхождение бумажных денег // Финансы и кредит. – 2014. – №20 (158). – С. 72-76.
Мулюкова Д.И., Ираева Н.Г. Деньги и их значение в экономике // В сборнике: Наука, образование и инновации. – 2016. – С. 133-136.
Неверова С.С. Происхождение, сущность и функции денег // В сборнике: Анализ проблем в области экономики. – 2016. – С. 62-68.
Нуралиев С.У. Экономика: учебник для бакалавров. – М.: Дашков и К, 2015. – 458 с.
Сабитова Л.М. Значение денег, деньги их роль в экономике // Наука, образование и инновации: сб. науч. ст. междун. науч.-практ. конф. – Казань, 2016. – С. 168-170.
Салимоненко Д. А. Классификация функций денег // Российский гуманитарный журнал. – 2013. – Т.2. – №5. – С. 435-447.
Семенов С.К. Деньги: безналичные расчеты в экономике // Финансы и кредит. – 2014. – №27. – С.22-26.
Сибирко Е.В., Захарян А.В. Сущность и функции денег // Современная наука: теоретический и практический взгляд: сб. науч. ст. междун. науч.-практ. конф.: в 4-х частях. – Уфа, 2016. – С. 27-31.
Уткина В.А., Слюсаренко В.К. Деньги – понятие и сущность // Молодой ученый. – 2016. – №30. – С. 284-286.
Чеботарева Н.В. Многообразие функций и свойств электронных денег // Молодой ученый. – 2016. – №27. – С. 518-521.
Швецов Ю.Г., Мартенс А.А. Депозитные и электронные деньги // ПУФ. – 2014. – №4 (16). – С. 169-175.

. Борецкий Е.А., Егорова М.С. Эволюция взглядов на сущность денег и их виды // Молодой ученый. – 2015. – №10. – С. 546. ↑
Там же. С. 547. ↑
Неверова С.С. Происхождение, сущность и функции денег // В сборнике: Анализ проблем в области экономики. - 2016. - С. 66. ↑
Там же. С. 67. ↑
Уткина В.А., Слюсаренко В.К. Деньги – понятие и сущность // Молодой ученый. – 2016. – №30. – С. 284. ↑
Биктимиров А.Р., Старостин В.В., Смоленская С.В. Сущность денег, их виды и функции // В сборнике: Современные концепции развития науки Сборник статей Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор: Сукиасян А.А. – 2016. – С. 26. ↑
Там же. С.26 ↑
Копейкина Т.В., Агафонова М.С. Сущность и природа современных денег // Международный студенческий научный вестник. – 2014. – № 1. – С. 14. ↑
Сибирко Е.В., Захарян А.В. Сущность и функции денег // Современная наука: теоретический и практический взгляд: сб. науч. ст. междун. науч.-практ. конф.: в 4-х частях. – Уфа, 2016. – С. 28. ↑
Биктимиров А.Р., Старостин В.В., Смоленская С.В. Сущность денег, их виды и функции // В сборнике: Современные концепции развития науки Сборник статей Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор: Сукиасян А.А. – 2016. – С. 27 ↑
Уткина В.А., Слюсаренко В.К. Деньги – понятие и сущность // Молодой ученый. – 2016. – №30. – С. 285. ↑
Уткина В.А., Слюсаренко В.К. Деньги — понятие и сущность // Молодой ученый. – 2016. – №30. – С. 285. ↑
Составлено автором. ↑
↑
Сабитова Л.М. Значение денег, деньги их роль в экономике // Наука, образование и инновации: сб. науч. ст. междун. науч.-практ. конф. – Казань, 2016. – С. 169. ↑
Ефремова Е.А., Колпак Е.П. О стабильности валютной системы. Металлические деньги // Молодой ученый. – 2016. – №7. – С. 838. ↑
Там же. С. 839. ↑
Нуралиев С.У. Экономика: учебник для бакалавров. – М.: Дашков и К, 2015. – С.157. ↑
Моисеев С.Р. Происхождение бумажных денег // Финансы и кредит. – 2014. – №20 (158). – С. 74. ↑
Деньги, кредит, банки: учебник / Коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 15-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – С.116. ↑
Там же. С. 117. ↑
Кочетков А.А. Экономическая теория: учебник для бакалавров. – М.: Дашков и К, 2016. – С. 256. ↑
Там же. С. 257. ↑
Кочетков А.А. Экономическая теория: учебник для бакалавров. – М.: Дашков и К, 2016. – С.254. ↑
Голубничая Я.Р., Селищев В.А. Производство банкнот // Известия ТулГУ. Технические науки. – 2016. – №3. – С. 125. ↑
Швецов Ю.Г., Мартенс А.А. Депозитные и электронные деньги // ПУФ. – 2014. – №4 (16). – С. 172. ↑
Там же. С.173. ↑
Дуздибаева А.С. Современные банковские карты // Вопросы экономики и управления. – 2016. – № 4. – С.44. ↑
Там же. С.44. ↑
Дюдикова Е.И. Формы и инструменты безналичного расчета // Вопросы экономики и управления. – 2016. – №5. – С. 101 ↑
Абрамовский А.А. Электронные денежные средства – деньги будущего? // Молодой ученый. – 2016. – №23.1. – С. 3 ↑
Семенов С.К. Деньги: безналичные расчеты в экономике // Финансы и кредит. – 2014. – №27. – С. 23. ↑
Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 N 161-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс] // СПС «Консультант Плюс» – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/. ↑
Мигачев И.Б. Безналичный денежный оборот: формы и принципы организации. Пути совершенствования системы безналичного денежного оборота // Молодой ученый. – 2014. – №7. – С. 378. ↑
Чеботарева Н.В. Многообразие функций и свойств электронных денег // Молодой ученый. – 2016. – №27. – С. 519. ↑
Безродняя О.А. Проблемы и перспективы развития электронных денег на современном этапе // Экономика, социология и право. – 2016. – № 4-2. – С. 8. ↑