Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

«Организация кредитной работы в банке»

Содержание:

Введение

Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова -- и с юридической, и с экономической точек зрения -- кредит -- это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе.

Основное удобство потребительского кредитования заключается в простоте оформления и получения кредита. Для получения кредита, как правило, необходимо представить общегражданский паспорт и любой второй документ из предлагаемого банком списка, подтверждающий личность потенциального заемщика (загранпаспорт, водительское удостоверение, страховое свидетельство Пенсионного фонда Российской Федерации, свидетельство о присвоении ИНН, пенсионное удостоверение и др.), а также заполненную анкету.

Кроме того, потребительское кредитование позволяет существенно повысить объемы продаж торговых сетей, а также значительно расширить круг банковских клиентов.

Таким образом, учитывая актуальность бухгалтерского учета в банковской практике, цель курсовой работы - изучить организацию кредитной работы коммерческого банка.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

1) рассмотреть сущность кредитной работы коммерческого банка;

2) изучить принципы организации кредитной работы;

3) проанализировать порядок учета кредитных операций, осуществляемых Сбербанком России ОАО;

4) выявить особенности границы кредитования и порядка его учета.

Предмет исследования – кредитная работа.

Объект исследования – ПАО Сбербанк.

Для написания курсовой работы были использованы законодательные и нормативные акты РФ, учебная и периодическая литература по заявленной тематике.

1.Теоретические основы кредитной работы банка

1.1. Сущность и функции банковского кредита

Прообразом современного кредита в том виде, в каком мы его привыкли представлять, является ростовщический капитал. На протяжении развития экономических отношений кредит преобразовывался, меняя формы и функции [1].

Кредит – особого рода заем (товарный или денежный), который предоставляет кредитор заемщику на определенных условиях: возвратность, платность, срочность. Банковский же кредит – основная и самая распространенная форма кредита в современных экономических условиях. Для любого банка предоставление кредитов – основная доходная статья. Через данный источник формируется набольшая доля чистой прибыли всего банковского сектора, отчисляемая после в резервные фонды, за счет которых происходят выплаты акционерам и учредителям [4].

Кредит – один из основных источников пополнения оборотных средств предприятий всех сфер производственного сектора. Кредитование важно для развития не только банков и банковского сектора в целом, но он еще и определяет уровень эффективности и развитости всей экономики страны. Необходимость существования кредитных отношений обусловлена неравномерностью уровнем и скоростью движения индивидуальных капиталов [5].

Кредит выступает как бы формой разрешения противоречий, связанных с процессом накопления свободных средств у одних субъектов экономики и нехваткой этих ресурсов в тоже время у других. Кредитные отношения – это всегда отношения денежные, которые связаны с процессом предоставления, возвратом денежных средств, протеканием взаиморасчетов, кредитованием инвестиционных проектов и т.д.

Значение кредитных отношений для экономики, государства, населения можно описать через результат их использования в совокупности с теми методами, которые применяются при реализации кредитных операций. Банковский кредит выполняет следующие функции [2]:

Перераспределительная – банковское кредитование является своего рода макрорегулятором, поскольку направлен на удовлетворение потребности экономических субъектов в финансовых средствах. В целях устранения сильных диспропорций в уровне насыщенности секторов экономики финансами госрегулирование безусловно необходимо.

Обеспечение экономии издержек обращения – реализуется через кредитование на цели восполнения временных недостатков оборотных средств в производственном секторе, обеспечивая тем самым рост оборачиваемости капитала.

Рост концентрации капитала – концентрация капитала становится обязательным условием развития любого субъекта экономики. Банковское кредитование позволяет сконцентрировать капитал в максимально короткие сроки с минимальными затратами [7].

Кредитование обслуживает товарооборот – ускоряется и упрощается процесс движения товаров благодаря широкому применению векселей, чеков, кредитных карт и т.п. Способствует ускорению НТП – в движении и развитии инноваций большое время занимает промежуток от разработки до внедрения новшеств.

Кредитование же позволяет реализовать больше инновационных проектов за меньшее время, в том числе тех, на внедрение которых нужны значительные финансовые затраты [6].

Согласно ст. 819 Гражданского кодекса РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

В науке и литературе имеются различные основания для классификации банковского кредита.

По назначению (направлению) различают кредиты: потребительский, промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в организации оборотных фондов. [5]

По срокам пользования кредиты бывают: краткосрочные (до 1 года), долгосрочные (свыше 1 года).

По размерам различают кредиты крупные, средние, мелкие.

По обеспечению - необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые по характеру обеспечения делятся на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По способу выдачи банковские ссуды можно разграничить на ссуды компенсационные и платежные.

По методу (способу) погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату) [6].

По целевому назначению банковские ссуды можно разграничить на ссуды общего характера; целевые ссуды.

По категориям заемщиков и целям использования различают ипотечные ссуды владельцам недвижимости; коммерческие ссуды; аграрные ссуды; межбанковские ссуды и т. д.

По способу взимания платы (ссудного процента) - на плату в момент выдачи ссуды; плату в течение действия кредитного договора равными частями; плату в момент погашения ссуды.

Основными источниками кредитных ресурсов банков (ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности») выступают привлеченные во вклады (до востребования и на определенный срок) денежные средства физических и юридических лиц. Указанные привлеченные средства размещаются банковскими кредитными организациями от своего имени и за свой счет [4].

Отличительная особенность банковского кредита (как разновидности банковских операций) от предоставления займов организациями, не являющимися кредитными, заключается в том, что последние вправе предоставлять заем за счет своей прибыли и иных собственных средств. Однако эта деятельность не будет по своей правовой природе являться банковской деятельностью, и соответственно выдача денежных средств за счет собственных финансовых ресурсов организации не будет являться банковским кредитованием. Кредитный договор вправе заключать лишь банки и иные кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию Центрального банка РФ (п. 1 ст. 819 Гражданского кодекса РФ) [5].

Другими источниками кредитных ресурсов банков могут выступать в некоторых случаях собственные средства банков (например, в целях ипотечного кредитования, что вытекает из смысла ч. 3 ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и т. п.), а также бюджетные ресурсы и ресурсы внебюджетных фондов (в случаях, если это не противоречит действующему законодательству).

1.2. Принципы организации банковского кредита

Банковское кредитование основано на принципах, определяющих его экономическую сущность и закрепленных в специальных правовых нормах.

К принципам банковского кредитования относятся:

- острая необходимость;

- повторное использование;

- платеж за;

- безопасность;

- целеустремленность [7].

Предоставление банковского кредита осуществляется по принципу срочности, т. е. средства направляются юридическим и физическим лицам для временного использования и должны быть возвращены в течение установленного срока. Принцип срочности связан с принципом погашения, поскольку финансовые средства, полученные заемщиком, должны быть возвращены кредитору.

Реализация принципа оплаты банковского кредитования основана на возмещаемом характере услуг, предоставляемых кредитными организациями при предоставлении кредита. Как правило, определенная плата в виде процентов взимается за предоставление банковского кредита. Процентная ставка устанавливается сторонами по кредитному договору самостоятельно. В рыночных условиях процентная ставка по кредиту Банка зависит от спроса и предложения на кредитном рынке. Законодательство может предусматривать ограничение на размер процентов за пользование банковским кредитом. Таким образом, при предоставлении кредита клиенту кредитной организации за счет централизованных кредитных ресурсов она не должна превышать более 3 процентов процентной ставки Банка России (так называемая принудительная маржа) [5].

Денежные средства, полученные кредитными организациями в форме процентов по кредиту, служат источником формирования собственного дохода [4].

Принцип обеспечения означает, что банковский кредит может быть обеспечен залогом реального и движимого имущества, включая государственные и другие ценные бумаги, банковские гарантии и другие средства, предусмотренные федеральными законами или соглашением. Таким образом, в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в случае нарушения заемщиком обязательств по кредитному договору Банка кредитное учреждение вправе отказаться от заложенного имущества , Законодательство предусматривает возможность предоставления займа без обеспечения на основании доверия так называемого чистого займа. Он используется клиентами, которые имеют долгосрочные деловые отношения с Банком и имеют высокую платежеспособность [6].

Банковский кредит выдается для строго определенных целей, указанных в соглашении. Использование его нецелесообразно влечет за собой применение соответствующих санкций [7].

В мировой банковской практике существует также принцип дифференциации кредитования, а это означает, что при предоставлении кредита, кредитоспособности клиента учитывается его финансовое положение, что создает уверенность в способности заемщика погасить кредит в пределах установленного срока.

2 Анализ кредитной работы в ПАО «Сбербанк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка ПАО «Сбербанк»

ПАО Сбербанк — крупнейший банк в России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Учредителем и основным акционером ПАО Сбербанк является Центральный банк РФ, владеющий 50% уставного капитала плюс одной голосующей акцией; свыше 40% акций принадлежит зарубежным компаниям. Около половины российского рынка частных вкладов, а также каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходятся на ПАО Сбербанк.

Полное фирменное наименование банка: Публичное акционерное общество Сбербанк.

Сокращенное наименование банка: ПАО Сбербанк.

История Сбербанка России начинается с именного указа императора Николая I от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году. Спустя полтора века — в 1987-м — на базе государственных трудовых сберегательных касс был создан специализированный банк трудовых сбережений и кредитования населения — Сбербанк СССР, который также работал и с юридическими лицами. В состав Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, в том числе Российский республиканский банк.

На данный момент несмотря на далеко не выдающееся качество обслуживания в большинстве отделений (за исключением услуг для VIP-клиентов), банк лидирует не только по размеру активов, но и по количеству расчетных счетов юридических лиц (свыше 1 млн). На рынке частных вкладов ПАО Сбербанк является монополистом — контролирует 45% рынка (основная масса депозитов «физиков» приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях). Стоит отметить, что на начало 2002 года доля банка составляла 71,4%. Дальнейшему снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, в немалой степени способствует система страхования вкладов и увеличение суммы страхового возмещения. Через ПАО Сбербанк зарплату получают около 11 млн человек, а пенсии — 12 млн. Банком эмитировано более 30 млн пластиковых карт, количество установленных банкоматов превышает 19 тыс.

Основные направления банковской деятельности:

Корпоративный бизнес: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление всех видов финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций клиентов, услуги инкассации, кассовые услуги, конверсионные услуги, услуги по переводу средств населением в пользу юридических лиц, операции с векселями и другие.

Розничный бизнес: оказание банковских услуг клиентам – физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанью банковских карт, операциям с драгоценными металлами, сберегательными сертификатами и векселями, купле-продаже иностранной валюты, платежам, денежным переводам, в том числе без открытия банковских счетов, хранению ценностей и другие.

Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой; размещение и привлечение средств на межбанковском рынке и рынках капитала и другие.

В рамках перечисленных направлений деятельности ПАО Сбербанк предлагает широкий спектр банковских продуктов и услуг.

Помимо банковских операций банк осуществляет:

Выдачу поручительств за третьих лиц;

Приобретение прав требования от третьих лиц;

Доверительное управление денежными средствами;

Профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, в том числе брокерскую, дилерскую и депозитарную деятельность;

Другие операции и услуги.

2.2. Анализ кредитного портфеля АО «Сбербанк»

Следующим этапом анализа является анализ отдельных разделов и статей активов и обязательств коммерческого банка. Проанализированы структура и качество кредитного портфеля.

Кредиты являются основным видом деятельности любого коммерческого банка. Они составляют основную статью доходных активов баланса банка, а проценты, полученные по ним, являются основной статьей банковского дохода. Ликвидность и прибыльность банка и его существование зависят от качества кредитного портфеля. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из решающих факторов анализа экономической деятельности банков.

На эффективность банковских операций влияет ряд объективных и субъективных факторов:

– стабильная клиентская база, наличие основного сектора экономических кредитов;

– качество управления кредитным портфелем;

– экономическое развитие в районе, где расположен банк;

– уровень конкуренции;

-наличие филиальной сети;

– средний уровень процентов по кредитам в регионе;

– кредитная политика банка;

– стоимость ресурсов, приобретаемых банками по кредитам;

Поскольку процесс выдачи кредитов происходит ежедневно, процент (доход) кредита начисляется на ежедневном остаток задолженности, а привлечение ресурсов выплачивается на основе ежедневного остатка средств. Наиболее точный анализ может основываться на среднем дневном индексе за этот период.

АО «Сбербанк» поставил перед собой задачи по обеспечению качества кредитного портфеля. Портфель банка за 2017г.-2019г. значительно вырос и пополнился проектами, которые реализуются – «повышение качества кредитного процесса», «трансформация операционной модели», а также другими проектами, направленными на повышение эффективности бизнеса Банка.

Основную долю кредитного портфеля банка составляют кредиты, предоставленные юридическим лицам, это связано с тем, что сумма кредита юридическим лицам всегда превышает сумму кредита физ. лицам.

В 2017 году размер корпоративного кред. портфеля банка составил 1 026,4 млрд. рублей, в 2018 году произошел прирост на 12,1% (142 млрд. рублей). Рост кредитования возник на фоне того, что была сделана переоценка валютных кредитов. В 2017 году размер кредитного портфеля физ. лиц составил 247,3 млрд. рублей, в 2018 году произошел прирост кредитного портфеля на 10,6% (29,4 млрд. рублей).

Доля кредитного портфеля юридических лиц увеличилась в 2019 году по сравнению с 2018 годом на 17,1% (240,8 млрд. рублей). Доля кредитного портфеля физических лиц в 2019 году по сравнению с 2018 годом увеличилось на 5,4% (15,8 млрд. рублей).

В анализируемый период идёт увеличение доли кредитов, выданных юр. лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям. Если по состоянию на 01.01.2017 г. доля данных кредитов составляла 80,5%, то к 01.01.2019г. составила 84,6%.

Причинами такой ситуации мог стать повысившийся спрос на кредиты со стороны ИП и юридических лиц.

Основными факторами прибыльной деятельности Банка остаются сбалансированная по стоимости и срочности структура активов и пассивов, урегулирование проблемной задолженности.

Помимо привлечения клиентских средств, банк активизирует кредитование не только агропромышленного комплекса (АПК), но и других отраслей экономики. Это дает возможность сохранить положительную динамику кред. портфеля в целом, повысить его качество. Данный подход также позволяет увеличить доходы, необходимые для кредитования агропромышленного комплекса (АПК), создания резервов и контроля уровня просроченной задолженности.

В 2019 году розничный кредитный портфель банка увеличивается за счет ипотечного кредитования. В целях улучшения показателей кредитного портфеля банк продолжает деятельность, направленную на предупреждение снижения качества активов, а также работу с проблемными заемщиками.

Первостепенной задачей банка является привлечение ресурсов на российском рынке как за счет наращивания клиентских пассивов, так и за счет развития операций на внутреннем финансовом рынке. Использование капитала и других ресурсов определяется с учетом их направления как на цели кредитования, так и для урегулирования проблемной задолженности.

Качество кредитного портфеля определяется нормативным документом 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». На основании данного документа ссуды можно классифицировать по следующим категориям качества с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга:

Таблица 1 – Категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга

Обслуживание долга	Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Неудовлетворительное
Хорошее		Стандартные (I категория качества)	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)
Среднее		Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)
Плохое		Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)	Безнадежные (V категория качества)

Также на основании 254-П «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» можно рассчитать величину расчетного резерва в соответствии с классификацией по ссудам.

Таблица 2 – Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам

Категория качества	Наименование	Размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде
I категория качества (высшая)	Стандартные	0%
II категория качества	Нестандартные	от 1 до 20%
III категория качества	Сомнительные	от 21 до 50%
IV категория качества	Проблемные	от 51 до 100%
V категория качества (низшая)	Безнадежные	100%

Для того чтобы снизить убытки коммерческие банки создают резервы. Проанализируем изменение данного показателя в динамике.

Таблица 3 -Динамика изменения суммы резервов и их доли в общей сумме кредитов

Показатель	на 1 января 2017	на 1 января 2018	на 1 января 2019	на 1 октября 2019
Кредиты и авансы клиентам	616234	688350,96	1338098,88	1774000
Резерв под обесценение кредитного портфеля	16770	33335	45505	65982
В % к сумме выданных кредитов	2,721	4,843	3,401	3,719

Согласно этой таблице можно сделать вывод о том, что за период анализа динамически создаваемые резервы увеличились, и этот показатель выражается в процентах от суммы выданных кредитов. Его значение варьировалось. В 2018 году резерв составил 4,8%, который в начале 2019 года сократился на 1,4%, но по состоянию на 1 октября 2019 года он снова вырос на 0,3%.

По состоянию на 1 октября 2019 года остаток срочного ссудного долга физических лиц уменьшился на 79 483 тыс.руб. по сравнению с 1 января 2019 года, а доля просроченной задолженности увеличилась на 5,75%. Из-за финансового кризиса доходы населения сократились. Снижение заработной платы и потеря работы – все это привело к тому, что многие граждане потеряли возможность своевременно выплачивать банковские кредиты.

В результате многие банки сталкиваются с угрозой роста просроченной зодолженности по физическим лицам. Наибольшая доля в структуре кредитов, предоставляемой населению, включает кредиты, выданные по зарплатным картам.

Таблица 3 – Изменение структуры ссудной задолженности физических лиц

Показатель	на 1 января 2019	на 1 октября 2019	Изменение
Кредиты физ. лицам	669049,44	1 140 000	470 951
Задолженность по кредитным картам	465924	845692	379 768
Прочие кредиты по физ.лицам	203125,44	294308	91 183
Доля кредитов по пластиковым картам, %	69,64	74,18	5
Доля прочих кредитов, %	30,36	25,82	-5

Осенью 2018 года многие российские банки ужесточили требования к заемщикам, опасаясь, что число просроченных долгов увеличится. Поэтому увеличение невозврата может не привести к дополнительному сокращению суммы займа или дополнительных требований для заемщика.

В ходе анализа увеличилось количество невозвратов по кредитам физических лиц. Если 3.12% кредитов не было возвращено в начале года, по состоянию на конец аналитического периода этот показатель составлял 8,87%.

Из-за высоких рисков, значительных постоянных расходов и нехватки квалифицированного персонала не рекомендуется крупным банкам кредитовать малый бизнес. В этом случае банки склонны кредитовать физические лица на цели развития, поскольку в этой части кредита повышенный риск компенсируется высокими процентными ставками. Эти процентные займы не зарабатывают деньги, и существует несколько компаний, которые отвечают строгим требованиям банков.

2.3. Совершенствование управления кредитными операциями в коммерческом банке

Одним из способов решить проблемы нормирования ссудной задолженности в кредитном учреждении это деревья решений, которые строят скоринг-модель в виде правил, и модель получается интуитивно понятной и прозрачной. При этом дерево решений способно перестраиваться при добавлении новых примеров, игнорировать несущественные признаки. Кроме того, предусмотрена ручная корректировка правил для исправления противоречий.

Можно привести давно всем известную цепочку связанных событий. Чем меньше рискует банк при предоставлении кредита, тем меньше процентная ставка, предлагаемая этим банком; чем меньше процентная ставка, тем больше клиентов обратится именно в этот банк; чем больше клиентов обратится в банк, тем большую прибыль получит банк, а это одна из основных целей коммерческой деятельности. Риск, связанный с невыплатой основного долга и процентов, может быть значительно уменьшен путем оценки вероятности возврата заемщика.

При кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящая процедура оценки кредитоспособности относительно получаемой в результате прибыли. Для оценки кредитоспособности физических лиц банку необходимо оценить как финансовое положение заемщика, так и его личные качества. При этом кредитный риск складывается из риска не возврата основной суммы долга и процентов по этой сумме.

Сейчас, чтобы оценить риск кредитования заемщика, используется скоринг. Суть этого метода заключается в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя полученные баллы можно получить оценку кредитоспособности.

Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных проблем и ниже для небольших проблем. До сих пор существует много способов оценить кредитоспособность. Самым известным из них является модель Дюранта. Дюран обнаружил ряд факторов, которые могут максимизировать степень кредитного риска. Он также определяет факторы, которые характеризуют кредитоспособность человека:

1.Пол: женский (0.40), мужской (0)

2.Возраст: 0.1 балл за каждый год свыше 20 лет, но не более чем 0.30

3.Срок проживания в данной местности: 0.042 за каждый год, но не более чем 0.42

4.Профессия: 0.55 – за профессию с низким риском; 0 – за профессию с 5.высоким риском; 0.16 – другие профессии

6.Финансовые показатели: наличие банковского счета – 0.45; наличие

7.недвижимости – 0.35; наличие полиса по страхованию – 0.19

8.Работа: 0.21 – предприятия в общественной отрасли, 0 – другие

9.Занятость: 0.059 – за каждый год работы на данном предприятии

Он также определил, когда человек считается кредитоспособным. Порог составляет 1,25. Если накопленное количество баллов больше или равно 1,25, то потенциальному заемщику предоставляется запрашиваемая сумма.

Одним из способов решения этой проблемы является использование алгоритма, который решает проблему классификации. Задача классификации – задача, которая присваивает одному объекту (потенциальному заемщику) одну из ранее известных категорий (дать / не дать кредит). С помощью дерева решений метод интеллектуального анализа данных может решить эти задачи. Дерево решений является одним из методов автоматического анализа данных. Полученная модель представляет собой метод представления правил в иерархической структуре порядка, где каждый объект соответствует узлу, который дает решение.

Сущность этого метода заключается в следующем:

1. Дерево построено на основании данных за прошлые периоды. Категория каждого случая, на котором основывается дерево, известна заранее. В нашем случае нужно знать, погасили ли основную сумму и проценты, и была ли задержка платежа. При построении дерева все известные случаи учебного образца сначала достигают верхнего узла, затем распределяются между узлами, а затем могут быть разделены на суб-узлы.

2. Критерием разделения является различные значение любого входного коэффициента. Чтобы определить область, в которой будет происходить разделение, используют индикатор энтропию – меру неопределенности. Выберите поле, раздел которого устраняет большие неопределенности. Чем выше неопределенность, тем больше примесей в узле (которые принадлежат разным классам объектов). Если в узле есть объекты, принадлежащие одному классу, энтропия равна нулю.

3. Полученная модель используется для определения категории вновь возникшей ситуации (Дать/ Не дать кредит).

4. При значительных изменениях состояния рынка деревья могут быть перестроены, то есть адаптироваться к существующим условиям.

Чтобы продемонстрировать этот метод, образец рассматривался как необработанные данные, состоящие из 1000 записей, каждая из которых была описанием характеристик заемщика и параметром, описывающим его поведение при погашении кредита.

При составлении деревьев использовались следующие факторы, определяющие заемщика: номер паспорта, Ф.И.О, адрес, размер, срок, цель кредита, среднемесячный доход, среднемесячный расход, основное направление расходов и т.д. В этом случае поля: «N паспорта», «имя», «адрес», «название организации» определяются алгоритмом уже в начале построения дерева решений как неподходящее из-за практической уникальности каждого значения.

Целевым полем является поле «Дать кредит», которое принимает «да» и «нет». Эти значения можно объяснить следующим образом: «Нет» – плательщик либо сильно задерживал платеж, либо не возвращал часть денег «Да» – противоположность «Нет».

Анализируя полученное дерево решений, можно сказать следующее:

1. Используя дерево решений, вы можете проанализировать важные факторы. Это возможно, потому что критерий максимального устранения неопределенности используется при определении параметров на каждом уровне иерархии, через которые узлы делятся на под-узлы. Поэтому более важным фактором для классификации является расстояние (глубина) от корня дерева, что менее важно.

2. Можно отметить, что в полученном дереве отсутствуют такие индикаторы, как «кредитный лимит», «кредитный период», «средний месячный доход» и «средняя ежемесячная стоимость». Этот факт можно объяснить наличием таких показателей, как «кредитная безопасность» в исходных данных. Этот фактор является точным обобщением четырех указанных показателей, и алгоритм, который строит дерево решений, выбирает его.

Очень важной особенностью этой модели является то, что правила, определяющие, принадлежит ли заемщик группе, написаны на естественном языке. Например, на основе установленной модели вы получите следующие правила:

1. Если обеспеченность займа = Да и срок проживания в данной местности более 5.5 лет, и возраст > 19.5 лет и наличие недвижимости = Да и наличие банковского счета = Да то Давать кредит = Да (Достоверно на 98%).

2. Если обеспеченность займа = Да и срок проживания в данной местности более 5.5 лет, и наличие недвижимости = Да и количество лет > 21.5 и срок работы на данном направлении, лет <= 5.5 и пол = Муж и наличие банковского счета = Нет и основное направление расходов = одежда, продукты питания и т.п. то давать кредит = Нет (Достоверно на 88%)

Правильно строя данные из прошлых периодов, дерево решений имеет очень важную функцию. Эта функция называется «способностью обобщения», то есть, если есть новая ситуация (как упоминалось потенциальными заемщиками), то, вероятно, будет довольно много этой ситуации. Поэтому мы можем с уверенностью сказать, что новообращенные заемщики ведут себя так же, как заемщики, чьи характеристики очень похожи на характеристики вновь измененных заемщиков.

Ответ: кредит давать: да (достоверно на 96%)

Примеры полученных результатов: Обеспечение кредита: Да. Наличие недвижимости: Да. Пол: Муж, Банковский счет: Нет. Основные области расходов: Покупка товаров длительного пользования.

С помощью этого метода вышеуказанные недостатки системы оценки кредитного рейтинга можно немедленно устранить.

Это:

1. Поскольку алгоритм построения модели классификации (дерева решений) является адаптивной моделью (с небольшим вмешательством), стоимость адаптации минимизируется.

2. Поскольку алгоритм выбирает наиболее важный фактор, определяющий окончательный ответ, качество результата достаточно велико. Кроме того, результаты статистически обоснованы.

Дерево решений предназначено для выполнения задачи по снижению риска в рамках кредитного бизнеса физического лица. Хотя в первом приближении наблюдались положительные результаты.

Дальнейшие улучшения могут повлиять на такие факторы, как: детерминанты заемщика для более точных выборов, например, вместо двух значений целевых параметров, можно использовать в качестве вероятности того, что деньги будут выпущены вовремя целевому значению больше информации (возврат / Без возврата / отсутствия времени) или с использованием предварительно обработанных исходных данных может значительно улучшить качество результатов и важный шаг в решении любых проблем в анализе данных интегрированного подхода.

Исходя из вышесказанного, можно сказать, что дерево решений в настоящее время решает некоторые проблемы с подсчётом. Однако в настоящее время «экспресс-кредит» не требует более 1 часа времени подачи заявки, и обычно 30 минут действительно теряют свою актуальность. Это рискованно для банков, потому что невозможно провести проверки качества заемщиков в течение 30 минут. Это часто используется мошенниками, поэтому просроченная задолженность по этим кредитам очень высока.

Поскольку банки стали проявлять меньший интерес к таким продуктам, как экспресс-кредиты и коммерческие кредиты, они стали обращаться к нецелевым потребительским кредитам и кредитам к пластиковым картам. Для этого решения многие финансовые и кредитные учреждения прилагают все усилия для изменения законодательства (особенно когда действует директива центрального банка, предусматривающая обязательное раскрытие реальных процентных ставок) и рост кредитных рисков в области «прямых кредитов».

Исходя из вышеперечисленных проблем Сбербанка, можно предложить меры, которые помогут снизить риск анализа кредитоспособности физических лиц.

Потребительское кредитование в так называемых «точках» действительно становится менее привлекательным не только с точки зрения рисков, но и с точки зрения возврата капитала.

Следовательно, первая мера по сокращению невозврата кредита заключается в прекращении выдачи кредитов в торговых точках и в прямом обращении в банк.

По моему мнению, подавляющее большинство «активных» заемщиков, которые нуждаются в более чем 50-70 000 рублях, в настоящее время более склонны ждать два или три дня, чтобы принять решение о классическом плане ненаправленных кредитов и получить кредиты по гораздо более низким процентным ставкам. Для кредитования комиссия не взимается.

Это означает, что второй мерой по сокращению погашения кредитов Сбербанка является расширение нецелевых кредитов под гарантию юридических лиц. Их кредитный риск – самый низкий, а не экспресс-кредит. Это большое преимущество при постоянном увеличении числа дефолтов, и проблема привлечения средств стала более серьезной (в любом случае для банков всех типов оценки, которые не занимают высшие позиции).

Кстати, ненаправленные кредиты хороши, потому что поиск источника рефинансирования не является непреодолимой задачей. Даже большое количество кредитов требует от 5 до 7 лет обслуживания кредита. Поиск такого кредита намного проще, чем выдача ипотечного кредита на 15-25 или даже 30 лет.

Например, объем выданных срочных кредитов на 2019 год составил 2 833 000 рублей. процентная ставка по ним составляла 15% годовых, что составило 431 916 рублей. Сумма непогашенных средств для срочных кредитов физическими лицами на 2019 год составляет 292 650 рублей, соответственно, банк получил меньшую прибыль по этой процентной сумме.

Если срочный кредит не используется, банк выдаст 2 833 000 рублей за нецелевые кредиты по годовой ставке 18%. Процентный доход за год составит 518 299 рублей. И если кредит не будет возвращен, банк сможет заложить залог, потому что залог является одним из обязательных условий для кредита.

Вышеуказанный расчет нецелевого дохода по кредитам может быть включен в текущий доход и также может использоваться для предоставления кредитов юридическим и физическим лицам.

Я считаю, что для Сбербанка третьей мерой по снижению невозвратов по кредитам является страхование потребительского кредита, которое обеспечивает страховое покрытие потребительского кредитного риска. С точки зрения страховых компаний потери банка являются наиболее адекватными – погашение задолженности по займам, процентов и расходов на сокращение потерь. По окончании периода ожидания производится оплата по требованию банка и предоставляется минимальное количество документов – набор стандартных банковских форм. Таким образом, банк освобождается от уплаты долга от должника – это является обязанностью страховой компании, и банк получает свои убытки в течение определенного периода времени.

Заключение

За последнее десятилетие система кредитования в России прошла большой путь развития. На самом деле изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций. Кредитные операции являются наиболее рискованными операциями банка. Поэтому кредитная политика ориентирована на надежность предварительно проверенных заемщиков, с которыми Банк давно работает и знает их финансовое состояние. Основной задачей Банка в 2010 году является обеспечение высокого качества активов и надежности Банка в условиях экономического спада, а также укрепление его рыночных позиций.

Выявляя основные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком о возвратном движении стоимости. Разделение кредитных отношений на отдельный тип основано на характеристиках субъектов и объекте этих отношений.

Субъектами кредитных отношений могут быть любые юридически независимые хозяйствующие субъекты и способные лица, вступающие в отношения относительно временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме.

Принципы кредитных отношений заключаются в следующем:

1. Восстановление кредита.

2. срочность кредита.

3. Возврат кредита. Кредитный интерес.

4. Обеспечение кредита

5. Цель кредита

6. Дифференциальный характер займа

Кредит является основой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Он используется крупными предприятиями и ассоциациями, а также малыми промышленными, сельскохозяйственными и коммерческими структурами; как государства, правительства, так и отдельные лица.

Кредиторы, которые владеют свободными ресурсами только через их передачу заемщику, имеют возможность получать от него дополнительные средства. Кредит наличными - это новый способ оплаты.

Список литературы

Каджаев. М.Р. Банковские операции: учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М.Р.Каджаева, С.В.Дубровская. – 4-е изд., стер. – М.: Издательский центр «Академия», 2018. – 400 с.
Фролова Т.А. Банковское дело: конспект лекций. Таганрог: Издательство – технологический институт Южного федерального университета, 2019. – 342 с.
Тапсахалова Ф.М-Г. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: учеб. пособие/ Изд: Академия естествознания, 2017 – 377 с.
Банк и банковские операции: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. — М.: КНОРУС, 2018. — 272 с. — (Бакалавриат).
Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [http://www.cbr.ru].
Джанибеков М.Х. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РФ И ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ // Научное сообщество студентов XXI столетия. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ: сб. ст. по мат. LXIII междунар. студ. науч.-практ. конф. № 3(63). URL: https://sibac.info/archive/economy/3(63).pdf (дата обращения: 04.12.2019)
Готовчиков, И.Ф. Практический метод экспресс-оценки финансовых возможностей физических и юридических лиц / И.Ф. Готовчиков // Банковское кредитование. – 2018. – №3. – С.35-38.
Дмитрова, Т.А. Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка / Т.А. Дмитрова // Международный научно-исследовательский журнал. – 2017. – № 12-2 (31). – С. 9 – 13.
Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / Д.А. Ендовицкий. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 315с.
Ефимова, О.В. Финансовый анализ / О.В. Ефимова. – М.: Бухгалтерский учет, 2018. – 421 с.
Жарковская Е., Банковское дело: Курс лекций. – М: ИКФ Омега – Л, 2018. – 298 с.
Колесников.В. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2018.- 263с.
Кузнецова, Е.И. Деньги, Кредит, Банки / Е.И. Кузнецова. – ЮНИТИ – ДАНА, 2019. – 487с.
Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2018. – 586с.
Лексис В. Кредит и банки. – М.: БЕК, Перспектива, 2017.- 274с.
Магомедов, Г.И. Анализ современного состояния и перспективы развития кредитования в РФ / Г.И. Магомедов // Финансы и кредит. 2018. – №9. – С. 34-38.
Малахова, Н.Г. Деньги. Кредит. Банки. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2018. – 248 с.
Методы оптимизации в теории управления: Учебное пособие/ И.Г. Черноруцкий. – СПб.: Питер, 2018 – 262 с.
Митрофанова, К.Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие / К.Б. Митрофанова // Молодой ученый. – 2018. – №2. – С. 184-190.
Печникова, А.В. Банковские операции.- Москва: ФОРУМ – ИНФРА-М, 2019.- 368с.