Система страхования банковских депозитов

Содержание:

Введение

Одной из проблем российской экономики на сегодня является нехватка инвестиций во всех ее отраслях. При том сами граждане страны обладают значительными материальными ресурсами, которые возможно инвестировать в экономику, что будет способствовать ее развитию. Но привлечения денежных средств населения можно добиться тогда, когда люди будут уверены, во-первых, в том, что это инвестирование выгодно лично для них, и, во-вторых, что, отдавая свои деньги, они не рискуют потерять их. Наиболее доступной для людей формой трансформации накоплений в инвестиции является передача денег в форме банковского вклада коммерческим банкам, где банк будет решать вопрос о наиболее эффективном использовании средств вкладчика, а вкладчик уже будет получать фиксированный процент за использование его денег.

Цель работы - исследовать основные направления развития системы страхования вкладов и разработать рекомендации по ее совершенствованию, способствующие стимулированию сбережений населения и обеспечивающие их эффективную защиту, составить рекомендации для улучшения систем страхования банковских депозитов.

Задачи:

-изучить историю развития и функционирования системы страхования вкладов;

-исследовать теоретические основы её организации и функционирования;

-исследовать возможные перспективы развития системы страхования вкладов населения в Российской Федерации.

-разработать рекомендации по совершенствованию системы страхования вкладов.

Глава 1. Понятие и виды систем страхования вкладов

1.1 Понятие систем страхования вкладов

Существует комплекс мер, который направлен на защиту вкладов и обеспечение гарантированного возврата денежных средств в случае банкротства финансового учреждения. Речь идет о системе страхования вкладов.

Система страхования базируется на следующих принципах:

1)Обязательность участия в системе страхования вкладов;

2)Снижение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае, когда банки не выполняют своих обязательств;

3) Накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных взносов банков - участников системы страхования вкладов.

4) Прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

Основной задачей систем страхования банковских вкладов является защита сбережений населения, которые размещаются во вкладах в банках и на счетах в них.

1.2 Виды систем страхования вкладов

Все существующие системы страхования вкладов в мире можно распределить по некоторым критериям.

1. По способам организации систем страхования

1)Система положительно выраженных гарантий;

2)Система не выраженных прямо гарантий.

Для систем положительно выраженных гарантий характерно наличие законодательно установленной процедуры возмещения потерь вкладчикам при банкротстве банка, который входит в систему страхования вкладов. Клиенты банка заранее знают страховую сумму, на которую они смогут рассчитывать. Эта система способствует аккумулированию свободных денежных ресурсов в банках, а также создает уверенность вкладчиков в сохранности своих средств благодаря ее предсказуемости. Примерами тому являются история создания таких систем в США, Великобритании, Италии, Аргентине

Системы не выраженных прямо гарантий характеризуются отсутствием четкого законодательства, определяющего способы защиты вкладов, но при этом государство гарантирует возврат вложенных в банки денежные средства. При этом порядок компенсации потерь решается в каждом конкретном случае по усмотрению государства. Возможность получить возмещение, и его сумма будут зависеть от сложившейся ситуации, от принятого государственными органами решения, которое определяет условия выплат. В основу этого вида систем положено доверие граждан к государству, что характерно для стран с жестким централизованным управлением и с сильной зависимостью банков от государственных структур.

2. По размерам гарантий системы страхования вкладов можно разделить на три разновидности:

1)Полные;

2) Дискреционные.

3) Ограниченные;

Полные системы гарантируют выплаты по всем депозитам. Это повышает доверие со стороны клиентов.

Ограниченные системы обеспечивают только частичное покрытие вкладов клиентов. В основном гарантии предоставляются мелким вкладчикам, плохо ориентирующимся в обстановке на рынке, а для крупных - сохраняется мотивация верного выбора банка. Для коммерческих банков такая система позволяет облегчить работу с мелкими клиентами, а благодаря снижению объемов взносов-- сократить банковские издержки и не завышать цены на свои услуги. Небольшая трудность использования этого вида системы состоит в определении размера страхуемой суммы депозита.

Дискреционная система представляет собой разновидность ограниченной системы, предусматривающей расширение объекта страхования в периоды кризиса банковской системы. По сравнению с другими видами она является более гибкой.

3. По организации участия банков в страховой системе выделяют:

- системы обязательного участия банков;

- системы добровольного участия.

В системе обязательного страхования участвуют почти все банки, это позволяет всем кредитным организациям стать членами системы страхования. Также она дает равные гарантии клиентам разных банков

4. По организации финансирования выплат или способу аккумулирования средств страхового фонда системы разделяются:

- с финансированием;

- без финансирования.

Система страхования вкладов с финансированием предполагает, что для выплат страховых возмещений формируется специальный фонд за счет регулярных взносов банков-участников.

В системе страхования без предварительного финансирования необходимые для компенсации средства изыскиваются только при возникшей необходимости, к примеру, при банкротстве банка

5. По степени государственного участия, системы страхования депозитов могут быть:

- государственными:

- частными;

- смешанными.

Государственные системы чаще всего формируются при введении обязательного страхования вкладов. В этом случае страховая организация создается как государственная, которая действует на некоммерческой основе.

В частных системах страхование вкладов осуществляется специальными организациями, финансирование деятельности которых осуществляется за счет взносов банков-участников, а государство не вмешивается в эти процессы..

В смешанных системах страхования вкладов государство и банки в равной степени участвуют в формировании ресурсов страховой организации. Примером является страховая система Японии, где уставный капитал "Корпорации по страхованию депозитов", действующей с 1971 года, сформирован правительством, Банком Японии и частными банками равными долями.

Глава 2. Страхование банковских вкладов

2.1 Понятие банковских вкладов

В последние годы официальные системы страхования депозитов были созданы во многих странах. Хотя и концепция систем страхования банковских депозитов достаточно понятна и очевидна, на практике проекты страхования могут быть довольно сложными.

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом

Если коммерческие банки сталкиваются с серьезными проблемами ликвидности, центральные банки могут оказать поддержку посредством предоставления краткосрочной финансовой помощи в рамках механизма "кредитора последней инстанции".

Прямым назначением страхования депозитов является защита потребителей. Депоненты, выступают как покупатели определенных товаров и услуг банковской сферы. Потенциальные депоненты, в отличие от иных покупателей услуг, к примеру потребительских товаров, не имеют возможности проверить качество перед принятием решения о покупке, так как обычно им предоставлена лишь ограниченная информация, которой, как правило, недостаточно для эффективной оценки банка на текущий момент. Подобный недостаток рынка частично компенсируется мерами банковского надзора и страхования депозитов.

2.2 Объекты страхования

Застрахованы только следующие деньги:

1)депозиты срочного характера и до востребования, в которые входят и вклады в других валютах;

2)деньги ИП;

3)суммы на счетах, оформленных опекунами или попечителями для своих подопечных;

4)деньги на счетах эскроу, которые были созданы для осуществления покупки и продажи недвижимости;

5)деньги на счетах эскроу, используемых для перечислений по контрактам участия в долевом строительстве;

6)депозиты, удостоверенные сертификатами сберегательного характера;

7)суммы средств юр. лиц, отнесенных к предприятиям малого бизнеса.

Не подлежат страхованию:

1)средства на счетах адвокатов, нотариусов, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;

2)вклады на предъявителя;

3)средства, переданные банку в доверительное управление;

4)вклады в зарубежных филиалах российских банков;

5)денежные переводы без открытия счета;

6)электронные денежные средства (предназначенные для расчетов исключительно с использованием электронных средств платежа без открытия банковского счета).

2.3 Страховые случаи

Существует две ситуации, при которых АСВ осуществляет компенсацию по счету:

1)Прекращение действия лицензии. Это может произойти в случае выявления неплатежеспособности или при нарушении требований ЦБ РФ.

2) Мораторий. Запрет, наложенный Банком России на расчеты с кредиторами. Такая мера применяется в том случае, если у банка недостаточно средств для выполнения своих обязательств

Глава 3. Система страхования банковских вкладов

3.1 Система страхования в России

Целями системы страхования вкладов являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, стимулирование привлечения в нее сбережений населения, а также укрепление доверия к российской банковской системе . Участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков.

Участники системы страхования вкладов :

· Банк России;

· Банки, внесенные в специальный реестр банков, допущенных к участию в системе страхования;

· Вкладчики банков;

· Агентство по страхованию вкладов физических лиц, размещенных в банках Российской Федерации;

Объектом страхования являются банковские вклады .Банковский вклад - сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Право требования вкладчика на возмещение по вкладам возникает со дня наступления страхового случая.

Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

1) отзыв у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

2) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 рублей, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 1 400 000 руб., возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам

Выплата возмещений по вкладам производится Агентством в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками в течение трех дней со дня предоставления вкладчиком в Агентство необходимых документов, но не ранее чем через 14 дней со дня наступления страхового случая. Сообщение о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков Агентство публикует в "Вестнике Банка России", а также печатном органе по местонахождению банка. Если Агентство не производит выплаты в установленный Законом о страховании вкладов срок, оно должно будет помимо причитающейся вкладчику суммы выплатить ему и штрафной процент на уровне ставки рефинансирования Банка России за все просроченные дни

Для получения вкладчиком компенсации по вкладам сформирована оперативно действующая система выплат через уполномоченные банки-агенты.

Источником выплаты возмещений по вкладам физических лиц в банках является Фонд обязательного страхования вкладов, который принадлежит Агентству по страхованию вкладов.

По фонду обязательного страхования вкладов ведется обособленный учет. Денежные средства фонда учитываются на специально открываемом счете Агентства в Банке России. Последний не уплачивает процентов по остаткам денежных средств, находящимся на этом счете.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется из:

1) страховых взносов, уплачиваемых банками;

2) пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;

3) денежных средств и иного имущества, которые получили удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

4) средств федерального бюджета (в особых случаях);

5) доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

6) первоначального имущественного взноса.

Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию.

3.2 Практические рекомендации по страхованию банковских вкладов в России

Важнейшей задачей перед банковской системой современной российской экономики является привлечение свободных денежных средств граждан. Однако в результате нестабильных ситуаций, приводящих к снижению ресурсов, снижению развития банковских услуг уменьшается уровень доверия граждан к коммерческим банкам. Для повышения доверия населения к банковской системе страны и развития сберегательного дела в современной России особое значение имеет система страхования вкладов, гарантирующая сохранение сбережений вкладчиков, предотвращение массового изъятия вкладов в случае кризиса и тем самым укрепление стабильности банковской системы Российской Федерации

В качестве основных направлений развития российской системы страхования вкладов можно отметить следующие:

1. Расширение круга объектов страховой защиты за счет вкладов юридических лиц, по крайней мере, малого бизнеса.

2. Расширение круга субъектов страховой защиты за счет юридических лиц.

3. Совершенствование надзора за деятельностью банков, которые являются участниками системы страхования вкладов.

4. Изменение методики расчета взносов банков в фонд страхования. По мере роста объема депозитов и, особенно, в случае расширения числа страхуемых депозитов за счет депозитов предпринимателей без образования юридического лица и юридических лиц, поскольку это позволит не увеличивать многократно для банков, имеющих значительную клиентскую базу в этом сегменте рынка, величину фактически уплачиваемых ими взносов в систему страхования вкладов. Кроме того, это будет способствовать процессам концентрации банковского сектора Российской Федерации.

5. Увеличение страховой суммы. Увеличение максимальной суммы страхового возмещения позволит существенно увеличить приток средств частных клиентов в кредитные организации и, как следствие, в экономику страны.

6. Более активное распространение информации о системе страхования вкладов. Распространением информации среди широких масс населения в первую очередь должно заниматься Агентство по страхованию вкладов, используя при этом общедоступные СМИ, такие как телевидение, общероссийские газеты, радио. При этом банки будут выполнять свою часть работы, информируя вкладчиков в соответствия с рекомендациями Агентства

3.3Система страхования в США

Мировой экономический кризис 1930-х годов и Великая депрессия в США обусловили необходимость страхования банковских депозитов. До 1933 года в Америке обанкротились более 1/3 кредитных учреждений. В некоторых случаях это происходило из-за того, что вкладчики, потерявшие доверие, все разом изымали свои сбережения, находящиеся на хранении в банках

Для регулирования системы были созданы Федеральная корпорация страхования депозитов и Федеральная корпорация страхования вкладов в ссудо-сберегательных ассоциациях. В 1989 году два органа были объединены в один — FDIC.

К характерным чертам американской системы страхования депозитов относятся:

1)Создание страхового фонда;

2)Сотрудничество FDIC с государственными органами надзора;

3)Наличие финансовой поддержки от государства;

4)Страховой принцип защиты вкладчиков;

5)Гибкость системы;

6)Участие в системе значительного количества банков.

Основным нормативно-правовым актом, определившим облик американской банковской системы с момента подписания и до конца ХХ века, был закон Гласса-Стиголла. Этот федеральный законодательный акт был подписан президентом государства 16 июня 1933 года, а его инициаторами стали сенатор от штата Вирджиния Картер Гласс и конгрессмен от штата Алабама Генри Б. Стиголл. Основные положения закона включали в себя следующие моменты:

1)Создание контролирующего органа — FDIC;

2)Обязательное страхование банковских вкладов;

3)Запрет коммерческим банкам проводить и осуществлять операции с ценными бумагами;

4)Запрет на создание отделений банков, занимающихся операциями с ценными бумагами;

5)Запрет компаниям, осуществляющим операции с ценными бумагами, заниматься традиционной банковской деятельностью;

6)Запрет гражданам совмещать должности в инвестиционных и банковских организациях.

Таким образом, именно США стоит считать родиной страхования банковских вкладов. Закон Гласса-Стиголла стал основой формирования не только американской банковской системы, но и существенно повлиял на формирование законодательной банковской базы государств Европы и стран других континентов

Заключение

Анализ зарубежного опыта функционирования и отечественной практики систем страхования вкладов позволяет сделать ряд выводов и по дальнейшему совершенствованию и развитию системы страхования вкладов в Российской Федерации. Необходимо совершенствовать российскую систему страхования вкладов, т.к. она будет способствовать дальнейшему оздоровлению банковской системы за счет усиления контроля за банковской деятельностью и конкуренции банков за возможность привлекать денежные средства вкладчиков, еще более повысит доверие клиентов за счет их уверенности в возврате своих средств, расширит ресурсную базу коммерческих банков и улучшит её структуру, что обеспечит и соответствующий рост банковских активов, и расширение банковской деятельности в целом, через систему страхования депозитов можно решать ряд проблем регулирования банковской деятельности.

Необходимость страхования вкладов обусловлена факторами, связанными с поддержанием стабильности кредитной системы, доверия к ней со стороны вкладчиков, снижением социальной напряженности в обществе. Только эффективная, организационно структурированная система страхования вкладов может обеспечить регулирование потоков денежных средств населения в виде вкладов в банках и в виде выплат при наступлении страхового случая из фонда страхования вкладов, что делает ее действенным инструментом государственной экономической политики.

Список использованной литературы

1)Официальный сайт Банка России: www.cbr.ru

2)Рудько-Силиванов, В.В. Банки России: современные операции и сделки: учебное пособие для вузов / В.В. Рудько-Силиванов, М.Р. Оленичева, Л.И. Вотинцева.-: Дальнаука, 2008

3) Информационный портал "занимаем.RU": https://zanimaem.ru

4) Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушин О. И., Фетисов Г. Г., Валенцева Н. И. - М.: КНОРУС, 2016

5) Насырова А. П. Депозитная политика коммерческого банка // Молодой ученый. - 2014

6) Официальный сайт страховой компании ОСАО "Ингосстрах", Web: www.ingos.ru