Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Роль коммерческих банков России в развитии реального сектора экономики ( Особенности развития банковского сектора экономики)

Содержание:

Введение

Достаточно существенное внимание в настоящий промежуток времени необходимо уделять всем основным составляющим элементам поступательного развития коммерческого банка, что необходимо разрабатывать с обоснование основных результатов имеющихся маркетинговых исследований, макроэкономического прогнозирования, финансового моделирования, а также с учетом текущих позиций банка.

Основными имеющимися стратегическими приоритетами должны становятся такие аспекты, как достаточно сбалансированное достижение представляемого оптимального соотношения риск – доходность при проведении различных банковских операций, развитие новых и наиболее перспективных для требований времени направлений банковского бизнеса и упрочение уже достигнутых позиций универсального коммерческого банка.

Указанные особенности предполагают применение различных существенно важных мер по повышению общей конкурентоспособности коммерческого банка и наиболее оптимального распределения основных имеющихся пропорций между четырьмя основными направлениями банковской деятельности – развитие розничного бизнеса, развитие корпоративного бизнеса, наличие основных элементов частного банковского обслуживания и межбанковского бизнеса.

При этом существенное внимание уделяется основным вопросам наиболее активного поддержания общей экономической устойчивости, надежности и платежеспособности конкретного коммерческого банка. Это первое, самое необходимое, условие для качественного обслуживания.

Цель данной работы — рассмотреть роль коммерческих банков России в развитии реального сектора экономики.

Для достижения поставленной цели выполнения курсовой работы необходимо последовательное решение следующих поставленных задач:

- изучить научную литературу по указанной проблематике исследования;

- определить общую экономическую сущность осуществляемой конкуренции, ее основные виды и определенные представленные методы оценки;

- дать общую оценку деятельности коммерческого банка на примере «Росбанк».

Объектом курсовой работы явилось – «Росбанк».

Предметом исследования при этом является экономическая деятельности КБ «Росбанк».

Структура работы: курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

Глава 1 Особенности развития банковского сектора экономики

1.1 Нормативно – правовая база деятельности банковского сектора

Коммерческие банки Российской Федерации являются юридическими лицами и подлежат обязательной государственной регистрации. Регистрацию осуществляет Центральный банк Российской Федерации. Центральный банк Российской Федерации ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, где учитываются сведения о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций и их филиалов.^[1] Он выдает коммерческим банкам лицензию. Деятельность коммерческих банков в России регламентируют Гражданский Кодекс Российской Федерации, Федеральным законом от 10 июня 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в редакции изменений), Федеральным законом от 02 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в редакции изменений), Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в редакции изменений), и Законом Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в редакции изменений) и другими нормативно-правовыми актами.

Гражданский кодекс РФ определяет правовое положение банков как хозяйствующих субъектов, осуществляющих предпринимательскую деятельность, устанавливает порядок осуществления ими права собственности, регулирует их договорные и иные обязательства.

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» устанавливает принципы его взаимоотношений с кредитными организациями, определяет полномочия Банка России по вмешательству в деятельность кредитных организаций в ситуациях, угрожающих законным интересам вкладчиков, а также его полномочия по применению к кредитным организациям санкций за нарушение требований законодательства и нормативных актов Центрального банка РФ. Последние являются для кредитных организаций обязательными документами, которыми они должны руководствоваться в своей деятельности. Нормативные акты Центрального банка РФ доводятся до сведения кредитных организаций в форме инструкций, положений и указаний, содержащих установление, изменения или отмену постоянных или временных предписаний.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» устанавливает порядок, условия принятия мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций, особенности оснований признания их банкротами и осуществления этой процедуры.

Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» наделяет коммерческие банки, получившие лицензию Центрального банка Российской Федерации на проведение валютных операций, полномочиями агентов валютного регулирования и валютного контроля и устанавливает порядок ведения ими валютных операций.

В Российской Федерации коммерческие банки (и иные кредитные организации) могут быть образованы в форме хозяйственных обществ: открытого акционерного общества (далее ОАО); закрытого акционерного общества (далее ЗАО); общества с ограниченной ответственностью (далее ООО); общества с дополнительной ответственностью (далее ОДО).

Регламентация деятельности коммерческих банков дополняется положениями Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. от 21 марта 2002 г.), Федерального закона от 08 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (в ред. от 21 марта 2002 г.). Уставный капитал (далее УК) коммерческого банка, образованного в форме акционерного общества, формируется за счет размещения его акций. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка только в пределах стоимости принадлежащих им акций. Среди акционеров банка следует различать учредителей и прочих участников. Учредителями считаются юридические и физические лица, принявшие решения об учреждении банка, занимающиеся его организацией и располагающие необходимыми средствами для формирования его уставного капитала.

1.2 Особенности развития банковской системы

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.^[2]

Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Банки, как субъекты финансового риска, имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.^[3]

1. для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

2. банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга, перед юридическими и физическими лицами, например: при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

Практическая роль современной банковской системы определяется управлением в государстве системой платежей и расчетов, а так же большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. ^[4]

Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры. Эффективность деятельности коммерческих банков в значительной степени зависит от его структуры. Правильно сформированная организационная структура банка, соответствие направления его деятельности и стратегии развития должна оставаться достаточно гибкой с учётом имеющихся внешних и внутренних факторов. Банковский сектор – одно из важнейших направлений развития рыночных отношений, который является основой для нормального, эффективного функционирования рыночного механизма.

Глава 2 Особенности развития коммерческих банков в Российской Федерации

2.1 Виды коммерческих банков

Термин «Коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности. Банки могут создаваться на основе государственной, частной и смешанной форм собственности.

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. ^[5]

Коммерческие банки по юридическому статусу подразделяются на:

1. национальные (функционируют согласно федеральным законам и в обязательном порядке входят в Федеральную резервную систему в качестве банков-членов);

2. штатные (функционируют в соответствии с законами отдельных штатов и по желанию входят либо не входят в ФРС).

Так же коммерческие банки различаются:

I. по принадлежности уставного капитала и способу его формирования: банки могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранных банков.

II. по видам совершаемых операций:

1. универсальные,

2. специализированные.

III - по территории деятельности:

1. Федеральные;

2. не федеральные.

IV - по обслуживанию различных отраслей экономики.

V – по наличию филиалов:

1. филиальные;

2. бесфилиальные

Значительную долю действующих сегодня коммерческих банков составили смешанные их варианты.

Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования федеральных, республиканских, региональных и других программ. Крупным федеральным специализированным коммерческим банком является банк трудовых сбережений и кредитования населения. (Сбербанк России). Он осуществляет операции по привлечению денежных средств населения и их размещению.

2.2 Функции коммерческих банков

Основными функциями коммерческих банков являются:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- выпуск кредитных денег;

- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская функция;

- консультирование, представление экономической и финансовой информации. Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и населения. Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивается расширение производства.

Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту их уровня жизни. Поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Выпуск кредитных денег – специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, – денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда эти ссуды возвращаются.

Коммерческие банки являются эмитентами кредитных орудий обращения. Предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, т.е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом увеличиваются долговые обязательства банка.

Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. Одной из функций коммерческих банков является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя данную функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. ^[6]

Глава 3 Особенности деятельности коммерческого банка на примере КБ ОАО «Росбанк»

3.1 Общая характеристика банка ОАО «Росбанк»

Росбанк – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Росбанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

На сегодняшний день Росбанк является одним из крупнейших банком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.

В качестве объекта дипломной работы рассмотрим более подробно одно из структурных подразделений Росбанка.. В качестве такого примера выступает Центральное отделение Росбанка г. Москвы.

Центральное отделение Росбанка не является самостоятельным юридическим лицом, а входит в структурное подразделение Росбанка.

Основное направление в деятельности Центрального отделения Росбанка состоит в оказании населению разнообразных услуг. Центральное отделение Росбанка осуществляет прием и выдачу вкладов; кредитно - расчетное обслуживание клиентов; новые виды услуг - выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме; покупку и продажу организациям и населению иностранной валюты и др.

Банк стремится максимально соблюдать интересы вкладчиков и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и прочей деятельности.

ОАО «РОСБАНК» получил генеральную лицензию на право совершения в Российской Федерации всех кредитно-расчетных и других операций в рублях и иностранной валюте:

привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;
осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;
открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов;
финансировать капвложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации), осуществлять иные операции с ними;
выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции);
оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции.

ОАО «РОСБАНК» создал свою систему денежных переводов «ЮНИСТРИМ», которая в настоящее время преобразована в самостоятельный банк. Оборот системы в 2011г. составил 0,5 млрд. долларов США. При непосредственном участии системы денежных переводов «ЮНИСТРИМ» создана Международная Ассоциация Систем Денежных Переводов (IAMTN), объединившая ведущих участников этого рынка со всего мира.

ОАО «РОСБАНК» является уполномоченным банком Правительства г. Санкт - Петербурга. Банк осуществляет аналогичное сотрудничество с Государственным Таможенным Комитетом РФ, который с июня 2001 года включил ОАО «РОСБАНК» в реестр организаций, выступающих в качестве гаранта перед таможенными органами.

3.2 Оценка кредитного портфеля ОАО «Росбанк»

Кредитная политика банка базируется на трех основных принципах: максимальное удовлетворение потребностей клиентов в заемных средствах при самом широком выборе форм и методов предоставления ссуд; обеспечение высокой надежности кредитных вложений при максимальном проценте собираемости дохода по предоставленным ссудам; безопасность, взвешенный подход к рассмотрению проектов и форм кредитования.

Этим принципам банк неукоснительно следовал на протяжении всех лет. При этом изменялись подходы к реализации поставленных целей. А именно: на каждый год определялись виды предоставляемых кредитов, производилась диверсификация портфеля по отраслям, сегментам рынка, размерам ссуд и рисков, срокам предоставления, обеспеченности.

Основным направлением использования привлеченных отделением Банком средств являлось наращивание кредитного портфеля. Как видно из таблицы 8 в целом портфель потребительских кредитов увеличился за анализируемый период с 48 535 до 90 431 млн. руб. Это обусловлено лидирующим положением кредитования среди розничных услуг Банка, а также его динамичным развитием на рынке.

Таблица 3.1 - Динамика кредитования физических лиц Центрального отделения Росбанка по видам

Динамика потребительских кредитов банка по видам Наименование статьи актива	За 2013 тыс.руб.	За 2014 тыс.руб.	Абсолют. изменение, тыс.руб.	Относит. изменение, %
1. «Автокредит»	8 625	12 956	4 331	150,2
2.Кредиты «Просто деньги»	23 126	42 569	19443	184
3. Кредиты по генеральным соглашениям	5 236	10 236	5000	195,5
4. Просто кредиты	2 201	3 407	1 206	154,7
5. Ипотечное кредитование	2 921	5 956	3035	203,9
6. Кредиты сотрудникам	1 705	1602	-103	94
7. Овердрафты по пластиковым картам	5 553	10 501	4 948	189,7
8. Просроченная задолженность	163	203	40	124,5
9. Просроченные проценты	5	4	-1	80
Итого:	48 535	90 434	41 899	186,3

В частности можно отметить рост выдачи кредитов «Просто деньги», их доля увеличилась на 184 % или на 19443 тыс. руб. А так же увеличилась выдача кредитов: «Автокредит», кредиты по генеральным соглашениям, просто кредит, овердрафты по пластиковым картам.

Но наблюдается снижение выдачи кредитов сотрудникам, они снизились на 103 тыс. руб. или на 6 %. Это снижение может быть связано с тем, что в отделении Росбанка незначительные льготы на кредиты сотрудникам банка. Например, в других банках кредиты на покупку жилья сотрудникам дают без процентов. А в Росбанке предоставляют лишь незначительные скидки льготы при предоставлении кредита.

Сумма просроченных процентов в Банке снизилась на 1 тыс. руб. или на 20% по сравнению с прошлым годом, а просроченная задолженность увеличилась на 40 тыс. руб. или на 124,5 %. Это обусловлено тем, что при зачислении средств на счет клиентов в первую очередь погашаются просроченные проценты, а уже затем основной долг.

Увеличение просроченной задолженности произошло за счет роста выдачи кредитов, но в целом ее уровень не превышает 1% кредитного портфеля отделения Росбанка (при норме – до 5%).

Наибольшую долю в портфеле потребительских кредитов отделения Росбанка занимают кредиты «Просто деньги» . Клиенты предпочитают брать кредит «Просто деньги», так как многоцелевой кредит. Его берут как на строительство и ремонт жилья, покупку подержанного автомобиля, так и на поездки на отдых, лечение зубов, подарки близким, наращивание волос и на многое другое.

Кредит «Заслуженный» берут уже постоянные клиенты банка, которые уже имеют положительную кредитную историю.

«Автокредит» тоже занимает значительную часть в общем портфеле потребительских кредитов, так как приобретение гражданами автомобилей растет в геометрической прогрессии. Ведь автомобиль в наше время “не роскошь, а средство передвижения”.

Однако в России преобладает средний класс населения, и общество в большинстве случаев приобретает автомобили “с рук”, поэтому кредит «На неотложные нужды» занимает лидирующую позицию (70% этого кредита берут именно на покупку подержанного автомобиля). Ведь как изложено в пункте 3 данной главы «Автокредит» дается лишь на покупку автомобилей только у автосалонов.

Также можно отметить и долю овердрафтов по пластиковым картам (рост 189,7%). Данный вид кредита в настоящее время является актуальным, востребованным клиентами и привлекательным для банков.

Овердрафт привлекает клиента своей относительной дешевизной (процентная ставка по овердрафту ниже ставок по срочным кредитам) и свойством неограниченной возобновляемости лимита предоставления ресурсов. Перечисление денежных средств, при данном виде кредитования производится при возникновении потребности в кредитных ресурсах максимально оперативно, перечисляемая сумма представляет собой величину, ровно необходимую клиенту (в рамках лимита овердрафта).

Так же некоторые клиенты предпочитают брать кредиты по генеральным соглашениям (рост 195,5%), то есть заемщиком является сотрудник предприятия, а в роли поручителя выступает само предприятие.

Далее проведем анализ портфеля кредитов физических лиц по срокам предоставления (таблица 3.2).

Как видно из таблицы 4 люди предпочитают брать кредиты сроком от 1 года до 3 лет, относительное изменение этих кредитов составило 171,5%, а абсолютное 34132,5 тыс.руб. Данная динамика прослеживалась еще в начале 2010 года. К этой группе относятся кредиты, которые берут на ремонт квартиры, поездки на отдых, бытовые нужды.

Востребованы кредиты и со сроком погашения свыше 3 лет, их изменение составило 10547 тыс.руб. или 143,8%. К этой группе кредитов относят в основном кредиты на покупку, ремонт и строительство жилья, покупку автомобиля.

Таблица 3.2 - Динамика кредитов физических лиц по срокам предоставления

Наименование статьи актива	За 2013 тыс.руб.	За 2014 тыс.руб.	Абсолют. изменение, тыс.руб.	Относит. изм-ние, %
1.Кредиты, предоставленные физическим лицам на срок до 30 дней	375,5	635	-259,5	59,1
2.Кредиты, предоставленные физическим лицам на срок от 31 до 90 дней	625	739	-114	84,6
3. Кредиты, предоставленные физическим лицам на срок от 91 до 180 дней	206	245	-39	84
4. Кредиты, предоставленные физическим лицам на срок от 181 до 1 года	1784,5	1 569	-215,5	87,9
5. Кредиты, предоставленные физическим лицам на срок от 1 года до 3 лет	32 356,5	66498	34132,5	171,5
6. Кредиты, предоставленные физическим лицам на срок свыше 3 лет	7 334,5	10 547	3212,5	143,8
7. Кредиты, предоставленные физическим лицам при недостатке средств на депозитном счете (“овердрафт”)	5553	10501	4948	189,1
Итого:	48535	90434	1 951 378	143,8

Выдача кредитов по пластиковым картам (овердрафты) увеличилась в денежном выражении на 3212,5 тыс. руб., а темп роста составил %. Для сравнения в 2013 году данный показатель составлял всего лишь 5553 тыс.руб. Данная статистика еще раз подтверждает, что овердрафты по пластиковым картам в настоящее время становятся все более востребованным видом кредита.

Так же можно проследить динамику выдачи кредитов со сроком предоставления от 181 дня до 1 года. За 2013 год выдача данных кредитов уменьшилась на 112,1 %, а на начало 2013 года кредиты с таким сроком выдачи стояли на втором месте по востребованности.

Кредиты со сроком предоставления до 181 дня в настоящее время не пользуются большим спросом, здесь наблюдается снижение, кроме кредитов от 31 до 90 дней. Но это увеличение не так значительно. Сюда можно отнести кредиты на “мелкие” нужды, такие как: наращивание ногтей, наращивание волос и т.д. Хотя до 2013 года потребители пользовались данными видами кредитов намного чаще.

Таким образом, можно сделать вывод, что население за последний год стало отдавать большее предпочтение кредитам со сроком предоставления от 1 года до 3 лет.

В кредитовании физических лиц можно отметить и такую особенность как сезонность востребования кредитов. Больше всего обращаются за кредитами в банк весной. Кредиты берут на отдых, на покупку автомобиля, на строительство дачи, на ремонт квартиры, на установку пластиковых окон, на свадьбу и многое другое. Так же обостряется востребованность кредитов в декабре месяце, в это время берут кредиты абсолютно на разные цели, от покупки подарков до покупки квартир. А вот после “новогодних” праздников (январь месяц) востребованность в кредитах снижается.

Также отметим, что в условиях кризиса развития банковской системы исследуемое отделение Росбанка столкнулось со следующими проблемами, которые мы постараемся решить:

- отсутствие эффективной системы скоринга по оценке платежеспособности клиентов Центрального отделения Росбанка, что приводит к возрастанию степени кредитного риска, особенно в условиях мирового финансового кризиса;

- отсутствие альтернативных ипотечных продуктов и схем расчёта платежей по такому кредиту, что иной раз отпугивает клиента и не позволяет взять кредит на более выгодных условиях.

Что касается перспектив развития кредитного направления, Банк планирует не только постоянное повышение качества, скорости обслуживания, но и расширение ассортимента и масштабов предлагаемых услуг. Благодаря разнообразию имеющихся в настоящее время видов и форм кредитования, банк осуществляет индивидуальный подход к каждому заемщику, предлагая оптимальную для него схему кредитования.

Ближайшие планы Банка в сфере кредитования является разработка программы потребительского кредитования как сотрудников предприятий — клиентов банка по овердрафтному кредитованию под заработную плату с использованием пластиковых карт, так и населения на покупку жилья, автотранспорта и дорогостоящей бытовой техники.

Таким образом, для успешного развития системы кредитования населения необходимы мероприятия, которые заключаются: в разработке новых и усовершенствовании стандартизированных банковских продуктов (ипотечные кредиты, кредиты на образование, автокредиты, кредитные карты, кредиты на строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости, кредиты молодым семьям на хозяйственное обзаведение и т.п); в развитии организационных аспектов (создание специализированных структур), в совершенствовании механизма кредитования населения (дифференциации условий предоставления кредита в зависимости от вида кредита, срока использования, уровня дохода заемщиков); в проведении маркетинговых мероприятий; в расширении ресурсного потенциала банков; в повышении качества обслуживания и доступности услуг для клиентов.

3.3 Анализ финансового риска в банке

Анализ рискованности деятельности банка проведем по трем видам риска: кредитному, процентному и валютному.

Кредитный риск - вероятность потерь, возникающих при неблагоприятном изменении структуры денежных потоков банка в результате неисполнения (или неточного исполнения) клиентами, контрагентами или эмитентами своих обязательств перед банком либо обязательств по сделкам, гарантированным банком. В данную категорию попадают риски, связанные как с осуществлением прямого кредитования заемщиков и оказанием им услуг кредитного характера, так и риски, связанные с нарушениями условий расчетов по сделкам, заключаемым банком на открытом рынке.

Произведем оценку кредитного риска коммерческого банка ОАО «РОСБАНК» экспертным методом. Для этого рассмотрим и оценим следующие группы факторов кредитного риска:

К факторам, повышающим кредитный риск, относятся следующие:

значительный размер сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей, т.е. концентрация кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;
большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности;
концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией;
либеральная кредитная политика (предоставление кредитов без наличия необходимой информации и анализа финансового положения клиента);
неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита или принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;
значительные суммы, выданные заемщикам, взаимосвязанным между собой;
нестабильная экономическая и политическая ситуация;
другие факторы.

Далее пятью экспертами значения каждой из групп факторов ранжируются по степени вероятности риска и нормируются, т.е. каждой группе присваивается определенный балл (B_i) – от 1 до 5 – по следующей шкале:

1 – слабовероятная;

2 – маловероятная;

3 – вероятная;

4 – весьма вероятная;

5 – почти возможная.

Также экспертами для каждой группы факторов присваивается свой вес (w_i), который отражает долю влияния фактора в общей величине риска. При этом сумма весов приравнивается к 1.

Величина кредитного риска (R) для каждого эксперта определяется по следующей формуле:

R = Σ (B_i × w_i).

Рассмотрим экспертные оценки баллов и весов факторов, а также величину кредитного риска по каждому из экспертов (таблицы 2.3-2.7).

Таблица 3.3 - Оценка факторов кредитного риска (эксперт 1)

Фактор	Балл (B_i)	Вес (w_i)	Индекс риска
А	Б	В	Г = Б × В
1	4	0,15	0,6
2	4	0,15	0,6
3	3	0,13	0,39
4	2	0,13	0,26
5	2	0,1	0,2
6	2	0,1	0,2
7	2	0,07	0,14
8	1	0,07	0,07
9	1	0,05	0,05
10	1	0,05	0,05
Сумма		1	2,56

Таблица 3.4 - Оценка факторов кредитного риска (эксперт 2)

Фактор	Балл (B_i)	Вес (w_i)	Индекс риска
А	Б	В	Г = Б × В
1	3	0,13	0,39
2	4	0,13	0,52
3	3	0,11	0,33
4	3	0,11	0,33
5	2	0,1	0,2
6	2	0,1	0,2
7	2	0,09	0,18
8	2	0,08	0,16
9	1	0,08	0,08
10	1	0,07	0,07
Сумма		1	2,46

Таблица 3.5 - Оценка факторов кредитного риска (эксперт 3)

Фактор	Балл (B_i)	Вес (w_i)	Индекс риска
А	Б	В	Г = Б × В
1	4	0,15	0,6
2	3	0,12	0,36
3	3	0,12	0,36
4	3	0,12	0,36
	2	0,11	0,22
6	2	0,11	0,22
7	2	0,08	0,16
8	1	0,07	0,07
9	1	0,06	0,06
10	1	0,06	0,06
Сумма		1	2,47

Таблица 3.6 - Оценка факторов кредитного риска (эксперт 4)

Фактор	Балл (B_i)	Вес (w_i)	Индекс риска
А	Б	В	Г = Б × В
1	4	0,15	0,6
2	4	0,14	0,56
3	3	0,13	0,39
4	2	0,13	0,26
5	2	0,12	0,24
6	2	0,1	0,2
7	2	0,07	0,14
8	2	0,06	0,12
9	1	0,05	0,05
10	1	0,05	0,05
Сумма		1	2,61

Таблица 3. 7 - Оценка факторов кредитного риска (эксперт 5)

Фактор	Балл (B_i)	Вес (w_i)	Индекс риска
А	Б	В	Г = Б × В
1	3	0,12	0,36
2	3	0,12	0,36
3	3	0,11	0,33
4	3	0,11	0,33
5	3	0,1	0,3
6	2	0,1	0,2
7	2	0,09	0,18
8	1	0,09	0,09
9	1	0,08	0,08
10	1	0,08	0,08
Сумма		1	2,31

Далее находим среднее значение риска по пяти экспертам:

R_сред = (2,56+2,46+2,47+2,61+2,31)/5 = 2,48.

Чем ближе R_сред к 1, тем меньше риск, чем ближе к 5, тем выше. При оценке величины риска можно использовать следующую шкалу зон риска (рисунок 3.1 ).

границы зон риска	0	0,1–1,25	1,26–2,5	2,6 – 3,75	3,76 – 5
зоны риска	безриско-вая	минималь-ная	приемлемая	критичес-кая	катастро-фическая

Рисунок 3.1 Шкала зон риска

Таким образом, среднее значение риска, найденное нами методом экспертных оценок, позволяет нам сделать вывод о том, что уровень кредитного риска анализируемого банка находится в зоне приемлемого риска.

Другой вид риска, которому должно уделяться внимание в процессе управления банковскими рисками, процентный. Увеличившиеся колебания рыночных процентных ставок и валютных курсов, а также отмена регулирования ставки процента по депозитам привели к тому, что управление процентным риском стало одной из ключевых задач финансового управления деятельностью банка и рассматривается сегодня как элемент концепции управления активами и пассивами финансового посредника.

Таким образом, оценка процентного риска коммерческого банка на основе статистических методов позволяет нам сделать следующие выводы:

1) риск потерь банка вследствие изменения ставки рефинансирования Центрального Банка России не велик;

2) риск потерь банка вследствие изменения ставки банков-конкурентов по кредитам нефинансовым организациям (отвлечение части клиентов к конкурентам) – не велик;

3) риск потерь банка вследствие изменения ставки банков-конкурентов по кредитам населениям (отвлечение части клиентов к конкурентам) – не велик.

Заключение

В качестве объекта дипломной работы рассмотрим более подробно одно из структурных подразделений Росбанка.

В качестве такого примера выступает Центральное отделение Росбанка г. Москвы.

Список литературы

1.Банковское дело/ О.И. Лебедев [и др.]; под ред. О.И. Лебедева. – М., Банковский и биржевой науч.-консультац. центр, 2013. – 428с.

2.Банковское дело: Учебное пособие /Д.Г. Чарилова [и др.]; под ред. Д.Г. Чарилова – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2013.- 254 с.

3.Гарантии в современной банковской практике. Учебное пособие / А.Д. Голубченко/ под ред. А.Д. Голубченко. – М.: Менатеп-Информ, 2010. – 158с.

4.Григорьев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки в современной России. Учебное пособие. – Мн.: Алгоритм, 2010. – 262с.

5.Гусева О.И. Л.И. Анализ деятельности коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2013.- 210с.

6.Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Ильина И.А. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013. – 623с.

7.Дудалко В.А., Дудалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Маркетинг, Менеджмент, 2013. – 287с.

8.Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 2010. – 434с.

9.Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., “Банки и биржи”. Издательское объединение “ЮНИТИ”, 2014.- 374 с.

10.Жоромская Н. И. О банковской классификации доходов и расходов в РФ // Налоговый вестник. — 2011. — № 10. — С. 94 — 97.

11.Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая лит.-ра, 2011. – 320с.

12.Кушлин В.И., Волгин Н.А. Государственное регулирование рыночной экономики. – М.: ОАО "НПО "Экономика", 2010.- 278с.

13.Караваева И. В. Банковское дело.- М.: Юристъ, 2011. -421с.

14.Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. — 2010. — № 2. С. 28-33.

15.Колосова А. Ф. О развитии банковского сектора // Экономика строительства. — 2009. — № 7. — С. 2 — 15.

16.Лыкова Л. Н. Банки в России.- М.: ВЕК, 2012.- 210с.

17.Миляков. Н.В. Банковское дело: Курс лекций. — М.: ИНФРА — М, 2012. — 347с.

18.Нестерова Т.Н. Банковский менеджмент. Учебное пособие. – М.: Инфра-М., 2013. – 94с.

19.Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2012. – 446с.

20.Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 271с.

21.Пушкарева В. М. История финансовой мысли. М.: Финансы и статистика, – 2010.-312с.

22.Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М., 2012.- 289с.

23.Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. – 2013. — № 7. – С. 10-13.

24.Сарбащева С. М. Нужны кардинальные перемены. // Финансы. – 2010. — № 10. – С. 46-49.

25.Сершенко Ю. Б. Новое в налогообложении прибыли в 2011 г. // Главбух. – 2011. – № 2. – С. 27-31.

.Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2012. – 26с. ↑
Банковское дело: Учебное пособие /Д.Г. Чарилова [и др.]; под ред. Д.Г. Чарилова – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2013.- 154 с. ↑
.Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2012. – 56с. ↑
Банковское дело: Учебное пособие /Д.Г. Чарилова [и др.]; под ред. Д.Г. Чарилова – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2013.- 158 с. ↑
Григорьев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки в современной России. Учебное пособие. – Мн.: Алгоритм, 2010. – 101с. ↑
Григорьев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки в современной России. Учебное пособие. – Мн.: Алгоритм, 2010. – 152с. ↑