Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

За развитием в Российской Федерации системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированим терроризма осуществляется контроль за организациями. В основе этого контроля стоит ФЗ-№115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001.

Само определение легализации доходов, означает - придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученных в результате совершения преступления, то есть их перевод из теневой, неформальной экономики в экономику официальную для того, чтобы иметь возможность пользоваться этими средствами открыто и публично.

К примеру, деньги криминального происхождения (заработаные на нелегальных операциях или сделках деньги) депонируем на счета. После этого эти деньги многократно пересылаем в другие финансовые учреждения с целью пропажи конкретного «следа» этих денег. В дальнейшем интегрируем средства в легальный оборот, тем самым придаем средствам легальный источник происхождения.

В качестве второго примера, можно привести вторую схему отмывания денег, через офшорые компании. Схема также проста и использует разрешенные законом инструменты. Две компании — зарегистрированная в РФ и офшорная — совершают на бирже синхронное действие (в интересах одного лица). Первая покупает на отечественном рынке за рубли через уполномоченный банк определенный пакет акций. Вторая через тот же банк на зарубежной торговой площадке продает такой же пакет за доллары.

Сделка по своей сути не имеет никакого смысла — прибыли от нее нет, а при резких курсовых колебаниях можно понести убытки. Но ее цель заключается вовсе не в коммерческой выгоде. Она позволяет скрыть движение капитала от государства. Этот способ называется «Зеркальные сделки».

На данный момент существует достаточное количество способов отмывания денег, выше приведены одни из них.

Основными целями легализации преступных доходов являются:

• Сокрытие следов происхождения доходов, полученных из нелегальных источников.
• Придание видимости законности доходов.
• Сокрытие лиц, извлекающтх незаконные доходы и легализующием эти самые доходы.
• Уклонение от уплаты налогов.
• Обеспечение «удобного» доступа к средствам, полученным из нелегальных истоников.
• Создание условий для юезопасного инвестирования в легальный бизнес.

Как производится Идентификация клиентов и контрагентов?

При какой - либо операции между Юридическими лицами, либо между ИП. Данные организации должны предоставлять в соответствующие органы и иметь в наличии обязательные сведения:

Наимениование организации;

ИНН (код иностранной организации);

ОГРН;

Место и дата государственной регистрации;

Адрес фактического местонахождения;

Почтовый адрес;

Коды форм федерального государственного статистического наблюдения.

*Если это операции между Физическими лицами на сумму более 15000 рублей, это

ФИО;

Гражданство;

Дата и место рождения;

Реквизиты документа, удостоверяющего личность;

ИНН;

Адрес места жительства (регистрации);

Адрес места пребывания.

Также к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся:

Обязательный контроль.

Статья 6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ.

• Операция на сумму 600 000 рублей и выше.
• Операция с недвижимостью на сумму 3 000 000 рублей и выше.
• Одной из сторон операции является лицо из «Перечня экстремистов».
• Необычный характер операции. (Многократное внесение изменений в договор страхования в связи с заменой страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя / Использование счетов, открытых в различных банках, для расчетов в рамках одного договора).
• Необычное поведение клиента или контрагента не укладывающееся в рамки установившейся практики и традициям деятельности компании. (При обращении клиент беспокоится о возможности досрочного прекращения договора страхования, а не выполнении условий полиса).

Организация и осуществление внутреннего контроля.

Запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, а также об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о расторжении договора банковского счета (вклада) и их причинах, о необходимости предоставления документов по основаниям.

Система аттестации персонала профессиональных участников рынка ценных бумаг в России.

Задачи аттестации:

• Обеспечить рынок ценных бумаг квалифицированными специалистами;
• Увеличить количество лиц прошедших аттестацию;
• Снизить текучесть персонала профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Аттестации подвергаются:

• Руководители высшего и среднего звена;
• Заместителя единоличного исполнительного органа;
• Руководитель (а также Заместитель руководителя) структурного подразделения;
• Контролер;
• Специалист.

В соответствии с Российским законодательством профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг могут осуществлять только юридические лица, профессиональные участники рынка ценных бумаг и только при наличии специального разрешения или лицензии.Одним из важных требований со стороны государства является соответствие работников профессиональных участников рынка ценных бумаг квалификационным требованиям установленным законодательством Российской Федерации.

Все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг осуществляются на основании лицензий. Лицензирование профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг осуществляется ФСФР России на основании Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

В России наличие квалификационного аттестата ФСФР является одним из условий работы в компаниях, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке. Аттестованными должны быть все лица, являющиеся руководителями и специалистами таких компаний. При этом для получения квалификационного аттестата ФСФР необходимо пройти двухуровневую систему аттестации: сдать единый базовый экзамен, содержащий в себе общие знания о финансовых рынках, и специализированный (экзамены серий 1.0 – 7.0). Выбор специализированного экзамена зависит от должности сотрудника и выполняемых им функций.

Наличие в штате организации аттестованных специалистов является одним из обязательных условий для получения лицензии на право осуществления профессиональной деятельности на фондовом рынке.

С целью учета и контроля квалификационных аттестатов ФСФР России ведет реестр аттестованных лиц, содержащий информацию:

• о лице, получившем аттестат специалиста финансового рынка;
• о специализации, по которой выдан аттестат;
• о серии и номере аттестата;
• прочую необходимую информацию.

Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка является бессрочным.

В настоящее время в России сложилась вполне определенная система профессионального отбора специалистов для работы в организациях, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг. Ее особенностью является то, что в отличие от других секторов экономики, помимо непосредственно самого работодателя, уровень квалификации сотрудников профессиональных участников рынка ценных бумаг путем аттестации оценивает и государство в лице ФСФР России. Поэтому аттестация персонала профессиональных участников рынка ценных бумаг является одним из важнейших элементов системы государственного регулирования российского рынка ценных бумаг.

Статистика результатов сдачи экзаменов ФСФР за Январь 2018г