Страхование и его государственное регулирование (подробно)

Содержание:

Введение

Актуальность темы работы Страховая отрасль имеет большое значение для национальной экономики в связи с тем, что страховые компании, являясь важным элементом финансовой системы в развитых странах, вносят заметный вклад в развитие национальной экономики, выступают в качестве институциональных инвесторов, способствуя развитию финансового рынка, а также выполняют функцию финансовой защиты физических и юридических лиц. При этом ситуация на отечественном рынке страховых услуг вызывает обоснованные опасения вследствие замедления темпов его роста, которое согласно прогнозам может продолжиться и дальше. Неблагоприятные тенденции развития рынка страховых услуг обусловлены применяемыми в настоящее время методами государственного финансового регулирования, что требует корректировки используемой модели государственного финансового регулирования страховой индустрии.

Цель работы – исследовать регулирование страхового рынка в РФ и определить пути его развития.

Задачи работы:

• выявить необходимость регулирования страхового рынка;
• исследовать цели, задачи и методы регулирования страхового рынка;
• рассмотреть институты регулирования страхового рынка;
• рассмотреть стратегию развития страхового рынка в РФ;
• исследовать тенденции развития страхового рынка;
• определить перспективы развития регулирования страхового рынка в России.

Объектом исследования является страховой рынок РФ.

Предметом исследования является государственное регулирование рынка страхования.

Научно-методическая основа работы – литературные публикации, научные и методические материалы, статистическая информация по исследуемой проблеме.

Структура работы. Работа включает введение, три главы, заключение, список литературы.

Глава 1. Теоретические основы регулирования страхового рынка

Необходимость государственного регулирования страхового рынка

Страхование как отрасль общественного производства имеет генеральную цель, сформулированную в частности в п. 1 ст. 2 и п. 1 ст. 3 Закона РФ № 4015-1^[1], а страховые предприятия в добровольном страховании преследуют основную экономическую цель коммерческого предпринимательства, сформулированную в п. 1 ст. 50 ГК РФ.

В масштабах общественного производства эти цели образуют противоречивое единство: генеральная цель страхования состоит в обеспечении защитой от случайных опасностей законных имущественных (страховых) интересов физических и юридических лиц, самой Российской Федерации, а также ее субъектов и муниципальных образований; а основная цель коммерческого предпринимательства в страховании состоит в извлечении прибыли из этой деятельности и распределении ее среди участников (учредителей)^[2].

Чтобы реализовать генеральную цель страхования, страховые предприятия должны из взносов страхователей (их нетто-части) формировать страховые резервы, которые есть главный источник страховых выплат, компенсирующих оговоренные случайные потери страхователей, застрахованных лиц^[3].

Чтобы реализовать основную коммерческую цель, страховщик должен минимизировать расходы, то есть создать ситуации, при которых совокупные доходы за отчетный период превысят совокупные расходы за этот же период. При этом главной статьей поступлений у страховщика в доходную часть являются страховые взносы (премии), а главной статьей его расходной части являются страховые выплаты^[4].

При малоэффективном государственном регулировании или его полном отсутствии в добровольном (коммерческом) страховании у страховщика возникает соблазн экономии расходов, в первую очередь за счет страховых выплат. Схема показывает, что макроэкономическая причина при названных обстоятельствах может породить серию микроэкономических причин, требующих государственного вмешательства, так как саморегулирование приводит к разбалансированности сторон противоречия не в пользу генеральной макроэкономической цели страхования^[5].

Так, во-первых, страховые предприятия в своей деятельности могут изменить приоритеты, то есть поставить свой экономический интерес впереди имущественного интереса страхователей. Страховщику при недостатках или отсутствии государственного регулирования это легко сделать, так как страхователи, иные его клиенты значительно менее компетентны в страховании, чем страховщик, а само страхование, его товары чрезвычайно сложны для их правильного восприятия и понимания. Недобросовестный страховщик может этим откровенно воспользоваться, составляя специально сложные тексты правил и договоров, чтобы запутать клиентов^[6].

Во-вторых, подменив целевые приоритеты, страховщик игнорирует свою обязанность дебитора, то есть нарушает ст. 307 ГК РФ. Дело в том, что страховые резервы формируются из взносов страхователей, которыми они кредитуют страховщика под будущие выплаты, то есть страховщик имеет эти резервы лишь в оперативном ведении; они находятся не в его собственности, а в собственности той группы страхователей (страховой совокупности), которая на данный момент имеет договоры со страховщиком. Страховые резервы поэтому и определены как обязательства страховщика в денежной форме по обеспечению предстоящих страховых выплат страхователям, иным законным получателям.

Это - законодательно определенный приоритет, означающий единственное предназначение страховых резервов быть средством удовлетворения страховых (имущественных) интересов страхователей, то есть средством достижения генеральной цели страхования^[7].

Недобросовестный страховщик при ненадлежащем или отсутствующем государственном регулировании обращает саморегулирование в свою пользу, превращая страховые резервы в средство извлечения прибыли за счет манипуляций со страховыми выплатами из них^[8].

В-третьих, манипулирование страховыми резервами в бесконтрольной ситуации недобросовестный страховщик может продолжить, также нарушая правила инвестирования временно свободных страховых резервов. Страховщик может избрать такие направления их инвестирования и такие пропорции (соотношения) этих направлений, которые окажутся не в интересах страхователей (генеральной цели страхования), не в интересах государства, негосударственных институций, а в интересах извлечения прибыли и распределения ее среди учредителей страхового предприятия^[9].

В-четвертых, в условиях частичной или полной бесконтрольности саморегулирование страховщика может игнорировать общественные потребности через отказ от страхования коммерчески невыгодных клиентов, объектов, рисков. Понятно, что коммерческий предприниматель в добровольном страховании свободен в выборе клиентов, объектов, рисков. Но если то, от чего он отказывается, жизненно важно для общества, то коммерческий предприниматель всегда сумеет при желании провести тактический финансовый маневр, чтобы нейтрализовать эту невыгоду экономически. Такой страховщик повышает свой моральный авторитет в регионе, стране^[10].

В-пятых, при бесконтрольности (и даже при наличии контроля) страховщики Российской Федерации демонстрируют упорную незаинтересованность в развитии страховой инфраструктуры. Так, например, уже много лет говорится о необходимости создания открытой системы информации о деятельности страховщиков. Это повысило бы привлекательность честных страховщиков, сделало бы более прозрачным страховой рынок. Однако система открытой информации в Российской Федерации не создана. Причины этому могут быть разные: и боязнь конкурентов, и элементы страхового мошенничества, которые могут вскрыться, и другое^[11].

К сожалению, приходится констатировать: современное состояние страхования в Российской Федерации таково, что противоречие между генеральной целью страхования и основной целью коммерческого предпринимательства в страховании разрешается преимущественно в пользу второго.

Макроэкономическая причина создания государственного регулирования страхования в Российской Федерации имеет своей предпосылкой переход от рынка чистой монополии к рынку монополистического типа конкуренции.

В условиях чистой монополии государственное вмешательство было директивным и всеохватывающим. Переход к рынку многих монополий (монополистического типа конкуренции) обусловил необходимость сочетания рыночных методов регулирования экономики страхования с частичным государственным вмешательством. Эта необходимость связана также с тем, что монополистический тип конкуренции опирается на соответствующее (монополистическое) саморегулирование. А нерегулируемый разгул рыночной стихии в условиях господства монополий в несколько раз опаснее, чем в мелкотоварном производстве и при фабриках в условиях государства свободной (немонополистической) конкуренции.

Возникновение и становление государственного регулирования экономики страхования в условиях монополистического типа конкуренции определило нишу саморегулирования на микроуровне, то есть на уровне страховых фирм; а нишу государственного регулирования на макроуровне, то есть на уровне общественных потребностей страны, всех ее субъектов - и страховых структур, и нестраховых^[12].

Цели, задачи и методы государственного регулирования страхового рынка

В последние десятилетия среди ученых и специалистов-практиков наблюдается устойчивый рост интереса к проблемам развития рынка страховых услуг^[13].

Современные тенденции развития рынка страховых услуг, обусловленные кризисными явлениями в отрасли и в экономике страны в целом, требуют проведения существенной корректировки применяемой в России модели государственного финансового регулирования страховой индустрии, недостаточный уровень развития которой объясняется неэффективной системой государственного регулирования отрасли, в том числе недостаточным применением налоговых и бюджетных инструментов^[14].

Государственное регулирование страхового рынка представляет собой механизм, включающий инструменты и методы, применяемые для регулирования процессов формирования, распределения и использования финансовых ресурсов в страховой отрасли на основе динамики конъюнктуры рынка страховых услуг для повышения эффективности его функционирования^[15].

Основной целью государственного регулирования рынка страховых услуг является обеспечение надежности функционирования и стимулирование его развития в процессе реализации как рыночных, так и социальных функций. В связи с этим государственное регулирование страховой отрасли должно обеспечивать: поддержание финансовой устойчивости и платежеспособности компаний страхового сектора; формирование действенных механизмов защиты потребителей рынка страховых услуг; развитие конкуренции на страховом рынке и повышение конкурентоспособности страховых продуктов; формирование современной инфраструктуры страхового рынка; повышение эффективности тарифного регулирования и стимулирование спроса в сегменте добровольного страхования^[16].

Традиционно государство осуществляет регулирование компаний в сфере страхового бизнеса по следующим направлениям: лицензирование деятельности; мониторинг и контроль финансового состояния страховых компаний; проведение ликвидационных мероприятий; формирование страховых тарифов.

Методы государственного финансового регулирования развития страховой отрасли могут быть разбиты на две группы: прямые и косвенные^[17]. К первым следует отнести прямое регулирующее воздействие государственных структур (например, нормативные документы ЦБ РФ), бюджетное финансирование (том числе бюджетные субсидии и бюджетные инвестиции); вторые включают налоговые инструменты. Рассматривая существующую модель государственного регулирования российского страхового рынка, необходимо учитывать тот факт, что ее специфика обусловлена доминированием прямых методов регулирования, представленных в виде совокупности нормативов в части образования страховых фондов и капитала страховых компаний^[18].

Средства регулирования могут состоять из инструментов и форм (методов) их использования. Такими инструментами, например, являются: юридические акты (их нормативы); государственные органы: принимающие эти акты, надзирающие за их исполнением. Этот набор (содержание) обеспечивает реализацию прямого административного регулирования государством экономической жизни страны^[19].

Другими инструментами государственного регулирования являются экономические нормативы, например, финансово-кредитные, денежные, налоговые инструменты, установленные государством. Это - также прямое, но экономическое регулирование^[20].

Как видно, элементами содержания государственного регулирования экономики страны, в том числе страхования, являются юридические и экономические инструменты, а формами (методами) их использования - прямые или косвенные (рекомендательные) административные и экономические способы применения этих инструментов.

Анализ инструментария государственного регулирования, применяемого в развитых экономиках, позволил заключить, что в рамках современного подхода формируются новые (промежуточные) модели, сочетающие рыночные и внерыночные (государственные) методы регулирования финансовых отношений, то есть происходит сближение методов государственного и рыночного регулирования финансового сектора экономики. Подобные гибридные формы финансового регулирования предполагают постепенное уменьшение участия государства в рыночных процессах и способствуют повышению эффективности регуляционных процессов, одновременно снижая уровень государственных расходов^[21].

Государственное регулирование в целом и страхования в частности призвано обеспечивать приоритетную реализацию общественных целей, сбалансировать эти цели с приоритетной целью саморегулирования. При этом никакое государственное регулирование не игнорирует реализацию основной коммерческой цели на микроуровне, так как это нанесет вред не только предпринимательству, но и самому государству (например, прибыль - один из источников пополнения госбюджета). Государству должно быть важно, чтобы реализация одной цели не шла во вред другой^[22].

По содержанию государственное регулирование как совокупность экономических и административно-правовых отношений имеет несколько аспектов. Так, например, исходя из сущности государственного регулирования, оно состоит из его участников (регуляторов и регулируемых); целей, которые преследуют эти участники, и из средств достижения этих целей. Каждый сущностный компонент имеет свои части^[23].

Так, главные цели государственных регуляторов - соблюдение приемлемого баланса интересов производителей и потребителей: производителей - производить и реализовать товары таким образом, чтобы получить приемлемую прибыль; потребителей - удовлетворять потребности на условиях соответствия спросу цены и качества товаров.

Развитие моделей государственного финансового регулирования происходит по большей части за счет снижения непосредственного государственного воздействия, децентрализации функций регулирования^[24]. Подобные «гибкие» модели государственного финансового регулирования представляют собой комбинацию в определенных пропорциях рыночного и государственного инструментария, включающего прямые и косвенные методы. В рамках гибких моделей финансового регулирования финансового сектора экономики происходит постепенная оптимизация доли рыночного и внерыночного механизмов, что приводит к изменению форм их взаимодействия и эволюции методов и форм государственного финансового регулирования^[25].

Можно выделить основные направления государственного регулирования страховой отрасли: выявление наиболее значимых рисков страховых компаний и формирование комплекса методов их нейтрализации; создание условий для повышения финансовой устойчивости и обеспечения платежеспособности предприятий страховой отрасли; разработка и реализация комплекса мер, направленных на развитие национальной страховой системы, стимулирование конкуренции на рынке страховых услуг и повышение эффективности функционирования компаний страхового сектора; создание специализированных инфраструктурных институтов, таких, например, как институт саморегулирования, для стандартизации, нормирования и регламентации деятельности в сфере страхового бизнеса; разработка и внедрение системы оперативного мониторинга за деятельностью компаний в страховом секторе экономики^[26].

1.3. Институты регулирования страхового рынка

Государственное регулирование в институциональном аспекте включает в себя большое число регуляторов, даже для отдельно взятой отрасли общественного производства. Страховую экономику, например, регулируют те институции, которые принимают акты, содержащие юридические и экономические нормативы; и те, которые осуществляют надзор и контроль за их исполнением. В частности, такими институциями являются Государственная Дума, Совет Федерации и Президент РФ, принимающие и утверждающие федеральные законодательные акты; министерства и ведомства Российской Федерации, издающие акты, отвечающие требованиям ст. 3 ГК РФ, а также ведомственные акты (в пределах их компетенции), содержащие отраслевые нормативы. Ведомственными регуляторами страхования являются, например, Банк России, Минфин России, в том числе федеральные службы, подведомственные ему - налоговая, финансово-бюджетного надзора, страхового надзора, по финансовому мониторингу; а также федеральные службы, подведомственные главе правительства Российской Федерации - по финансовым рынкам, антимонопольная служба (далее ФАС) ^[27].

Страховой надзор - это система административно-экономических отношений по наблюдению за деятельностью субъектов страхового дела с целью контроля за соблюдением ими юридических и экономических нормативов, установленных законодательством Российской Федерации, специальным органом исполнительной власти.

Таким органом является Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью (ФССН), рабочее название - орган страхового надзора. Согласно п. 1 ст. 4.1 Закона РФ № 4015-1^[28] это федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела. Согласно Постановлению Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330 к надзорной функции органа добавлена контрольная. Важно при этом учесть, что к субъектам страхового дела не относятся страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели (п. 1 ст. 4.1 Закона РФ № 4015-1), однако п. 1 ст. 30 Закона РФ № 4015-1 предусматривает обеспечение защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела. Эта норма как раз иллюстрирует цель государственного надзора, состоящую в соблюдении макро- и микроэкономического баланса между генеральной и локальной (коммерческой и основной) целями страхования. При этом в ст. 30 приоритет фиксируется за генеральной целью; основная цель коммерческого предпринимательства, обеспечивающая «эффективное развитие страхового дела», поставлена на второе место.

Важно также отметить, что эта норма предусматривает защиту прав и законных имущественных интересов и государства, которое может быть и страхователем, и социально-экономической сферой для инвестирования временно свободных страховых резервов.

Страховой надзор в Российской Федерации был создан в 1992 г. согласно Положению о государственном страховом надзоре Российской Федерации, утв. Указом Президента РФ от 30 июля 1992 г. во исполнение гл. IV Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

В 1996 г. Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. № 1177 «О структуре органов исполнительной власти» Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор) была упразднена. Вместо нее был создан Департамент страхового надзора в составе Минфина России.

Согласно Указу Президента РФ от 9 марта 2004 г. «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» статус страхового регулятора был повышен. Вместо Департамента Минфина России была создана Федеральная служба страхового надзора, подведомственная Минфину России, функции которой были утверждены Постановлением Правительства РФ от 8 апреля 2004 г. № 203 «Вопросы Федеральной службы страхового надзора». В марте 2011 г. Президент РФ подписал Указ о вхождении ФССН в состав Федеральной службы по финансовым рынкам.

Целью страхового надзора является: соблюдение субъектами страхового дела страхового законодательства; предупреждение и пресечение нарушений страхового законодательства участниками отношений, регулируемых Законом РФ № 4015-1 (см. ст. 4.1); обеспечение защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства; обеспечение эффективного развития страхового дела.

Закон РФ № 4015-1^[29] устанавливает следующие принципы страхового надзора: законность; гласность; организационное единство.

Законность продекларирована в целях надзора, дублируется в его функциях.

Гласность обеспечивается публикацией в печатном органе (который определяется страхнадзором) следующих материалов: нормативных правовых актов, принимаемых органом страхнадзора; его разъяснений о положениях страхового законодательства; единого государственного реестра субъектов страхового дела; реестра объединений субъектов страхового дела; информации о приостановлении или об ограничении действия лицензии, об отзыве лицензии, об исключении сведений о субъектах страхового дела из единого государственного реестра субъектов страхового дела; иной информации по вопросам страхнадзора.

Организационное единство обеспечивается органом страхового надзора и его территориальными органами^[30].

Направленность возникновения и развития сущности страхнадзора как системы административно-экономических отношений задается целью, заложенной в эту систему, и реализуется внешне его функциями. Закон РФ № 4015-1^[31] сохранил ряд прежних и ввел некоторые новые функции (п. 4 ст. 30). В общем виде они представлены следующим образом:

1. лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестация страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;

2. контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

3. выдача в течение 30 дней в предусмотренных Законом РФ № 4015-1 случаях разрешений:

1. на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов;

2. на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций;

3. на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями;

4. разработка и утверждение в соответствии с Законом РФ № 4015-1 нормативных и методических документов по вопросам деятельности субъектов страхового дела;

5. обеспечение в установленном порядке реализации единой государственной политики в сфере страхового дела^[32].

Исполнение функций органом страхнадзора детально регламентируется в последующих статьях Закона РФ № 4015-1^[33]. Закон РФ № 4015-1 учитывает положения ГК РФ о правоспособности юридического лица. Чтобы стать правоспособным, то есть иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в учредительных документах юридического лица, и нести связанные с этой деятельностью обязанности, а также (для коммерческих организаций) нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом, страховое предприятие (организация) должно пройти государственную регистрацию, быть внесенным в Единый государственный реестр юридических лиц (ст. ст. 49, 51 ГК РФ), получить имя собственное - фирменное наименование (п. 3 ст. 4.1 Закона РФ № 4015-1). Только после этих процедур страховая фирма может пройти все процедуры в органе страхнадзора, а именно: получить лицензию на заявленные виды страхования; быть зарегистрированной в едином государственном реестре субъектов страхового дела^[34].

Теперь страховая фирма становится правоспособной на страховом рынке Российской Федерации, так как получение лицензии (специального разрешения) для отдельных видов деятельности определяется законом (в страховании - Законом РФ № 4015-1) во исполнение п. 1 ст. 49 ГК РФ.

Выполнение органом страхового надзора всех функций по наблюдению (надзору) и проверке (контролю) призвано поддерживать страховые фирмы и страхование в целом в состоянии платежеспособности и финансовой устойчивости. Это будет означать, что национальное страхование России реализует сбалансировано свою генеральную цель и обеспечивает реализацию основной цели коммерческого предпринимательства страховым фирмам в сфере добровольного страхования^[35].

Страхование - это важнейший элемент общей культуры человека. Посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности. Благодаря страхованию снижается степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы. В России сохраняется доминирующая роль государства как источника ассигнований на научно-технические исследования и разработки^[36].

Таким образом, имущественные интересы становятся основными объектами страхования в Российской Федерации. Это, прежде всего, интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование), либо связанное с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование), либо связанные с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Выводы

Государственное регулирование страхового рынка представляет собой механизм, включающий инструменты и методы, применяемые для регулирования процессов формирования, распределения и использования финансовых ресурсов в страховой отрасли на основе динамики конъюнктуры рынка страховых услуг для повышения эффективности его функционирования.

Основной целью государственного регулирования рынка страховых услуг является обеспечение надежности функционирования и стимулирование его развития в процессе реализации как рыночных, так и социальных функций.

Государство осуществляет регулирование компаний в сфере страхового бизнеса по следующим направлениям: лицензирование деятельности; мониторинг и контроль финансового состояния страховых компаний; проведение ликвидационных мероприятий; формирование страховых тарифов.

Глава 2. Оценка современного состояния регулирования страхового рынка в России

2.1. Стратегия развития рынка страховых услуг

На фоне потенциального обострения проблем развития страховой отрасли Центральный банк, являющийся основным регулятором отечественного страхового рынка, разработал стратегию развития страховой отрасли на 2016–2018 гг., в рамках реализации которой планируется использовать меры по защите прав потребителей рынка страховых услуг, вести постоянный мониторинг состояния страховых организаций в рамках единой системы управления страховыми рисками.

В частности, предполагается создание специальной «карты риска» для каждой компании, а также более активное использование процедуры санации в случае появления проблем с выполнением обязательств перед клиентами. Новшеством является тот факт, что создание индивидуальных «карт риска» позволит отнести страховую организацию к определенной группе риска, в соответствии с чем будет устанавливаться специфический режим регулирования или формат контрольно-надзорных мероприятий, направленных на повышение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых компаний каждой группы.

Подобное внимание регулятора к сфере управления страховыми рисками связано с тем, что появление факторов, повышающих уровень риска в страховой сфере (волатильность и резкие колебания финансового и валютного рынков, увеличение числа страховых случаев и объема страховых выплат, усложнение страховых продуктов), обуславливает необходимость использования широкого спектра инструментов государственного финансового регулирования.

В рамках реализации стратегии развития страховой отрасли ЦБ РФ предполагает реализовать следующий комплекс мероприятий государственного регулирования, направленных на повышение эффективности функционирования рынка страховых услуг;

1. Использование механизма санации страховых компаний.

2. Совершенствование процедуры лицензирования страховых организаций.

3. Учреждение национальной перестраховочной компании.

4. Построение единой системы урегулирования убытков в сегменте автострахования.

Что касается инициативы ЦБ по созданию национальной перестраховочной компании, то ее реализация вызывает определенные опасения у страховых организаций вследствие возможного усиления нерыночного воздействия на страховой рынок путем обязательного отчисления страховыми компаниями 10 % перестраховочной премии по различным видам страхования создаваемой структуре^[37].

Одним из приоритетных направлений государственного финансового регулирования является формирование современной инфраструктуры рынка страховых услуг, в рамках развития которой ЦБ РФ приступил к реализации инфраструктурных проектов, таких как: внедрение электронного полиса ОСАГО, создание института специализированных депозитариев, переход на единый план счетов, внедрение механизма саморегулирования.

Рассматривая механизм саморегулирования, следует отметить, что он занимает определенную промежуточную позицию между централизованной и децентрализованной системами, что связано с характером самого процесса саморегулирования, представляющего собой самостоятельную инициативную деятельность коммерческих (или некоммерческих) структур по разработке и утверждению стандартов и регламентов ведения определенного вида бизнеса (в нашем случае в страховой сфере).

Внедрение института саморегулирования дает возможность государству дистанцироваться от прямого участия в финансовом регулировании и выполнять посреднические функции между саморегулируемыми компаниями и их клиентами. Институт саморегулирования, как правило, поддерживается и патронируется государством, поскольку организациям саморегулирования может передаваться часть государственных полномочий в области стандартизации и нормирования определенной сферы деятельности. Более того, государственные структуры часто инициируют создание организаций саморегулирования для децентрализации функций регулирования (делегируемая модель саморегулирования). Институт саморегулирования имеет сложную структуру, сочетающую методы и приемы как корпоративного, так и непосредственного административного регулирования. При этом необходимо отметить, что в сфере страхования могут использоваться оба вида саморегулирования: как принудительное, так и добровольное. Несомненным преимуществом этого механизма является то, что саморегулирование может охватывать сферы, не подпадающие под действие существующего нормативного законодательства.

Опыт экономически развитых стран демонстрирует, что институт саморегулирования в страховой отрасли может выступить более эффективной альтернативой государственного воздействия на рыночные процессы, так как механизм саморегулирования определенной бизнес-сферы гарантирует наиболее полное соблюдение интересов бизнес-структур и способствует повышению эффективности и результативности их деятельности. Внедрение института саморегулирования позволит страховым компаниям принимать непосредственное участие в разработке стандартов ведения страхового бизнеса и тем самым нейтрализовать недостатки нормативного регулирования страховой деятельности и повысить уровень конкуренции на рынке страховых услуг.

2.2. Тенденции развития страхового рынка

2018 г. оказался для российского страхового сообщества в целом более удачным, чем предыдущий. 2019 г. должен стать годом реформ, которые начались сегодня с вступления в силу измененных правил обязательного автострахования. Реформы несут шанс повышения рентабельности страховщиков, сопровождающегося ростом стоимости услуг для страхователей.

9 января 2019 г. вступило в силу указание Банка России (ЦБ), расширяющее тарифный коридор в обязательном автостраховании (ОСАГО) на 20% вверх и вниз и изменяющее применение коэффициентов «возраст-стаж» и «бонус-малус». ЦБ заявил о намерении провести реформу в ОСАГО в мае 2019 г. Её планируют осуществить в три этапа, где сегодняшние изменения станут первым шагом.

Расширение тарифного коридора обязательного автострахования на 20% вверх и вниз подразумевает, что его нижняя граница при оформлении полиса физическим лицом для легкового автомобиля установлена на уровне 2 746 руб. против 3 432 руб., а верхняя – 4 942 руб. против 4 118 руб.

Указание ЦБ вводит значительно более гибкую систему коэффициента «возраст-стаж», где вводится 58 градаций вместо четырех. После проведения актуарных расчетов коэффициент будет снижен для опытных водителей старшего возраста, а для молодых и неопытных - повышен.

Документ предусматривает и изменение расчета присвоения коэффициента «бонус-малус», который будет назначаться водителю один раз в год 1 апреля. Новая система закрепляет страховую историю за водителем: теперь её обнуления при перерыве в вождении не будет, а все накопленные скидки сохранятся. Юридическому лицу будет присваиваться единый для всех машин автопарка коэффициент «бонус-малус», что упростит проведение конкурсов на заключение договоров ОСАГО.

Средняя цена полиса ОСАГО там, где страховщики будут повышать тарифы после выхода указания ЦБ, может вырасти не более чем на 1,5%.

Дальнейшая либерализация ОСАГО будет сопровождаться и другими законодательными изменениями. Целый ряд поправок в закон об ОСАГО подготовил Минфин. Пока есть технические вопросы о том, как поправки Минфина о добровольном увеличении страховых сумм в ОСАГО или о доплате к тарифу ОСАГО сочетаются с обязательными статьями закона об обязательном автостраховании.

Планируемый годовой прирост премий ожидался в 2018 г. на уровне в 13% против 8% в 2017 году, общероссийские сборы пробили планку в 1 трлн руб. В лидерах по темпам прироста премий, как и прежде, оказались страховщики жизни, сборы которых увеличились на 40% уже к августу 2018 г.

Кризис на рынке ОСАГО ослаб, дав небольшую передышку российским автостраховщикам. К снижению убыточности в ОСАГО привели первые результаты кампании по борьбе со страховыми мошенниками и переход на выплаты в натуральной форме (ремонт авто) в ряде регионов. Глобальным проектом в обязательном автостраховании стала подготовка к реформе 2019 г.

В 2018 г. Госдума приняла законы о страховании жилья от чрезвычайных ситуаций природного характера, о финансовом омбудсмене, о санации страховщиков, о господдержке в агростраховании. Законы сформировали базу для модернизации страхового рынка. Страховщики прошли первый этап саморегулирования. Так, ВСС вошёл в 2019 г.с новой стратегией, где определились принципы взаимодействия с потребителями.

Но достижения нивелируются общими процессами стагнации. Если исключить результаты в страховании жизни, премии по прочим видам страхования увеличились на 4,9%, что чуть выше инфляции. Однако лучше результатов 2017 г., когда показатель сократился на 1,8% по сравнению с 2016 г. Платежеспособный спрос снизился одновременно в сегменте юридических и физических лиц. Тем не менее лидеры рынка удерживают высокую рентабельность капитала (свыше 40%).

Реформа обязательного автострахования стала главной темой преодоления кризиса в этом сегменте. 2018 г. принес облечение страховщикам. Если премии по ОСАГО за 11 месяцев года 2018 г. практически не изменились и составили 206,3 млрд. руб., то выплаты снизились на 23% до 129,4 млрд. руб. При этом тенденция опережающего снижения выплат по ОСАГО устойчиво нарастала.

Это обусловлено проявившимися результатами борьбы со страховыми мошенниками и с влиянием выплат в натуральной форме, которые исключают многих недобросовестных участников рынка из процесса получения выплат в ОСАГО.

В 2018 г. ОСАГО продемонстрировало как работает рынок без негативного фактора Росгосстрха. Сам кризис в ОСАГО был спровоцирован политикой прежнего «Росгосстраха», убытки которого перераспределялись другим компаниям, например, через взаиморасчеты между прямым страховщиком и страховщиком виновного в ДТП. Средняя выплата «Росгосстраха» на 50% превосходила по размеру среднюю выплату по рынку. В любом случае, если бы не было негативного влияния на сегмент прежнего «Росгосстраха» с его политикой, не понадобилось бы создавать и систему «Единого агента» для обеспечения покупки бумажных полисов клиентами, и систему «Е-Гарант» для обеспечения электронных продаж в особо убыточных с точки зрения ОСАГО сегментах или регионах. Решение ЦБ 2017 г. о переводе «Росгосстраха» под контроль банка «Открытие».

Политика новых управленцев "Росгосстраха" по блокировке всех возможных каналов оттока денег из компании, видимо, дала результат, который ощутил и весь рынок ОСАГО.

Служба финансового омбудсмена станет с мая 2019 г. институциональным помощником для страховщиков. С 2020 г. закон сделает услуги финомбудсмена обязательными для микрофинансовых организаций, с 2021 г. - для банков, ломбардов и негосударственных пенсионных фондов.

Преимуществом службы станет приоритет досудебного рассмотрения спора, быстрое решение, обязательное для исполнения страховщиком. До сих пор автоюристы (посредники), мечтающие заработать на спорах в ОСАГО, стремились рассматривать их в суде, где пени и штрафы нередко превышали «тело» выплаты.

Закон о финомбудсмене неблагосклонен к посредникам, выступающим от лица водителей. Для них услуги омбудсмена будут платными. Обращение в суд остаётся возможным, но на следующем этапе. Такая конструкция, по мнению «Интерфакса», поможет страхователям без посредников получить бесплатно справедливое решение и станет инструментом в борьбе с недобросовестными автоюристами. Другими словами, снизится влияние неэкономического фактора на убыточность в ОСАГО.

В 2018 г. сохранялся острый кризис в агростраховании с господдержкой. Снижение собранных премий в секторе в 2018 г. составило 20% к результату 2017 г. В 2017 г. снижение сборов было еще драматичнее - на 56%.

Общий объем премий по агрострахованию с господдержкой на 1 декабря уходящего года составил 1,8 млрд. руб. Доля застрахованных посевов снизилась к концу 2018 г. до 1,5% по сравнению с 12-15% несколько лет назад. По страхованию животных ситуация лучше, доля застрахованного поголовья составила 12,5%. Причиной кризиса стало решение включить субсидию на агрострахование с господдержкой в состав единой государственной сельхозсубсидии в 2017 г.

На наш взгляд, такое решение было ошибкой. Минсельхоз, правительство и законодатели понимают происхождение проблем в сегменте, есть планы по исправлению ситуации. В частности, страховая часть субсидии будет обособлена в рамках «единой субсидии» в 2019 г., а позднее предстоит вывести ее из общего состава, такие договоренности с Минсельхозом достигнуты.

Стимулирующим фактором к страхованию для сельхозпроизводителей станет с 2019 г. и принятое Постановление правительства РФ об изменении порядка выплат компенсаций по ущербу от чрезвычайных ситуаций (ЧС). Теперь сельхозпроизводители, не застраховавшие риски, смогут рассчитывать только на возмещение 50% убытков (от их расчетной величины по ЧС).

Кроме того, регионы, которые не планируют страховать сельхозриски на условиях господдержки, будут получать «несвязанную поддержку» на 15% меньше. А такие субсидии по «несвязанной поддержке» ценятся регионами, поскольку эти средства бюджетной поддержки они могут использовать по своему усмотрению.

Открытием 2018 г. можно считать принятие закона о страховании жилья от ЧС, который вступит в силу с августа 2019 г. Принятый в 2018 г. текст закона критикуют и сегодня, но следует признать, что такой попытки вовлечь все население страны в страхование базового актива прежде не предпринималось.

Была предложена принципиально новая идея создать условия для реализации всероссийского проекта страховой защиты жилья. Закон рамочный, конкретное наполнение будет осуществляться на стадии разработки региональных программ. Территориальный охват для этого закона важен, поскольку он запустит механизм перераспределения убытков по всей территории страны. Ситуация, когда страхуются по ЧС только регионы, где эти ситуации регулярно происходят, чревата отрицательной селекцией рисков.

Ядром программы страхования жилья для каждого региона станет страхование от чрезвычайных ситуаций природного характера. Таким образом, участие федерального и регионального бюджетов в выплатах предполагается при объявлении ЧС. Наличие региональных программ страхования жилья позволит территориям сформировать свои стандарты страхования жилья. Программы могут покрывать не только риски ЧС, но риски повреждения или уничтожения жилья от взрыва бытового газа, залива, пожара и другие риски. При этом расширение перечня рисков возможно за счет предложений коммерческих страховщиков непосредственно в договоре со страхователем.

Ядро программы, связанное с защитой от ЧС, будет стоить недорого - по расчетам, немногим более 300 руб. в год. Страховая выплата по полной утрате жилья от ЧС окажется на уровне 300-500 тыс. руб. (точную цифру определит постановление правительства). В результате страховщики получат мало премий и доступ к широкой клиентской базе физических лиц. Они смогут конкурировать за внимание клиентов, создавая интересные предложения услуг на добровольной основе.

Образцом организации добровольного страхования жилья объявлена московская программа, которая реализуется много лет, охватывая порядка 70% столичных квартир. Её ключевым техническим моментом считают возможность включения страхового платежа в квитанцию на оплату коммунальных услуг по желанию владельца квартиры.

Автором законопроекта выступил Минфин, расчеты которого показали, что граждане, потерявшие жилье при ЧС, теперь получат выплату в несколько раз выше по сравнению с прежними уровнями возмещения. Новые программы страхования жилья выгодны и регионам. Они позволяет оптимизировать расходование резервных фондов по ЧС и обеспечивать экономию по расходным статьям бюджета. Если пострадавшим предоставляется жилье взамен утраченного при ЧС, страховая выплата будет предназначаться региональному бюджету и пополнит его.

Самой ожидаемой сделкой 2018 г. на страховом рынке стало объединение самого крупного страховщика – «СОГАЗа» с другой компанией из числа крупнейших – «ВТБ Страхованием». О сделке начали говорить в 2017 г., но официально о ней заявили лишь во второй половине 2018 г., а в ноябре группа ВТБ и «СОГАЗ» закрыли сделку.

В сделку вошли все компании группы «ВТБ Страхование». При этом группа ВТБ получила 10% акций и место в совете директоров объединенной компании, а также денежную компенсацию. Весь 2019 г., вероятно, «ВТБ Страхование» будет существовать как отдельная «дочка» «СОГАЗа» и работать под своим брендом.

Процедура слияния компаний займет не менее двух лет. На рынке сохраняются опасения страховщиков, связанные с монополистом. По предварительной оценке, сделка «СОГАЗа» создает конгломерат с рыночной долей в почти в 20%, или более 330 млрд. руб. от собираемых страховых премий.

По данным ЦБ, средняя рентабельность капитала пяти крупнейших по объему сборов страховых компаний в сегменте универсального страхования составила 40,6% по итогам 9 месяцев 2018 г.

В то же время для страховщиков второй размерной группы (6-20-я позиции в рэнкинге по страховым премиям) этот показатель был ниже в 1,7 раза, а для страховщиков третьей размерной группы (21-50 позиции) - в 1,5 раза. Для не входящих в группу 50 крупнейших СК по показателю сбора премий показатель оказался меньше в 2,8 раза.

Однако важный международный показатель отношения страховой премии (без учета ОМС) к ВВП практически не растет все последние годы. По данным ЦБ, он составил по итогам III квартала 2018 г. 1,34% - эта цифра практически не изменилась по сравнению с аналогичным периодом 2017 г. (1,32%). По итогам 2017 г. показатель достиг 1,39% ВВП.

ВСС на собрании 28 ноября 2018 г. утвердил новую стратегию развития страхового рынка РФ до 2022 г. Союз планирует сосредоточиться на развитии и реформировании четырех видов страхования: ОСАГО, страхования жилья от ЧС, страхования жизни и ОМС.

Прежняя стратегия развития страхового рынка была утверждена постановлением правительства на период до 2020 г., она еще не истекла, однако, как показала проверка Счетной палаты РФ, большинство заложенных в ней цифровых показателей не будет достигнуто. Стратегия правительства разрабатывалась и утверждалась в эпоху экономического подъема; кризисов и санкций она не учитывает.

Впервые стратегия развития страхового рынка - это не документ, который спускается сверху и определяется какими-то политическими задачами, а обширная карта, подготовленная самими страховщиками и специалистами в этой области.

В ближайшее время будет разработана «дорожная карта» по каждому из ключевых направлений стратегии, за каждым направлением или задачей будет закреплен вице-президент ВСС с KPI, привязанными к реализации стратегических целей.

Перемена центра подготовки стратегии знаменательна. Если прежде страховщики все больше уповали на помощь со стороны правительства, на постоянное расширение набора видов обязательного страхования, теперь они вынуждены концентрировать собственные силы для определения судьбы своего рынка и уделять приоритетное внимание добровольному страхованию.

Выводы

В 2018 г. на страховом рынке продолжалось сокращение числа действующих компаний.

Концентрация страхового бизнеса снизилась. ТОП-10 компаний на рынке «Всего без ОМС» собрали 65,0% от общего объема страховых премий (66,4% годом ранее); 85,5% против 85,7% - на рынке автокаско, , 85,0% против 84,4% – на рынке «огневого» имущественного страхования юридических лиц и граждан, 77,4% на рынке ОСАГО. Доля ТОП-10 крупнейших компаний в выплатах на рынке «Всего без ОМС» составила 71,5%, в заключенных договорах – 66,4%.

Количество крупных страховщиков, собирающих более 1% от общего числа премий, на рынке «Всего без ОМС» составило 19 компаний (15 годом ранее). На рынке автокаско более 1% от общего объема премий собирают 14 компаний, на рынке «огневого» имущественного страхования – 11 компаний, На рынке ОСАГО долю более 1% имеют 15 компаний.

Глава 3. Перспективы развития регулирования страхового рынка в России

Выделим основные проблемы страхового рынка в России:

– дефицит высококвалифицированных специалистов;

– нерезультативная надзорная деятельность ЦБ РФ;

– негативное отношение части населения к страховым компаниям;

– неоднозначность страхового законодательства;

– недостаточное развитие страховой инфраструктуры.

Обозначим пути решения выделенных проблем на рынке страховых услуг:

– подготовка специалистов в данной сфере;

– усиление государственного вмешательства в деятельность страховых компаний;

– распространение страховых знаний среди населения, повышение страховой культуры граждан;

– совершенствование страхового законодательства, устранение неопределенности в нормативно-правовых актах.

Развитие надзорной деятельности на страховом рынке сталкивается с рядом проблем. За исполнением обязательств страховых компаний осуществляет надзор Департамент страхового рынка при Банке России, а также Федеральная антимонопольная служба и Российский союз автостраховщиков. Однако, по мнению специалистов, имеющаяся надзорная система не оказывает необходимого влияния на повышение качества регулирования деятельности страховых компаний^[38].

В России важным вопросом остаётся участие государства в развитии страхового дела.

Успех этого развития в большей мере зависит от повышения уровня государственного участия в сфере страхования. По нашему мнению, государство должно выделять субсидии незащищённым слоям населения для приобретения страховых услуг, а также заниматься разработкой специальных программ страхования с учётом особенностей экономической региональной политики. Данные меры положительно скажутся на повышении спроса населения на страховые продукты. Например, в развитых странах (Япония, Бельгия, Китай, Франция) широко используется частно-государственное партнёрство в сфере страхования. Государством устанавливаются обязательные виды страхования по социально-значимым объектам, регулируется страховой рынок созданием государственных перестраховочных компаний или фондов с государственной защитой для удовлетворения социальных потребностей населения.

Одной из важнейших причин колебаний страхового рынка служит недостаточно эффективная инвестиционная деятельность страховых компаний и отсутствие качественного контроля за инвестициями. Например, на данный момент существует запрет на векселя, за счет этого Банк России подталкивает страховщиков инвестировать в более доходные и надежные источники и, соответственно, это повысит качество инвестиционного портфеля. Данные меры помогут найти менее ликвидные, но более доходные инвестиции, что послужит толчком для развития инвестиционной деятельности страховых компаний и повысит их финансовую стабильность.

Кроме всего вышеперечисленного, не менее значимой проблемой для рынка страховых услуг остается недостаточный уровень образования специалистов в данной области и их переподготовка. На наш взгляд, нужно вводить не только теоретическое обучение, но и обеспечить условия для реализации практических навыков внедрения страховых продуктов, совершенствовать систему управления страховыми компаниями. Эти меры способствуют повышению сбалансированности страхового рынка и увеличению продаж страховых продуктов. Периодически следует отправлять специалистов, работающих в страховых организациях, на курсы повышения квалификации.

По нашему мнению, страховые организации имеют достаточный потенциал для дальнейшего развития. Для обеспечения успешного функционирования рынка страховых услуг необходимо стимулировать спрос на страховые продукты, усовершенствовать старые и внедрять новые механизмы удержания клиентов страховых компаний. Одним из таких механизмов может служить диверсификация имеющихся и разработка новых страховых услуг, своевременного и рационального изменения ценовой политики на предлагаемые страховые продукты. В условиях нестабильной экономической ситуации, политических разногласий и, вследствие этого, падения курса национальной валюты, увеличения экономических рисков необходимо введение нормативного регламентирования минимального размера собственных средств страховых организаций, что, в свою очередь, повысит уровень их финансовой устойчивости за счет роста собственного капитала.

Необходимо добавить, что значительная часть населения не готова серьёзно воспринимать страховые услуги, так как почти все российские страховые компании трудно назвать реальными носителями риска. Если российские страховщики будут готовы нести реальную ответственность за риски предприятий и населения, при возникновении неблагоприятных ситуаций возместить им ущерб, то страховой рынок будет успешно развиваться.

Для дальнейшего успешного развития рынка страховых услуг необходимы меры по устранению негативных последствий кризисных явлений в данной сфере, а также сохранению и повышению рентабельности страхового бизнеса и устойчивости страхового рынка в тяжёлых мировых экономических условиях.

Ещё одним немаловажным мероприятием является повышение саморегулируемости страхового рынка, для чего нужно стимулировать деятельность профессиональных союзов и ассоциаций страховщиков.

Выводы

Таким образом, проанализировав проблемы и перспективы развития российского страхового рынка, можно сделать вывод, что отечественный рынок развивается даже в непростых экономических условиях, государство оказывает ему поддержку, об этом говорят вносимые поправки в нормативно - правовую базу страхования, более активное участие государства в системе регулирования страховой деятельности. Следовательно, несмотря на существующие проблемы, страховой рынок в России будет развиваться и совершенствоваться.

Заключение

Государственное регулирование страхового рынка представляет собой механизм, включающий инструменты и методы, применяемые для регулирования процессов формирования, распределения и использования финансовых ресурсов в страховой отрасли на основе динамики конъюнктуры рынка страховых услуг для повышения эффективности его функционирования.

Основной целью государственного регулирования рынка страховых услуг является обеспечение надежности функционирования и стимулирование его развития в процессе реализации как рыночных, так и социальных функций.

Государство осуществляет регулирование компаний в сфере страхового бизнеса по следующим направлениям: лицензирование деятельности; мониторинг и контроль финансового состояния страховых компаний; проведение ликвидационных мероприятий; формирование страховых тарифов.

В 2018 г. на страховом рынке продолжалось сокращение числа действующих компаний.

Концентрация страхового бизнеса снизилась. ТОП-10 компаний на рынке «Всего без ОМС» собрали 65,0% от общего объема страховых премий (66,4% годом ранее); 85,5% против 85,7% - на рынке автокаско, , 85,0% против 84,4% – на рынке «огневого» имущественного страхования юридических лиц и граждан, 77,4% на рынке ОСАГО. Доля ТОП-10 крупнейших компаний в выплатах на рынке «Всего без ОМС» составила 71,5%, в заключенных договорах – 66,4%.

Количество крупных страховщиков, собирающих более 1% от общего числа премий, на рынке «Всего без ОМС» составило 19 компаний (15 годом ранее). На рынке автокаско более 1% от общего объема премий собирают 14 компаний, на рынке «огневого» имущественного страхования – 11 компаний, На рынке ОСАГО долю более 1% имеют 15 компаний.

Проанализировав проблемы и перспективы развития российского страхового рынка, можно сделать вывод, что отечественный рынок развивается даже в непростых экономических условиях, государство оказывает ему поддержку, об этом говорят вносимые поправки в нормативно - правовую базу страхования, более активное участие государства в системе регулирования страховой деятельности. Следовательно, несмотря на существующие проблемы, страховой рынок в России будет развиваться и совершенствоваться.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (с изм. и доп.).
2. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон РФ от 27 нояб. 1992 № 4015-1 (с изм. и доп.): «Консультант Плюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru.

Архипов А. П. Страхование. – М.: КНОРУС, 2017.

1. Базахов А. К. Некоторые актуальные проблемы развития страхового рынка России // Страховое дело. – 2017. - № 9. – С. 19-23.

Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 9-19.

1. Бородин А.И., Новикова Н.И., Шаш Н.Н. Применение синергетических методов в теории катастроф // Эффективное антикризисное управление. 2015. № 2. С. 84–91.

Буряков Г.А., Акопян М.П., Хамова Е.С. Государственное регулирование страховой деятельности. // В сборнике: Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации. Сборник статей победителей IV Международной научно-практической конференции. 2016. С. 132-135.

1. Воробьева Е.В. Актуальные тенденции развития инвестиционных процессов в России // Вестник образовательного консорциума Среднерусский университет. Экономика и управление. Электронный журнал. - 2013. № 2/2013, с. 9-12.
2. Гребенщиков Э. С. Кому и как развивать отечественный страховой бизнес // Финансы. – 2013. - № 4. – С. 69-70.

Ермасов С. В. Страхование. – М.: Юрайт, 2017.

1. Ефремова П.И. Роль государственного регулирования в концентрации капитала в страховом секторе финансового рынка // Страховое дело. 2013. № 10. С. 3–8.
2. Жерехова П. Н. Роль государственного регулировании в концентрации капитала в страховом секторе финансового рынка//Страховое дело. – 2013. - № 10. – С. 3-8.

Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – М. : Юрайт, 2017.

Суслякова О.Н. Система государственного страхового надзора в РФ: исторический аспект и перспективы развития // Международные и региональные проблемы развития национальной экономики в современных условиях. Сборник научных статей по материалам XII Международной научно-практической конференции. – Калуга: ИД «Эйдос». 2013. С. 103-107.

Фролова В.А., Градова Н.С. Государственное финансовое регулирование рынка страховых услуг // Вектор науки ТГУ. Серия: Экономика и управление. 2016. № 2 (25). С. 73-78.

1. Шаш Н.Н., Бородин А.И. Проблемы разработки и финансового обеспечения государственных программ // Финансы. 2015. № 1. С. 19–25.

Фролова В.А., Градова Н.С. Государственное финансовое регулирование рынка страховых услуг // Вектор науки ТГУ. Серия: Экономика и управление. 2016. № 2 (25). С. 73-78.

Справочный портал о страховании // [Электронный ресурс]. URL: http://risk-insurance.ru (дата обращения 06.02.2019).

1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон РФ от 27 нояб. 1992 № 4015-1 (с изм. и доп.): «Консультант Плюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru. ↑

2. Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 9. ↑

3. Ермасов С. В. Страхование. – М.: Юрайт, 2017. – С. 32. ↑

4. Шаш Н.Н., Бородин А.И. Проблемы разработки и финансового обеспечения государственных программ // Финансы. 2015. № 1. С. 19. ↑

5. Воробьева Е.В. Актуальные тенденции развития инвестиционных процессов в России // Вестник образовательного консорциума Среднерусский университет. Экономика и управление. Электронный журнал. - 2013. № 2/2013, С. 9. ↑

6. Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 9. ↑

7. Шаш Н.Н., Бородин А.И. Проблемы разработки и финансового обеспечения государственных программ // Финансы. 2015. № 1. С. 19. ↑

8. Ермасов С. В. Страхование. – М.: Юрайт, 2017. – С. 32. ↑

9. Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 10. ↑

10. Ермасов С. В. Страхование. – М.: Юрайт, 2017. – С. 32. ↑

11. Бородин А.И., Новикова Н.И., Шаш Н.Н. Применение синергетических методов в теории катастроф // Эффективное антикризисное управление. 2015. № 2. С. 84. ↑

12. Шаш Н.Н., Бородин А.И. Проблемы разработки и финансового обеспечения государственных программ // Финансы. 2015. № 1. С. 19. ↑

13. Архипов А. П. Страхование. – М.: КНОРУС, 2017. – С. 24. ↑

14. Бородин А.И., Новикова Н.И., Шаш Н.Н. Применение синергетических методов в теории катастроф // Эффективное антикризисное управление. 2015. № 2. С. 84. ↑

15. Шаш Н.Н., Бородин А.И. Проблемы разработки и финансового обеспечения государственных программ // Финансы. 2015. № 1. С. 19. ↑

16. Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 11. ↑

17. Ефремова П.И. Роль государственного регулирования в концентрации капитала в страховом секторе финансового рынка // Страховое дело. 2013. № 10. С. 3. ↑

18. Буряков Г.А., Акопян М.П., Хамова Е.С. Государственное регулирование страховой деятельности. // В сборнике: Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации. Сборник статей победителей IV Международной научно-практической конференции. 2016. С. 132. ↑

19. Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – М. : Юрайт, 2017. – С. 103. ↑

20. Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 12. ↑

21. Буряков Г.А., Акопян М.П., Хамова Е.С. Государственное регулирование страховой деятельности. // В сборнике: Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации. Сборник статей победителей IV Международной научно-практической конференции. 2016. С. 132. ↑

22. Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 13. ↑

23. Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – М. : Юрайт, 2017. – С. 103. ↑

24. Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 13. ↑

25. Ермасов С. В. Страхование. – М.: Юрайт, 2017. – С. 32. ↑

26. Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – М. : Юрайт, 2017. – С. 103. ↑

27. Белова М.В. Прошлое, настоящее и будущее страхования в России // В сборнике: Международная научно-практическая конференция «Интеграция отечественной науки в мировую: проблемы, тенденции и перспективы». Сборник научных докладов.  Автономная некоммерческая организация содействия развитию современной отечественной науки Издательский дом «Научное обозрение». 2014. С. 14. ↑

28. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон РФ от 27 нояб. 1992 № 4015-1 (с изм. и доп.): «Консультант Плюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru. ↑

29. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон РФ от 27 нояб. 1992 № 4015-1 (с изм. и доп.): «Консультант Плюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru. ↑

30. Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – М. : Юрайт, 2017. – С. 103. ↑

31. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон РФ от 27 нояб. 1992 № 4015-1 (с изм. и доп.): «Консультант Плюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru. ↑

32. Фролова В.А., Градова Н.С. Государственное финансовое регулирование рынка страховых услуг // Вектор науки ТГУ. Серия: Экономика и управление. 2016. № 2 (25). С. 73. ↑

33. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон РФ от 27 нояб. 1992 № 4015-1 (с изм. и доп.): «Консультант Плюс». - Режим доступа: http://www.consultant.ru. ↑

34. Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – М. : Юрайт, 2017. – С. 103. ↑

35. Суслякова О.Н. Система государственного страхового надзора в РФ: исторический аспект и перспективы развития // Международные и региональные проблемы развития национальной экономики в современных условиях. Сборник научных статей по материалам XII Международной научно-практической конференции. – Калуга: ИД «Эйдос». 2013. С. 103-107. ↑

36. Страхование / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой, С. Ю. Яновой. – М. : Юрайт, 2017. – С. 103. ↑

37. Ефремова П.И. Роль государственного регулирования в концентрации капитала в страховом секторе финансового рынка // Страховое дело. 2013. № 10. С. 3. ↑

38. Справочный портал о страховании // [Электронный ресурс]. URL: http://risk-insurance.ru

    (дата обращения 06.02.2019). ↑