Страхование и его роль в развитии экономики (Сущность, значение и функции страхования)

Содержание:

Введение

Страхование, зародившееся в промежуток распада первобытно общинного строя, со временем стал незаменимым спутником социального производства. Начальный смысл данного определения сопряжен с словом «страх». Собственники имущества, вступая среди собою в производственные взаимоотношения, чувствовали боязнь за его безопасность, из-за вероятности уничтожения либо потери в связи с естественными бедствиями, пожарами, разбоями и иными внезапными угрозами экономической жизни.

В условиях нынешного общества страхование обернулось в общий универсальный способ страховой защиты абсолютно всех форм имущества, прибыли и иных интересов компаний, учреждений, фермеров, арендаторов, людей.

Трансформация экономики в рыночные взаимоотношения, формирование коммерсантской деятельности, увеличение сферы товарных и обменных действий, обоюдных договорных обязанностей среди хозяйствующими субъектами справедливо призывают надежную систему гарантий, предоставляемой страхованием. Только лишь в основании страхования возможна защита социальных и индивидуальных заинтересованностей, образующихся в ходе изготовления, распределения, обмена и потребления материальных благ.

В обстоятельствах динамично развивающихся рыночных отношений более существенное положение в формировании рынка денежных средств нашей страны выделяется страховому рынку. Присутствие стабильного страхового рынка – значительный элемент каждый процветающей экономики.

Страхование — система финансовых взаимоотношений, включающая формирование особого фонда (страхового фонда) и его применение (распределение и перераспределение) с целью преодоления и возмещения различного рода потерь, убытка, вызванных негативными мероприятиями (страховыми случаями) посредством выплаты страхового возмещения и страховых сумм.

Страховые компании гарантируют аккумуляцию страховых взносов и выплаты страхователям в случае нанесения убытка застрахованной собственности. В сегодняшней финансовой практике развитых государств дополнительные средства страховых фирм являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов.

В нашей стране, невзирая в высочайшие темпы увеличения размеров страховых операций, одной с главных трудностей остается низкий уровень формирования разных типов страхования.

Цель курсовой работы – продемонстрировать, что формирование страхового рынка является главной проблемой для нашей страны, таким образом страхование — это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.

Основными задачами предоставленной курсовой работы являются:

— выявить экономическую суть страхования;

— установить значимость страхования в финансовой системе.

1. Экономическая сущность страхования

1.1. Сущность, значение и функции страхования

Страхование – одна с древнейших категорий, отображающих особенную область экономических взаимоотношений сообщества. Важнейшая побуждающая причина страхования – это смелый рисковый характер производства и жизни человека. В любой периода общественно-экономического формирования есть возможность риска разрушительного воздействия стихийный сил природы и неразумной работы человека процесс воспроизводства. Такие явления, как засуха, потоп, а кроме того погрешности вследствие неосторожного обращения с источником опасности, смогут стать причиной к пожару, взрыву, автотранспортным авариям и нанести масштабный вред, нарушить производственный процесс и послужить причиной к человеческим жертвам.

Мировая практическая деятельность не выработала наиболее экономического, разумного и легкодоступного метода защиты экономических интересов товаропроизводителей, нежели страхование.

Суть страхования как экономической группы выявляется в системе экономических пере распределительных отношений, включающих закрытую солидарную раскладку убытка среди участниками страховых отношений и компенсация его со специализированных целевых фондов, сформированных из-за расчет вкладов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных происшествий.

Пере распределение средств страховых фондов содержит только целевое назначение – компенсировать финансовый ущерб, причиняемый стихийными бедствиями и разного вида случайностями, для обеспечения непрерывности и бесперебойности расширенного воспроизводства, поддержания требуемого уровня страхователей при наступлении неожиданных негативных факторов в их жизни.

Пере распределительный вид страховых отношений сопряжен с образованием особого фонда денежных средств, что дает возможность расценивать страхование равно как особую область экономических пере распределительных отношений.

При страховании появляются денежные пере распределительные взаимоотношения, обусловленные присутствием страхового риска равно как вероятности наступления страхового случая, способного причинить финансовый либо другой вред и порождающего необходимость возмещения данного ущерба.

Для страхования свойственны необщительные пере распределительные взаимоотношения среди соучастниками поповоду раскладки суммы ущерба. Аналогичные пере распределительные взаимоотношения базируются в том, что число потерпевших субъектов с непрогнозируемого события постоянно меньше количества участников страхования.

Страхование учитывает перераспределение ущерба, как в пространстве, так и во времени. Долговременность пере распределительных взаимоотношений среди страхователями порождает необходимость формирования страховых резервов равно как регуляторов раскладки ущерба во времени.

Выплата страховых возмещений носит вероятностный характер, равно как определена случайностью и неравномерностью пришествия страховых событий.

Страховые вклады мобилизованные в страховой фонд – возвратные.

Содержание страховых взаимоотношений более подробно вырожают последующие функции: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

Сущность рисковой функции состоит в перераспределении доли страхового фонда из числа потерпевших участников страхования в связи с негативными результатами страховых событий.

Предупредительная функция – выражается в 2-ух нюансах. Во-первых, часть получаемых взносов согласно соглашениям страхования страховые учреждения ориентируют в развитие специализированных резервов предупредительных мероприятий. Ресурсы с данных резервов применяются с целью финансирования мер, направленных на устранение аварий, пожаров, естественных явлений природы, несчастных случаев, заболеваний. Осуществление подобных мероприятий понижает риск наступления негативных неожиданных событий, что и лично выгодно страховым организациям, что несут наименьшие расходы в компенсация убытков, и их клиента, у которых уменьшается возможность потерь, и, в конечном итоге, всему обществу, которое объективно заинтересовано в понижении убытка от проявления разного рода случайностей.

Во-вторых, предупредительная функция страхования выражается в том, что же страховые учреждения призывают, требуют от своих клиентов, для того чтобы они сами реализовывали установленные меры, нацеленные в уменьшение вероятности наступления событий, от которых заключаются договоры страхования.

Сберегательная функция присуща долговременным типам страхования жизни, в каковых скапливается страховая сумма, объясненная в договоре, и платится страхователю согласно завершении срока страхования.

Контрольная функция страхования определена целенаправленностью в применении и создании страховых фондов и резервов.

Экономические отношения согласно предотвращению разрушительных последствий чрезмерных страховых происшествий и возмещению ущерба в совокупности составляют содержание категорий страховой защиты. Своеобразие данной категории обусловливается такими признаками, как случайный (вероятностный) характер наступления страховых событий, чрезвычайность нанесенного ущерба и объективная необходимость предотвращения и возмещения неблагоприятных результатов страхового события.

В страховом риске и предохранительных мерах от рисков заключается сущность категорий страхования. Страховые риски как возможные чрезвычайные события с негативными экономическими результатами обязаны владеть последующими составляющими страхования:

• наступление риска должно являться возможным, иначе исключается необходимость страхования;
• риск должен нести случайный внезапный характер, когда ни страхователю ни страховой компании предварительно неведомо ни время наступления предполагаемого события, ни мощь его разрушительного действиями;
• риск как неожиданная угроза для данного объекта обязан быть доступен статистическому учету, применительно к массе однородных объектов, так как без статистических данных, обусловливающих частоту происхождения опасности, силу ее воздействия и объем наносимого ущерба, невозможно определить объем страховых взносов для формирования страхового фонда.

1.2 Финансовые аспекты страховой деятельности

Страхование – очень древняя группа общественно-экономических отношений среди народами, что представляется обязательной частью финансов.

По содержанию и происхождению страхование содержит главные различия с финансами и кредитом, однако, бесспорно представляется главным звеном финансов.

Страхование является независимой экономической категорией.

Из рассмотренного выше известно, что суть финансов равно как экономической категории связана с экономическими отношениями в ходе формирования и применения денежных средств. Суть страхования в свою очередь связана с формированием и применением денежных средств. Однако, в случае если для финансов постоянно нужны денежные отношения и постоянно свойственно формирование фондов денежных средств, в таком случае страхование имеет возможность являться и натуральным. Начальное звено в трактовке сути страхования – его замкнутая раскладка ущерба среди заинтересованных участников такого рода раскладки.

И, помимо этого, страхование постоянно привязано к вероятности наступления страхового случая, то есть для страхования характерно как обязательный показатель – случайный характер отношений. Применение средств страхового фонда сопряжено с наступлением и результатами страховых случаев.

Таким образом, разграничивая определения финансов и страхования, становится возможным определить, что страхование абсолютно никак не является придатком финансов, а является одним из наиболее важнейших его звеньев.

Финансовое состояние страховой организации находится в зависимости от немалого числа факторов. Данное обусловлено тем, что работа страховщика заключается из некоторых составляющих — непосредственно выполнения страховых операций, инвестирования финансовых ресурсов, исполнения прочих, обычных для всякого субъекта хозяйствования функций (финансирование своей деятельности, приобретение кредитов, расчеты с бютжетом и т. д.). Подобным образом, деятельность страховой организации содержит 3 вида рисков, оказывающих воздействие на ее финансовое положение, — страхового, инвестиционного и общего финансового риска.

В свою очередность, страховой риск еще является синтетическим мнением, зависящим от ряда причин. Причины, оказывающие воздействие на финансовую живучесть и платежеспособность страховщика, разрешено подразделить на две группы — внешние и внутренние. внешние причины — это причины, не зависящие от страховой организации, от эффективности её работы. Причины, входящие в эту группу, являются итогом действия на страховщика наружной среды. К ним, в частности, относятся разные экономические, политические причины, законодательная основа и т. д. В различие от внешних, внутренние причины зависят от деловитости конкретной страховой организации. Среди них допускается отметить последующие:

— андеррайтерская политика;

— политика в области установления тарифных ставок;

— наличие страховых резервов в необходимых размерах;

— достаточность собственного капитала;

— использование системы перестрахования;

— инвестиционная деятельность.

С целью обеспеченья финансовой устойчивости и платежеспособности размеры своих средств страховщика обязана отвечать размеру его страховых операций. Обязательства, превышающие возможности страховой организации, обязаны быть представлены ею в перестрахование. Суть перестрахования заключается в перераспределении Доли обязательств согласно страховым выплатам, принятых на себя страховщиком согласно договорам страхования, среди прочими организациями с целью обеспеченья финансовой устойчивости страховщика. Отличительные черты перераспределения средств способом страхования предоставляют возможность страховщикам, кроме выполнения страховых операций, выполнять инвестиционную деятельность, получая доход от нее. В то же период страховщики становятся в существенной степени зависимыми от положения дел на денежном и финансовом рынках, неся инвестиционный риск. Данное вынуждает их к проведению довольно осмотрительной инвестиционной политики. В противоположном случае они рискуют понести потери врученной деятельности, а при особенно плохом развитии событий — по большому счету потерять существенной части активов. С целью этого для того чтобы никак не допустить неплатежеспособности и разорения страховых компаний, следует еще на ранней стадии обнаруживать страховщиков, финансовое положение которых вызывает сомнение. Данная цель решается с помощью применения показателей оценки финансового положения страховых организаций. Потому как финансовая устойчивость страховщиков находится в зависимости от немалого количества разных условий, в таком случае и анализ их финансового состояния может быть проведен только лишь в основе изучения группы показателей, позволяющих сформировать понимание о разных гранях деятельности страховой организации. Данные показатели представлены, с одной стороны, в виде твердо определенных нормативов, осуществление которых является неотъемлемым для страховой организации, а с иной — в виде приблизительных либо рекомендательных характеристик, целью которых представляется увеличение представлений о работы страховщиков либо их распределение. Показатели разделяются на абсолютные, позволяющие предоставить количественную оценку возможных либо действительных масштабов работы страховщика, и относительные, цель которых — соотнести обязательства и возможности для их выполнения.

Финансовая устойчивость страховщика предполагает собою сохранение оптимального качественного и количественного состояния активов и обязательств, дозволяющее страховой организации гарантировать бесперебойное выполнение собственной работы и ее формирование. Данная устойчивость выражается в постоянной сбалансированности либо превышении прибыли страховщика над его затратами. Основным показателем финансовой устойчивости страховщиков является их состоятельность, т. е. умение страховой организации вовремя и в полном размере выполнять собственные денежные обязательства имеющимися активами.

В условиях рыночных отношений основным признаком финансовой результативности страхования является доход страхового общества и изменении объемов резервных фондов. Доход, характеризуемая как разность среди приобретенными доходами и произведенными расходами за определенный этап времени. Состав и структура доходов и затрат страховщика отражаются в отчете о финансовых результатах и их применении.

Финансовые возможности страховщика формируются размером поступлений страховых вкладов, который находится в зависимости от числа заключенных договоров страхования, величины страховых сумм и объемов страховых тарифов по любому типу страхования.

Таким образом, значимость страховых компаний состоит в том, что они все больше осуществляют функции специализированных кредитных институтов. Они занимаются кредитованием определенных областей и сфер хозяйственной деятельности. Страховые компании захватывают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и значению в качестве поставщиков ссудного капитала. Характер аккумулируемых ими ресурсов дает возможность использовать их с целью долговременных производственных капиталовложений При помощи рынка ценных бумаг. Подобными возможностями банки, основывающиеся в относительно краткосрочно привлекаемые средства, никак не обладают. Поэтому страховые компании занимают главенствующее положение на рынке капиталов. Приток денежных средств в виде страховых премий и доходов с действующих операций, как правило, значительно превышает необходимую сумму ежегодных выплат держателям полисов. Данное дает возможность страховым компаниям из года в год повышать инвестиции в прибыльные долгосрочные ценные бумаги с фиксированными сроками погашения, основным способом в облигации промышленных корпораций, государственные облигации и закладные под недвижимое имущество.

2. Роль страхования в экономике РФ

2.1 Функции страхования и его роль в развитии экономики

В развитой рыночной экономике страхование играет гигантскую функциональную роль. Различные научные работники выделяют большое количество различных функций, которые делает страхование в экономике. До этого всего, перечислим главные функции: функцию возмещения убытков, социальную, инвестиционную и предупредительную; контрольную.

Эта функция страхования, как возмещение убытков, в конечном собственном результате, имеет возможность довольно крепко содействовать финансовому подъему. Стоит разсмотреть подобный образец: когда по основанию пожара или же иной аварии нанесен вред заводу или же зданию, при возмещении вреда, за способы страховой выплаты восстанавливаются (если это возможно) или же основывается свежие строения, завод приобретает свежее оснащение (в обмен пострадавшего) из страховых выплат, случается модернизация, которая в собственную очередь ведет к экономическому подъему.

Сейчас стоит проанализировать социальную функцию страхования. Данная функция весьма многосторонняя, что будет и представлено далее. Страхование поддерживает людей утративших трудоспособность, получивших нетрудоспособность по причине несчастных случаев и болезней. В подобных случаях страховые компании реализовывают страховые выплаты на лечение. В случае смерти, родным потерпевшего платятся денежные средства, что могут помочь не снижать их уровня жизни.

Роль страхования, как компенсация ущерба, так же может помочь гражданам компенсировать их вред, и вернутся к старому уровню их жизни, что во многом напоминает социальную функцию. С этого места можно произвести вывод, что страхование осуществляет еще подобную роль в экономике, как стабилизация и укрепления уровня жизни граждан, что представляется никак не менее значимым пунктом в списке значимости роли страхования.

Все та же социальная функция страхования занимается страхованием пенсионного обеспеченья. В наше период в цивилизованных государствах из-за невысокой рождаемости и увеличения продолжительности жизни, сформировалась обстановка, при которой возрасло численность людей пенсионного возраста, а Количество трудящегося населения уменьшилось. И государству стало никак не хватать проектов по выплатам пенсии, основанных в распределительном принципе. В предоставленной ситуации, договора, заключаемые на пенсионное страхование среди страховой компанией работодателями и сотрудниками, представляют огромную стабилизирующую роль в экономике.

В системе страхования работают примерно 5% трудоспособного населения. Таким способом, еще одна сторона социальной функции страхования в том, что компании страховщика снабжают работой людей и так наиболее понижают степень безработице в государстве, что таким образом представляет большую значимость в экономике.

Рассмотрим еще одну функцию страхования - это инвестиционная функция. Большая часть людей не имеют все шансы купить жилье либо автомобиль с повседневного дохода, ради этого следует накопить деньги и один из методов сбережения является страхование жизни. Коммерческие банки чаще всего привлекают капиталы и делают предложение вложения на небольшой этап времени, а страховые компании, заключающие договора на страхование жизни, формируют страховые фонды из страховых вкладов страховщиков на продолжительный этап, как правило, в период наиболее десяти лет. Из-за что у страховых компаний накапливаются огромное число денег, которые они (равно как уже упоминалось ранее) имеют все шансы вложить в долговременные проекты (под контролем страны). Страховые компании получают, прибыл с инвестирования в проекты, обеспечивая безопасность страхователям, и приобретает доход, а страна приобретает достоверного инвестора и рост экономики.

Предупредительная функция страхования предполагает в 2-ух главных аспектах. Первый аспект в том, что страховые компании формируют дополнительные фонды, на инцидент аварий, пожаров, стихийных бедствий и т.д. и воссоздают с данных фондов согласно средствам страховых выплат причиненный вред. Вдобавок страховые компании вкладывают ресурсы в предотвращение абсолютно всех несчастливых ситуации, т.е вложат финансы в природозащитные учреждения, что же может помочь в той либо другой мере уменьшить природные катаклизмы, вкладывают денежные средства в устранение пожаров и аварий.

Второе аспект предупредительной функции ориентирован в работу с самими страховщиками по принятию мер предостерегающих наступление страхового случая. Приведем определенный пример подобных мер: в договоре страхования написаны пункты какие страховщики обязаны придерживаться с целью того чтоб уменьшить риск наступления страхового случая.

Досконально рассмотрев функции, что выполняет страхование и их значимость в экономике, можно сделать вывод, что любая функция страхования нужна с целью развития и укрепления экономики. А рассмотрев все функции в полном можно отметить, что страхование представляет не заменимую значимость в экономике.

2.2 Инвестиционная направленность в страховании и ее роль в экономике Российской Федерации

Как ранее было рассмотрено выше в предоставленной курсовой работе, страховые компании, создавшие страховые и резервные фонды, могут вкладывать денежные средства в инвестиции. И так же было выявлено в предоставленной курсовой работе, что инвестиции с страховых компаний представляют большую значимость в формировании и поддержании экономики и государства. Рассмотрим данное направление страховой деятельности поподробнее.

Перечислим более нужные показатели деятельности страховщика:

• 1. финансовый результат страховых договоров, а это значит стоимостная оценка итогов работы страховой компании за установленный период времени;
  2. уровень доходности или рентабельность страховых договоров;
  3. средняя страховая сумма (общая страховая сумма, деленная на число застрахованных объектов);
  4. средний платеж на один договор (сумма поступивших взносов, деленная на число договоров);
  5. уровень выплаты страховых сумм и возмещений (процентное соотношение между выплаченной суммой и суммой поступивших страховых взносов);
  6. убыточность страховой суммы - размер страховых выплат, производящих в среднем на сто денежных единиц страховой суммы .

У любого страхового договора есть собственный финансовый результат, он предполагает под собою цену результатов деятельность страховой компании, она рассчитывается согласно каждому страховому фонду и по каждому типу страхования. Для того чтобы установить результаты работы страховой компании, финансовый результат рассчитывается за один год. Для того чтобы установить оценку эквивалентности отношений страховщика и страхователей - за конкретное время и содержит в себе 2 компонента: прибыль либо убыток страховщика и прирост либо отток резерва вкладов.

Для того чтобы определить доход от страховых договоров следует узнать разность среди стоимостью оказываемых услуг и их себестоимостью. В страховании прибыль создается за счет перераспределения средств страхователей. В основном доходы от страховых договоров - это доход в тарифах. Она подставляется как часть стоимости на услугу и проявляется в процентах либо в некоторой сумме. Доход в тарифах значительно различается от фактического дохода, приносящей страховыми договорами.

Давайте во всех подробностях рассмотрим, откуда еще страховые компании могут приобретать доход. Доход с инвестиций предполагает под собою, доход получаемую страховой компанией от роли в деятельности не страхового характера. Доход от снижения финансовой убыточности предполагает под собою, доход получаемую за счет снижения фактической убыточности страховой суммы от установленной в тарифе. Доход с экономии управленческих расходов, предполагает под собою, доход с понижения затрат на ведение дела.

Себестоимость страховых договоров - это совокупность затрат страховой компании на обеспечение страховой защиты, сюда входят и отчисления в резервные фонды, базирующиеся для обеспеченья финансовой устойчивости страховых договоров и гарантии выполнения обязательств страховой компании перед страхователем.

Для этого Для того чтобы определить финансовый результат по каждому типу страхования, непременно необходимо взять в внимание характерные черты этого раздела. К примеру, в тарифные ставки обязательного сельскохозяйственного страхования не заложена прибыль, в предоставленной ситуации положительным финансовым итогом будет считаться сбалансирование либо преобладание доходов над расходами, некоторая часть которого перечисляется в собственный резервный фонд. А в моментах, если идет преобладание расходов над доходами возникает недостаток денег, он погашается за счет прежде сформированных резервных фондов. Рассмотрим финансовый результат от долгосрочного страхования жизни. Он предполагает под собою доходы в годовом приросте запаса взносов по страхованию жизни. Долгосрочный характер страхования жизни подразумевает индивидуальность расчета доходы от страховых договоров. В нее вступают 3 части: экономии против тарифного уровня выплат страховых сумм за утрату здоровья; экономии затрат на ведение дела по страхованию жизни; остатка сформировавшегося резерва взносов, согласно причине преждевременного прекращения договоров, согласно которым были выплачены выкупные средства.

В основе формирования страхового фонда находится возможность ущерба, она исчисляется на основе статистических сведений и теории вероятностей. Установление страхового фонда базируется на фактическом ущербе, причиненного страхователям в установленном году, он может варьироваться самостоятельно от деятельности страховщика.

Страховой фонд формируется за счет аккумуляции страховых взносов, рассчитанных в основе тарифа.

Финансовая устойчивость страховых договоров предполагает перед собою, предоставление постоянного сбалансирования либо превышения прибыли над затратами страховой компании, данное происходит за счет установления подходящих тарифных ставок страховых взносов, быстрого формирования страхования, развития системы резервных фондов. Весьма значимым фактором в этом случае является, наибольшая концентрация средств страхового фонда. Характерное для страхования действенное перераспределение средств среди страхователями в течении долгого периода (так именуемого тарифного периода) имеет возможность быть достигнута при выполнении ранее указанного условия.

Главным экономическим инструментом обеспеченья финансовой устойчивости выполнения страховых операций, предполагает под собою перестрахование. Оно применяется вне зависимости от формы образования страхового фонда страховщика, величины уставного капитала и страховых резервных фондов. Перестрахование предоставляет возможность формирования сбалансированного страхового портфеля страховой компании в согласовании с его финансовыми способностями путем определения страховых сумм и принятых на страхование рисков.

Один из приоритетных источников получения доходы для страховых компаний стает инвестиционная деятельность. Инвестирование, предполагает под собою диверсификацию страхового дела. Она проявляется в расширении области деятельности страховой компании, в той либо иной степени принятия участия в фирмах разных сфер экономики, бизнеса. А данное означает - инвестирование средств страховой компании в производственную область с целью извлечения прибыли.

Для ведения инвестиционной деятельности следует обладать способностью накапливать крупные финансовые ресурсы. Инвестиционными ресурсами могут являться: уставный фонд, гарантийный резерв, страховые резервы, доходы от страховой и прочих видов деятельности компании страховщика. Договоры согласно типам страхования иным, Нежели страхование жизни, заключаются чаще всего на один год. Данное обозначает, что подобные резервы, возможно, рассматривать только лишь, как финансовые ресурсы подходящие только лишь для кратковременного инвестирования.

Еще одна инвестиционная характеристика финансовых ресурсов непосредственно находится в зависимости от видов страхования. Накопительные виды страхования жизни содействуют развитию устойчивого страхового портфеля со сбалансированными рисками, данное предоставляет вероятность увеличить вероятность точности, спланировать в определенные моменты времени определенные объемы страховых выплат.

От сроков действия страховых договоров, находятся в зависимости сроки инвестирования рассматриваемых средств.

По рисковым видам страхования формируется резерв предупредительных событий, а так же используется с целью финансирования мероприятий согласно предупреждению страховых событий. При заключении договоров рискового вида страхования период и объемы страховых выплат предсказать практически невозможно.

Основным направлением в получении прибыли российских страховщиков, таким образом, и остаются страховые договора. Это и есть главная основание преимущественного положения маркетинговой политики страховых учреждений по отношению к их инвестиционной деятельности.

По составу, качеству и степени диверсификации, инвестиционная деятельность любой страховой компании персональная. Имеются такие страховые учреждения (многие из которых демонстрируют большой показатель надежности), портфель акций создан только лишь на одних "голубых фишках", нужно заметить, что их инвестиции очень хорошо диверсифицированы согласно объектам инвестиций, есть, в том числе и такие у которых - не котируемые акции одного либо нескольких непрозрачных организаций. Подобная обстановка совершается и с облигациями, и прочими долговыми инструментами. Вложения в банковские операции у многочисленных страховых компаний наиболее диверсифицированы.

Подобное понятие как "вынужденных" инвестиций и его возникновение связано с особенностью отношений с крупными клиентами либо владельцами страховых компаний (весьма часто это структуры одной и той же финансовой категории). Безусловно, подобные вложения никак не являются "подарком", вложения в долговые обязательства клиентов либо дружественные банки, конечно, совершаются только лишь после кропотливого разбора, однако, к сожалению, весьма часто такого рода анализ бывает поверхностным, а доход по таким инвестициям - весьма ниже рыночной.

Утраты в прибыльности инвестиций чаще всего восполняются из дополнительных поступлений страховых премий, а так же, деятельность с банковскими инструментами могут быть сопровождаемым страхованием залогов при исполнении деятельности кредитных операций, страхованием самого банка и его работников, клиентов и партнеров банка, предложением общих продуктов.

Вложение денежных средств в присоединенные структуры, преследует не только лишь цель получения доходы. В основном применяя такие вложения "разрастается" уставный капитал страховой организации: юридические лица, которые являются ее владельцами, оплачивают уставный капитал акциями, пребывающими у их в собственности либо другими ценными бумагами аффилированных структур. Безусловно, же, данные бумаги неликвидны и никак не несут никакого инвестиционного дохода (либо он минимален). Как правило, подобные инвестиции, представлены ими только лишь на бумаге, практически никак не имеют никакой экономической составляющей.

Значительно труднее формируется обстановка с вложениями страховых компаний, которые представлены одной из частей крупных финансово-промышленных групп. Подобным организациям характерно регламентирование инвестиционной политики из головной фирмы (что нередко и является главным клиентом).

Данное приводит к тому, что существенная часть вложений этих компаний страховщиков приходится на компании, состоящие в холдинге. Работа, связанная с финансовыми инструментами присоединенных структур предоставляет возможность страховым учреждениям соблюдать экономию на транзакционных расходов при оформлении сделок, а так же, исследование надежности контрагента. Можно отметить, что подобные инвестиции невозможно назвать рыночными, в большинстве ситуации их надежность (в особенности для крупнейших страховых компаний) весьма большая.

Все равно с излишним "увлечением" вкладывательных инвестиций в аффилированные структуры для страховых организаций высокий риск финансовой устойчивости, потому, что увеличивается высокий уровень зависимости платежеспособности страховой компании с одного объекта инвестирования.

В соответствии с анализам рейтингового агентства "Эксперт РА", объем подобных вложений в общей структуре вкладывательных инвестиций российских страховщиков выше оптимальной с точки зрения экономической эффективности.

Заключение

В данной курсовой работе мы досконально рассмотрели страхование, дали определение понятию и сути страхования - это отношения сплотившихся заинтересованных лиц, замкнутого круга, по развитию страховых фондов и для возмещения возможных убытков при наступлении страховых случаев..

При анализе значимости страхования в экономике также было уделено особенное внимание видам страхования, а именно расставлены акценты на: обязательном социальном страховании; добровольном социальном страховании; обязательном страховании.

Огромную роль в экономике занимает государственное страхование, которое так же было досконально рассмотрено и изучено. Приведены примеры рычагов и законов регулирования государством страховой деятельности.

Из абсолютно всех проведенных исследований можно произвести вывод, что страхование представляет большую значимость в формировании, стабилизации и поддержании экономики.

Мы рассмотрели страхование как независимую экономическую категорию, а также роль, суть, функции и виды страхования. Более проблематичной частью в чисто теоретических проблемах представляется отношение страхования к экономической категории финансов либо акцентирование ее равно как независимой категории. Имеются множественные точки зрения по поводу решения этого вопроса, и все же я пришла к заключению что, невзирая на общие функции с категориями финансов и кредитов страхование является самостоятельной экономической категорией.

Библиография

• 1. Агеев Н.Р. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт. - М.: Юность, 2012г.
  2. Адамчук, Н.Г., Асабина С.Н., и др. Теория и практика страхования. М.: Анкил 2013. - 575 с.
  3. Александров А.А. Страхование. - М.: «Приор», 2012.
  4. Воблый К.Г. Основы экономии страхования. - М.: - АНКИЛ, 2013. - 228 с.
  5. Гвозденко, А.А. Основы страхования. - М.: Финансы и статистика, 2012 г.
  6. Григорьева Е.Статья «Росгосстрах» прогнозирует темп роста страхового 2013г.
  7. Павлюченко, В.Г. Социальное страхование: Учебное пособие. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2012г. - 412с.
  8. Журавлев Ю.Н. Словарь-справочник терминов по страхованию и рестрахованию (второе издание). - М.: АНКИЛ, 2013. - 180 с.
  9. Мамедов А.А. Страхование как составная часть финансовой деятельности государства//Страховое дело - 2012г.
  10. Итоги развития страхового рынка России. - М.: Ингосстрах, 2012г.
  11. Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие. - Екатеринбург: изд. ИПК УГТУ, 2013. - 101с.
  12. Разумовская Ю. Возможности страховых компаний как квалифицированных инвесторов // Капитал страны. Журнал об инвестиционных возможностях -2012г.
  13. Самиев П., Янин А. Новый курс страхового рынка - 2013г.
  14. Семёнова М.В. Основы экономики страхования. - M.: «Финансы и статистика», 2013г.
  15. Словарь страховых терминов / Под. ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 336 с.
  16. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование. - М.: ИНФРА-М, 20012 г. - 312с.
  17. Страховое дело /Под ред. проф. Рейтмана Л. И. - М.: «Скиф», 2011г.
  18. Страховой рынок вопреки кризису вырастет на 15-20% // Страхование сегодня. - 2011г.
  19. Шахов В.В. «Страхование». - М.: «Финансы и статистика», 2013.