Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Организация страхового дела в РФ (Государственный надзор за страховой деятельностью)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Страхование является необходимым элементом социально-экономической системы общества, это система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных и иных явлений. Страхование - оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Страхование является не только одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций, но и освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев. Это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой.

Переход России на рыночные рельсы кардинально изменил существовавший ранее уклад хозяйствования. В результате широкомасштабной приватизации получила широкое распространение частная собственность на средства производства. Данный факт настоятельно требует создания системы финансовых гарантий, которая обеспечит собственникам возмещение ущерба, произошедшего в результате наступления чрезвычайных событий. В нерыночной экономике возмещение ущерба осуществлялось государством за счет бюджетных средств. Уверенность людей в том, что «государство – благодетель» неизбежно придет на помощь, сформировала особый менталитет, характеризующийся низким уровнем потребности в страховой защите. Страхование играет вспомогательную роль. Рыночная экономика требует от каждого члена общества, хозяйствующего субъекта самостоятельной заботы о здоровье, жизни, сохранении имущества. В настоящее время реальную гарантию восстановления нарушенных имущественных и личных интересов может дать страхование.

Таким образом, с развитием рыночных отношений все большее значение для защиты имущественных интересов участников гражданского оборота приобретает страхование как один из способов защиты от неполучения прибыли или несения убытков при осуществлении хозяйственной деятельности. Именно этим, в первую очередь, объясняется актуальность темы исследования в курсовой работе.

Цель работы – исследовать состояние страхового дела в России на сегодняшний день.

Задачи работы:

изучить участников страхового дела на российском страховом рынке;
проанализировать значение страхового рынка России;
рассмотреть нормативно-правовую базу, регламентирующую страховую деятельность;
проанализировать формы, цели и задачи государственного надзора за страховой деятельностью;
дать краткую характеристику основных видов страхования.

Объект исследования – страховая деятельность.

Предмет исследования – страховая деятельность в России.

Методология исследования: изучение законодательной, нормативной и специальной литературы по рассматриваемому вопросу, ее анализ, сравнение и формирование выводов.

Работа состоит из введения, двух глав основной части работы, заключения и списка использованной литературы.

ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА

1.1. Участники страхового рынка России и его значение

Поскольку страховая деятельность в России осуществляется в рыночных условиях, то следует сказать, что существует страховой рынок. Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. Объективная основа развития страхового рынка - необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можно рассматривать также как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг. Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья (рисунок 1).

Рисунок 1. Участники страхового рынка

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Покупатели страховой услуги - это юридические или физические лица.

В качестве продавцов страховой услуги могут выступать:

Страховщики – страховые компании, которые заключают со страхователями договоры страхования.
Перестраховщики – это организации, которые перестраховывают уже застрахованные объекты, в этом случае риск перераспределяется между несколькими страховыми компаниями, в том числе и иностранными.
Объединения страховщиков – ассоциации и союзы. Примером может служить страховая компания – «Ингосстрах», которая включает в себя 27 российских и зарубежных компаний из 17 стран и имеет сеть из 131 филиала. Самыми крупными ассоциациями являются «Страховой союз России» и Всероссийский союз страховщиков.

В целях защиты интересов клиентов установлены особые требования к учреждению и деятельности страховщиков, которые состоят в следующем:

страховщиками могут быть только юридические лица, которые должны быть учреждены в любой установленной законодательством организационно-правовой форме, т.е. в виде хозяйственного товарищества или общества, государственного (муниципального) унитарного предприятия, а также общества взаимного страхования;
страховщики должны получить лицензию, удостоверяющую право страховой организации проводить операции по указанным в ней видам страхования;
предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Особые требования предъявляются к страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (т.е. к таким организациям, решение которых определяются иностранным инвестором независимо от величины его участия в уставном капитале страховой организации), которые будут охарактеризованы ниже.

Страхователями являются лица, заключившие со страховщиками договоры страхования, обязанные уплачивать страховые взносы и имеющие право требовать от страховщика при наступлении страхового случая страховую выплату себе или выгодоприобретателю.

Застрахованное лицо – это лицо, в отношении которого заключен договор страхования, т.е. с которым может произойти страховой случай, непосредственно связанный с его личностью, обстоятельствами его жизни или затрагивающий сохранность его имущественных прав и интересов.

Страховыми посредниками могут выступать страховые агенты, страховые брокеры, аджастеры и сюрвейеры. Их задачей является продвижение страховых услуг от страховщика к страхователям, помощь в заключении договоров перестрахования, содействие исполнению договора страхования.

Страховыми агентами являются лица, действующие от имени, за счет и по поручению страховщика строго в соответствии с предоставленными страховщиком полномочиями и указаниями. Функции страховых агентов могут быть:

поиск страхователей;
консультирование страхователей в отношении деятельности представляемой агентом страховой компании, предлагаемых видов страхования и их условий;
подписание договоров страхования и другой необходимой документации;
обслуживание страхователя по договору страхования после его заключения (сбор страховых взносов, осуществление в отдельных случаях страховых выплат).

Страховые брокеры – это юридические или физические лица, которые осуществляют посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика, и зарегистрированные в качестве предпринимателей в соответствии с законом. Такой вид поручения носит название комиссионного и регулируется Гражданским кодексом РФ.

Страховые брокеры могут предоставлять следующие виды услуг:

поиск и привлечение клиентов к заключению договоров страхования;
проведение разъяснительной работы по интересующим клиента видам страхования;
предоставление экспертных и консультационных услуг по оценке страховых рисков при заключении договора страхования и другим вопросам в области страхования;
сбор интересующей клиента информации для заключения договоров страхования;
помощь в организации перестрахования и сострахования принятых на страхование объектов;
организация услуг аджастеров, сюрвейеров и аварийных комиссаров.

Сюрвейеры – это эксперты, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование, определяющие его стоимость и приемлемую страховую сумму. На основании заключения сюрвейера страховщик принимает решение о возможности страхования того или иного объекта, о размерах тарифной ставки по договору страхования. В задачи сюрвейера может входить также осмотр имущества после его повреждения. Функции сюрвейеров выполняют обычно специализированные организации, занимающиеся управлением рисками. Они взаимодействуют со страховщиками, страхователями и другими заинтересованными лицами на договорной основе.

Кроме того, изменения в законе «Об организации страхового дела в РФ»^[1] ввели самостоятельный институт участника страховых отношений - страхового актуария. Слово «актуарий» происходит от английского actuary или от латинского actuaries, что означает «скорописец, счетовод». В данном случае актуарий - специалист по страхованию, занимающийся разработкой научно - обоснованных методов исчисления тарифных ставок по долгосрочному страхованию жизни, расчетов, связанных с образованием резерва страховых взносов, определением размеров ссуд, выкупных сумм и редуцированных страховых сумм. В основе актуарных расчетов лежат систематические записи математических и статистических исчислений, применяемых в страховании. Эти расчеты отражают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях. Актуарные расчеты строятся на определении вероятности страхового случая в зависимости от возраста застрахованного (для этого используются таблицы смертности). На основе актуарных расчетов определяются размеры тарифных ставок (при помощи долгосрочных финансовых исчислений ставки заранее занижаются на сумму того дохода, который будет получен в виде ссудного процента), величина резерва взносов по каждому договору страхования жизни, а также совокупного резерва страховой организации, размеры подлежащих выплате выкупных, редуцированных страховых сумм, ссуд, проводится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни.

Как выше уже отмечалось, к основным элементам внешнего у окружения, на которые страховая компания может оказывать частично управляющее воздействие, относятся: рыночный спрос, конкуренция, ноу-хау страховых услуг, инфраструктура страховщика.

Рыночный спрос на страховые услуги — один из главных элементов внешней среды: на него направлены основные усилия рыночной коммерческой деятельности страховщика. Мотивировка принятия решений потенциальным страхователем основывается на следующих экономических и психологических предпосылках:

1. человек всегда стремится максимально удовлетворить свои страховые интересы при минимальных финансовых затратах; прежде чем принять решение о заключении договора страхования, он изучает все альтернативы для удовлетворения данных страховых интересов;
2. страхователь всегда действует рационально; не найдя идеальной альтернативы, человек идет на компромисс, находя оптимальный баланс между своими желаниями и возможностями их удовлетворения с учетом лимита денежных средств, которыми он располагает для удовлетворения своих страховых интересов.

Важной составляющей внешнего окружения, на которую направлено управляющее воздействие страховой компании, является конкуренция. Страховые компании испытывают жесткую конкуренцию в борьбе за страховой рынок со стороны как других страховщиков, так и финансово-банковских институтов, осуществляющих страхование в качестве дополнительной услуги своим клиентам.

Фактор технического уровня страховой компании - оснащение компьютерной техникой, телефаксами, каналами электронной связи - также относится к внешнему окружению рынка. Рыночный спрос и конкуренция диктуют потребность в дальнейшем развитии технического обеспечения процесса страхования и всей собственной инфраструктуры страховщиков (агентств, представительств, филиалов страховой компании).

Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания соответствующих нормативных актов, прямо или косвенно регулирующих страховую деятельность. Часто игнорирование страховой компанией этических требований общества ведет к ограничительным юридическим мерам по отношению к ней. Общественное неодобрение рыночных махинаций отдельных страховщиков, ставшее достоянием печати и других средств массовой информации, может сильно повредить страховщикам и иметь далеко идущие последствия.

Темпы прироста страховых премий в 2018 году в РФ были максимальными за последние шесть лет и достигли 15,7% (8,3% в 2017-м). Объем страховых премий превысил 1,479 трлн рублей. При этом рынок начал расти и без учета страхования жизни: темпы прироста составили 8,4% в 2018 году (минус 1,8% годом ранее), что также является наибольшим показателем за последние шесть лет. Такие данные статистики страховщиков приводит пресс-служба Банка России^[2].

Описанной динамике страхового рынка способствовал высокий спрос на потребительские кредиты и ипотеку, которые оказывают позитивное влияние на страхование жизни заемщиков и страхование от несчастных случаев и болезней, а также на объемы рынков автострахования в случае приобретения автомобилей в кредит, поясняют в ЦБ.

Кроме того, повышение доступности обязательного автострахования как за счет стабилизации убыточности, так и в связи с пресечением недобросовестного поведения отдельных участников рынка привело к смене динамики в ОСАГО: сокращение взносов, наблюдавшееся в 2017 году (минус 5,2%), сменилось их увеличением на 1,8% в 2018-м. При этом количество заключенных за год договоров выросло на 4% (плюс 0,1% в 2017 году). Разворот тенденции произошел и в страховании автокаско. По итогам 2018 года страховые взносы увеличились на 3,8% (минус 4,8% годом ранее). При этом рост сегмента был вызван расширением продаж. Ускорение темпов роста произошло в сегментах страхования от несчастных случаев и болезней (с 12,3% в 2017 году до 39,8% в 2018-м) и страхования жизни заемщиков (с 20,3% до 31,4%). Темпы прироста прочего страхования жизни, включающего страхование жизни с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика (инвестиционное страхование жизни), несмотря на снижение, оставались высокими (37,4%). Доля страхования жизни за год увеличилась на 4,7 процентного пункта и достигла 30,6%.

Совокупные выплаты по итогам 2018 года повысились на 2,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года до 522,5 млрд рублей. Страховые выплаты по страхованию жизни выросли на 83,8%, до 67,1 млрд рублей, что вызвано истечением срока действия заключенных ранее среднесрочных договоров.

Страховые резервы увеличились за прошедший год на 26% и на 1 января 2019-го превысили 1,8 трлн рублей.

Учитывая активную пропаганду частного финансового обеспечения и мощную поддержку государственного института прогнозы по отрасли на 2019 год – рост не менее 10 процентов. Стоит отметить и вмешательство корпоративного сектора. Правда, в компаниях модели страхования выглядят по-разному. Часть предприятий покрывает страховые вознаграждения за счет собственной прибыли, а часть обществ перекладывает эти расходы на своих сотрудников (например, «Газпром»). Динамика рынка страхования 2018 года сменяется стагнацией. Потребители несколько переоценили свои возможности, появилась практика страховых выплат. Добровольное страхование автотранспорта перетекло в разряд обязательного ОСАГО, резко сократилось число договоров КАСКО. Все больше популярности приобретает страхование жизни. При этом страхователи все больше стремятся включить в контракты членов своих семей ввиду нестабильности в кризис и ухудшающейся экологии. С нижних позиций возвращается в отрасль страхование в поездках. Вывод этого вида страхования в онлайн финансирование добавил процент потребителя с наращиванием до минимальных 20% уже в первом квартале 2019 года. Несколько незаметным выглядит на фоне остальных страхование предпринимательских рисков.

Безусловное отношение страховых компаний к финансовому сектору ставит перед компаниями первоочередную задачу оценки рисков. Даже гиганты отрасли видят основную проблему в недооцененности страховых премий по ОСАГО. Динамика страхового рынка страхования сегодня показывает перевес выплат по этому виду договоров над выручкой. На помощь в этом направлении пришел регулятор. По инициативе ЦБ в 2019 году повышается диапазон базовых тарифов. Крайний правый предел увеличен до 20 процентов. Этот задел видится потребителям как фактически очередное повышение. Для страховых компаний это возможность регулировать убытки через корректировку своих тарифов. Работа регулятора в этом отношении продолжится. Рост же количества контрактов КАСКО пока что поддерживается программами франшизы с компенсацией до 20% финансовой нагрузки на плательщика сборов. В отечественном страховом законодательстве явно прослеживается перенятие опыта европейских стран. Граждане и компании должны понимать, что государство не обладает возможностью, да и не обязано покрывать все риски, возникающие в результате снижения ответственности собственников имущества или техногенных факторов. Таким образом население все больше переводится на рельсы личного планирования финансов.

1.2. Государственное регулирование страховой деятельности в Российской Федерации

Страхование, в условиях перехода к рыночной экономике, принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Рыночная экономика и, прежде всего государственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, т.к. частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. По сути, оно представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения, от стихийных бедствий и других непредвиденных ситуация, случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами.

Система государственного страхования, существующая в России, в условиях социализма никогда не занималась страхованием в столь многочисленных рисков.

Во-первых, в этом не было необходимости, в виду отсутствия частного предпринимательства.

Во-вторых, будучи монополистом, в страховом деле она не испытывала особой потребности в расширении сферы своей деятельности.

Правовые отношения, регулирующие процесс формирования и использования страхового фонда, т.е. собственно страхование, относятся к сфере гражданского права. В Концепции развития страхования в Российской Федерации^[3] основной целью Правительства Российской Федерации в развитии национального страхования было указано следующее «выработка и реализация мер в страховой защите населения, организаций и государства, необходимой для эффективного функционирования рыночной экономики и являющейся фактором ее стабильности и стимулом расширения предпринимательской деятельности; аккумуляции долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики».

Особенности социального и экономического развития нашего государства обуславливают формирование и развитие множества специфических разновидностей страхования, таких как:

защита имущественных интересов граждан и организаций;
обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, других видов автострахования, защиты имущественных интересов пассажиров;
страхования от материального ущерба при чрезвычайных ситуациях природного и техногенного характера;
страхования в сфере туризма;
другие виды обязательного и добровольного страхования;
страхования в сфере труда (социальное страхование);
сельскохозяйственного страхования.

Отсюда законодательная и нормативная база страховой деятельности очень разнообразна.

Во-первых, необходимо сказать о Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года^[4], целью которой является определение дальнейших приоритетных направлений страхования в России, проникновение страхования в экономику и превращения ее в стратегически значимый сектор экономики.

Основными правовыми актами, регулирующими страховую деятельность в России, является Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»^[5] и гл. 48 ГК РФ^[6]. В них включены универсальные правила урегулирования отношений по страхованию, то есть правила, которые являются общими для всех разновидностей страхования. В них регулируются отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела. В силу собственной универсальности они обладают тесной связью с иными общими нормами, которые регулируют образование, завершение, изменение и выполнение обязательств.

В первую очередь в этих законодательных актах регламентируется понятие страховой деятельности. Страховая деятельность - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием. Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Вопросам регулирования страховых отношений полностью посвящена гл. 48 ГК РФ, включающая определение форм и видов страхования, порядок проведения обязательного страхования и ответственность за его неосуществление, характеристику договоров имущественного и личного страхования, их видов, основные требования, предъявляемые к страховым организациям, общие принципы проведения взаимного страхования и перестрахования и т.д. Следует отметить, что некоторые положения ГК РФ, которые были приняты в 1996 г., фактически дублировали отдельные главы и нормы Закона о страховом деле. Это обстоятельство потребовало внесения в Закон о страховом деле корректив для единообразного применения на практике элементов и терминов, существующих в страховом законодательстве. Подобного рода коррективы были внесены в Закон о страховом деле 31 декабря 1997 г. Закон претерпел существенные изменения, вплоть до изменения наименования; в настоящее время он называется: Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Но наиболее существенным изменением было исключение из Закона гл. 2, посвященной договору страхования, так как порядок заключения, исполнения и прекращение договора страхования сейчас регулируется гл. 48 ГК РФ.

Учитывая развитие множества специфических разновидностей страхования, требуется издание нормативно-правовых актов по различным видам обязательного страхования. Например, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. С 01.07.2003 года в силу вступил Закон «По обязательному гражданскому страхованию ответственности владельцев транспортных средств»^[7], то есть в настоящий момент есть три основных разновидности автострахования: Каско; ОСАГО; Грин-кард. Система обязательного страхования автогражданской ответственности является интересной для всех участников: страхователи получают полную защиту при ДТП, страховщики получают возможность получения значительных дополнительных доходов, государство обретает источник дополнительных существенных поступлений, пострадавшие лица имеют гарантию по возмещению вреда: морального; материального; физического.

Существует Федеральный закон №225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте»^[8]. На основании данного закона владелец опасного объекта обязан за свой счет страховать имущественные интересы, связанные с обязанностью возместить вред, причиненный потерпевшим, путем заключения договора обязательного страхования со страховщиком в течение всего срока эксплуатации опасного объекта.

Глава XV Кодекса торгового мореплавания^[9] посвящается договору морского страхования. В соответствии с ним объектом морского страхования может быть всякий имущественный интерес, связанный с торговым мореплаванием. Здесь же оговариваются права, обязанности и ответственность всех сторон, участвующих в договоре.

Закон «Об обязательном медицинском страховании граждан РФ»^[10] и ряд постановлений Правительства РФ, отнесенных к данному закону. В них оговаривается, что «обязательное медицинское страхование - вид обязательного социального страхования, представляющий собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на обеспечение при наступлении страхового случая гарантий бесплатного оказания застрахованному лицу медицинской помощи».

Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»^[11]. Целью данного закона являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения денежных средств в банковскую систему Российской Федерации.

Немаловажным источником права, который регулирует отношения страховщика и страхователя, является страховой договор. Договор должен быть заключен в письменной форме. При заключении страхового договора страхователь обязуется сообщать страховщику известные страхователю обстоятельства, которые обладают существенным значением для определения вероятности наступления страхового случая и величины возможных убытков от его наступления (страхового риска), если данные обстоятельства не являются известными, не должны быть известными страховщику.

Подводя итог можно сказать, что правоотношения, которые имеют связь с производством страхования урегулированы нормами гражданского права. Структура страхового законодательства в России является многоступенчатой, что определяется существующей системой права.

1.3. Государственный надзор за страховой деятельностью

Значимость экономических и социальных последствий деятельности страховых компаний требует организации государственного страхового надзора. Учитывая, что рынок страховых услуг нестатичен, он расширяется, появляются новые страховые продукты и услуги, фонды страховых компаний аккумулируют огромные средства страхователей, очень важно искоренить мошенничество, коррупционную составляющую на рынке страховых услуг, чтобы государство могло гарантировать гражданам-страхователям надежность вложенных средств. Осуществляется это с помощью страхового надзора – важного элемента государственного регулирования деятельности страховых организаций в РФ. С 1 сентября 2013 года и по настоящий момент страховой надзор в Российской Федерации осуществляется департаментом страхового рынка при Центральном банке РФ. Лицензирование является обязательной формой государственного надзора за рынком страховых услуг. Без лицензии страховая компания не имеет права осуществлять страховую деятельность и оказывать страховые услуги. Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного страхования, посреднической деятельности в качестве страхового брокера - специальное разрешение на право осуществления страховой деятельности, предоставленное органом страхового надзора субъекту страхового дела. Необходимость обязательного лицензирования регламентируется статьей 32 закона «Об организации страхового дела в РФ»^[12]. В данной статье оговариваются:

- основные понятия в области лицензирования страховой деятельности в РФ;
- основания и порядок выдачи лицензий;
- права и обязанности субъектов страхового рынка и органов страхового надзора;
- основания и порядок приостановления и ограничения действия лицензии;
- основания и порядок отзыва лицензии у организаций или индивидуальных предпринимателей, которые занимаются страховой деятельностью.

Она может быть отозвана, приостановлена предписанием надзорного органа в отношении страховщиков, недобросовестно выполняющих возложенные обязательства. Профессиональная аккредитация участников страхового рынка (банкострахование) – отбор банками страховых организаций для сотрудничества.

Кроме выдачи лизензии ЦБ РФ ведет единый государственный реестр субъектов страхового дела, содержащий сведения об их наименованиях, руководителях, реквизитах, местонахождении, номере и даты выдачи, отзыва и приостановлении лицензии, а также о видах деятельности, на осуществление которых выдается лицензия.

Остановимся подробнее на некоторых моментах лицензирования страховой деятельности с учетом материала статьи Быковой Н. Н. и Кругловой А.А. «Порядок лицензирования страховой деятельности в России»^[13]. Требования тем лицам, которые хотят заниматься страховым делом на основании лицензии предъявляется ряд требований, которые закреплены в законе «Об организации страхового дела в РФ» и других актах РФ.

Требование к минимальному размеру уставного капитала страховой организации. Его величина зависит от вида страхования, по которому страховая компания желает получить лицензию.

Базовый размер уставного капитала для страховой организации равен 120 млн. рублей, такой капитал позволит получить лицензию на осуществление личного страхования (без страхования жизни), имущества, предпринимательских рисков и гражданской ответственности.
Для страхования жизни необходимо увеличить уставной капитал в два раза – до 240 млн. рублей, а для реализации перестрахования – до 480 млн. рублей.
Однако если страховщик занимается только медицинским страхованием, минимальная величина уставного капитала для него равна 60 млн. рублей^[14].

Другое требование – доля участия в этом капитале иностранных инвесторов.
- Так, дочерние организации иностранных компаний либо компаний, уставной капитал которых содержит более 49% долей иностранных инвесторов, не могут заниматься в России страхованием имущества, жизни и здоровья населения за счет бюджетных средств.
- Если компании имеют в своем уставном капитале более 51% доли иностранных инвесторов, то они не смогут получить лицензию на ОСАГО и на страхование интересов граждан, связанных с дожитием до определенных возраста. Кроме всего прочего, вышеупомянутый иностранный инвестор должен не менее 5 лет осуществлять свою деятельность в соответствии с действующим страховым законодательством РФ.
Соответствие руководящих лиц квалификационным требованиям. Особое внимание необходимо уделять образованию, опыту работы и профессиональным качествам лиц, занимающих руководящие посты в страховой компании (генеральный директор, главный бухгалтер и т. п.), поскольку в Законе обозначены строгие требования к данным сотрудникам. Несоблюдение требований ведет к отказу в выдаче лицензии.

Генеральный директор должен иметь диплом о высшем образовании и не менее чем двухлетний стаж руководящей должности в субъекте страхового дела.
На позицию главного бухгалтера страховой или перестраховочной компании назначается лицо, соответствующее требованиям Федерального закона «О бухгалтерском учете»^[15], и имеющее не менее чем пятилетний стаж, при этом два года из последних пяти необходимо быть сотрудником страховой или перестраховочной компании. Главному бухгалтеру страхового брокера необходимо иметь диплом о высшем образовании и страховой стаж по специальности как минимум два года.
Лицо, занимающее позицию главного бухгалтера в обществе взаимного страхования, имеет высшее образование и двухлетний страж по специальности в субъекте страхового дела.

Внутренний аудитор не сможет работать без высшего образования в экономической, финансовой или юридической сфере и двухлетнего стажа в страховой, перестраховочной или другой финансовой или аудиторской компании.

Кроме того занимать данные должности и быть членом совета директоров не могут лица, руководящие в прошлом организациями, у которых была отозвана или приостановлена лицензия на страхование, если с момента отзыва прошло меньше чем три года, а также лица, имеющие непогашенную судимость или дисквалификацию за нарушения в финансовой сфере.
несостоятельность субъекта страховой деятельности или наличие действующего предписания ЦБ РФ, связанного с финансовой устойчивостью.
Несоответствие документов, представленных для рассмотрения заявления о выдаче лицензии

Форма лицензии утверждена Указаниями Банка России от 2014 года^[16]. Лицензия выдается на неограниченный срок департаментом страхового рынка при Центральном банке РФ на основании

заявление;
учредительные документы, включая протокол общего собрания учредителей о назначении руководителя;
свидетельство о государственной регистрации юридического лица и лиц, являющихся учредителями;
сведения о составе акционеров;
платежные документы, свидетельствующие об оплате уставного капитала в полном объеме, включая документы подтверждающие источники данных денежных средств;
заключение аудита о достоверности бухгалтерской отчетности учредителей за последний отчетный период;
документы, подтверждающие квалификационные соответствия руководителей организации и ревизионной комиссии;
сведения об актуарии и внутреннем аудиторе, а так же положение о внутреннем аудите;
документы, подтверждающие соответствие организации требованиям о государственной тайне.

Решение о выдаче лицензии Банк России принимает в течение 30 дней.

В лицензии должна содержаться следующая информация:

название органа, выдавшего лицензию, – Банк России;
наименование субъекта страхового дела, получившего лицензию;
почтовый адрес и местонахождение страховой организации;
ОГРН юридического лица или индивидуального предпринимателя и ИНН;
вид страховой деятельности, осуществляемой организацией в рамках выданной лицензии;
номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела;
номер и дата выдачи лицензии, а также номер и дата принятия решения о ее выдаче.

Лицензия для осуществления страховой деятельности действует только на определенной территории РФ, заявленной страховщиком.

Государственный контроль страховой деятельности осуществляется в трех формах.

1. Проведение на местах проверок деятельности субъектов страхового дела. Что касается наличия законодательного или нормативного регулирования порядка проведения органом страхового надзора проверок на местах, непосредственно в страховых организациях, подобного рода нормативного акта нет. Очевидно, законодатель имеет в виду проверки, проводимые органом страхового надзора выборочно, по факту выявления нарушения, требующие комплексной и объемной проверки на месте. Подобного рода проверки могут осуществляться на основании ненормативного акта органа страхового надзора в форме решения о проведении выездной проверки субъекта страхового дела на месте.

2. Проверка достоверности, полноты и правомерности предоставляемой страховыми организациями в орган страхового надзора отчетности. Общий порядок ведения учета и отчетности страховыми организациями, а также опубликования годовых бухгалтерских отчетов определен ст. 28, 29 Закона о страховом деле. Так, в частности, п. 3 ст. 28 Закона о страховом деле прямо предписывает страховым организациям предоставлять в орган страхового надзора бухгалтерскую и статистическую отчетность, а также иные сведения по формам и в порядке, установленном органом страхового регулирования. Кроме того страховые организации обязаны в соответствии со ст. 29 Закона о страховом деле ежегодно публиковать свои бухгалтерские отчеты в средствах массовой информации, но только после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в этих отчетах сведений.

3. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Процедура обеспечения финансовой устойчивости страховщиков представляет собой постоянный непрерывный процесс создания и поддержания на определенном уровне необходимого денежного фонда, имеющего несколько источников формирования. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика являются:

- экономически обоснованные страховые тарифы;

- страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования и взаимного страхования;

собственные средства;
перестрахование.

Контрольные функции органа страхового надзора за соблюдением страховщиками своей финансовой устойчивости заключаются в удостоверении факта того, что финансовые показатели субъекта страхового дела соответствуют необходимым нормативным требованиям, установленным органом страхового надзора по тем или иным показателям. Осуществляется данный контроль путем проведения соответствующего экономического анализа финансового положения субъекта страхового дела на основе финансовой отчетности, предоставляемой в орган страхового надзора.

Подводя итоги, следует сказать, что:

страховая компания имеет право осуществлять страховую деятельность при наличии лицензии, имеющей обязательный характер.
Назначение лицензирования заключается в проверке подготовленности страховой организации к проведению страховой деятельности и в определении сферы этой деятельности.
Лицензия необходима для осуществления обязательного и добровольного, личного и имущественного страхования. Компании ограничиваются в своей работе тем набором услуг, которые перечисленные в выданных им лицензиях.
Основная заслуга строгих требований законодательства в области лицензирования страховой деятельности в РФ заключается в том, что раскрываются эффективные инструменты воздействия на субъекты страхового рынка в случае нарушения законодательства в области страхования.
В результате действия строгих правил количество субъектов, осуществляющих страховую деятельность в России, постепенно уменьшается.

С одной стороны, это является плюсом, поскольку уходят все ненадежные игроки страхового рынка.
С другой, это минус, поскольку конкуренция среди игроков страхового рынка уменьшается и создается угроза монополистического сговора крупных игроков.

ГЛАВА 2. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ СТРАХОВАНИЯ

2.1. Страхование имущества физических лиц и организаций

Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию последними страховых услуг по защите имущественных интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Согласно ГК РФ (ч.2, гл.48)^[17] под объектом имущественного страхования понимают:

Риск утраты, гибели имущества, недостачи или повреждения определенного имущества;
Риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц.

Таким образом, ГК РФ внес изменения в зафиксированную Законом РФ «Об организации…» классификацию страхования: вместо отраслей – личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности – кодекс выделил две отрасли: личное страхование и имущественное страхование.

Страхование имущества, принадлежащего гражданам отличается от страхования имущества юр лиц, в первую очередь, объемом предоставляемой страховой защиты.

Страховые риски. Страхование имущества граждан осуществляется на случай повреждения или гибели имущества в результате:

Пожара, удара молнии, а также взрыва газа, употребляемого в бытовых целях;
Проникновения воды из водопроводных, канализационных, отопительных систем и систем пожаротушения;
Стихийных бедствий;
Кражи с взломом и ограбления;
Противоправных действий 3-их лиц.

Объекты страхования при страховании имущества граждан многочисленны и разнообразны. К ним может относиться фактически любой вид имущества, которым может законно владеть и распоряжаться гражданин, за исключением личных автотранспортных средств, страхуемых на особых условиях. Все имущество граждан можно объединить в несколько групп:

Жилые помещения;
Строения, включая их конструктивные элементы;
Домашнее имущество;
Предметы домашнего обихода и домашней обстановки;
Предметы личного потребления;
Предметы подсобного хозяйства.

По особому соглашению сторон, могут быть застрахованы принадлежащие страхователю изделия из драгоценных металлов и/или драгоценных камней.

Основой для определения страховых сумм по страхованию имущества также является действительная стоимость имущества. Стоимость жилых помещений и/или строений рассчитывается на основе предполагаемых затрат, необходимых для строительства или приобретения недвижимого имущества с учетом состояния и возврата имущества. Стоимость возврата имущества рассчитывается как стоимость приобретения имущества, аналогичного страхуемому с учетом износа. Но на практике возможно страхование домашнего имущества физических лиц по восстановительной стоимости.

У юридических лиц перечень иного, не рассмотренного выше имущества, которое может быть застраховано, обширен. Страхование имущества производится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

2.2. Личное страхование

Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. Договор личного страхования - гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат.

Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности. В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой. Рассмотрим некоторые характеристики личного страхования, отличные от характеристик имущественного страхования. Страхование относится к личности как к объекту, который подвергается риску, находится в связи с его жизнью, физической полноценностью и здоровьем. Как следствие сказанного застрахованный должен быть определенным лицом или, как минимум, должен быть определен объект, подвергающийся риску.

Страховые суммы представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей. Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т. е. страхователя и страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры. Некоторые виды страхования, в частности страхования жизни, могут быть выделены как особо продолжительные, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного. При страховании имущества обычная деятельность действия договора - один год, подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме. Временное же страхование жизни, как и страхование на случай пенсии, в течение всей жизни и т. д., заключается обычно на длительный срок, в течение которого страховщик не имеет права расторгнуть контракт.

2.3. Страхование ответственности

Страхование ответственности направлено на защиту имущественных прав лиц, пострадавших в результате действий или бездеятельности Страхователя. При этом возмещение убытков пострадавшим гарантируется страховой компанией и не зависит от финансового состояния Страхователя. Это страхование защищает финансовое состояние самого Страхователя, который при наличии страхового полиса освобождается от затрат, связанных с вызванным им вредом. Суммы компенсаций могут быть очень значительными, да и процесс урегулирования исков по таким убыткам длительный. Благодаря экономической целесообразности и социальной весомости страхования ответственности появилось и на украинском рынке. Страхование ответственности перевозчиков, судовладельцев, собственников транспортных средств, туристических организаций, импортеров фармацевтической продукции уже широко осуществляется украинскими страховщиками, как в обязательной, так и в добровольной форме.

В основу всех видов страхования ответственности положены нормы отечественного и международного права. Уровень развития страхования ответственности прямо зависит от совершенства национальных правовых институтов. Для страхования представляют интерес виды ответственности, которые имеют имущественный характер и связанные с компенсацией причиненного вреда.

Поскольку иски по конкретному договору страхования потенциально могут быть предъявлены на протяжении нескольких лет, когда, возможно, Страхователь будет страховаться уже у другого страховщика, возникают трудности с определением «ответственного» по таким претензиям страховщика. Поэтому важно, какие именно принципы положены в основу договора страхования. Выбор зависит от деятельности Страхователя и вида страхования ответственности. Если период между возможной неосторожностью Страхователя и фактом вреда незначительный, то договор заключается на основе «проявления». Если такой период может быть весьма продолжительным (например, при страховании фармацевтических препаратов), то целесообразнее заключить договор с «заявленными исками».

Страхование ответственности осуществляется, как правило, на основе «проявления». Это означает, что Страхователь несет ответственность за вред, который выявился на протяжении действия договора (хотя причиной возникновение такого вреда могут быть действия, которые осуществил Страхователь до начала действия настоящего договора). Тем не менее, страховщик не отвечает за вред, который выявился после окончания договора. При этом если убытки стали очевидны после окончания срока страхования, но вред выявился еще в момент действия договора, то эти убытки покрываются страховщиком.

В последнее время распространились договоры на основании «заявленных исков». Иногда их называют еще договорами по условию «представленных требований», то есть договор покрывает иски, которые впервые выдвигаются Страхователю во время действия договора. Все потери, которые выявились до этой даты, покрытию не подлежат. Отсюда следует, что, страховщик точно знает, сколько требований ему надо покрыть, что смягчает проблемы создания достаточных резервов, оценки рисков и расчеты тарифов. Если на момент окончания действия договора возникнут обстоятельства, которые, возможно, приведут к выдвижению требований против последнего, то страховщик может отказаться переоформить полис, а другие страховщики не возьмут риск на страхование – это будет проблемой для Страхователя. В такой ситуации Страхователь окажется без страховой защиты именно в то время, когда потенциально ему может быть предъявлен иск. По этому поводу договоры с «заявленными исками» часто содержат условие о продолженном периоде предъявления исков — «условие последнего периода». Даже если страховщик выполнил свои обязательства относительно исков, заявленных от ретроспективной даты и до окончания срока действия договора, Страхователь имеет защиту еще некоторый обусловленный период (например, несколько лет). Эта защита действует лишь относительно исков, вызванных обстоятельствами, сообщенными Страхователем страховщику до даты окончания договора страхования.

По договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред (выгодоприобретателей), даже если договор заключен в пользу страхователя или иного лица, ответственных за причинение вреда, либо в договоре не сказано, в чью пользу он заключен.

В случае, когда ответственность за причинение вреда застрахована в силу того, что ее страхование обязательно, а также в других случаях, предусмотренных законом или договором страхования такой ответственности, лицо, в пользу которого считается заключенным договор страхования, вправе предъявить непосредственно страховщику требование о возмещении вреда в пределах страховой суммы.

Имущественный, компенсационный характер: лицо, которое нанесло вред жизни, здоровью или имуществу третьих лиц, обязано полностью возместить убытки потерпевшей стороне.
Третьи лица - неопределенный круг лиц, которым Страхователь может нанести имущественный вред.
Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон и часто называется лимитом ответственности.

Договором страхования могут быть предусмотрены сублимиты:

1) по одному страховому случаю;

2) за нанесение вреда жизни, здоровью третьих лиц;

3) за нанесение вреда имуществу третьих лиц;

4) другие.

2.4. Перестрахование

Перестрахование – это страхование одним страховщиком риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика на определенных договором перестрахования условиях.

Перестрахование обеспечивает страховщику дополнительную раскладку ущерба и является способом обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и платежеспособности страховщика. С помощью перестрахования решаются следующие задачи:

Расширение финансовых возможностей страховщика по принятию на страхование крупных рисков или рисков, имеющих высокую вероятность страхового события;
Обеспечение защиты страховщика от неблагоприятных колебаний страховых выплат в результате крупных или чрезвычайных убытков;
Защита от риска снижения надежности страховых операций в результате недостаточно верных актуарных расчетов.

Ответственным за исполнением обязательств перед страхователем является страховщик, принявший риск на страхование в соответствии с договором перестрахования. Такого страховщика называют еще первичным, или прямым, страховщиком. Договор первичного страхования называется оригинальным договором.

Процесс передачи риска в перестрахование называют иногда перестраховочной цессией. В этом случае страховщик, передающий риск, называется цедентом, а перестраховщик, принимающий риск, - цессионером. Процесс последующей передачи ответственности называется ретроцессией.

Предоставлять услуги по перестрахованию могут профессиональные перестраховщики и прямые страховщики.

Профессиональный перестраховщик – это страховая компания, функционирующая в разрешенной законодательством организационно-правовой форме, имеющая соответствующую лицензию и не ведущая никакой другой деятельности, кроме перестрахования. В задачи перестраховщика не входит прямое страхование, и он не работает непосредственно со страхователями.

Прямые страховщики могут быть разделены на 2 группы:

имеющие специальный перестраховочный отдел и предлагающие свои услуги на рынке регулярно;
не ведущие регулярной перестраховочной деятельности, предлагающие свои услуги на рынке время от времени, в отдельных отраслях и чаще всего на основе принципа взаимности.

Кроме названных компаний на перестраховочном рынке оперируют специализированные посредники – перестраховочные брокеры. Их услуги, как правило, пользуются прямые страховщики, не ведущие перестраховочной деятельности, и страховщики, для которых перестрахование не является основным видом деятельности. Перестраховочные брокеры размещают риски в перестраховочных компаниях.

Различают активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование состоит в передаче риска в перестрахование, пассивное в его приеме. При этом одна и та же страховая компания может одновременно проводить как активное, так и пассивное перестрахование.

2.5. Медицинское страхование

В июне 1991 г. был принят закон РФ «О медицинском страховании граждан в РФ» от 28.06.91 №1499-1, который изменил действовавший порядок организации финансирования здравоохранения. С момента введения в действие данного закона в РФ стала формироваться система здравоохранения, включающая в себя:

Государственную систему обязательного медицинского страхования;
Государственные и муниципальные системы медицинского обслуживания;
Частнопрактикующих врачей.

Важная роль в этой системе была отведена медицинскому страхованию. В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ, медицинское страхование является совокупностью видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных обращением застрахованного в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.

Объём страхового покрытия в медицинском страховании определен Программой медицинского страхования, которая предусматривает перечень услуг, гарантированных застрахованному лицу. ОМС и ДМС имеют одинаковое социальное предназначение – гарантировать предоставление гражданам медицинской помощи посредством страхования. При этом ДМС обеспечивает получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх того перечня, который заявлен в программах ОМС.

Обязательное медицинское страхование реально начало проводиться в России с 1993 года. В настоящее время, в соответствии с законом, ОМС входит составной частью в систему социальной защиты интересов населения.

Целью ОМС является аккумулирование страховых взносов и предоставление за счет них всем категориям граждан медицинской помощи гарантированного размера и на законодательно установленных условиях.

Объем медицинских услуг, предоставляемых территориальными программами ОМС, не может быть меньше объема, устанавливаемого базовой программой.

Средства фондов ОМС находятся в государственной собственности РФ. Они не включаются в состав бюджетов всех уровней государственной власти, или каких либо других фондов и не подлежат изъятию. К наиболее существенным источникам доходов фондов ОМС можно отнести:

Страховые взносы предприятий, учреждений, организаций, иных хозяйствующих субъектов независимо от форм собственности;
Ассигнования из федерального бюджета на выполнение республиканских программ ОМС;
Добровольные взносы юр. и физ. лиц;
Доходы от использования временно свободных средств

Страховые взносы на ОМС работающего населения определяются законодательно как установленный процент – в настоящее время 3,6% - по отношению к фонду оплаты труда.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Страхование – это особый механизм рыночной экономики, в которой способствует «сглаживание» негативных экономических положений, восстанавливает полноценное функционирование физических и юридических лиц, потерпевших неудачу из-за тех или иных причин, а также является огромным потенциальным инвестором, способным вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии.

Страховой рынок — это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, тем самым формируются спрос и предложение на нее. Страховой рынок тесно связан со всеми звеньями процесса воспроизводства. Являясь составной частью экономики, страховой рынок воссоздаёт состояние и уровень развития производительных сил общества и в то же время активно влияет на развитие экономики. Страховой рынок подразделяется по отраслевому признаку, кроме того, по масштабам - на национальный, региональный и международный.

Государственное регулирование страхового рынка призвано содействовать развитию страхового рынка, защите интересов страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензирование страховых операций, осуществлять контроль за соблюдением страховыми организациями законодательства.

Государство может прямо участвовать в рыночных отношениях как страховщик через государственные страховые организации и оказывать все возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми установлениями. В развитых странах Запада страховой рынок является предметом сознательного государственного регулирования. Схожее государственное регулирование широко используется в практике функционирования страхового рынка РФ. Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора. В общественном сознании недоверие к страховой идее воплощается в претензиях населения к государственным институтам. Именно поэтому государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, увязывая интересы страховщиков, населения и экономики в целом. Основная проблема государственного страхового надзора — величина резервов, гарантирующих платежеспособность страховщика.

На мой взгляд – страхование, это целый комплекс защиты как физических лиц, так и юридических и является обязательным элементом экономической и социальной систем общества. Несмотря на ряд некоторых вопросов в данной области страхованию присущи большие стимулы саморазвития: инициатива и активность страховщиков, а также активное участие государства, и прежде всего применение комплекса мер по стимулированию и поддержке страхового сектора. Следовательно, непосредственное участие и помощь в развитии данной области оказывает государство, воздействуя через ряд норм и правил, издаваемых с целью регулирования страховой деятельности в РФ.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 в ред. от 02.12.2019 №394-ФЗ «Об организации страхового дела в РФ»

Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ в ред. от 18.03.2019 №34-ФЗ, глава 48

Федеральный закон РФ от 25.04.2002 №40-ФЗ в ред. от 02.12.2019 №408-ФЗ «По обязательному гражданскому страхованию ответственности владельцев транспортных средств»

Федеральный закон РФ от 27.07.2010 №225-ФЗ в ред. от 18.12.2018 №473-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте»

Кодекс торгового мореплавания РФ от 30.04.1999 №81-ФЗ в ред. от 26.11.2019 №378-ФЗ, глава 15

Федеральный закон РФ от 24.11.2010 №326-Фз в ред. от 02.12.2019 №399-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в РФ»

Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ в ред. от 02.12.2019 №394-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ

Федеральный закон РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ в ред. от 26.07.2019 №247-ФЗ О бухгалтерском учете

Постановление Правительства РФ от 26.04.2002 Концепция развития страхования в Российской Федерации

Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 №1293-р «Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года»

Постановление Правительства РФ от 31.12.2010 г. № 1227 в ред. от 29.08.2013 г. Об особенностях лицензирования деятельности страховых медицинских организаций в сфере обязательного медицинского страхования и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации:

Указания Банка России №3238-У от 23.04.2014 в ред. от 16.11.2014 «Об установлении формы бланка лицензии на осуществление страховой деятельности»

Быкова Н. Н. и Круглова А.А. «Порядок лицензирования страховой деятельности в России»// https://cyberleninka.ru/

Разумовский Е.А., Фоменко В.В. Страховое дело: учебное пособие.- Екатеринбург: Гуманитарный университет, 2016.-249с. [Электронный ресурс]// http://elar.urfu.ru/

Официальный сайт Центрального банка России www.cbr.ru

http://www.consultant.ru/Сайт Консультан Плюс

http://www.garant.ru/Гарант/Информационно-праовой портал

Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 в ред. от 02.12.2019 №394-ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» ↑
Официальный сайт Центрального банка России www.cbr.ru ↑
Постановление Правительства РФ от 26.04.2002 Концепция развития страхования в Российской Федерации ↑
Распоряжение Правительства РФ от 22.07.2013 №1293-р «Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года» ↑
Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 в ред. от 02.12.2019 №394-ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» ↑
Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ в ред. от 18.03.2019 №34-ФЗ, глава 48 ↑
Федеральный закон РФ от 25.04.2002 №40-ФЗ в ред. от 02.12.2019 №408-ФЗ «По обязательному гражданскому страхованию ответственности владельцев транспортных средств» ↑
Федеральный закон РФ от 27.07.2010 №225-ФЗ в ред. от 18.12.2018 №473-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» ↑
Кодекс торгового мореплавания РФ от 30.04.1999 №81-ФЗ в ред. от 26.11.2019 №378-ФЗ, глава 15 ↑
Федеральный закон РФ от 24.11.2010 №326-Фз в ред. от 02.12.2019 №399-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в РФ» ↑
Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ в ред. от 02.12.2019 №394-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ ↑
Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 в ред. от 02.12.2019 №394-ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» ↑
Быкова Н. Н. и Круглова А.А. «Порядок лицензирования страховой деятельности в России»// https://cyberleninka.ru/ ↑
Постановление Правительства РФ от 31.12.2010 г. № 1227 в ред. от 29.08.2013 г. Об особенностях лицензирования деятельности страховых медицинских организаций в сфере обязательного медицинского страхования и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации: ↑
Федеральный закон РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ в ред. от 26.07.2019 №247-ФЗ О бухгалтерском учете ↑
Указания Банка России №3238-У от 23.04.2014 в ред. от 16.11.2014 «Об установлении формы бланка лицензии на осуществление страховой деятельности» ↑
Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ в ред. от 18.03.2019 №34-ФЗ ↑