Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Особенности надзорной функции Банка России

Содержание:

Введение

Банковская деятельность, как и любая другая экономическая деятельность, нуждается в государственном регулирование и, в частности, в надзоре. Банковский надзор — основной процесс поддержания устойчивости банковской системы методом аналитического исследования кредитных организаций на всех этапах функционирования с применением необходимых мер надзорного реагирования. Органом, осуществляющим банковский надзор в России, является Центральный Банк Российской Федерации.

Банковский надзор определяется в качестве обязательного звена в замкнутой системе управления финансами государства. В то же время, данное звено дает возможность достигать необходимую для банковской системы стабильность за счет активных действий регулятора, которые в большей мере направлены на соблюдение кредитными организациями нормативных актов Банка России и банковского законодательства.

Объектом написания работы являются общественные отношения, складывающиеся в процессе осуществления контрольно-надзорной деятельности Центрального банка РФ.

Предметом – правовые нормы, которые определяют механизм реализации контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации.

Целью данной работы является изучение особенности надзорной функции Банка России.

Для реализации поставленной цели необходимо выполнить ряд задач:

Изучить правовой статус Банка России;
Рассмотреть понятие банковского надзора;
Изучить особенности надзорной деятельности Банка России;
Рассмотреть основные направления надзорной деятельности Банка России;
Рассмотреть проблемы развития надзорной деятельности Банка России.

При написании данной работы были использованы современные научные и учебные источники.

Глава 1. Характеристика Банка России и основы банковского надзора

1.1 Правовой статус Банка России

13 июля 1990 г. был создан ведущий банк Российской Федерации, выступающий также в качестве кредитора завершающей инстанции в банковской системе государства. Банк России, как важный элемент всей банковской системы, оказывает непосредственное влияние на развитие экономической сферы деятельности государства, функционирование его органов и учреждений, а также на поддержание суверенитета государства в целом.

Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ определены основные функции и полномочия Центрального банка, цели его деятельности, а также правовое положение. ЦБ РФ является юридическим лицом, но его особый юридическим статус не сводится к известным организационно-правовым формам. Д. В. Виноградова считает, что юридические лица — сфера частного права, а Центральный банк — скорее публичный орган.

Гражданский кодекс РФ определяет юридическое лицо как организацию, которая имеет обособленное имущество и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права, нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.^[1] Как известно, в зависимости от цели своей деятельности юридическое лицо может являться коммерческим или некоммерческим. Если юридическое лицо преследует цель извлечения прибыли в качестве определяющей, то оно будет являться коммерческим. В том случае, если такая цель отсутствует или она не распределяется между участниками, то такое юридическое лицо будет считаться некоммерческим.

Закон о Банке России в ст. 3 определяет получение прибыли как факультативную лишь цель его деятельности, а также, исходя из норм ГК РФ, Банк России следовало бы причислить к некоммерческим организациям. Но этому препятствует тот факт, что в ст. 2 Закона о Банке России указано, что Банк России должен производить собственные затраты за счет собственных доходов.

То есть осуществлять деятельность, которая бы полностью исключала извлечение прибыли, ЦБ РФ не может, поскольку тогда он окажется без финансирования и не сможет выполнять свои основные функции. По этой причине необходимо установить, что Банк России вынужденно должен зарабатывать средства к существованию, а «редакция ст. 3 Закона о Банке России считается в лучшем случае неточной».^[2]

Также ст. 26 упомянутого закона содержит обязательство ЦБ РФ в виде ежегодных зачислений в федеральный бюджет 70% фактически полученной им по итогам года прибыли, которая остается после уплаты установленных налогов и сборов. Другими словами, происходит систематическое изъятие части прибыли Банка России, а значит, и ключевой признак некоммерческой организации отсутствует.

Исходя из факта наличия у Банка России управленческих функций властного характера, большинство ученых считают его учреждением, но это опровергается его режимом ответственности: государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства соответственно. Такая правовая консолидация независимости Банка России позволяет избежать ситуации, в которой происходит обращение взыскания на федеральное имущество по обязательствам государства.

К государственной корпорации не позволяет отнести Банк России специфический имущественный режим Банка России: осуществление полномочий по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России происходит в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Законом о Банке России, т. е. хотя и не обладает правом собственности на предоставленное Российской Федерацией имущество, но, по сути, определяет его судьбу наряду с собственником. И наконец, в ст. 1 Закона о Банке России указано, что правовое положение Центрального банка определяется Конституцией и данным законом.

Таким образом, вопрос о применении норм Гражданского кодекса Российской Федерации к правовому положению Банка России является спорным, и отнести ЦБ РФ к одной из организационно-правовых форм, предусмотренных законодательством, достаточно трудно. Такой позиции относительно организационно-правовой формы Банка России как юридического лица придерживается Л. Г. Ефимова, называя организационно-правовой формой Банка России сам Банк России.^[3]

Исходя из норм законодательства, Банк России является юридическим лицом, которое осуществляет деятельность по ведению банковских операций, а также является органом формирования и реализации государственной денежной политики и выполняет функции органа управления банковской системой. Однако законодатель в ст. 11 Конституции РФ в структуру органов, которые осуществляют государственную власть, Банк России не включает.

Ряд юристов, исходя из ч. 2 ст. 77 Конституции, утверждают, что Центральный банк по характеру своей деятельности близок к деятельности исполнительных органов, но в опровержение этой теории важно сказать, что регулирующие статус органов исполнительной власти правовые акты не называют Банк России федеральным органом исполнительной власти.

ЦБ РФ обладает исключительным правом денежной эмиссии, что предусмотрено ст. 75 Конституции РФ, и организации денежного обращения, т. е. выступает в качестве публично-правового института.

Центральный банк Российской Федерации, как и другие участники платежной системы, заинтересован в наличном обороте денег в большей степени, чем при безналичной оплате. Дело в том, что Центральный банк Российской Федерации получает эмиссионные доходы, при этом согласно законодательству многих других стран, Центральный банк — орган, который выдает наличные деньги, и это его главная функция, ослабление или отказ от которой может нанести удар по ее статусу «ведущего» банка государства.

Хотя Банк России и не является органом государственной власти, однако ему причисляют полномочия по своей правовой природе относящиеся к функциям государственной власти.

Это выражено в так называемом в теории права особом механизме «сдержек и противовесов», который не позволяет зависеть одним органам государственной власти от других.

Функции и полномочия, принадлежащие по закону Банку России, реализуются им вне какой-либо зависимости от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ, а также органов местного самоуправления.

Исходя из объема своей компетенции, ЦБ РФ правомочен издавать акты для органов государственной власти и местного самоуправления, физических и юридических лиц, которые носят для них обязательный характер. Сотрудники Банка носят статус государственных служащих, а назначения руководства осуществляется в специальном порядке.^[4]

Законодатель непосредственно никак не определяет Банк России как государственный орган, но очевидно указывает на его принадлежность к этим органам. Исходя из всех вышеперечисленных аргументов, стоит сказать, что

Банк Росси отличается особенностями, присущими институтам как частного, так и публичного права, что указывает на его двойственную правовую природу. Решить данный вопрос стало бы возможным в случае введения законодателем особой формы субъекта права, который сочетал бы в себе признаки юридического лица и государственного органа.

На научной сцене не раз вставал вопрос о закреплении юридического лица публичного права как необходимой организационно-правовой формы. Так, документ «План-график мероприятий по преобразованию и ликвидации государственных корпораций и государственной компании "Автодор" включает в систему юридических лиц РФ юридическое лицо публичного права.^[5] Однако этот вопрос так и не нашел своего законодательного закрепления. В зарубежных странах же такая организационно-правовая форма существует.

Например, в ФРГ Центральный банк (Дойче Бундесбанк) приобрел статус федерального юридического лица публичного права после вступления в так называемую Европейскую систему центральных банков.

Подводя итоги, отметим необходимость дальнейшей глубокой теоретико-методологической работы по установлению правовой сущности деятельности Центрального банка России.

На данный момент можно только сказать, что Банк России, как орган государственной власти, наделен особой компетенцией, и его статус юридического лица объясняется попыткой законодателя обеспечить независимость Центрального банка, с одной стороны, и предоставить широкие возможности для разработки и реализации государственной политики и правового регулирования — с другой.

Как известно, аналогичная ситуация складывается из-за неопределенности обращения в одну из трех ветвей власти некоторых других федеральных органов, например, Генеральную прокуратуру, Счетную палату, Центральную избирательную комиссию. В сложной путанице сходных признаков, присущих разным организационно-правовым формам юридических лиц и органов государственной власти, невозможно выбрать одну из двух.

В такой ситуации правильнее было бы определить Центральный банк России как государственный орган с особым правовым статусом, поскольку его соответствие государственному органу, а не юридическому лицу, более четко проявляется на основе приведенного выше анализа различных точек зрения известных авторов научных статей.^[6]

Таким образом, на законодательном уровне необходимо внести корректировки в части определения правового статуса ЦБ РФ в федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации», учитывая при этом доктринальный подход в систематизации и определении организационно-правовой формы юридических лиц, которые бы исключили двойственность правовой природы статуса ЦБ РФ. Это также позволит решить проблемы, вытекающие из определения статуса различных субъектов, наделенных признаками публичности, как уполномоченные банки.

1.2 Понятие банковского надзора

Банковское регулирование и банковский надзор — это контроль за деятельностью кредитно-финансовых организаций и соблюдением законодательных актов. Данный функционал возложен на главный банк России — Центробанк.

Основные задачи — это поддержание стабильного состояния банковской системы в целом и защита интересов вкладчиков и кредиторов. В настоящее время Комитет банковского надзора Банка России является уполномоченным органом от ЦБ РФ, который выполняет регулирующие и надзорные функции, установленные законодательством РФ.

Направления банковского регулирования:

определение требований для создания, регистрации и получения лицензии для кредитных организаций;
регистрация и выдача лицензий;
определение нормативов для бухгалтерской отчетности;
установка правил осуществления банковской деятельности;
валютное регулирование;
установка правил для проведения расчетно-кассовых операций.

ЦБ может делать запросы на получение дополнительной информации о деятельности финансовых учреждений по своему усмотрению. Предоставленные сведения являются конфиденциальной информацией. ЦБ РФ уполномочен также определять финансовые нормативы для банков: максимальный размер вкладов в уставный капитал; размеры рисков для заемщиков; ликвидность кредитной организации; размер собственного капитала; минимальный объем резервов; норматив для покупки акций у других юридических лиц.^[7]

ЦБ имеет право применять следующие санкции для финансовых организаций в случае нарушений:

наложение штрафных санкций до 1% от уставного капитала;
требование по смене руководства, реорганизации компании, изменению структуры активов;
назначение временной администрации на срок не более полугода;
изменение установленных нормативов;
запрет на открытие новых отделений;
запрет на проведение банковских операций;
запрет на осуществление реорганизации компании.

Крайняя мера, которую может выбрать ЦБ, — это отзыв лицензии. Далее финансовая организация будет ликвидирована. Принятие такого решения означает для компании полный запрет на осуществление в дальнейшем банковской деятельности.

ЦБ РФ может подать иск о взыскании штрафа в течение шести месяцев после обнаружения нарушений.

Система банковского надзора Регулирование создано для уменьшения банковских рисков. Сюда можно отнести различные инструкции и рекомендации ЦБ, основанные на действующем законодательстве. Надзорные методы включают в себя проверку за соблюдением данных инструкций, например, анализ ежегодных отчетов банка о проведенной деятельности; проведение ревизий представителями ЦБ; внешний и внутренний аудит.

Глава 2. Надзорная деятельность Банка России

2.1 Особенности надзорной деятельности Банка России

Нельзя не отметить, что ни в одном нормативно-правовом акте Российской Федерации не имеется конкретизации определения термина «банковский надзор». Анализ научной литературы, а также норм отечественного законодательства отражает отождествление термина «надзор» с такими определениями, как «контроль» и «регулирование». Например, согласно мнению Лаврушина О. И., известного отечественного экономиста, банковский надзор представляет собой особый комплекс мер, непосредственно обеспечивающих законную деятельность коммерческих банков.

По словам вышеуказанного экономиста, функция надзора не выделяется обособленно и входит в состав контрольной функции. В то же время Алиев Б. Х. в своих трудах под банковским надзором понимает определенную систему мер, благодаря которым государство обеспечивает стабильное и безопасное функционирование кредитных организаций, тем самым предотвращая дестабилизирующие тенденции в совершенствовании всей банковской системы в целом.

В свою очередь, исследователь Пономарев А. А. при изучении вопроса, касающегося определения термина «банковский надзор», придерживается несколько иной точки зрения. Указанный автор рассматривает данный термин как разновидность государственного финансового контроля.

Таким образом, банковский надзор определяется в качестве обязательного звена в замкнутой системе управления финансами государства. В то же время, данное звено дает возможность достигать необходимую для банковской системы стабильность за счет активных действий регулятора, которые в большей мере направлены на соблюдение кредитными организациями нормативных актов Банка России и банковского законодательства.^[9]

Например, следует обозначить сформулированное понятие Рождественской Т. Э., которая под банковским надзором понимает особый вид публично-правовой деятельности, основная цель которого направлена на поддержание развития и стабильности банковской системы государства, а также защиту интересов кредиторов и вкладчиков.

Следует поддержать точку зрения Ермакова С. Л., который представляет банковское регулирование как особую систему мер. При этом данные меры дают возможность государству при использовании специальных органов надзора обеспечить безопасное, а также стабильное функционирование всей банковской системы в целом.

Однако указанная система мер предполагает реализацию на основании действующего в настоящее время законодательства процесса формирования и разработки инструкций, правил, а также положений, которые определяют структуру и ведение банковского дела в нашем государстве.

Также следует обозначить сформулированное Ермаковым С. Л. определение банковского надзора, под которым автор понимает определенную систему норм государственного и властного характера. Основная цель данной системы направлена на обеспечение стабильной деятельности банковской системы в общем и целом, а также на защиту интересов непосредственных вкладчиков.

Использование определенных мер воздействия от имени государства является основным инструментом банковского надзора. К подобным мерам следует отнести следующие: государственную регистрацию банковской деятельности, лицензирование банковской деятельности, установление экономических нормативов деятельности кредитных организаций, а также реализацию целого ряда других мер надзорной деятельности.

В результате чего, основываясь на всех выше представленных вариантах определения банковского надзора, следует учитывать, что банковский надзор — это особая система мероприятий, которые направлены на анализ, проверку, мониторинг и оценку всех аспектов работы кредитной организации со стороны специализированного органа власти с целью соблюдения установленных норм, а также правил организации банковской деятельности, которые устанавливаются как самой кредитной организацией, так и Банком России.^[10]

В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, что подразумевает необходимость банковского надзора за функционированием банковского сектора; обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы; развитие и обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

С позиции жизненного цикла надзорную деятельность Банка России можно подразделить на три этапа:

1) регулирование и контроль за созданием кредитных организаций;

2) надзор за текущей деятельностью действующих кредитных организаций;

3) регулирование реорганизации или ликвидации кредитных организаций.

Главная цель надзора заключается в поддержании стабильного функционирования банковской системы, защите интересов вкладчиков и кредиторов. При этом Банк России не вмешивается в деятельность кредитных организаций, связанную с их текущим состоянием по проведению банковских операций, в том числе кредитном, депозитном и операционном направлениях.^[11]

Основными направлениями регулирования и надзора банковской деятельности являются:

установление обязательных банковских нормативов, а также установление лимитов по валютной позиции с целью формирования резервов по возможным рискам и потерям;
установление нормативов ликвидности для кредитных организаций с целью управления их ликвидностью посредством денежно-кредитных инструментов, в частности операции РЕПО на открытом рынке;
поддержание ликвидности коммерческих банков посредством их целевого кредитования со стороны ЦБ;
регистрация банков и открытие корреспондентских счетов, а также депонирование на специальных счетах обязательных резервов банковских организаций.

Функции и полномочия Банком России проявляются в координации и контроле деятельности коммерческих банков, которые реализуются на местах через главные территориальные управления, независимо от других федеральных органов исполнительной власти, органов государственной власти субъектов и органов местного самоуправления.

Осуществление регулирующих и надзорных функций Банком России происходит посредством действующего на постоянной основе органа — Комитета банковского надзора, объединяющего руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций.

Центральный банк РФ постоянно контролирует соблюдение кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, положений нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных регулятором индивидуальных предельных значений обязательных нормативов.^[12]

Эффективность деятельности Банка России как контролирующего органа зависит от проведения комплексного регулирования и надзора на стадии осуществления деятельности кредитной организацией. Регулятор разрабатывает обязательные нормативы, которые регламентированы статьями 62–72 Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)» и уточнены положениями Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

Действующим законодательством предусмотрено как установление порядка надзора за соблюдением нормативов, так и применение Банком России принудительных мер воздействия в отношении кредитных организаций в случае несоблюдения ими норматива. В 2019 г. банковский сектор покинули 38 банков и пять небанковских кредитных организаций (НКО). Лицензии были отозваны у 24 банков и четырех НКО.

С учетом банков с отозванной лицензией, а также ликвидированных (в том числе путем присоединения к другим банкам) число действующих в России кредитных организаций за 12 прошедших месяцев сократилось с 440 до 402.

Причинами отзывов банковских лицензий остается высокорискованная кредитная политика, несоблюдение требований законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, проведение теневых, сомнительных и/или транзитных операций, проведение схемных сделок для сокрытия реального качества активов и уклонения от выполнения требований регулятора, а также утрата или критическое снижение уровня собственного капитала вследствие неадекватной оценки активов и доначисления резервов по требованию регулятора.^[13]

Стоит отметить, что выявленные нарушения действующего законодательства и нормативных актов Банка России, послужившие основанием для отзыва у кредитных организаций лицензий по соответствующим основаниям, — результат контрольных функций и надзорного реагирования регулятора.

Приведенная статистика является удручающей и может свидетельствовать о нестабильности финансового сектора страны. Для обеспечения стабильности банковского сектора необходима положительная динамика ключевых показателей, характеризующих участие банков в экономике страны. Рост данных показателей во многом зависит от организации банковского регулирования и надзора в стране, его совершенствования и решения, существующих в нем проблем.

Проанализировав ключевые аспекты в осуществлении банковского надзора, значительно осложненных сложившимися экономическими условиями, можно выявить ключевую проблему. Вследствие осложнения функционирования банковской системы и повышения уровня рисков наблюдается тенденция усиления (ужесточения) банковского надзора.

С одной стороны, ужесточение требований к деятельности организаций способствует улучшению проводимых операций и повышению устойчивости банковской сферы в целом, однако, с другой стороны это оказывает отрицательное влияние.

В заключение хочется сказать, что Банк России играет важную роль в системе регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в России. Его деятельность направлена на повышение прозрачности функционирования коммерческих банков, в целях исключения и недопущения нарушения прав и законных интересов вкладчиков и кредиторов.^[14]

2.2 Основные направления надзорной деятельности Банка России

Направления деятельности, функции и роль ЦБ РФ определены в ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». В статье 56 данного закона отмечается, что ЦБ РФ не имеет административных полномочий по управлению кредитными организациями, не имеет права вмешиваться в их деятельность и проверять ее целесообразность.

Тем не менее, Банку России предоставлено право осуществлять банковское регулирование и банковский надзор. ЦБ РФ «осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов.

Банк России осуществляет анализ деятельности банковских холдингов и использует полученную информацию для целей банковского надзора за кредитными организациями и банковскими группами, входящими в банковские холдинги».

В научной литературе сущность банковского надзора трактуется в контексте банковского законодательства. Так, А.Ю. Симановский определяет банковский надзор как «совокупность действий, осуществляемых органом банковского надзора в рамках установленной компетенции и, как правило, в соответствии с открытыми (официально опубликованными) процедурными нормами в целях обеспечения стабильности функционирования банковской системы и защиты интересов ее кредиторов, а также клиентов».

По мнению И.В. Винниковой, контрольно-надзорную деятельность в банковской сфере следует рассматривать как «регламентированную нормами права деятельность Банка России, представляющую собой систему мероприятий по постоянному надзору за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, требований, установленных нормативными актами Банка России, а также по применению мер воздействия за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности с целью поддержания стабильности банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов, эффективного функционирования финансового рынка и обеспечения финансовой безопасности».^[15]

В РФ контрольно-надзорную деятельность в банковской сфере осуществляет Банк России.

При этом на практике преобладает сочетание нескольких видов (прямой, либеральный) и форм (входной, текущий) надзора за деятельностью банковских учреждений. Входной контроль часто отожествляют с антиконкурентными правилами, ограничивающими доступ в сферу банковской деятельности при регистрации и лицензировании банковских учреждений.

Его целью является минимизация риска допуска на рынок банковских услуг или на отдельный его сегмент кредитных организаций, функционирование которых заведомо несет угрозу интересам кредиторов и клиентов или угрозу системного характера.

По мнению И.Т. Балабанова, причиной такого рода угроз является потенциальная недобросовестность, недостаточная квалификация менеджеров, непрозрачность корпоративной структуры, препятствующая реализации требований рыночной дисциплины и осуществлению эффективного надзора, заведомая неэффективность управления, исходная слабость капитальной или неадекватность материальной базы, повышенная опасность принятия чрезмерных рисков и т.д.

Пруденциальный банковский надзор (англ. prudential banking supervision — разумный банковский надзор) представляет собой «текущий контроль на регулярной основе, механизмом реализации которого является предоставление кредитной организацией различных видов отчетности Банку России». Данный вид надзора проводится на дистанционной (бесконтактный) или документарной (контактной) основе.

«Дистанционный надзор заключается в мониторинге состояния отдельных банков, однородных по составу групп банков, а также банковской системы в целом. Надзорные органы систематически получают и анализируют данные о ликвидности, достаточности капитала, кредитном риске, качестве активов, крупных потенциальных процентных рисках и их концентрации, валютных и рыночных рисках, доходах и прибыльности, структуре баланса.

Эти сведения необходимы для проведения всестороннего анализа банков, раннего выявления проблем отдельных банков и определения первоочередных направлений использования ограниченных ресурсов надзора в областях и видах деятельности, сопряженных с наибольшим риском».^[16]

Для решения этих задач в системе Банка России созданы подразделения банковского надзора — Департамент пруденциального надзора, Департамент лицензирования кредитных организаций и некоторые другие департаменты, а в территориальных учреждениях — Управления (отделы) регулирования банковской деятельности.

Осуществление контактного надзора осуществляется посредством проверки деятельности кредитных организаций с выходом на места их расположения и изучением всех запрашиваемых группой инспекторов банковских документов.

Для этих целей в структуре ЦБ РФ создаются специальные подразделения — Департамент инспектирования кредитных организаций и соответствующие структуры в его территориальных учреждениях (управления, отделы).^[17]

Проверки деятельности банковских учреждений могут носить функциональный или инспекционный характер. Функциональные проверки представляют собой комплекс мероприятий, проводимых подразделениями ЦБ РФ, не являющимися подразделениями инспектирования, с целью изучения работоспособности конкретного процесса (вида операций) и соответствие его определённым нормативным документам (определение финансового состояния кредитной организации в задачи функциональной проверки не входит).

Инспекционные проверки проводятся специальными подразделениями инспектирования, включая, как правило, комплексную проверку деятельности кредитной организации по всем направлениям с определением финансового состояния банка. Исходя из целей проверки, следует различать два общих объекта инспектирования: кредитная организация как таковая и системные связи между кредитными организациями.

В каждом из этих объектов в соответствии с частными целями можно выделить три предмета инспектирования банковской деятельности: правовые отношения, финансовые отношения, бухгалтерских учет и отчетность.

Если по итогам проверок Банк России выявил различного рода нарушения коммерческими банками банковского законодательства или отдельных нормативов, он имеет право применить штрафные санкции: взыскать штраф, назначить временную администрацию для управления проблемным банком, отозвать лицензию на право осуществления банковской деятельности.

2.3 Развитие надзорной деятельности Банка России

Центробанк России решил ужесточить требования к банкам. От нововведений может пострадать деятельность финансовых структур страны; в частности, новые правила крайне негативно могут сказаться на прибыльности банков.

По результатам исследований эксперты установили, что есть несколько пунктов, которые оказывают ведущее влияние на работу самых крупных банков в стране.

К первому из них относится макропруденциальное регулирование. Здесь специалисты подчеркнули, что раньше регулятор интересовался исключительно кредитной деятельностью банков. Теперь же он реализует направляющее воздействие на кредитование, и меры здесь оказываются крайне жесткими. Необходимо отметить, что уровень жесткости регулирования в банковской сфере на территории России в несколько раз выше, чем в других развитых странах.^[18]

Ужесточение в банковском регулировании началось после кризиса 2008 года. В то время регуляторы по всему миру поставили под сомнение способности рынка по вопросам правильной оценки рисков, а также распределения средств. После этого кризиса ЦБ РФ стал накладывать ограничения на некоторые виды кредитования, оправдывая свое решение возможными рисками. Однако, как отмечают аналитики, валютные займы для экспортеров, а также ипотечное кредитование всегда были самыми надежными.

Некоторые также обвиняют ЦБ РФ в снижении интереса к потребительскому кредитованию, который возник после кризиса 2013 года. Специалисты подчеркивают, что чем больше у банка физических заемщиков, тем меньше риск дефолта. Кроме того, регулятор опасается увеличения темпов роста кредитования, который стал бы превалировать над уровнем роста доходов.

Но если на сегодня кредитование не начнет ускорять темпы своего роста над доходами, то банковская система РФ потеряет последние шансы догнать другие прогрессивные страны по уровню соотношения кредитов к ВВП.

Все сказанное лишь говорит о том, что ограничения в сфере кредитования снижают его доступность для инвестиций, занижают внутренний спрос, а также оказывают замедляющее давление на экономику страны.^[19] Поэтому банковское регулирование можно смело охарактеризовать как сдерживающий инструмент для макроэкономической политики.

Второй критерий, который также влияет на работу банков в России, - системы быстрых платежей. В 2010-х годах Россия стала первой страной по показателям роста безналичных платежей, которые реализовывались без участия в них Центробанка. На данный момент регулятор решил прибегнуть к примеру Европейского банка. А такие меры могут полностью разрушить всю российскую банковскую систему.

К примеру, ранее Центробанк потребовал установить нулевые тарифы для переводов между банками, которые используют переводы средств по номеру телефона. То есть регулятор предложил банкам России вложить крупные суммы в тот процесс, от которого они не получат прибыли.

Третий пункт - это маркетплейс Банка России. Так, из-за него другие банки могут лишиться чистого процентного дохода.

Главная функция, которую осуществляет маркетплейс регулятора, - это услуги депозитного брокера. Клиенты банков, которые уже стали участниками данной системы, могут сами дистанционно открывать счета в различных банках. Такие нововведения отрицательно отражаются на конкуренции между ведущими банками России, а также способны увеличить приток капитала к мелким организациям.

Но по оценкам экспертов на самом деле здесь развернется просто война за вкладчиков. Мелкие банки с целью привлечения клиентов будут предлагать выгодные условия, в связи с чем наберут множество обязательств, а после, как обычно это бывает, обанкротятся.^[20]

Сам же маркетплейс создавался для работы региональных банков. Но при подобном раскладе им придется выживать в условиях жесткой конкуренции за клиентов. Также специалисты обращают внимание на проблемы безопасности, так как данные о клиентах будут храниться сразу в нескольких источниках.

Исходя из всего вышесказанного можно подчеркнуть, что Россия может стать технологическим лидером в банковской сфере. Тем не менее регулятор должен сохранять стимулы для развития инноваций, а не делать из банковской системы государственную монополию.

Заключение

Подытожив результаты исследования, отметим следующее:

Банк России выполняет функцию по осуществлению контроля и надзора за банковским сектором страны. При этом он является независимым финансовым институтом и, по сути, мегарегулятором. Однако его независимость необходимо дополнить усилением ответственности за правильность принимаемых решений, особенно при осуществлении контрольно-надзорной деятельности (повышение содержательности методических рекомендаций, обоснованности нормативов, штрафных санкций и др.). Также, объективно необходимым является введение перекрестной проверки Банка России и кредитных организаций, что несколько снизит статус ЦБ как мегарегулятора, но вынудит его взвешивать свои решения и сделает процесс контрольно-надзорной деятельности более прозрачным для всех участников.

Учитывая пространственную переориентацию на рынке капиталов, произошедшую после глобального финансового кризиса и введенных санкций, российским банкам необходимо привести в соответствие с международными стандартами нормативно-правовые основы системы банковского контроля и надзора. За основу следует взять рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и Вольфсбергские принципы.

Существующие проблемы банковского надзора в РФ порождены, в первую очередь, недостатками отечественной модели банковского сектора, ориентированной на экстенсивное развитие. Практикой доказано, что преобладание дешёвых, мобильных, краткосрочных банковских ресурсов не может являться основой для развития банковского бизнеса и экономики в целом. Кроме этого, «наличие проблемных точек в деятельности кредитных организаций может быть связано как с наличием одного признака, так и их произвольной совокупности.

В общем случае, повышенная агрессия в отдельном секторе рынка влечет чрезмерную концентрацию рисков, неспособность управления которыми ведет к попытке их скрыть». В этой связи, Банку России необходимо переходить к риск-ориентированному надзору — раннему выявлению и ликвидации «слабых мест», будущей угрозы стабильности деятельности как отдельного банка, так и всей банковской системы страны.

Список использованной литературы

Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - c.123
Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. – 6-е изд., перераб. – Москва: Дашков и К°, 2020. с.18
Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2017. - с.98
Бельчина Е.М. Деньги, кредит, банк: учебное пособие / Е.М. Бельчина - М.: БГАТУ, 2016. с.63
Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звонова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - c.102
Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М.: ИЦ РИОР, 2017. - c.79
Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / М. П. Владимирова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2017. - с.109
Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С. В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2016. - с.232
Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2019. - c.98
Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - c.52
Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.: КноРус, 2018. - c.66
Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. - с.12
Кузнецова Е. И. Деньги, кредит, банки: учебник / Е.И. Кузнецова. — Москва: КНОРУС, 2018. — с.45
Мокеева Н.Н., Заборовская А.Е., Фрайс В.Э. Деньги и денежно-кредитная система - Учебное пособие / Под общей редакцией кандидата экономических наук, доцента Н.Н. Мокеевой - Екб.: Издательство Уральского университета, 2019. с.163
Марамыгина М.С., Прокофьева Е.Н. Деньги, кредит, банки - Учебник / Под общей редакцией М. С. Марамыгина, Е. Н. Прокофьевой - Екб.: Издательство Уральского университета, 2019. с.174
Малахова У. И., Афонин В.Ю. Научная статья - эмиссия денег в России, Новосибирск: Новосибирский государственный университет экономики и управления, 2018, №33 с.326
Сергеева, А.П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / А.П. Сергеева. - М.: КноРус, 2019. - c.144
Тютюнник, А. В. Банковское дело / А. В. Тютюнник, А. В. Турбанов. – М.: Финансы и статистика, 2016.- с.34
Фадейкина Н.В. Денежная система России: история, современность и перспективы развития: сборник научных трудов по материалам международной научно-практической конференции / под научной редакцией д-ра экон. наук, профессора Фадейкиной Н.В. – Новосибирск: САФБД, 2019. – с. 176
Чернецов, С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / С.А. Чернецов.. - М.: Магистр, 2018. - c.76
Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник / И.А. Янкина. - М.: КноРус, 2018. - c.87

Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звонова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - c.102 ↑
Тютюнник, А. В. Банковское дело / А. В. Тютюнник, А. В. Турбанов. – М.: Финансы и статистика, 2016.- с.34 ↑
Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник / И.А. Янкина. - М.: КноРус, 2018. - c.87 ↑
Кузнецова Е. И. Деньги, кредит, банки: учебник / Е.И. Кузнецова. — Москва: КНОРУС, 2018. — с.45 ↑
Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. - Люберцы: Юрайт, 2019. - c.98 ↑
Сергеева, А.П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / А.П. Сергеева. - М.: КноРус, 2019. - c.144 ↑
Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - c.123 ↑
Мокеева Н.Н., Заборовская А.Е., Фрайс В.Э. Деньги и денежно-кредитная система - Учебное пособие / Под общей редакцией кандидата экономических наук, доцента Н.Н. Мокеевой - Екб.: Издательство Уральского университета, 2019. с.163 ↑
Фадейкина Н.В. Денежная система России: история, современность и перспективы развития: сборник научных трудов по материалам международной научно-практической конференции / под научной редакцией д-ра экон. наук, профессора Фадейкиной Н.В. – Новосибирск: САФБД, 2019. – с. 176 ↑
Чернецов, С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / С.А. Чернецов.. - М.: Магистр, 2018. - c.76 ↑
Малахова У. И., Афонин В.Ю. Научная статья - эмиссия денег в России, Новосибирск: Новосибирский государственный университет экономики и управления, 2018, №33 с.326 ↑
Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. - с.12 ↑
Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - c.52 ↑
Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М.: ИЦ РИОР, 2017. - c.79 ↑
Банковское законодательство: учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2017. - с.98 ↑
Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.: КноРус, 2018. - c.66 ↑
Бельчина Е.М. Деньги, кредит, банк: учебное пособие / Е.М. Бельчина - М.: БГАТУ, 2016. с.63 ↑
Владимирова. М. П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / М. П. Владимирова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2017. - с.109 ↑
Марамыгина М.С., Прокофьева Е.Н. Деньги, кредит, банки - Учебник / Под общей редакцией М. С. Марамыгина, Е. Н. Прокофьевой - Екб.: Издательство Уральского университета, 2019. с.174 ↑
Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы: учеб. / С. В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2016. - с.232 ↑