Правовое регулирование банковской тайны

Содержание:

Введение.

Целью данной работы является полное и всестороннее изучение и изложение темы «Правовое регулирование банковской тайны».

Задачами, в свою очередь, являются:

Во-первых, рассмотрение общих и основополагающих аспектов в сфере банковской тайны, а именно – необходимо дать понятие данному институту финансового и банковского права, а также обозначить его правовое регулирование. Банковская тайна, необходимо заметить, является комплексным институтом, так как содержит в себе элементы не только банковского, но и гражданского права.

Во-вторых, представляется необходимым изучить перечень сведений, которые составляют содержание банковской тайны, и как следствие, подлежат охране и неразглашению со стороны банков и иных лиц, которым они стали известны по тем или иным причинам. Чаще всего на практике лицам становятся известны сведения, составляющие банковскую тайну, в связи с их должностным положением.

Также в рамках второй задачи мы изложим цель правового регулирования банковской тайны.

В-третьих, на сегодняшний день активно функционирует бюро кредитных историй, даже принят специальный федеральный закон. Данное бюро кредитных историй сосредотачивает в себе ряд определённых сведений о заёмщиках, которые предоставляются банку при желании первого получить очередной кредит. Стаёт закономерный вопрос – сохраняется ли банковская тайна при формировании базы данных бюро кредитных историй и каковы риски её разглашения? На данный вопрос мы также попытаемся максимально полно ответить в рамках нашей работы.

В-четвёртых, представляется необходимым рассмотреть ответственность за разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, обозначить виды и основания такой юридической ответственности.

В-четвёртых, сделать самостоятельные выводы.

Актуальность заявленной темы обусловлена как практической, так и теоретической значимостью заявленной темы, так как на сегодняшний день в судебной практике имеется множество дел, вызванных разглашением и нарушением банковской тайны. На практике также очень часто банки и должностные лица правоохранительных органов злоупотребляют своим положением и небрежно относятся к своим обязанностям в банковской сфере, что приводит к нарушению банковской тайны.

В рамках данной работы нами будут проанализированы нормы действующего законодательства с учётом всех последних изменений, также мы обратимся к примерам из судебной практики, что позволит нам более наглядно продемонстрировать актуальность и значимость темы нашей работы, а также выявить проблемы правового регулирования банковской тайны. Судебная практика составит эмпирическую основу нашего исследования.

Кроме того, мы обратимся к разъяснениям Высшего Арбитражного суда Российской Федерации (далее – ВАС РФ), которые он даёт в форме Постановлений Пленума. Обращаем внимания, что Постановления Пленума ВАС РФ не являются источником права и не носят нормативного характера, они выступают актами официального толкования норм материального и процессуального права.

Однако данные разъяснения имеют огромное значение для правоприменительной практики, так как они обязательны для всех нижестоящих судов. Следовательно, разъяснения ВАС РФ влияют на единообразный подход к тем или иным проблемам. Аналогичная ситуация сложилась и с разъяснениями Верховного суда Российской Федерации (далее – ВАС РФ).

Объектом исследования выступают общественные отношения, урегулированные нормами финансового и гражданского права, складывающиеся по поводу сведений, составляющих банковскую тайну.

Предметом исследования выступают непосредственно правовые нормы, регулирующие указанные отношения. (Как законодательного, так и подзаконного уровня).

При написании данной работы нами будут использованы следующие методы: методы индукции и дедукции, анализа и синтеза, сравнительно-правовой, системный, историко-хронологический, а также иные частнонаучные и общенаучные методы познания.

Глава 1. Общие положения.

Понятие и правовое регулирование банковской тайны.

Обращаем внимание, что на сегодняшний день не существует законодательного (легального) определения банковской тайны, не смотря на то, что данному институту посвящена статья 857 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ)^[1] и статья 26 ФЗ «О банках и банковской деятельности»^[2].

Из анализа обозначенных правовых норм можно сделать вывод, что банковская тайна представляет собой строго определённую совокупность сведений, которую банк, правоохранительные органы и их должностные, а также иные субъекты, которым она стала известна в связи с осуществлением ими их должностных обязанностей, не имеют право разглашать третьим лицам за исключением случаев, предусмотренных законом.

Также толкование института банковской тайны можно встретить и в судебной практике. Так в Постановлении Верховного Суда РФ от 28.02.2014 N 32-АД13-8 даётся следующее толкование: «Банковская тайна означает защиту банком в силу требования закона сведений, разглашение которых может нарушить права клиента. Предусматривая обязанность банка обеспечить банковскую тайну и определяя ее основные объекты, субъекты права на банковскую тайну, их обязанности и гражданско-правовую ответственность, ГК РФ одновременно устанавливает, что пределы возложенной на банк обязанности хранить банковскую тайну определяются законом»^[3].

Для образования банковской тайны нужна определённая предпосылка – клиент должен вступить отношения с банком, в рамках которой он сообщает ему определённые сведения. Чаще всего данные отношения порождаются заключением договором банковского счёта, либо кредитного договора. В любом случае, для возникновения банковской тайны нужен определённый юридический факт^[4].

Сведения, составляющие банковскую тайну могут быть сообщены только самому клиенту, его представителю, а также правоохранительным органам в случаях, предусмотренных законом.

Так, например, сведения, составляющие банковскую тайну могут быть сообщены налоговым органам, когда имеется факт неуплаты или неполной уплаты со стороны клиента банка сумм налогов и сборов. Банк сообщает сведения, составляющие банковскую тайну, налоговым органам с целью принудительного списания задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему РФ. Для выполнения данной функции налоговый орган направляет в соответствующий банк запрос о наличии или отсутствии денежных средств на счёте определённого лица.

Также банковская тайна может быть раскрыта правоохранительным органам в рамках расследования по уголовному делу, а также в иных случаях, предусмотренных действующим российским законодательствам.

Обращаем внимание, что институт банковской тайны в Российской Федерации во много отличается от аналогичного института в международном праве.

Так, например, по праву в Швейцарии принцип банковского права является одним из самых приоритетных принципов банковского обслуживание, чем и обусловлен «высокий спрос» на банковские услуги данной страны. Высокий уровень банковской тайны^[5]. Нераскрытие сведений её составляющих, является главной характеристикой офшорных зон.

Обозначим полный перечень субъектов, на которых лежит обязанность по сохранению банковской тайны в соответствии с российским законодательством:

Во-первых, кредитная организация.

Во-вторых, Центральный Банк (Банк России).

В-третьих, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов^[6].

В-четвёртых, государственные органы и их должностные лица, которым стала известна банковская тайна (сведения, её составляющие) в силу их должностного и служебного положения.

Очень важным является факт, что органы прокуратуры не имеют право требовать и получать сведения, составляющие банковскую тайну. На данное нам также указывает сложившаяся судебная практика. Так, например, в Постановлении Верховного Суда РФ от 28.02.2014 N 32-АД13-8 суд разъяснил, что органы прокуратуры Российской Федерации не вправе требовать от кредитных организаций предоставления информации, составляющей банковскую тайну^[7].

Банковская тайна регулируется следующими нормативно-правовыми актами:

1. ГК РФ;
2. ФЗ «О банках и банковской деятельности».
3. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»^[8].
4. ФЗ «О кредитных историях»^[9].
5. ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»^[10].
6. Иные нормативно-правовые акты.

Также при характеристики банковской тайны большое значение имеют также акты Центрального Банка РФ. Так Банк России, например, указал следующее: «В случае направления запроса о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера гражданина или государственного служащего, его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей запрашивающие органы не обязаны предоставлять в кредитные организации сведения, полученные от граждан, в отношении которых проводится проверка»^[11].

Таким образом, в рамках данной части нашей работы мы охарактеризовали институт банковской тайны, а также обозначили его правовое регулирование. Более того было предложено авторское определение банковской тайны.

Также мы обратились к примерам из судебной практики, в которой суд даёт толкование понятию банковская тайна исходя из совокупного анализа норм действующего российского законодательства, регулирующего данный институт.

Обращаем внимание, что на сегодняшний день в практике арбитражных судов и судов общей юрисдикции имеется в производстве множество дел, которые связаны с нарушением банковской тайны, а именно – с её незаконным разглашением.

Представляется необходимым внести поправки в действующее российское законодательство, а именно в ФЗ «О банках и банковской деятельности» (статью 1), целью которых станет легальное закрепление понятия банковской тайны в нормах данного закона.

Данное позволит подчеркнуть значимость и ценность института банковской тайны в сфере банковского обслуживания.

1.2. Сведения, составляющие банковскую тайну.

Обозначим сведения, которые составляют банковскую тайну. Данные сведения в литературе принято разделять на три следующие группы:

Во-первых, сведения о счетах любого вида (например, расчётный, валютный и другие). В эту же группу относятся сведения об открытии, закрытии, переоформлении данных счетов, а также о переводе их в любой другой банк. В первую группу входят все аналогичные сведения, касающиеся всех видов вкладов в банках^[12].

Во-вторых, в качестве сведений, составляющих банковскую тайну, рассматриваются операции по указанным счетам и вкладам. К данным операциям относятся принятие и зачисление на счет денежных средств, выполнение поручений клиента о перечислении денежных сумм, в том числе в бюджет и во внебюджетные фонды и др.

Таким образом, во вторую группу входят абсолютно все операции с денежными средствами, находящимися в банке. При чём не имеет значения, по чьей инициативе происходит их списание или перечисление – по собственной инициативе клиента или в принудительном порядке на основании индивидуального акта применения права.

В-третьих, банковскую тайну составляют сведения о самом клиенте банка – физического или юридического лица. Если речь идёт о физическом лице, то к таким сведениям относятся:

- Фамилия, имя и отчество.

- данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность физического лица.

- место работы и размер заработной платы.

- семейное положение.

- и другие сведения.

Обращаем внимание, что банк не имеет права разглашать даже общедоступные сведения о клиенте – юридическом лице. Например, его регистрационный номер, юридический адрес, данные, содержащиеся в его уставных и упредительных документах, не смотря на то, что эти сведения носят общедоступный характер^[13].

Таким образом, в рамках данной части нашей работы мы обозначили сведения, которые составляют банковскую тайну в соответствии с российским законодательством.

1.3.Цель правового регулирования банковской тайны.

Целью правового регулирования является, разумеется, защита прав и законных интересов лиц, являющихся клиентами банков и иных кредитных организаций. Характер данных сведений для физических и юридических лиц носит разный характер. Сведения, составляющие банковскую тайну в отношении граждан, являются частью их конституционного права – право на неприкосновенность частной жизни, личной и семейной тайны.

На практике не редко физическим лицам, чтобы получить кредит, например, приходится сообщать своё семейное положение, размер заработка и так далее.

Что касается организаций, то такие сведения могут составлять их коммерческую тайну, которая также охраняется законом. Разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну может нанести вред юридическому лицу, подорвать его положение на рынке, освободив дорогу конкурентам, также данное может сказаться негативно на их деловой репутации.

Аналогичная ситуация складывается и с индивидуальными предпринимателями.

Напомним, что к индивидуальным предпринимателям применяется гражданское законодательство, регулирующее деятельность коммерческих юридических лиц^[14].

«В настоящее время население России начинает все больше доверять свои сбережения банкам, но одной из составляющих банковской деятельности является сохранение банковской тайны. К сожалению, на практике возникает множество вопросов, связанных с этим правовым явлением»^[15].

Таким образом, целью правового регулирования банковской тайны является защита конституционных прав с законных интересов физических и юридических лиц, а также иных прав и свобод, предусмотренных нормами российского законодательства.

На сегодняшний день законодатель продолжает совершенствовать законодательство, регулирующее правовой режим банковской тайны, разрабатывая новые гарантии по её неразглашению, а также совершенствуя ответственность за её разглашение.

Глава 2. Проблемы и границы соблюдения банковской тайны при формировании и функционировании бюро кредитных историй.

Для начала в рамках данной главы нашей работы представляется необходимым привести два основополагающих понятия – кредитная история и субъект кредитной истории. Обращаем внимание, что существует законодательное, то есть легальное определение данных двух понятий, которые содержатся в специальном федеральном законе «О кредитных историях».

Итак, под кредитной историей законодатель понимает информацию, состав которой определен настоящим Федеральным законом и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй^[16].

При этом под субъектом кредитной истории понимается физическое или юридическое лицо, которое является заемщиком по договору займа (кредита) и в отношении которого формируется кредитная история^[17].

Под физическим лицом в целях применения данной нормы закона следует понимать:

Во-первых, граждан Российской Федерации.

Во-вторых, иностранных граждан.

В-третьих, лиц без гражданства (апатридов).

В-четвёртых, бипатриды, то есть лица, обладающие двойным гражданством.

В-пятых, физические лица, обладающие специальными статусами (беженцы, вынужденные переселенцы и так далее).

Обращаем внимание, что все они имеют равные права при защите сведений, составляющих банковскую тайну при формировании бюро кредитных историй.

Целью деятельности данного бюро является защита законных интересов уже банков, а также иных кредитных организаций. При помощи бюро кредитных историй они могут проверить платёжеспособность своего потенциального заёмщика, «чистоту» его кредитной истории. Банк проверяет, брал ли заёмщик до этого кредиты в иных кредитных организаций, не просрочил ли он срок его возврата или срок периодических платежей по кредитам.

Если у потенциального заёмщика негативная кредитная история, то банк или иная кредитная организация имеет право отказать ему в выдаче кредита, так как у кредитной организации есть все основания полагать, что сумма займа (кредита) не будет возвращена или будет нарушен срок её возврата^[18].

В юридической и экономической литературе можно часто встретить вопрос, который задаётся очень многими авторами – не происходит ли нарушение банковской тайны при формировании бюро кредитных историй? Ведь данное бюро не выступает субъектом отношении между банком и клиентом и, как следствие, является третьим лицом. Более того данному третьему лицу сообщается ряд сведений, составляющих банковскую тайну, например личные данные гражданина, сумма займа, которую он брал, а также некоторые другие сведения^[19].

Конечно, в специальном федеральном законе есть гарантирующая норма, которая содержится в статье 17. Процитируем её: «Должностные лица Банка России не вправе использовать иначе, чем в целях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, и разглашать в какой-либо форме информацию, составляющую коммерческую, служебную, банковскую, налоговую тайну бюро кредитных историй, источников формирования кредитных историй, субъектов кредитных историй и пользователей кредитных историй»^[20].

Более того государство осуществляет контроль и надзор за деятельностью бюро кредитных историй, за процессом его формирования и поступления, хранения и распространения сведений, содержащихся в указанном бюро^[21].

Глава 3. Ответственность за нарушение банковской тайны.

Ответственность за нарушение банковской тайны представляет собой предусмотренные действующим законодательством определённые негативные последствия, которые обязан претерпеть субъект за разглашение или распространение сведений, составляющих банковскую тайну, а также за иные правонарушения в данной сфере.

Самой высокой и строгой степенью юридической ответственности является уголовная. Меры уголовной ответственности за нарушение банковской тайны предусмотрены Уголовным кодексом Российской Федерации (далее – УК РФ). Ответственность за нарушение банковской тайны содержится в статье 183 указанного нормативно-правового акта.

Данная норма предусматривает ответственность за собирание сведений, составляющих банковскую тайну путём:

Во-первых, похищения документов;

Во-вторых, подкупа;

В-третьих, угроз.

В-четвёртых, иными незаконными способами^[22].

Как мы видим, диспозиция данной нормы является альтернативной и более того, подлежит расширительному толкованию, так как законодатель оставил открытый перечень незаконных способов, которыми могут быть получены сведения, составляющих банковскую тайну, чтобы лицо могло быть привлечено к ответственности по части 1 статьи 183 УК РФ.

Часть вторая статьи 183 УК РФ устанавливает другой состав – разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, без согласия их обладателя. Из анализа данной статьи можно сделать вывод, что если обладатель сведений дал согласие на разглашение, то субъект не несёт ответственности.

Обращаем внимание, что при характеристики состава указанного преступления стоит особое внимание уделить субъекту, так как в рассматриваемой ситуации он не является специальным, то есть им может быть любое физическое лицо, достигшее возраста уголовной ответственности. За совершение данного преступления уголовная ответственность наступает по общему правилу – с шестнадцатилетнего возраста^[23].

Так, например, Постановлением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26.07.2010 по делу N А75-514/2010 было рассмотрено дело по факту неоднократного в разное время суток осуществления неправомерного доступа к охраняемой законом компьютерной информации при помощи принадлежащих ему персонального компьютера и модема, по обслуживаемой линии ответчика с использованием учетных данных (логина и пароля) абонента (ответчика) осуществлял выход в сеть Интернет^[24].

Также за нарушение банковской тайны предусмотрена административная ответственность, которая устанавливается Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Так, например, статья 5.53 КоАП РФ устанавливает административную ответственность в виде штрафа в определённом размере или дисквалификации за незаконные действия по получению и (или) распространению информации, составляющей кредитную историю^[25].

Также статьёй 14.29 КоАП РФ устанавливается ответственность за незаконные действия по получению или предоставлению кредитного отчета либо информации, составляющей кредитную историю и входящей в кредитный отчет, если такие действия не содержат уголовно наказуемого деяния.

Также есть ещё одна статья КоАП РФ, на которую следует обратить внимание – 14.30. Данная норма устанавливает административную ответственность за нарушение бюро кредитных историй установленного порядка сбора, хранения, защиты и обработки сведений, составляющих кредитную историю.

Как мы видим, данные нормы КоАП РФ также подлежат расширительному толкованию, так как законодатель включил в их диспозицию такое понятие, как незаконные действия. Разумеется, установить полный их перечень в диспозиции одной статьи представляется невозможным, так как он очень обширен.

Также бюро кредитных историй несёт гражданско-правовую ответственность по общим правилам за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства.

Заключение.

Итак, в рамках данной работы нами была изучена и изложена тема «Правовое регулирование банковской тайны».

Мы выяснили, что институт банковской тайны является комплексным правовым институтом, так как регулируется несколькими отраслями российского законодательства. Более того, не существует легального определения банковской тайны. В связи с этим нам представляется целесообразным ввести на законодательном уровне данное определение, что поможет подчеркнуть значимость данного правового института.

Также в рамках данной работы было разработано и предложено авторское определение банковской тайны.

Под банковской тайной, по нашему мнению, следует понимать строго определённую совокупность сведений, которую банк, правоохранительные органы и их должностные, а также иные субъекты, которым она стала известна в связи с осуществлением ими их должностных обязанностей, не имеют право разглашать третьим лицам за исключением случаев, предусмотренных законом.

Также нами были обозначены основные нормативно-правовые акты, которые регулируют режим банковской тайны в Российской Федерации, а также обратились к некоторым примерам из судебной практики.

В рамках данной работы мы рассмотрели проблему соотношения банковской тайны и формирования бюро кредитных историй. Необходимо заметить, что законодатель предусмотрел несколько составов административных правонарушений за нарушение банковской тайны в процессе формирования и функционирования названного бюро.

Также в нашей работе была рассмотрена юридическая ответственность за нарушение банковской тайны. Мы обратились к уголовному и административному законодательству, разобрали конкретные составы правонарушений.

Необходимо заметить, что институт банковской тайны очень тесно связан с иными, например, коммерческой тайной, что обусловлено зачастую тем, что их составляют одни и те же сведения.

Также мы обозначили субъектов, которые имеют право на получение сведений, составляющих банковскую тайну. Более того, мы указали перечень данных сведений для физических и юридических лиц, так как он существенно различается.

оРосс

Список источников и литературы:

Нормативно-правовые акты:

1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 05.12.1994, N 32, ст. 3301, "Российская газета", N 238-239, 08.12.1994.
2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ // "Российская газета", N 23, 06.02.1996, N 24, 07.02.1996, N 25, 08.02.1996, N 27, 10.02.1996.
3. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954, "Российская газета", N 113, 18.06.1996, N 114, 19.06.1996, N 115, 20.06.1996, N 118, 25.06.1996.
4. "Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ // "Российская газета", N 256, 31.12.2001, "Парламентская газета", N 2-5, 05.01.2002, "Собрание законодательства РФ", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1.
5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" // "Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492, "Российская газета", N 27, 10.02.1996.
6. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"// "Собрание законодательства РФ", 15.12.2003, N 50, ст. 4859, "Парламентская газета", N 233, 17.12.2003, "Российская газета", N 253, 17.12.2003.
7. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях" // "Собрание законодательства РФ", 03.01.2005, N 1 (часть 1), ст. 44, "Российская газета", N 2, 13.01.2005, "Парламентская газета", N 9, 18.01.2005.
8. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // "Российская газета", N 261, 27.12.2003, "Собрание законодательства РФ", 29.12.2003, N 52 (часть I), ст. 5029, "Парламентская газета", N 242-243, 31.12.2003.
9. Письмо Банка России от 30.07.2012 N 110-Т "Об исполнении запросов" // "Вестник Банка России", N 43, 01.08.2012.

Судебная практика:

1. Постановление Верховного Суда РФ от 28.02.2014 N 32-АД13-8 // СПС «КонсультантПлюс».
2. Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26.07.2010 по делу N А75-514/2010 // СПС «КонсультантПлюс».

Литература:

1. Садчиков М.Н. Институт банковской тайны в системе российского права и законодательства // Банковское право. 2013. N 6. С. 68 - 71.
2. Магомедов, Марад. Не рано ли хоронить швейцарскую банковскую тайну?! Швейцария Деловая, 4 Июля, 2014.
3. Яруллина Г. Банковская тайна была, есть и не будет в России // ЭЖ-Юрист. 2013. N 39. С. 1, 4 - 5.
4. Фаткина Е.В. Проблемы правового регулирования режима конфиденциальности информации, составляющей банковскую тайну // Банковское право. 2014. N 4. С. 23 - 29.
5. Максуров А. Закон о кредитных историях: проблемы государственной координации участников рынка // Арсенал предпринимателя. 2013. N 6. С. 70 - 76.
6. Викулин А.Ю. Научно-практический комментарий к Федеральному закону "О кредитных историях" (постатейный). М.: Норма, Инфра-М, 2013. 384 с.
7. Вишневский А.А. Современное банковское право: банковско-клиентские отношения: Сравнительно-правовые очерки. М.: Статут, 2014. 349 с.
8. Пашевич М.В. Бюро кредитных историй как источник информации о платежеспособности потенциальных заемщиков // Банковское право. 2013. N 4. С. 13 - 16.
9. Лаутс Е.Б. Банковское право и банковская деятельность. Понятие и сущность // Предпринимательское право. Приложение "Бизнес и право в России и за рубежом". 2014. N 4. С. 2 - 9.

1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ // "Российская газета", N 23, 06.02.1996, N 24, 07.02.1996, N 25, 08.02.1996, N 27, 10.02.1996. ↑

2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" // "Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492, "Российская газета", N 27, 10.02.1996. ↑

3. Постановление Верховного Суда РФ от 28.02.2014 N 32-АД13-8 // СПС «КонсультантПлюс». ↑

4. Садчиков М.Н. Институт банковской тайны в системе российского права и законодательства // Банковское право. 2013. N 6. С. 68 - 71. ↑

5. Магомедов, Марад. Не рано ли хоронить швейцарскую банковскую тайну?! Швейцария Деловая, 4 Июля, 2014. ↑

6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" // "Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492, "Российская газета", N 27, 10.02.1996. ↑

7. Постановление Верховного Суда РФ от 28.02.2014 N 32-АД13-8 // СПС «КонсультантПлюс». ↑

8. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"// "Собрание законодательства РФ", 15.12.2003, N 50, ст. 4859, "Парламентская газета", N 233, 17.12.2003, "Российская газета", N 253, 17.12.2003. ↑

9. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях" // "Собрание законодательства РФ", 03.01.2005, N 1 (часть 1), ст. 44, "Российская газета", N 2, 13.01.2005, "Парламентская газета", N 9, 18.01.2005. ↑

10. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // "Российская газета", N 261, 27.12.2003, "Собрание законодательства РФ", 29.12.2003, N 52 (часть I), ст. 5029, "Парламентская газета", N 242-243, 31.12.2003. ↑

11. Письмо Банка России от 30.07.2012 N 110-Т "Об исполнении запросов" // "Вестник Банка России", N 43, 01.08.2012. ↑

12. Яруллина Г. Банковская тайна была, есть и не будет в России // ЭЖ-Юрист. 2013. N 39. С. 1, 4 - 5. ↑

13. Яруллина Г. Банковская тайна была, есть и не будет в России // ЭЖ-Юрист. 2013. N 39. С. 1, 4 - 5. ↑

14. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 05.12.1994, N 32, ст. 3301, "Российская газета", N 238-239, 08.12.1994. ↑

15. Фаткина Е.В. Проблемы правового регулирования режима конфиденциальности информации, составляющей банковскую тайну // Банковское право. 2014. N 4. С. 23 - 29. ↑

16. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях" // "Собрание законодательства РФ", 03.01.2005, N 1 (часть 1), ст. 44, "Российская газета", N 2, 13.01.2005, "Парламентская газета", N 9, 18.01.2005. ↑

17. Там же. ↑

18. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ // "Российская газета", N 23, 06.02.1996, N 24, 07.02.1996, N 25, 08.02.1996, N 27, 10.02.1996. ↑

19. Максуров А. Закон о кредитных историях: проблемы государственной координации участников рынка // Арсенал предпринимателя. 2013. N 6. С. 70 - 76. ↑

20. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях" // "Собрание законодательства РФ", 03.01.2005, N 1 (часть 1), ст. 44, "Российская газета", N 2, 13.01.2005, "Парламентская газета", N 9, 18.01.2005. ↑

21. Викулин А.Ю. Научно-практический комментарий к Федеральному закону "О кредитных историях" (постатейный). М.: Норма, Инфра-М, 2013. 384 с. ↑

22. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954, "Российская газета", N 113, 18.06.1996, N 114, 19.06.1996, N 115, 20.06.1996, N 118, 25.06.1996. ↑

23. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ // "Собрание законодательства РФ", 17.06.1996, N 25, ст. 2954, "Российская газета", N 113, 18.06.1996, N 114, 19.06.1996, N 115, 20.06.1996, N 118, 25.06.1996. ↑

24. Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26.07.2010 по делу N А75-514/2010 // СПС «КонсультантПлюс». ↑

25. "Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ // "Российская газета", N 256, 31.12.2001, "Парламентская газета", N 2-5, 05.01.2002, "Собрание законодательства РФ", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1. ↑