Функции коммерческих банков

Содержание:

Введение

Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена тем, что в современных условиях коммерческие банки на сегодняшний день составляют важнейшую часть современного денежного хозяйства, а их непосредственная деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Так, коммерческие банки, обслуживая интересы производителей, а также связывая денежным потоком торговлю, промышленность, сельское хозяйство и население, располагаются в самом центре экономической жизни общества.

Коммерческие банки в современных условиях занимаются разнообразными видами операций. Например, они организуют кредитные отношения и денежный оборот, активно участвуют в купле-продаже ценных бумаг, финансировании народного хозяйства, страховых операций, управлении имуществом, посреднических сделках и т.п.

Другими словами, современные коммерческие банки в РФ – это банки, обслуживающие как население, так и организации, а также выступающие ключевым звеном банковской системы. Коммерческие банки, вне зависимости от формы собственности, выступают самостоятельными субъектами экономики, а взаимоотношения с клиентами приобретают выраженный коммерческий характер. Главная цель функционирования коммерческих банков заключается в получении наиболее максимальной прибыли. Акционерами и учредителями коммерческих банков могут быть юридические лица, граждане (за исключением политических организаций, депутатов, общественных специализированных фондов. Законодательством РФ установлено, что доля каждого акционера, учредителя, т.е. участника, не должна быть выше 35 % от общего размера уставного капитала.

Предмет исследования в данной курсовой работе - деятельность коммерческих банков. Объект исследования в данной курсовой работе – экономические отношения, которые появляются в процессе реализации операций коммерческими банками.

Цель исследования в данной курсовой работе - исследование деятельности коммерческих банков, в том числе их операций. Согласно поставленной цели, был поставлен ряд задач:

-изучить функции коммерческих банков;

-рассмотреть виды коммерческих банков;

-осветить роль коммерческих банков в экономике;

-охарактеризовать активные операции коммерческих банков;

-исследовать пассивные операции коммерческих банков;

-проанализировать комиссионные операции коммерческих банков;

-рассмотреть коммерческие банки как элемент банковской системы РФ;

-сформулировать основные направления совершенствования деятельности коммерческих банков РФ.

Основными методами исследования в курсовой работе послужили: метод аналогий, дедукция и индукция, классификация, наблюдение, сравнение.

Теоретической основой для написания курсовой работы послужили работы таких отечественных и зарубежных авторов, как Батракова Л.Г., Букин С.О., Гамза В.А., Жарковская Е. П., Арендс И. О., Кочергин Д. А., Лаврушин О. И., Медведев Н.Н., Семибратова О.И., Тавасиев А.М., Москвин В.А., Тепман Л.Н., Эриашвили Н.Д. Хесус У. и другие.

Курсовая работа по структуре состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

1. Теоретические аспекты деятельности коммерческих банков

1.1 Функции коммерческих банков

Одной из важных функций коммерческого банка, выступает посредничество в кредите при помощи перераспределения денежных средств, временно высвобождающих в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Посредническая функции коммерческих банков заключается в том, что основной критерий перераспределения ресурсов - прибыльность их использования заемщиком.

Стимулирование накоплений в хозяйстве - вторая по степени важности функция коммерческих банков. Ее смысл заключается в том, что процесс структурной перестройки экономики основывается на использовании внутренних накоплений хозяйства, которые составляют основную часть средств, необходимых для формирования экономики. Задача коммерческих банков заключается в максимальной мобилизации сбережений, имеющихся в хозяйстве, а также в формировании достаточно эффективных стимулов к накоплению средств.^[1]

Третья функция банков – это посредничество между отдельными самостоятельными субъектами в платежах. Коммерческие банки во всех государствах с рыночной экономикой занимают лидирующее место в платежном механизме экономики.

Такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами получила свое развитие в связи с формированием фондового рынка. Так, коммерческие банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов и реализовывать деятельность на рынке ценных бумаг в качестве:

-инвестиционного консультанта;

- инвестиционного брокера (посредника);

-инвестиционного фонда

-инвестиционной компании.

Изучим более подробно роли коммерческого банка в организации посредничестве в операциях с ценными бумагами, представленные в таблице 1:

Таблица 1 Роли коммерческого банка при посредничестве в операциях с ценными бумагами

Роль коммерческого банка	Характеристика
Инвестиционный брокер	выполнение банком посреднических (агентских) функций при купле- продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения
инвестиционный консультант	Оказание банком консультационных услуг своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг
инвестиционной компании	-организация выпуска ценных бумаг и выдача гарантии по их размещению в пользу третьего лица; -купля-продажа ценных бумаг за свой счет и от своего имени, в том числе путем котировки ценных бумаг, устанавливая на бумаги « покупателя» или « » , в соответствии с компания их и продавать.
	своих в бумаги от и отнесение , связанных с , доходов и от рыночной ценных на акционеров . условие банком роли - наличие в высококвалифицированных по с ценными , соответствующий Министерства РФ, дает на операций, с средств гр РФ.

образом, представляет учреждение, направлены на средств, на их на денежном , а выполнение .^[2]

К основным ям банков :

-кредитование;

- свободных , а также их в ;

-выпуск ;

-эмиссионно-учредительская ;

- платежей и в ;

-консультирование.

1.2 банков

вид банка с содержанием его , а уровнем отношений, и рынков, в страны. К возможно по признакам:

- деятельности;

- ;

-хозяйственному ;

- выдаваемых ;

-;

-объему ;

-;

-наличию .

Рассмотрим коммерческих форме , т.е. капитала, в 2:

Таблица 2 банков (по )

Виды	Характеристика
	капитал принадлежит : - банки; - банки
	капитал за продажи : - акционерные ( продажа ); - акционерные ( распределяются учредителей или , заранее , лиц). предоставляет для банка привлечения (выпуск , собственного )
Кооперативные ()	капитал за реализации
банки	в города или за муниципальной () . Ключевая банков в потребностей в банковских
банки	К банка разные собственности
	банки, с иностранного , а уставный находится в участников ( других ).

характеру можно и эмиссионные , а специализированные .

Таблица 3 банков (по деятельности)

банков
банки	, организовывают и кредитно-расчетное , промышленных и , предприятий,
банки	денежных ( ) и являются и банковской ( , Центральный ).
банковские	кредитование деятельности (, , отраслевые, и т.д.)

В со сроком различают кредита и кредита.

По банки, т.е. в от , которую они в очередь, ;

- банки;

- ;

-сельскохозяйственные .

По распространения на:

-местные ;

- банки;

- ;

-международные .

По и объему классифицируются на , ориентируются на 1 - 2 операций и клиентуру (, , сберегательный, , банки , банк) и , ивающие и осуществляющие все .

Среди наибольшее такие , как , инновационный , потребительского , банк.

По сети с филиалами и без , .

По размеру , средние и .

Таким , банки как ресурсы, так и аккумулирование сре для экономики .

В очередь, с к накоплению и ю свободных обеспечиваются политикой при макроэкономической в . коммерческий

Банковская в единства между и развивающихся и институтов, банковские или полном , в соот с критерием , быть по форме, , числу , назначению, , характеру и сфере .

2. операций

2.1 Активные банков

В условиях а коммерческих собой , на прибыльное , мобилизованных .

Рис.1. операции

Рассмотрим операции , представленные на рис. 1.

являются ой деятельности при им ресурсов.

ссуды банков по разнообразным :

4 Классификация банков

	Виды
Тип	ссуды
	государственным
	ссуды
	банкам
	краткосрочные (до 1 )
	среднесрочные (1 - 5 )
	долгосрочные ( 5 лет)
	ссуды для
	ссуды для
Отраслевая	ссуды для
	для сельского
	для торговли
	для
Характер	ссуды
	застрахованные
	ссуды ( на к заемщику)
	ссуды,
	ссуды, .

Кредитные банком и и регулируются при договора. Сам осуществляется на , возвратности и .

важной банков их деятельность, в банки ми, приобретая по , совместной или ресурсы в . Подобными выступают :

- долговые ;

-;

-привилегированные ;

- инструменты.

В , активные с векселями : операции по , и выдаче , переучетные и ( ) операции и др.

с бумагами с ценными , на бирже. Так, в данном заключать с ЦБ РФ по операций с облигациями.

обязуются вать и четкое клиентов, операции, которых к , приему и средств.

, ЦБ РФ.

Правила, ЦБ РФ, процесс операций. операции по форме, а их доход .^[3]

К подобных относятся и операции, с валютой и т.д.

коммерческих предоставление на оборудования, , и прочих капитала на аренды.

, в качестве ( имущества), в пользование на соглашения, выступают или коммерческие . (пользователем ) юридическое ( любой ). Кроме , в участвует – поставщик, быть как , так и предприятие.

Как , лизингополучатель поставщика для имущества, но, не приобретения его в , к лизингодателю, , с просьбой об в . Коммерческий у поставщика в за своих и его лизингополучателю на , в соглашении. , банк финансовую , с кредитной . приобретает в за полную , возмещает за взносов .

– переуступку неоплаченных , которые контрагентами в продукции, , оказания . представляет разновидность , сочетающейся с .

образом, коммерческих операциями, собственных и банка в доходов. в контексте выступают , приносящими ему .

операции на активных . Остаток на том или счете объем , банком в актив.

2.2 коммерческих

операции - это операции , непосредственно с и величины их .

При под пассивными ся операции , в которых денежных , на активно-пассивных или в части над пассивов.^[4]

имеют для коммерческих , так как банки с их приобретают на кредитные .

, пассивные банков чению , уже содержащихся в . В очередь, н формируются как результат операций.

При п эмиссии , а также от банка на формируются . Депозитные и п кредитов от лиц формируют ( ) кредитные .

капитал и его собственные . Величина и капитала отличаются , отделяющей их от и , занимающихся деятельности.

за счет покрывают е 10% от потребности в . государство границу привлеченными и для банков. В РФ установлено в не 1:25 (1:15 - 1:25 в с банка).

банков свыше 90% от пот в денежных с осуществления , в первую , . Таким о, их очень . банки, м свободные и юридических лиц на ресурсов, с их потребность в средствах , а также трансформации в и обеспечивают населения в .^[5]

Лидирующая пассивных банков у .

Основные пассивных :

- деятельности с ;

-содействие или организация для в будущем ;

-енное внимание в пассивных вкладам;

- и взаимосвязи и кредитными по и срокам и вложений;

- на свободных при осуществлении и депозитных .

Как , пассивы возрастают по их деятельности.

банка две причин ( ):

Таблица 5 пассивов

Факторы
факторы	При страны количество в , что проявляется в капитала , или капитала, в выражении. находит в росте средств кл – владельцев
Специфические	с деятельностью (к примеру, его ). В современных действует . , если банк успешно по с ами-конкурентами, то он у большую капитала рынка, т.е. увеличения его путем от банков .

Таким , обе факторов коммерческих , в таблице , в увеличении и тех же их видов (, остатков на счетах). , у появляется и трудная , состоит в том, истинные этих . отметить, что деятельности не основываться на общеэкономическом , так как он в степени эффективной коммерческого .^[6]

образом, операций играет . Во-первых, что без капитала представить деятельности. , что значение в деятельности существеннее, чем его в объеме . капитал - это и его деятельности и в случае обстоятельств.

2.3. Комиссионные банки  

Комиссионные банков - это банковских , по поручению, от и за средств кл, которых , который в форме .

К комиссионным банков :

Гарантийные собой , при которых выступает ( )своего .

гарантия институтом за в том, что он исполнит на денежные . В неисполнения банк, , несет по долгам в тех , которые в выданной .

- договор, по принимает на за должника по выполнению обязательств. В поручительства и разделяют за своевременное и долговых .

операции - это по управлению . Одним из управления бумаги.^[7]

быть :

-трехсторонний;

-.

траст , что и доверительный - одно .

При трастовых и клиент соглашение, т.е. ор о управлении, в как права и , так и характер . Заключение не предполагает от клиента к на ценные .

особенностью выступает то, что при финансового по счету, клиентом не . Как правило, реализуется , предметом выступают и финан со свободной и плавающей .

лица, как отделов , передают в своего , в виде или денежных . трастовое , обязан клиента о его .

Физические в потребителей , как правило, к во банка в , связанные с , исполнением и выполнением .^[8]

коммерческого , однако, по с банком, использования . Сегодня в раз несколько к средствами . их можно в трех .

Таблица 6 подходов к управлению

Стратегия
стратегия	размещаются в ценные ( , государственные), возможность . В ряде стратегия смягчена за ресурсов в игроков , а также в финансово-промышленных и . Консервативная на сохранение . Для того не финансовые вложений даже
стратегия	размещаются в международных и финансово-промышленных . , допускается части (не 10-20 %) в - научно-технического , т.е. рискованные, но доход. вложений, в умеренной , сбалансирован.
	размещение сре кл в ценные , компаниями, ход НТП. Кроме , к , но доходным финансовые компаний - третьего . вложений в достаточно , но они обеспечить своему .

В исполнения банки от клиентов , состоящее из :

-фиксированная за исполнения ;

- премия за (прироста ) .

Депозитарные банков ями по хранению , а также на них . Например, хранения , в качестве , а с депозитарием выступает .

депонентом и депо ( об счета, на производен и хранения с отражением по ним и обязательств). В бумаги как в открытом, так и в .^[9]

Так, хранение в подразумевает, что твляет по отношению к , хранящимся у .

образом, всех операций является то, что , их, получает . , в отличие от , реализация приносит , в данном он не на себя .

3. Развитие в Российской

3.1 банки как системы

Организация и банков в РФ на Закона «О и деятельности в РФ». закону, РФ в качестве учреждений, т.е. на рынке операций. В с РФ, к основным банков, следующие:

-, ценных и валюты;

- кредитов по и ;

-привлечение во ;

-выдача , и других ;

- расчетов;

- и операции и др.^[10]

в РФ, как и в ряде , не отвечают по , а, в свою , не отвечает по , кроме , установленных .

банки в РФ созданы на формы : , частной, , или смешанной. С уставных РФ допускается и иностранных . банки иностранными, которых за средств , и ыми, уставной формируется за как резидентов, так и .

цель коммерческих в РФ - их интересов на , а также банковских и защиты. не выступают лицами и, , не права операций.

На коммерческие РФ а развиваются. В прослеживаются , такие как:

- банковских ( денежных , , кредитные и и др.);

-внедрение ;

-разнообразные (ипотечное, и др.)

На день к РФ стали к открытости и своими .

, система РФ по всем отстает от в развитых ах.

Н на высокий , кредитов, банками РФ, не задачам государства. кредитов в финансирования РФ остается , по с уровнем – 10 %. В то время, как в США составляет 40 %. В – 65 %, а в ЕС варьируется от 42 до 45 %.

населения РФ не в банковского . последним , банковские в РФ только у 25 % , в то как за рубежом есть у всего .

Пластиковыми в РФ менее 10 % , в то как в развитых на жителя 1 и карт.

На является насыщения услугами, так как , кредитование и популярны в городах.

причины развития в РФ:^[11]

-поддержка , главным , за энерго- . Страна не внимания сферы. , не сформирована построения банков, , в том числе не все условия для ее ;

- банковская РФ не является сферой, так как ее на крайне ;

-следует уровень , который как ее , так и в целом ;

-большой вес потоков и денежного , протекают за системы;

- инфраструктуры услуг;

-нет коммерческих со государства, элемент системы и т.п.

3.2 направления коммерческих

В время , что в Российской двухуровневая рыночного и в сформировано . Однако, во слабо в банковских , уровень системы, а в секторе характер.

За 25 лет система РФ число , которых, , стимулировало ее .

2017 год для всей выдался не из , а его событиями :

-отзывы ;

- просрочки по ;

-убытки;

-;

-.

Таким , число к 2018 году с 829 до 722 на ий момент. РФ Герман события 2017 г. банковским за два десятилетия.

попадание в 100 по размеру как доказательство и работы . Тем не , прошлый 2017 год данный миф. С закрытых в 2017 г. , следующие именно в , а именно:

-«» (на прошлого – 86- место, на лицензии - 150- );

-«Нота-Банк» (по - 95-е );

-«» (52-е место).

На большее из первой в санации, т.е. на отзыва , , получили при помощи денежных собственников или ).

Так, за 2017 год , в общей , 19 , из которых: «» (27- место),«» (25-е ), «Траст» (31-е ), «» (59-е место ), « Карты» (78- ), «Инвестторгбанк» (61-е ), «» (63-е место), «», (84- место) «»(79- место).

задолженности по системе в и в по 100 первым рос в течение и на 1.12.2017 г. от кредитной .

С ускорения в целом и перестройки с коммерческих наиболее ресурсов в сектора, производить стоимость. банковской существенно ее капитализации, с капитала.^[12]

На день большие повышения банков в РФ. за счет с государственными , однако, не все банки в РФ денежные на операциях. Так, в возрастают на содержание , значительно кризиса г., а труда остается , несмотря на их в передовых .

отметить, что и банков со степенью их . Так, потенциальные и становятся в более , при избегая , или утаивающих о деятельности.

, коммерческие РФ на день возможностью клиентов за дешевизны продуктов и привлекательности уже . Кроме , в условиях резервы для прибыльности. К у, банков решение , т.е. согласиться число или в годы не получать их .

, что наим предполагает , т.е. возможность за привлеченные или более . В двух следует как уже имеющихся клиентов, так и притока новых.

Заключение

В современных условиях продолжается развитие тенденции расширения функций коммерческих банков. С целью укрепления своих позиций на рынке, они более активно осуществляют нехарактерные для коммерческих банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, тем самым, повышая роль банков в функционировании экономики.

Сегодня сфера деятельности коммерческих банков резко расширилась и охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, все же коммерческие банки обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка.

Активные операции коммерческих банков являются операциями, отражающими размещение собственных и привлеченных средств банка в целях получения доходов. Активы банка в контексте данного определения выступают вложениями банка, приносящими ему доход.

Активные операции банков учитываются на активных счетах баланса. Остаток на том или ином активном счете банка показывает объем средств, вложенных банком в данный конкретный актив.

Анализ пассивных операций коммерческих банков играет важную роль. Во-первых, потому что без собственного капитала невозможно вообще представить начало банковской деятельности. Во-вторых, потому что значение собственного капитала в деятельности банка гораздо существеннее, чем его доля в общем объеме пассивов. Собственный капитал банка - это и его стержень деятельности и последний резерв в случае неблагоприятного стечения обстоятельств.

Характерной особенностью всех комиссионных банковских операций коммерческих банков является то, что банк, выполняя их, получает доход. Однако, в отличие от активных операций, реализация которых также приносит банку доход, в данном случае он не берет на себя значительных рисков.

На сегодняшний день коммерческие банки РФ балансируют между возможностью сохранения имеющихся и привлечения новых клиентов за счет относительной дешевизны продуктов и инвестиционной привлекательности, т.е. за счет получения большей прибыли. Также имеются большие резервы дальнейшего повышения прибыльности. Например, владельцы банков могут принять решение о минимизации прибыли, согласиться получать меньше дивидендов или не получать их совсем, особенно в первые годы работы банка. Меньшая прибыль предполагает меньшую маржу, а, следовательно, возможность выдавать более дешевые кредиты или больше платить за привлекаемые средства. В обоих вышеперечисленных случаях можно ожидать закрепления имеющихся клиентов и притока новых, при котором минимизируются платежи в бюджет.

Список литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015. "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016.

2. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос - К., 2015. - 245 c.

3. Богомолова А.Ю. Банки и банковское дело. – М.: Юрайт, 2013. - 318 c.

4. Букин С. О. Безопасность банковской деятельности. – Спб.: Питер, 2015. - 288 c.

5. Галанов В. А. Основы банковского дела. - М.: Форум, 2014. - 288 c.

6. Гамза В. А., Ткачук И. Б. Безопасность банковской деятельности. – М.: Маркет, 2015. - 408 c.

7. Гамза В. А., Ткачук И. Б., Жилкин И. М. Безопасность банковской деятельности: учебник. – М.: Юрайт, 2014. - 528 c.

8. Глушкова Н. Б. Банковское дело. – М.: Академический Проект Культура, 2015. - 432 c.

9. Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2015. - 304 c.

10. Каджаева М. Р., Дубровская С. В. Банковские операции. - М.: Академия , 2015. - 464 c.

11. Костерина Т. М. Банковское дело: учебник. - М.: Юрайт, 2014. - 336 c.

12. Кочергин Д. А. Электронные деньги. – М.: Юрайт, 2015. - 424 c.

13. Крюков Р. В. Банковское дело и кредитование. – М.: А-Приор, 2014. - 236 c.

14. Лаврушин О. И., Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело. Современная система кредитования. – М.: КноРус, 2015. - 264 c.

15. Маркова О. М. Операции сберегательных банков. – М.: Инфра-М, 2014. - 288 c.

16. Мартыненко Н. Н., Маркова О. М., Рудакова О. С., Сергеева Н. В. Банковские операции: учебник. – М.: Юрайт, 2014. - 612 c.

17. Масленченков Ю. С., Тавасиев А. М. Банк - партнер предприятия. - М.: Юнити-Дана, 2015. - 352 c.

18. Медведев Н.Н. Организация деятельности Банка России: учебное пособие. – М.: Юрайт, 2015. - 607 c.

19. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке. – М.: КноРус, 2013. - 304 c.

20. Поморина М. А. Финансовое управление в коммерческом банке. – М.: КноРус, 2014. - 376 c.

21. Семибратова О. И. Банковское дело. – М.: Академия, 2015. - 224 c.

22. Тавасиев А. М., Мехряков В. Д., Ларина О. И. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник. - М.: Юрайт, 2014. - 736 c.

23. Тавасиев А. М., Москвин В. А., Эриашвили Н. Д. Банковское дело. Краткий курс. - М.: Юнити-Дана, 2015. - 288 c.

24. Тарасенко О. А. Предпринимательская деятельность субъектов банковской системы России. – М.: Проспект, 2015. - 310 c.

25. Тепман Л. Н., Эриашвили Н. Д. Управление банковскими рисками. - М.: Юнити-Дана, 2013. - 312 c.

26. Хесус У. Деньги, банковский кредит и экономические циклы. – М.: Социум, 2017. - 688 c.

1. Богомолова А.Ю. Банки и банковское дело. – М.: Юрайт, 2013. - 318 c. ↑

2. Галанов В. А. Основы банковского дела. - М.: Форум, 2014. - 288 c. ↑

3. Богомолова А.Ю. Банки и банковское дело. – М.: Юрайт, 2013. - 318 c. ↑

4. Галанов В. А. Основы банковского дела. - М.: Форум, 2014. - 288 c. ↑

5. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке. – М.: КноРус, 2013. - 304 c. ↑

6. Семибратова О. И. Банковское дело. – М.: Академия, 2015. - 224 c. ↑

7. Мартыненко Н. Н., Маркова О. М., Рудакова О. С., Сергеева Н. В. Банковские операции: учебник. – М.: Юрайт, 2014. - 612 c. ↑

8. Ольхова Р. Г. Банковское дело. Управление в современном банке. – М.: КноРус, 2013. - 304 c. ↑

9. Семибратова О. И. Банковское дело. – М.: Академия, 2015. - 224 c. ↑

10. Богомолова А.Ю. Банки и банковское дело. – М.: Юрайт, 2013. - 318 c. ↑

11. Хесус У. Деньги, банковский кредит и экономические циклы. – М.: Социум, 2016. - 688 c. ↑

12. Хесус У. Деньги, банковский кредит и экономические циклы. – М.: Социум, 2016. - 688 c. ↑