Роль коммерческих банков России в развитии реального сектора экономики (История возникновения коммерческих банков)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Одним из главных звеньев в современной рыночной экономике является коммерческий банк. Банки появились достаточно давно. Изначально они выполняли роль хранилищ, но потом количество выполняемых операций и количество возложенных функций увеличилось. Развитие банковской системы характеризует развитие общества в целом. На современном этапе их значение усилилось, что можно заметить по тому влиянию, какое оказал мировой финансовый кризис. Именно поэтому данная тема является актуальной. Развитие экономики страны напрямую связано с развитием банковского сектора. Если в банковской сфере будут наблюдаться проблемы, то эти проблемы будут сказываться на экономике всей страны в целом.

Объектом исследования курсовой работы является коммерческий банк, как посредник в современной рыночной экономике. Предметом исследования является то, какую роль играет коммерческий банк в экономике страны.

Цель исследования – определить место коммерческого банка в Российской Федерации, проблем и перспектив развития современной банковской системы. Реализация данной цели возможна лишь через решение следующих конкретных задач:

• отследить за процессом становление банковской системы;
• определение функции коммерческого банка в рыночной экономике;
• определение состава активных и пассивных операций выполняемых коммерческим банком на современном этапе развития;
• анализ динамики развития банковской системы в Российской Федерации;
• выделение основных проблем и перспектив, стоящих перед коммерческими банками на данном этапе развития.

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ

1.1 История возникновения коммерческих банков.

Банки - непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Их история очень древняя, а сфера деятельности не знает ни географических, ни национальных границ. С началом обращения денежной формы стоимости началась банковская деятельность. Историки утверждают, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, во время становления государства на этапе достаточно оживленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отношений.

Уже в третьем тысячелетии до н.э. при зарождении первых государств на Древнем Востоке характерно использование в качестве денег наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.). Товарные деньги были высоко транспортабельны, обладали относительной сохранностью в течение длительного времени, достаточно низкими издержками на содержание. Постепенно они приобретают роль повседневного средства обращения. Местами для сохранения товарных денег становятся культовые сооружения, храмы. Храмы имели особо важное значения потому, что являлись страховым фондом общин и государств.

Хозяйственная стабильность храмов служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храмами такой денежной операции, как сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег закрепляло за храмами функции регулирования денежного обращения (кассовые операции). Выполнение данной функции потребовало дополнительных денежных операций - учетной и расчетной. Несовершенство видов всеобщего эквивалента вынуждало периодически заменять одни эквиваленты другими, с более четкими весовыми характеристиками. В качестве всеобщего эквивалента преимущество было за металлами. Постепенно приоритетные места заняли серебро и золото, из-за своих дополнительных качеств: портативность, редкость и устойчивость к внешней среде. Вытеснение товарных денег закрепляло новую операцию - обменную.

Храмовое хозяйство, наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств, начинает выполнять операции по платному хранению. При этом храмы начинают занимаются предоставлением ссуд. При расширении ссудных операций стало возможным купля-продажа земельных участков, взыскивание налогов, управление государственным имуществом.

Переход денежных средств в распоряжение храмов со временем начинает осуществляться не только на Древнем Востоке, но и в Древней Греции и Древнем Риме, а потом - в средневековой Европе.

С VII в. до н.э. постепенно происходит упразднение монополии храмов по осуществлению денежных операций. Древние государства стали осуществлять самостоятельную чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация денежного обращения становятся монополией государств. Чеканка денег благотворно влияло на развитие торговых отношений между странами.

Растущее общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов вело к увеличению количества торговых сделок и платежей. Коммерческие риски и затруднения вынуждали концентрировать денежные запасы. Это стало возможным при создании «торговых домов» на Древнем Востоке. Главной операцией в торговых домах стала выдача кредитов под залог товаров, имеющих определенную рыночную ценность.

Не только частные кредиторы в лице торговых домов и отдельных лиц занимаются коммерческой деятельностью, но и государственные торговые агенты, которых на Древнем Востоке называли тамкарами. Операцией тамкар являлась купля-продажа денег в виде металлических слитков и торговля ими в других государствах. Ведение коммерческих дел тамкарами было как за счет государства, так и за собственный счет. Со временем крупные тамкары образовывали свои торговые дома. Они либо «кредитовали» государство, либо имели постоянный запас денежных средств на текущие нужды.

Храмы и торговые дома являются главной особенностью зарождения банковской деятельности на Востоке. Что же касается Древней Греции, там важное государственное и межгосударственное значение имело появление трапезитов (в переводе с древнегреческого - «человек за столом»). В 33 городах Древней Греции действовали трапезиты. К концу V в. до н.э. они начинают делиться по специализации: принимали вклады и производили платежи за счет клиентов - трапезиты; занимались меняльным делом - аргирамойсы; третьи - выдавали мелкие займы, как правило, под залог. Выйдя на лидерские позиции в меняльном деле, трапезиты получая высокие доходы, вытесняли аргирамойсов. Трапезиты добились профессионализма в своем деле.

В государственных казначействах (хранилищах) деятельность профессионалов в денежном хозяйстве была локальна и унифицирована. Так, в Древней Греции наукрарии принимали и выдавали деньги, полеты отчитывались по доходам и расходам, аподеки собирали денежные средства, логисты оценивали правильность осуществления денежных операций, эвфины разрешали вопросы по неправильной отчетности в судебном порядке и т.д. Децентрализация денежных операций в государственном аппарате была оптимальна и способствовала зарождению государственного кредита.

Банковское дело становилось отдельным видом предпринимательской деятельности. Как для предпринимательской деятельности, так и для банковской характерно наличие двух функций: перераспределительной и общественной. В основу денежного предпринимательства легла деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии. Связь с государством, стимулирование к накоплению денежного капитала и укреплению денежной системы, взаимное содействие экономическому развитию нации - главные направления зарождения денежного предпринимательства.

В Древнем Риме с накоплением значительных денежных капиталов государство принудительно направляло на покупку обширных земельных владений в частное пользование. В то же время в обязанностях ассоциаций было взимание государственных налогов. Ассоциации принимали активное участие в продаже товаров с публичных торгов. Вырученные деньги записывались в кредит доверителя. Ассоциации выступали посредниками в наследственных делах, и свидетелями при совершении брачных контрактов. Был установлен регламент на число денежных лавок аргентариями-участниками ассоциации. Нумулярии, занимавшиеся меняльным делом, не имели права вести кредитные операции.

При стабильном денежном обращении ассоциации Рима активно использовали все ранее известные денежные операции. Предпринимательство римских ассоциаций велось при постоянной государственной поддержке. Было сильно влияние духовной и светской властей на место и характер кредитных отношений. Роль церкви характеризовалось как заинтересованный совокупный кредитор, а государства как заинтересованный совокупный заемщик.

После падения Римской империи наступает экономический кризис, который был преодолен с расцветом торговли и промышленности крупных городов северной Италии с IX в. н.э. (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.). Благодаря отдельным привилегиям от городских властей первые итальянские ассоциации смогли стать лидерами в экономике данных городов. Ассоциации, становясь гарантом привлечения денежных средств и их использования в интересах городов, повышали свою ответственность перед обществом и определяли уровень доверия к ним. С этого момента и начало формироваться отношение к подобной деятельности как к выгодному предпринимательству, целью которого являлось максимальное извлечение прибыли.

В процессе развития международной торговли появляются кредитные деньги (векселя). При этом в городах Италии обращение переводных векселей продолжалось недолго. Например, в Венеции передаточная надпись на векселе (индоссамент) была запрещена с 1593 г. Высокая мобильность специалистов Италии по денежным операциям, развитие периферийной сети было следствием хорошей информированности об изменениях вексельных курсов всех стран средневекового мира и адекватной их оценки, о местах и времени проведения вексельных ярмарок, осуществлении наиболее выгодных сделок. Поэтому возрастала конкуренция между отдельными ассоциациями итальянских городов. Главное соперничество принадлежало ассоциациям Венеции и Генуи.

Помимо ассоциаций в Италии были развиты так же товарищества. В 1171 г. паевое товарищество закрытого типа, действовавшее ни одно десятилетие, приобрело облик депозитного (вкладного) банка. К последующим создаваемым товариществам (банкам), являвшимися частной собственностью богатых горожан (патрициев), власти города относились как к общественной кассе. Постоянные угрозы со стороны конкурирующих торговых домов, открытое недоверие горожан, отсутствие полного интереса к организации денежного хозяйства стала для городских властей причиной необходимости упорядочения и регламентации подобного рода деятельности.

После 1270 г. товарищеское предпринимательство подверглось детальной регламентации. Например, в 1584 г. в Венеции деятельность товариществ была объявлена монополией городских властей, но ненадолго. Зачастую товарищества разорялись. Некоторым товариществам Венеции удалось остаться на плаву, потому что у них были надежные заемщики и сформированная сеть филиалов по всей Европе. Привлечение надежной клиентуры в связи с развитием безналичных расчетов, а также прием денежных вкладов позволили изменить технологию их деятельности на предпринимательской основе. В 1619 г. венецианское общественное товарищество было названо жиробанк (от лат. giro - оборот). Основными его операциями стали платежи металлической монетой и заменяемые их бумаги товарищества. В период с XII по XVI в. Данный пример оказал влияние на все страны Европы. Стабильность денежной валюты итальянских городов помогло товариществам упрочить свое положение.

Европа стала центром утверждения денежных операций, свойственных при возникновении банков, в экономическую деятельность государств. Истинное значение банковского дела стало явным в процессе развития торговых связей между государствами. Итальянский опыт ведения банковского дела стимулирует создание собственных банков. Слой предпринимателей, ставший источником появления специалистов банковского дела, постепенно расширяется. Первыми расширяют свое дело за счет чужих средств купцы. В последствие чужими средствами стали пользоваться и другие предприниматели. А векселя при своей относительно ограниченной сфере обращения охватывали, как правило, оптовую торговлю. Посредством векселя невозможно было приобрести розничный товар в кредит.

Развитие кредитных отношений выявил со временем несоответствие между товарным оборотом и объемом полноценных металлических денег, находящихся в обращении. Денежное хозяйство было слабым, поэтому ассоциации или товарищества, учреждаемые в европейских государствах, становились инструментом стабилизации денежного обращения и укрепления зарождавшихся денежных систем отдельных стран.

Наиболее наглядно этот процесс нашел свое отражение в центре Нидерландов - Амстердаме. Конкурентная борьба между институтом самостоятельных кассиров, действовавшим в городе, и учрежденным городскими властями разменным банком в течение нескольких веков стала фундаментом упрочения голландской денежной системы.

Международная торговля, принявшей широкие масштабы в Амстердаме, наличие при крупных торговых сделках металлических денег различной пробы и достоинства требовала создания системы кассиров, которые должны были заменить менял. Основной функцией кассиров стало ведение счетов купцов и безналичных расчетов. Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединении профессий кассиров и менял, что подтолкнуло их к принятию решение о создании организации, которая должна была заменить кассиров и действовать открыто по уставу. В 1609 г. был создан разменный банк для размена металлических денег, ставший крупным центром банковского предпринимательства.

После урегулирования городскими властями в 1659 г. монетной системы, которая установила твердый тариф мелкой монеты, стало возможным чеканка собственной городской монеты – гульденов (1681 г). После этого разменный банк был преобразован в депозитный и переводной (жиро) банк, главной задачей стало определение качества видов монет, отбор в ранг «хороших».

Этот опыт нашел свое применение только в крупных городах международной торговли. На территориях, которые не были связаны регулярными морскими и речными путями, становление банков имело тот же фундамент, что и в древние века. В Германии именно итальянские торговые дома сыграли основную роль в становление банковской сферы. Во Франции та же роль легла на товарищества. На Руси с начала XIII в. при активной торговле с немецкими городами обозначились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. Монастыри и церкви стали местом существования торговых домов. Местные центры денежного хозяйства существовали в отдельных русских городах, но их развитие абсолютно зависело от государства.

1.2 Развитие банковской деятельности

XV – XVI вв. – эпоха великих географических открытий. В это время происходит огромный приток золота и серебра в Европу из Америки, который подорвал монополию банков в обеспечение хозяйства денежными средствами, но так же усилил конкуренцию, которая способствовала стимулированию расширения универсализации и специализации в проведение банковских операций. Приток ресурсов выявил ограниченные возможности банков, преодолев которые, можно начать подлинное развитие банков.

Существовали следующие причины ограничений:

1) нерегулярные поступления необходимого количества драгоценных металлов для возмещения своего монетарного запаса, изстерающегося в ходе денежного обращения;

2) крайняя неэластичность золота как денег по своему предложению;

3) недостаточная пригодность полноценных денег обслуживать кредитное обращение из-за неспособности золота приносить проценты за счет собственного объема;

4) сдерживание увеличения скорости оборота индивидуальных денежных капиталов, уменьшение национального.

Государства пытались ликвидировать сложившиеся ограничения, с помощью выпуска в обращение государственных бумажных денег с принудительным курсом. Такой способ получил распространение в XVII в. в Северной Америке, а в последствии и в ведущих странах Европы. Это смягчило существовавшее противоречие. Однако количество бумажных денег в обращении должно было соответствовать вытесненному золоту. Излишний выпуск бумажных денег всегда приводит к их обесценению, что вызывает невозможность регулирования денежного обращения. Снижение золотого содержания в монетах также не решает проблему.

Другими носителями, независящими от монополии золота, были кредитные деньги. Первоосновой эмиссии кредитных денег стало обращение векселей для коммерческого кредитования. Вексель наделяется свойством денег при приобретении им ликвидного характера. Вексель можно обратить в банкноту или в золотые или серебряные деньги. Обращение банкнот в качестве наличных денег вызывает необходимость дополнительной их устойчивости в виде золотого запаса банков. Банкнота являлась более эластичной, чем вексель. Ее свободный размен делал возможным предъявить избыточное количество банкнот банку-эмитенту, потребовав за них золото, в любой момент.

С 40-х гг. XVII в. операции эмиссии выполняются в основном в Англии и Шотландии. В этот период расширяют свои операции мастера ювелирных дел из-за отказа государства от услуг итальянских банкиров. Английские купцы свои свободные денежные средства отдавали на хранение мастерам ювелирных дел. Торговцы стали получать проценты со своих денежных вкладов. Расписки мастеров (частные векселя), которые подтверждали принятие вкладов на хранение, вошли в обращение в виде банкнот.

В банки на хранение стали поступать денежные суммы под обеспечение только лишь бухгалтерской записи. Помимо этого банки стали предоставлять взаймы достаточно крупные суммы денег из депонированных.

Доход от эмиссионной деятельности банков был выше комиссий от каждого вида денежных операций в отдельности. А обеспечением стали золотые и серебряные монеты. Правовая организация банков Шотландии определялась обществами с неограниченной ответственностью. В Англии на протяжении XVII-XIX вв. приоритет отдавался обществам с ограниченной ответственностью. В отличии от Англии, где убытки ложились на держателей банкнот, в Шотландии покрывались самими банками. Недостатки банкнотного обращения подтолкнули к учреждению государством в 1694 г. Банка Англии. Банк имел от государства привилегии в том, что ни один другой банк, состоявший из семи и более партнеров, не имел права выпуска банкнот. С 1742 г. Банк Англии становится монопольным акционерным обществом по выпуску банкнот. К началу XIX в. Банк Англии стал по сути центральным банком страны. Его банкноты в 1712 г. стали универсальным средством платежа. В 1844 г. монополия эмиссионной деятельности в Банке Англии была закреплена законодательно (закон Пиля). Разделение функций Банка Англии на эмиссионную и кредитную стало основой денежного обращения, регулируемого центральным банком.

На момент объединения немецких земель (70-е гг. XIX в.) в Германии действовало 33 эмиссионных банка. Общие правила, разрешавшие их открытие были изданы в 1848 г. С 1875 г. расширение эмиссионного права стало прерогативой государства. Возросло количество особых правил по ограничению эмиссии. Впоследствии большая часть банков отказалась от своего права эмиссии в пользу имперского банка. В 1909 г. имперские банкноты стали национальным платежным средством. Во Франции эмиссионные банки создавались еще с XVIII в. В 1848 г. главным эмиссионным банком становится банк Франции, остальные же становятся его филиалами.

В России банковское дело изначально развивалось как государственное. Созданный в 1860 г. Государственный банк был комиссионером казны, который охватывал эмиссию кредитных билетов. Госбанк, принявший в1894 году новый устав, все более усиливает позиции в качестве центрального эмиссионного банка, кредитные билеты выпускаются в строго ограниченном размере. В 1897 г. монополия на право эмиссии кредитных билетов становится абсолютной.

В развитии банков ведущей становилась депозитная операция. В результате депозитных операций банков появились депозитные деньги. Они создавались на основе банковских вкладов и на системе специальных расчетов, производимых между банками путем переноса сумм с одного счета на другой. Размеры депозитного обращения определялись объемом вкладов на текущие счета банков и величиной наличных денег (золотые монеты, банкноты), которые выдавались по первому требованию вкладчиков. Отношение наличных резервов банков к величине вкладов определяло ликвидность системы банков, контроль за которой все более усиливался со стороны государства.

В течение XVII-XX вв. в результате консолидации и концентрации денежных капиталов в банках усилилась экономическая мощь крупных государств мира (Великобритания, Франция, Германия, Россия). Стабилизировалась роль европейских стран, определявших уровень кредитных отношений в средние века (Италия, Испания, Португалия, Нидерланды). А в XX в. сформировался крупный экономический потенциал США и Японии.

Чем субъектов хозяйствования, тем интенсивнее увеличивалось количество кредитных операций банков ведущих европейских стран. Это формировало национальные и мировой финансовые рынки. С XVII в. стабилизируются позиции фондовых бирж, происходит массовое увеличение количества акционерных обществ.

Концентрация частного финансово-промышленного капитала неизбежно вырастает до национальных масштабов. С ростом колоний усиливается кредитная активность банков Великобритании и Голландии вплоть до XX в. Банки становятся крупными финансовыми посредниками.

В XX в. проявилось неравномерное развитие отдельных государств мира с крупным экономическим потенциалом. Ведущее положение заняли США и Япония. Поддержка устойчивости и ликвидности национальных банковских систем стала определяющей задачей. Рост объема предоставляемых услуг и изменение их качества, смешение операций банков и небанковских учреждений способствовало созданию международных институтов. Под воздействием глобальных мировых войн и экономических кризисов стало необходимо направлять банковскую деятельность в более регулируемое русло концентрации и специализации. Процессы универсализации и специализации заметны на примере развития английского банка. Это направление имело важные последствия для появления банков Азии, Америки, Африки.

Специализацией банков Великобритании были клиринговые банки (предоставление кредита в форме овердрафта и краткосрочных ссуд) и учетные дома (осуществление вексельного кредита). В организации клиринговых банков стали появляться специализированные дочерние компании, что превращало банки в кредитно-финансовые конгломераты.

Во Франции в ходе неоднократных национализаций отдельных видов банков вырабатывались государственные принципы специализации. В целях усиления конкуренции осуществлялось сближение операций банков и финансовых компаний. В Германии операции банков строго ограничивались пределами земель, в которых они функционировали.

В Советском Союзе при государственном руководстве создавалась система специализированных банков, каждый из которых представлял собой сложную централизованную систему с разветвленной сетью учреждений. После перестройки большая часть государственных специализированных банков и их отделений была реорганизована в коммерческие банки и их филиалы. В 1990 г. были приняты союзный и российский законы о банках и банковской деятельности, что стало основой для развития системы коммерческих банков.

1.3 Функции коммерческих банков в рыночной экономике

Не малую роль в банковской системе государства играют коммерческие банки. Современный коммерческий банк – это организация, которая в целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению денежных средств, их размещению от своего имени на условиях возвратности, платежеспособности и срочности, а также по открытию и ведению счетов физических лиц и юридических лиц.

Создание банков – это огромное достижение цивилизации, поскольку в процессе осуществления своей деятельности они выполняют жизненно важные для экономики функции.

Функция – это специфическое взаимодействие банка с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования.

Функции, осуществляемые коммерческими банками:

1) аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

2) посредничество в кредит;

3) создание кредитных денег;

4) проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

5) организация выпуска и размещение ценных бумаг;

6) оказание консультационных услуг.

Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения приносят их владельцам доходы в виде процента с одной стороны и создают базу для проведения ссудных операций с другой стороны.

Посредничество в кредите так же очень важная функция коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем и сроки высвобождения этого капитала со сроками, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняются также риском неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, как финансовые посредники, устраняют эти затруднения.

Особая функция банков — создание кредитных денег в виде банковских депозитов, используемые в виде чеков, карточек, электронных переводов. Способы образования депозитов коммерческими банками:

1. приём наличных денег от своих клиентов.
2. создание депозитов на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота.

При снятии клиентом наличных денег со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. А списание денег с депозитного счета приводит к сокращению денежной массы.

Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки в качестве посредников осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций, создания различных расчетных систем. Например, клиринговые системы и жиросистемы.

Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Эта функция является инструментом для организации банками первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение ценных бумаг, таких как акции и облигации, коммерческие банки направляют капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды на выпуск новых ценных бумаг, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания - учредитель сама продает бумаги, зарегистрированные на ее имя, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банком создается консорциум по размещению ценных бумаг.

Оказание консультационных услуг коммерческими банками заключается в консультировании клиентов по вопросам повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. В последние годы расширяются информационные услуги, которые связаны со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

2. ОПЕРАЦИИ КОМЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1 Коммерческий банк – финансовый посредник

Одной из самых важных функций, которые выполняют банки, это посредническая функция. Предоставляя ссуды своим клиентам, банки становятся финансовыми посредниками, принимая денежные средства от вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность банка приносит пользу для всем заинтересованных сторон. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов, а в ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики используют предоставленный им доступ с крупными денежными суммами на длительные периоды времени, даже когда большинство индивидуальных вкладчиков вкладывают в банк только лишь небольшие денежные суммы и на короткие периоды времени. Если бы не было банков или других финансовых посредников, крупным фирмам не удавалось бы вести деловые операции, выступая как заёмщик у мелких фирм, которые располагают свободными денежными средствами.

Банки извлекают прибыль из таких операций, получая доход, так как назначают более высокую процентную ставку по ссудам, нежели ту, что они выплачивают по вкладам. В ряде случаев банки получают еще и дополнительный доход, такой как оплата услуг по предоставлению ссуд, как при предоставлении ипотечных ссуд.

Среди множества вариантов по использованию денежных средств, деятельность банкиров по выдаче ссуд играет главную роль в процессе размещения кредитов. Кредит может привести к безвозвратной потере денежных средств для банка в тех случаях, когда фирмы-заемщики не в состояние возвратить с процентами суммы, равные полученным ими ссудам. Такое происходит при непродуктивном расходовании ссуженных денежных средств. Непогашение ссуды в срок (badloan) может быть в случае допущенных ошибок в планировании расходования денежных средств или при оплате непредвиденных и непредусмотренных платежей. Банкиры хорошо справляются со своими функциями по выдаче ссуд, если они безошибочно оценивают результаты предполагаемого использования ссуд. Но перед непредвиденными платежами заемщиков и последующими за ними финансовыми потерями банкиры практически бессильны. К счастью, абсолютное большинство ссуд погашаются в срок (goodloans). Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая от ссудных операций банков, становится ощутимой в тех случаях, когда ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают достижение наиболее продуктивных целей (из возможных); так. например, при увеличении общей нормы прибыли с 4 до 5 процентов. Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, которые в состоянии платить максимальную процентную ставку по выданной ссуде, сообразующуюся с общими условиями рыночной конъюнктуры, банкиры вкладывают денежные средства в инвестиции, которые используются в строительстве производственных предприятий, в приобретении новой техники и для целого ряда других инвестиций, так же в реальный капитал, который сам по себе обеспечивает получение высокой отдачи.

То, что банкиры являются субъектами отношений частной собственности на банк, придает им стимул для проведения успешной политики выдачи ссуд; так как владельцы акционерного капитала банка получают высокий доход на акции своего банка тогда, когда банковские служащие наиболее успешно выдают ссуды по максимально возможным нормам ссудного процента, сообразующимся с реальными и разумными перспективами возврата выдаваемых ссуд.

В банках существует около 300 видов операций, которые они могут выполнять. К основным операциям, закрепленным в российском законодательстве, относят следующие:

1. привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
2. предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
3. открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
6. управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
7. покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
8. осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством;
9. выдача банковских гарантий.

Так же банки могут выполнять следующие сделки:

1. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2. оказание консультационных и информационных услуг;
3. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
4. лизинговые операции.

Все банковские операции можно сгруппировать в три огромные группы:

1)Пассивные - операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, которые необходимы для предоставления услуг.

2)Активные - операции банков по размещению собственных ресурсов, целью которого является получение прибыли и обеспечения ликвидности.

3)Комиссионные - операции, выполняемые банком по поручению своих клиентов, за которые взимается с них плату в виде комиссионных.

2.2 Пассивные операции коммерческих банков

Пассивные операции необходимы для формирования ресурсов банков, которые в зависимости от экономического содержания, делятся на депозитные (включают получение межбанковских кредитов) и эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Для произведения активных операций коммерческий банк должен иметь ресурсы.

Ресурсы коммерческих банков могут формироваться за счет:

1)собственных средств;

2)привлеченных средств;

3)эмитированных средств.

Собственные средства банка — общее понятие, которое включает в себя все пассивы, образованные в процессе внутренней деятельности банка: уставный, резервный и другие фонды банка, все резервы, которые создает банк, а также нераспределенную прибыль и прибыль за текущий год.

Уставный капитал банков сформировывается за счет паевых взносов (паевой банк), или за счет средств, поступающих в оплату акций (акционерный банк). Капитал может сформировываться за счет взносов денежных средств и материальных и нематериальных активов, а также ценных бумаг третьих лиц. Уставный капитал должен составлять не менее 180 млн. рублей.

Резервный фонд, первая группа, банков создается с целью погашения возможных убытков, которые возникают в процессе работы у банков и обеспечения стабильного функционирования. Вторая группа фондов формируется как отражение процесса перенесения стоимости средств труда по мере их износа на производимую продукцию либо как результат перераспределения полученной или использованной прибыли на определенные цели. Третья группа фондов создается в результате действия внешних экономических факторов, таких как инфляция и курсовые разницы между национальной валютой и валютами других стран. Четвертая группа фондов образуется для снижения рисков по определенным банковским операциям и обеспечения устойчивости банков путем поглощения убытков за счет созданных резервов.

Нераспределенная прибыль — накапливаемая сумма прибыли, которая остается в распоряжении банка.

Собственный капитал, занимающий небольшую часть в ресурсах банка (около 10%), выполняет функции:

1. Защитную, которая означает:

А) возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка;

Б) сохранение платежеспособности при помощи создания активов.

2. Оперативную. Для начала работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования и создание финансовых расходов.

3. Регулирующая. Она связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков. С помощью показателя капитала банка государственные органы осуществляют оценку и контроль за деятельностью банка.

Собственный капитал — основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устойчивость.

Основная часть ресурсной базы коммерческих банков составляет привлеченные средства. По экономическому содержанию привлеченные средства классифицируются:

А) депозиты

Б) межбанковские кредиты.

Депозиты – это денежные средства, переданные их собственником в банк для хранения на определенных условиях. Депозиты составляют основную долю привлеченных банком средств и являются основными источником осуществления активных операций.

В зависимости от категории вкладчиков депозиты бывают:

а) депозиты юридических лиц;

б) депозиты физических лиц.

В зависимости от срока изъятия бывают:

а) до востребования;

б) срочные.

Депозиты до востребования – это денежные средства, внесенные в банк, которые в любой момент могут быть изъяты их владельцем без предварительного уведомления банка. Они хранятся на различных счетах до востребования, которые открывают для проведения расчетов, совершения платежей и получения денежных средств. Депозиты до востребования физических лиц – это средства на чековых и карточных счетах физических лиц, при открытии которых заключают договор банковского счета. Проценты, начисляемые по депозитам до востребования нулевые или небольшие.

Срочные депозиты – это денежные средства, зачисляемые на открытые клиентам депозитные счета на оговоренный срок. Проценты, начисляемые банком по срочным депозитам, значительно выше, чем по депозитам до востребования и зависят от срока и размера вклада. Так же есть возможность досрочно изъять срочный депозит. Но в этом случае вкладчик лишается предусмотренных процентов.

Промежуточные между срочными вкладами и вкладами до востребования являются сберегательные вклады населения. Такие вклады открывают на определенный срок, но он обычно является условным, т. е. по его истечении начисление процентов не прекращают, поскольку договор банковского вклада автоматически продляется на тех, же условиях. Но что важно, эти вклады предполагают возможность дополнительных взносов и нередко – частичного изъятия средств в установленном порядке.

Одной из разновидностей депозитов являются ценные бумаги. Коммерческие банки имеют возможность привлекать ресурсы путем выпуска и размещения собственных долговых обязательств, к которым относятся банковские сертификаты, векселя и облигации.

Банковский сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банк срочного вклада и дающая вкладчику право по истечении установленного срока получить обратно сумму вклада и проценты по нему.

Вексель банка – это ценная бумага, содержащая безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю в указанный срок в конкретном месте. Вексель можно широко использовать в качестве платежного средства, многократно передавая от одного векселедержателя к другому с помощью индоссамента.

Облигация банка – это долговая ценная бумага, свидетельствующая о предоставлении ее держателем денежных средств банку на определенный срок и дающая право по истечении этого срока получить обратно предоставленные денежные средства с каким-либо доходом.

Для пополнения своей ресурсной базы коммерческие банки прибегают также к таким источникам привлечения ресурсов, как получение кредитов от других банков на межбанковском рынке и кредитов центрального банка РФ.

Межбанковские кредиты решают проблему незадействованных ресурсов у одних банков и нехватку у других. Для банков-кредиторов предоставление кредитов другим банкам является выгодным размещением средств с высокой степенью гарантии возврата.

Выделяют следующие схемы межбанковского кредитования:

1)Получение кредита от другого банка в форме овердрафта по корреспондентскому счету «НОСТРО»;

2)Получение кредита от другого банка в форме покупки у него кредитных ресурсов на межбанковском рынке.

Согласно первой схеме банк-респондент, открывший в банке-корреспонденте свой счет «НОСТРО», может заключить с ним договор, по условиям которого после того, как средства банка-респондента на этом счете закончатся, банк-респондент будет продолжать осуществлять расчеты банка-респондента своими средствами в пределах установленной суммы. Согласно второй схеме покупка кредитных ресурсов у другого банка осуществляется напрямую при участии посредника, в качестве которого могут выступать межбанковские объединения и фондовые биржи.

Коммерческие банки также могут привлекать кредиты центрального банка. Обычно кредиты центрального банка играют важную роль в период кризисов. Банки довольно часто прибегают к предоставляемым Центральным банком РФ внутридневным и однодневным расчетным кредитам.

Внутридневный кредит означает то что в течении дня центральный банк производит списание с корреспондентского счета банка в РКЦ по его платежным поручениям при отсутствии или недостаточности средств на этом счете. Предполагается, что такой внутридневный овердрафт будет погашен в течение дня за счет текущих поступлений на корреспондентский счет. Если к концу дня дебетовое сальдо остается, то непогашенная сумма переоформляется в однодневный расчетный кредит («овернайт»).

Однодневный расчетный кредит – это кредит, предоставляемый коммерческому банку в конце операционного дня для завершения его расчетов. Сумму такого кредита зачисляют на корреспондентский счет банка и тут же списывают с него в процессе осуществления неисполненных ранее из-за отсутствия средств на счете сводных платежных поручений банка. Кредиты «овернайт» предоставляются на одни операционный день, не подлежат пролонгации и не могут предоставляться в течение двух дней подряд. Таким образом все пассивные операции можно подразделить на следующие: первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка, отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов, получение кредитов от других юридических лиц, депозитные операции.

Структура и состав ресурсов коммерческого банка определяют политику проведения активных операций, поскольку величина и сроки требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.

2.3 Активные операции коммерческих банков

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Активные операции по экономическому содержанию подразделяют на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные и фондовые, валютные, гарантированные.

Ссудные операции – это операции по выдаче средств заемщику на началах срочности возврата и платности. По субъектам кредитной сделки можно осуществить следующую группировку.

В зависимости от типа кредитора:

1) банковские ссуды;

2)ссуды кредитных организаций небанковского типа;

3)личные, или частные, ссуды;

4)ссуды, предоставляемые заемщикам организациями, и др.

По типу заемщика:

1)ссуды юридическим лицам;

2)ссуды физическим лицам

По обеспечению:

1)необеспеченные (бланковые);

2)обеспеченные (залогом, гарантиями, страхованием).

По срокам кредитования:

1)краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

2)среднесрочные (от одного года до трех – пяти лет);

3) долгосрочные ( сроком свыше трех – пяти лет).

По характеру кругооборота средств:

1. сезонные;
2. несезонные;
3. разовые;
4. возобновляемые.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т. п.

По направлениям использования:

1)целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций и т. д.);

2) нецелевые (кредиты на покрытие недостатка денежных средств на расчетном счете клиента).

Порядок выдачи ссуд может предусматривать выдачу разовой ссуды или кредитование клиента на постоянной основе.

По методу погашения:

1)погашаемые единовременно (погашение задолженности и процентов осуществляется одновременно);

2)с рассрочкой платежа: с равномерным периодическим погашением; с неравномерным периодическим погашением; с неравномерным непериодическим погашением.

Для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась равномерно в течение всего срока действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

По методу взимания процентов:

1)с удержанием процентов в момент предоставления;

2)с уплатой процентов в момент погашения;

3)с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования.

По степени риска:

1)первоклассным заемщикам с минимальной степенью риска;

2)с умеренной или повышенной степенью риска, что предполагает особые условия кредитования, в частности взимание повышенных процентов.

Кредиты могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается договор между банком и заемщиком – пользователем ссуды; косвенный предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом.

Расчетные операции – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные и фондовые операции – это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Валютные операции – это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

Гарантированные операции – это операции по выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Кроме перечисленных банковских операций выделяют в отдельную группу активных операций такие, как нетрадиционные операции. К нетрадиционным операциям коммерческого банка относят: расчетно-кассовое обслуживание, доверительные, лизинговые услуги, выдачу гарантий и поручительств, консультационные услуги, брокерские, аудиторские и т. д. Рассмотрим некоторые из них.

Лизинг – долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения.

При проведении лизинговой операции участвуют три экономических субъекта: лизингодатель – банк, финансовая компания, любое кредитное учреждение, в уставе которой предусмотрен данный вид деятельности; лизингополучатель – любое юридическое лицо; поставщик – продавец предмета лизинга.

Факторинг – это покупка банком денежных требований поставщика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю.

Форфейтинг – кредитование экспортера посредством покупки векселей или других требований, форма трансформации коммерческого кредита в банковский. Продавцом выступает экспортер, покупателем – банк. Покупатель (банк) берет на себя коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих документов на экспортера. Имеются различные виды трастов, находящихся в управлении банков: завещательный, прижизненный, страховой, корпоративный, институциональный, коммунальный.

3. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКЕ

3.1 Тенденции развития российской банковской системы

Банковская система один из важнейших секторов экономики. Ее задачей является трансформация накоплений и сбережений в инвестиции на развитие производства и обращения товаров. На данный момент насчитывается 1056 кредитных организации, по сравнению с 1 января 2009 года их количество сократилось на 4,7% (в 2009 году насчитывалось 1108), в 2008 году насчитывалось 1136 кредитных организаций, по сравнению с 2009 их количество уменьшилось на 2,5%. Что же касается филиалов кредитных организаций то их число сократилось.

В связи с требованиями Банка России происходят качественные преобразования институциональной структуры банковской системы: укрупнение банков за счет слияний и поглощений; отзыв лицензий и банкротство несостоятельных кредитных организаций за счет усиления банковского надзора. Снижение количества филиалов связано с тем, что крупные многофилиальные банки в условиях кризиса проводят политику снижения издержек, за счет оптимизации своих издержек.

Одним из важнейших показателей банковской системы является банковский капитал. Начиная с 2009 года темп прироста уменьшается, главной причиной этого является мировой финансовый кризис, который дестабилизировал российский финансовый рынок в 2008 году.

Доля остатков средств на счетах клиентов в 2008 году в пассивах составляет 60,9%; в 2009 году – 52,6; в 2010 – 58,2. Доля привлеченных средств от юридических лиц в пассивах составила в 2008 году 33,6%; в 2009 – 30,3%; в 2010 – 31,8%. При этом рост депозитов юридических лиц в на начало 2009 года составил 40,5%, а на начало 2010 - 10,5%. Замедление роста экономики и снижение дохода нефинансовых организаций способствовало оттоку средств корпоративных клиентов в последние месяцы 2008 года и в 2009 году. Что же касается вкладов физических лиц то тут наблюдем следующее: совокупный объем вкладов за 2008 год увеличился на 14,5%, а в 2009 году – 26,7%. При этом их доля в 2008 году уменьшилась с25,6% до 21,1, а в 2009 году наблюдается увеличение до 25,4%. С сентября 2008 года ресурсная база кредитных организаций поддерживалась так же за счет средств Банка России и бюджетных депозитов. В 2008 году доля средств привлеченных от Банка России составила 12,1%, однако в 2009 году она сократилась до 4,8%. Кроме того, временно свободные средства в банках размещали государственные корпорации. В 2008 году также наблюдается снижение доли векселей и облигаций в пассивах банковского сектора – с 5,5% до 4,0%.

Активные операции кредитных организаций в 2008-2009 гг. характеризовались, прежде всего, замедлением темпов роста кредитования нефинансовых организаций и физических лиц. Структура активов имеет следующий вид.

В 2008 году объем кредитов увеличился на 39,5%, а в 2009 – сократился на 0,3%. При этом удельный вес в активах на 1.01.2008 составляет 71%, на 1.01.2009 – 71,2% и на 1.01.2010 – 67,5%. Суммарный объем кредитов предоставленных физическим лицам на 2008 год составляет 2971,1 млрд. руб, на 2009 – 4017,2 млрд. руб, и на начало 2010 года – 3573,8 млрд. руб, соответственно доли в активах составляют: 14,8, 14,3, 12,1. Видим заметное снижение доли кредитов физическим лицам в структуре активов. Основными причинами резкого замедления кредитования являются ухудшение экономического положения заемщиков и нежелание банков принимать дополнительные риски. Активы в иностранной валюте увеличились на 62,7% в 2008 году, и увеличились на 55,8% в 2009 году. Объем вложений в ценные бумаги возрос на 5,1% в 2008 году, а в 2009 году – на 82,2%. Удельный вес в активах соответственно составляет на 1.01.2008 11,2%, на 1.01.2009 – 8,4, на 1.01.2010 – 14,6%. Большую часть в портфеле ценных бумаг имеют вложения в долговые обязательства.

Какая же тенденция наблюдается на рынке межбанковского кредитования. В 2008 году кредиты и депозиты полученные от других кредитных организаций увеличились на 29,6% и составили на 1.01.09 3639,6 млрд. руб, а в 2009 году уменьшились на 14,4%. Что же касается доли в в пассивах, то отметим, что на 1.01.2008 году они сотавили13,9%, в 2009 – 13,0% и в 2010 – 10,6%. В 2008 году банки столкнулись с реализацией рисков, обусловленных мировым финансовым кризисом и высоким темпом роста. В марте – мае и августе – октябре 2008 года имел значение риск ликвидности, связанной с утратой доверия к финансовым посредникам и оттоком иностранного капитала. К концу 2008 года в результате мер, предпринятых Правительством Российской Федерации и Банком России, ситуация с ликвидностью стабилизировалась. По мере развития негативной ситуации в экономике возросла значимость кредитного риска. На 1.01.08 доля безнадежных ссуд составила 2,5%, на 1.01.09 – 3,8% и на 1.01.10 – 9,6%. На фоне обесценивания рубля огромнейшее значение приобрел валютный риск, он составил на 1.01.08 3,6%, на 1.01.09 – 3,4% и на 1.01.10 – 37,5%.

Проблемы, возникшие в деятельности ряда банков под воздействием мирового финансового кризиса, в существенной степени явились следствием недостатков в системе управления банковскими рисками. Кризис и его последствия для банковского сектора и конкретных банков продемонстрировали первостепенное значение взвешенного подхода к стратегии и тактике развития банками своей деятельности.

3.2 Проблемы функционирования банковской системы на современном этапе

Одним из приоритетных направлений деятельности российской банковской системы является ее полномасштабное финансовое участие в модернизации российской экономики. Для осуществления динамичного развития экономики, перехода к инновационному хозяйственному укладу и укрепления позиций России в мировом сообществе необходимо создать в нашей стране финансовый центр мирового значения, способный эффективно аккумулировать и перераспределять временно свободные средства. Чтобы это сделать, необходимо решить ряд проблем.

Одной из важных проблем является проблема несовершенства правового обеспечения банковской системы. Причиной этой проблемы является то, что существующее законодательство представляет собой наследие финансовой системы советской эпохи. Несмотря на это был решен вопрос о достаточности капитала, была упрощена процедура формирования капитала кредитных организаций за счет нерезидентов, а также была усовершенствована система допуска иностранного капитала на российский рынок банковских услуг.

Следующей проблемой является неравномерность региональной концентрации активов кредитных организаций, а также низкая динамика развития региональной филиальной сети кредитных организаций, что в значительной мере сдерживает экономический рост регионов (Приложение А). При этом на 1.02.10 87% всех активов приходится на центральный федеральный округ, из которых 99,2% приходится на Москву и Московскую область. Таким образом, с учетом недостаточного территориального и технологического развития финансовой инфраструктуры, сегодня ясно, что решение проблем и дальнейшее развитие банковского сектора требует комплексных мер и серьезной поддержки со стороны государства.

Ключевыми проблемами развития современной банковской системы являются следующие:

1. сохранение низкого уровня капитализации;

2)рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования.

Рост совокупных активов за 2008 год составил 39,2%, а капитала 42,7%, что касается 2009 года, то наблюдаем следующую динамику 5% и 21,2% соответственно. В целом рост активов и капитала замедлился. Как видим, наблюдается положительная тенденция, не смотря на это все равно отношения собственного капитала к активам низкое, и составляет на 1.01.2009 13,6%, и на 1.01.10 15,7%.

Проблема зависимости от внешних источников финансирования осложнилась в сентябре 2008 г., что было связано с падением цен на нефть, обострением политической ситуации вокруг Северного Кавказа, громким банкротства американских банков. Все это привело к обострению ситуации в финансовой системе России: инвесторы начали массово покидать страну, переводя свои капиталы в финансовые центры США и Европы. Российские компании и банки фактически лишились доступа к мировым кредитным рынкам. А так как примерно 70% межбанковских кредитов приходится на иностранные банки, то это оказало влияние на коммерческие банки. Но эффективные и слаженные действия Правительства и Банка России позволили избежать серьезных проблем. [5, c.4]

Кредитная поддержка реального сектора экономики – центральная проблема не только банковского сектора, но и всей экономики России. Именно кредитование побуждает экономический рост, стимулирует увеличение массы товаров на рынке и, следовательно, приводит к снижению инфляции. Необходимость расширения кредитования в условиях кризиса связано с тем, что в условиях кризиса кредит является «спасательным кругом», который помогает выйти из провала.

Что же сегодня происходит в стране в кредитовании. Реально оживления кредитования нет. Если исключить из объема кредитования валютные факторы, видно, что за последний год корпоративные кредиты сократились – на 6,5%, а кредиты населению снизились примерно на 12,2%.

При всей актуальности рассмотренных выше вопросов наличие высоких ставок по кредитам – одна из самых острых проблем на современном этапе. Для того чтобы определить возможные пути снижения процентных ставок конечным потребителям, важно прежде всего выяснить причины существования таких высоких ставок. Одной из причин является наличие высокой инфляции в стране и невозможность предоставления кредитов для банков в системе рефинансирования ниже этой инфляции. Также существенное влияние на величину процентной ставки оказывает система рисков при кредитовании (ее вес мы оценивается на уровне 40%). Другим, крайне важным фактором, влияющим на цену кредита, является ставка рефинансирования Банка России. Это исходная величина, которая как бы дает пусковой импульс для определения конечной ставки кредитования реального сектора. На размер процентной ставки также влияет следующий фактор – это величина процентной ставки размеров процентов по депозитам населения. В данной ситуации, естественно, главным направлением по снижению процентных ставок является снижение рисков по кредитам. В условиях кризиса решить эту проблему возможно установлением гарантий со стороны государства на предоставляемые банками кредиты.

Следующей проблемой в банковском секторе является проблема просроченной задолженности и «плохих долгов». На данный момент доля «плохих» долгов заметно увеличивается. Заметим, что темп роста увеличения кредитов за 2008 год составил 39,5%, а за 2009 сократился на 0,2%. Что же касается просроченных кредитов, то темп роста в 2008 году составлял 129,2%, а в 2009 – 240,5%, при этом из них темп роста просроченных кредитов физических лиц за 2008 год составил 53,9%, за 2009 – 63,6%, а юридических лиц 212,2% и 282,2% соответственно.

Одной из мер по борьбе с ростом объема «плохих» долгов является рекапитализация банковской системы, российские власти готовы втрое увеличить долю государства. Однако, накачка деньгами банковской системы здесь едва ли поможет, потому что российские банки, даже получив дополнительную ликвидность, не торопятся выдавать кредиты ненадежным в условиях кризиса заемщиков.

Российские власти готовы вернуться к идее покупки государством акций банков в массовом порядке, причем не только привилегированных. Как заявил на Всероссийском форуме промышленников и предпринимателей первый зампред ЦБ Алексей Улюкаев, в случае быстрого увеличения «плохих» активов оптимальной схемой является вхождения государства в капитал банков. По словам Улюкаева, такое решение является макроэкономически нейтральным, то есть не окажет негативного воздействия на уровень и динамику процентных ставок. Для банков такая мера означала бы гарантированную возможность покрытия убытков, которые возникают с плохим качеством существующих или новых кредитов и рефинансирования в ЦБ фактически по всему спектру инструментов, добавил он.

Таким образом, выделим основные проблемы современного банковского сектора:

1. Проблема просроченной задолженности или «плохих долгов»;
2. Слабая финансовая устойчивость кредитных организаций;
3. Высокий уровень процентных ставок по кредитам;
4. Кредитная поддержка реального сектора экономика;
5. Слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор;
6. Неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях;
7. Рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования;
8. Сохранение низкого уровня капитализации банков.

3.3 Перспективы развития банковского сектора

В предыдущем пункте были рассмотрены основные проблемы развития банковского сектора. Что же касается дальнейшего развития банковского сектора и перспектив, то тут возникают две главные задачи, во-первых, необходимо решить существующие проблемы, во-вторых, необходимо способствовать развитию банковского сектора экономики страны. Основные меры по решению этих задач можно сгруппировать условно по семи направлениям.

1. Монетарные меры

Установленный в январе 2009 г. коридор колебаний рубля к бивалютной корзине, обеспечивает при текущих макроэкономических параметрах определенное равновесие. Основная задача государства сейчас - подтвердить твердые намерения по поддержанию адекватного курса рубля и обеспечить его стабильность. Кроме того, представляется необходимым снизить ставку рефинансирования до 8-10%. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и населения, и как результат, стимулировать производство и внутренний спрос, снизить уровень дефолтов заемщиков.

2. Повышение капитализации банковской системы

Мерами в данном направлении могут быть: введение нулевой ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков, законодательное упрощение регулирования капитала банков.

3. Консолидация банковского сектора

Это направление призвано повысить устойчивость банковской системы и ее способность решать задачи по финансовому обеспечению отечественных производителей. В данном направлении положительную роль может сыграть предоставление капитала крупнейшим банкам для приобретения неплатежеспособных. Также необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств для кредитных организаций, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуры их банкротства.

4. Формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка

Учитывая острую потребность банков в формировании базы пассивов, следует принять следующие меры:

1) обеспечение предсказуемости условий предоставления беззалоговых кредитов Банка России и снижение их стоимости;

2) увеличение размера гарантий по вкладам физических лиц как минимум до 3 млн. руб. Непринятие такой меры грозит уходом крупнейших частных депозиторов в более защищенные банковские системы мира;

3) страхование средств юридических лиц в банках;

4)законодательное закрепление возможности открытия безотзывных вкладов;

5)предоставление муниципальным образованиям, бюджеты которых дотируются не более чем на 20%, права размещать свои средства на депозитах в коммерческих банках;

6) обеспечение участия пенсионных накоплений в фондировании банков.

5. Расширение спектра государственных гарантий

Государственные гарантии - одно из важнейших направлений укрепления отечественной банковской системы. Объектами защиты с помощью государственных гарантий должны быть не только предприятия, но и граждане. Эти меры должны способствовать повышению внутреннего спроса, снижению панических настроений и негативных социальных последствий. Использование государственных гарантий может быть реализовано за счет:

1. поддержки внутреннего спроса через финансирование программ по приобретению населением товаров длительного пользования;
2. включения 30-50 крупнейших банков в программу кредитования инфраструктурных, стратегических проектов, предприятий малого и среднего бизнеса на конкурсной основе под гарантии государства;

3) покрытия обязательств перед банками тех граждан, которые потеряли возможность обслуживать кредиты в результате кризиса.

6. Упорядочение рынка проблемных активов

Важным условием укрепления банковского сектора является упорядочение рынка проблемных активов. В первую очередь, необходимо сформировать единую систему классификации проблемных активов, а затем обеспечить вывод с помощью государства проблемных активов с балансов банков и создать единую площадку для торговли ими.

Для облегчения доступа банков к публичной финансовой информации было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации по банкам и корпоративным клиентам банков на базе Банка России. Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом: формирование единой системы учета (регистрации) залога движимого имущества, создание механизма обязательного ареста имущества должников по искам банков, ввод упрощенного порядка судебного рассмотрения споров, связанных с взысканием задолженности по кредитным договорам и обращением взыскания на заложенное имущество. Также необходимо обеспечить возможность погашения требований банков за счет заложенного имущества, минуя процедуру банкротства.

7. Повышение прозрачности и технологичности банковской системы

Открытость и высокая эффективность российского банковского сектора - обязательные условия успешной работы в рамках глобальной экономики. К мерам, направленным на повышение инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности банковского сектора, можно отнести:

1. установление для 30-50 крупнейших банков обязательной подготовки отчетности в полном соответствии с МСФО на ежеквартальной основе;
2. введение дифференцированной системы надзора за банками;
3. передачу контрольных функций Роспотребнадзора в области потребительского кредитования Банку России;
4. разработку Банком России специальных нормативных актов для банков по риск-менеджменту;
5. переход на электронный формат подачи отчетности банков;
6. совершенствование законодательства в области регулирования технологий дистанционно-банковского обслуживания клиентов. В частности, следует разрешить банкам открывать новые счета (вклады) физических лиц без их личного присутствия, с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания.

После решение данных задач идея создания международного финансового центра в России станет достижимой целью. Такое развитие ситуации позволит включить Россию в список стран, в которых осуществляется торговля мировыми финансовыми активами, и превратить рубль в валюту международных расчетов. Это даст дальнейший импульс для увеличения объемов реальных инвестиций в российскую экономику, позволит увеличить стабильность доходов и уровень благосостояния населения России, развивать финансовые, банковские, страховые услуги на уровне мировых стандартов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

При написании данной курсовой работы были выполнены все задачи, которые мы поставили во введение. Можно сделать следующие выводы:

-А) в процессе развития банковской системы функции, выполняемые банками изменились, на начальном этапе банки выполняли роль хранилищ, а сейчас банки выполняют следующие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредит, создание кредитных денег, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, организация выпуска и размещение ценных бумаг, оказание консультационных услуг;

Б) главная функция банков - это посредническая;

В) на данном этапе банки выполняют активные и пассивные операции. Пассивными операциями называются операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг. Активные операции — это операции банков по размещению собственных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности;

Г) на данном этапе развитие банковского сектора замедленно, что связано, прежде всего, с мировым финансовым кризисом;

Д) на данном этапе перед коммерческими банками стоят следующие проблемы: проблема просроченной задолженности или «плохих долгов», слабая финансовая устойчивость кредитных организаций, высокий уровень процентных ставок по кредитам, кредитная поддержка реального сектора экономика, слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор, неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях, рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования, сохранение низкого уровня капитализации банков;

Е) основными мерами по решению данных проблем являются следующие: монетарные меры, повышение капитализации банковской системы, консолидация банковского сектора, формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка, расширение спектра государственных гарантий, упорядочение рынка проблемных активов, повышение прозрачности и технологичности банковской системы.

Основной трудностью при написании работы было систематизировать и обобщить имеющиеся сведения, поднять проблемы стоящие перед банковской системой и выявить перспективы.

Хочется еще раз отметить, что дынные проблемы актуальны, потому что без развития банковской сферы, нельзя говорить о развитии экономики Российской Федерации в целом.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1

2 Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития» //Деньги и Кредит. – 2009. - №3. – с.3-8

3 Варфоломеев В.А., Медведев С.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методическое пособие. – СПБ.: ГУАП, 2006. – 128 с.

4 Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2006. – 288 с.

5 Голодова Ж.Г., «Проблемы и перспективы развития отдельных групп коммерческих банков России» //Финансы и Кредит. – 2008. – с. 2-7

6 Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2006. – 144 с.

7 Долан Э.Дж и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – М., 2008. – 448 с.

8 Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега-Л, 2006. – 452 с.

9 Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит. – 2008 №42. – с. 10-14

10 Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. – 359 с.

11 Зверев А.В. «Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению» //Деньги и Кредит. – 2008. - №12. – с.10-21

12 Лаврушин О.И. и др. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 464 с.

13 Милюков А.И. «Кредитная поддержка производства – центральная проблема».//Деньги и Кредит. – 2009. - №4. – с. 9-11

14 Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2008 год.

15 Обзор банковского сектора Российской Федерации №89 март 2010 года.

16 Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2008 году.

17 http://cbr.ru

18 http://www.gks.ru

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Динамика общего количества действующих банков России в разрезе Федеральных округов, за последние 9 лет выглядит так:

	Количество действующих банков и не банковских КО России	На 01.01 2008г.	На 01.01 2009г.	На 01.01 2010г.	На 01.01 2011г.	На 01.01 2012г.	На 01.01 2013г.	На 01.01 2014г.	На 01.01 2015г.	На 01.01 2016г.
1.	ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	632	621	598	585	572	564	547	504	434
	г. Москва	555	543	522	514	502	494	489	450	383
2.	СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	81	79	75	71	69	70	70	64	60
3.	ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	118	115	113	47	45	46	46	43	37
4.	СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	-	-	-	57	56	50	43	28	22
5.	ПРИВОЛЖСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	134	131	125	118	111	106	102	92	85
6.	УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	63	58	54	51	45	44	42	35	32
7.	СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	68	68	62	56	54	53	51	44	41
8.	ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	40	36	31	27	26	23	22	22	17
9.	КРЫМСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	-	-	-	-	-	-	-	2	5
Итого	По Российской Федерации	1 136	1 108	1 058	1 012	978	956	923	834	733

Приложение Б

Объемы кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по видам экономической деятельности

	Отчетная дата			01.04.2009	01.05.2009	01.06.2009	01.07.2009	01.08.2009	01.09.2009	01.10.2009	01.11.2009	01.12.2009	01.02.2010	01.03.2010
Объемы кредитования по видам экономической деятельности	Всего			4623079	6308010	7597016	9177449	10679068	12273033	13879368	15390766	16801141	962521	2214683
	добыча полезных ископаемых			258461	324730	344337	387902	439080	485601	519078	605627	638921	49969	92269
	из них:	добыча топливно-энергетических полезных ископаемых		147595	201397	214117	247073	278646	307225	334943	361335	380853	14125	22146
	обрабатывающие производства			697118	930906	1138664	1407494	1700428	1986433	2290224	2573331	2862302	180390	431500
	из них:	производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака		153321	203070	240935	289 198	339788	388220	441627	501711	536512	27918	69198
		обработка древесины и производство изделий из дерева		7731	13595	16521	20886	25029	28398	32787	35020	38254	1973	5618
		целлюлозно-бумажное производство; издательская и полиграфическая деятельность		14710	19362	23724	28528	33362	41118	46269	50409	56763	3618	8988
		производство кокса, нефтепродуктов и ядерных материалов		19926	29901	38165	51617	66348	81073	99860	115929	132431	11212	21176
		химическое производство		57675	77365	92927	115298	136221	156619	173466	192780	220359	20052	49984
		производство прочих неметаллических минеральных продуктов		28520	38079	46300	54658	64310	73349	85415	95441	103527	6274	18280
		металлургическое производство и производство готовых металлических изделий		132071	176347	221616	271428	315247	372638	418835	465020	512345	21963	53121
		производство машин и оборудования		56818	83204	100467	118592	147663	173166	196079	214059	238484	20993	42584
		из них:	производство машин и оборудования для сельского и лесного хозяйства	4916	6760	7912	9909	11392	14541	14865	16384	18644	1051	3035
		производство транспортных средств и оборудования		93103	123436	141923	170813	196597	222465	255754	280632	316716	23229	45022
		из них:	производство автомобилей	34874	47055	56105	65472	73186	79821	88701	96314	105280	7884	12382
	производство и распределение электроэнергии, газа и воды			124596	160186	211267	262358	317664	373860	433710	483465	553468	38344	92571
	сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство			117909	163484	200968	235617	276535	310351	353871	392534	427882	17197	49638
	из них:	сельское хозяйство, охота и предоставление услуг в этих областях		109892	153220	189900	221595	257811	288453	323644	359642	392998	15905	45849
	Строительство			215850	306189	372048	463256	524391	618513	716497	787696	860811	47758	103607
	из них:	Строительство зданий и сооружений		141034	198915	248947	311034	348995	420345	490110	543052	596124	34045	69351
	транспорт и связь			178350	262059	376566	438073	520037	594536	698089	762475	845957	37678	89644
	из них:	деятельность воздушного транспорта, подчиняющегося и не подчиняющегося расписанию		16384	23283	26084	29182	35187	41246	44216	49833	55196	6344	23032
	оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования			1090203	1518548	1793139	2228245	2565354	2907011	3222124	3526007	3841365	228390	509128
	операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг			230822	292612	379488	467923	555436	685566	767698	844540	920296	36049	97687
	прочие виды деятельности			1005466	1399647	1626687	1914148	2188290	2480771	2839417	3155526	3378636	151453	361325
	на завершение расчетов			704305	949649	1153852	1372434	1591855	1830393	2038663	2259567	2471506	175293	387314