Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Страхование и его государственное регулирование (Теоретический аспект страхования)

Содержание:

Введение

Актуальность работы. Страховой бизнес является частью финансового рынка и аккумулирует значительные денежные средства, внесенные страхователями в качестве страховых взносов. С этим связан пристальный контроль и правовое регулирование всех бизнес-процессов в страховании со стороны государства, получившие название страховой надзор.

Экономическая деятельность любого субъекта всегда сопряжена с риском, который может быть вызван контролируемыми и неконтролируемыми факторами. Внутри хозяйственных отношений появилась потребность предупреждения потерь. Для этого был разработан страховой продукт, направленный на преодоление, предупреждение или ликвидацию рисков от неблагоприятных условий и воздействий. Страховой рынок сформировался под влиянием общественной потребности в защите интересов собственника.

При этом рынок страховых услуг является частью рынка финансового капитала, так как в его основе лежит денежная составляющая. Объектом страховых отношений является страховой продукт. Линейка продукции может быть разнообразной и зависеть от степени риска или негативного воздействия.

Он всегда определяет: причины страхового случая; стоимость ущерба; цену страхового взноса (уплачиваемого страхователем в пользу страховщика); условия взаиморасчетов между участниками сделки; закрепляет договорные отношения страховым полисом. Важной особенностью данного вида услуг является тот факт, что сумма страхового взноса всегда меньше суммы страхования. Такой подход позволяет повысить спрос на услуги страхования. При этом сам страховщик не получает убытков, так как соотношение случаев наступления риска намного меньше, чем лиц, пользующихся услугами страхования.

Страховой надзор за деятельностью страховых компаний осуществляется в целях соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития рынка страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

В настоящий момент страховой рынок полностью подконтролен Центральному банку РФ (Банк России), который определяет не только порядок и правила отчетности, но и векторы развития страхования в целом.

Предмет исследования – регулирование государством страхования. Объект исследования – страховой рынок РФ.

Цель данной работы изучить государственное регулирование в области страхования. В связи с поставленной целью определены следующие задачи:

Дать определение понятию страхования, а также определить основные его виды
Проследить историю формирования государственного регулирования в области страхования
Рассмотреть существующий процесс регулирования в данной области в России

При написании данной работы использовались методы научного анализа и сравнения.

Работа состоит из введения, основной части, заключения и списка используемой литературы.

Глава 1. Теоретический аспект страхования

1.1. Сущность понятия страхования

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование есть экономическая категория, или — финансовая категория. Сущность страхования заключается в перераспределении ущерба между всеми субъектами страхования^[1].

Таким образом, страхование — элемент производственных отношений. Оно имеет связь с процессом воспроизводства, так как способствует возмещению материальных потерь. Поскольку возмещение потерь проходит в денежном эквиваленте, то страхование однозначно относится к системе финансов.

Наряду с финансами, страхование содержит процесс распределения. Но данный факт не способен исключить возможность использования его на всех стадиях общественного производства: производство, распределение, обмен, потребление. Правовые нормы страхования Российской Федерации установлены законодательством.

В процесс страхования вовлекаются два участника: страхователь и страховщик.

Страхователь — это субъект хозяйствования или гражданин, который уплачивает страховые взносы и вступает в определённые страховые отношения со страховщиком. Страхователем признается то лицо, которое заключило со страховщиком договор страхования.

Страховщик — это хозяйствующий субъект, который создан для осуществления страховой деятельности, осуществляющий процесс страхование.

Сущность страхования можно понять через основные функции:

рисковая
предупредительная
сберегательная
контрольная

Сущность рисковой функции страхования состоит в возмещении риска при наступление страхового случая. Происходит перераспределение денежной формы стоимости между субъектами. Рисковая функция страхования является самой главной, так как страховой риск как вероятность наступления ущерба неразрывно связан, с базовым назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.

Предупредительная функция страхования осуществляет финансирование за счет средств страхового фонда.

Назначение сберегательной функции страхования заключается в сбережение денежных сумм на дожитие. Данное сбережение связано с необходимостью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

И содержание контрольной функции страхования отображается в процессе контроля за строго целевым использованием средств страхового фонда^[2].

В экономической литературе нет единого мнения относительно этимологии слова «страхование». Так, большинство западных филологов сходится во мнении, что «страхование» имеет латинское происхождение и в его основе лежат слова «securus» и «sine cura», означающие «беззаботный». Таким образом, страхование отражает защиту и безопасность. В большинстве славянских языков слово «страхование» имеет основу «страх».

С давних времен жизнь и здоровье людей, а также их имущество и результаты деятельности были подвержены определённым рискам, обусловленным как человеческим фактором, так и стихийными явлениями. Люди осознали, что самостоятельно довольно тяжело возместить возникшие убытки, в связи с чем зародилась идея солидарной ответственности за ущерб, путём объединения усилий различных участников.

Таким образом, исторически возникла объективная необходимость в создании специальных страховых фондов на случай неблагоприятных обстоятельств.

На самых ранних стадиях это были запасы провизии, а по мере развития торгово-товарных отношений – создание «общих касс», предназначенных компенсировать потерю товара в результате кораблекрушения, пиратского нападения и т.п. Наиболее интенсивно страхование стало развиваться в период зарождения и развития капиталистических отношений^[3].

В современных условиях страхование трактуется как вид гражданско-правовых отношений по защите имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определённых событий (страховых случаев), определённых договором страхования или действующим законодательством, за счёт денежных фондов, формируемых путём уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения этих фондов^[4].

Сущность страхования состоит в том, чтобы за счет определенных взносов дополнительно обеспечить от различного рода опасностей (рисков) имущественную защиту прав юридических и физических лиц людей в виде выплаты денежных средств при наступлении такой опасности.

Средства выплачиваются из страхового фонда, складывающегося за счет взносов их вкладчиков, для большинства которых опасность не наступит.

Основные признаки понятия «страхование»:

смягчает негативные последствия случайных событий путем их распределения также на многих других лиц, которые могут подвергнуться таким же последствиям;
защищает имущественных интересы физических и юридических лиц;
в организационном плане заключается в формировании страховых фондов, предназначенных для возмещения убытков и выплаты страховых сумм при наступлении страхового случая;
с материальной точки зрения представляет собой денежные фонды страховщиков;
является средством защиты от неблагоприятных событий (страховых случаев) и одновременно видом коммерческой деятельности;
является солидарной ответственностью всех страхователей за причиненный ущерб.

Услуги страхования приносят доход своему владельцу, а также формируют продукт, который пользуется спросом. Можно сказать, что существует рынок страхования, который является частью финансовой системы государства. Расчеты между клиентом и страховщиком обычно осуществляются в денежной форме^[5].

Страхование является одним из условий стабильности и качества общественного воспроизводства. При этом данная сфера деятельности охватывает практически все сектора экономики, которые сталкиваются с рисками.

Страхование связывает финансы хозяйствующих субъектов, банковскую систему, государственный бюджет и другие институциональные единицы, благодаря которым предоставляются услуги страхования. В рамках рынка финансового капитала страховой сектор выполняет следующие функции: реализует защиту интересов юридических, физических лиц и частного предпринимательства; накапливает денежную массу; предупреждает страховые случаи; позволяет проводить инвестиционную деятельность.

Рынок капитала за счет страхового сектора накапливает денежные средства. После этого данные средства можно вложить в инвестиции. Например, в США страховые компании являются крупнейшими инвесторами на всем хозяйственном рынке.^[6]

При этом в их руках находится треть акций и других фондовых инструментов, находящихся в обращении. Таким образом, система страхования во многих развитых странах становится весомым игроком общемировой хозяйственной системы, за счет накопления больших объемов денежной массы.

Особое значение приобретает государственное регулирование страхового сектора. Одним из способов осуществления контроля и надзора над деятельностью страховых компаний является их государственное лицензирование. Кроме того, вся совокупность возникающих страховых отношений подвергается четкому ранжированию и группировке, с целью оптимизации страховых продуктов, случаев, а также формирования прозрачной системы.

1.2. Виды страхования

Страхование ответственности применяется во многих сферах, где профессиональная ошибка может причинить значительный ущерб, – в медицине, среди перевозчиков, бизнесменов.

Существует добровольное и обязательное страхование имущества. Страхование добровольное осуществляют посредством заключения договора между страховщиком и страхователем. Условия страхования определяют в момент подписания документа.

Страхование, которое должно осуществляться по закону, считается обязательным. Порядок проведения, условия и виды обязательного страхования определяет ФЗ " Об организации страхового дела в Российской Федерации"^[7].

При этом обязательное страхование установлено законом. Оно четко регламентировано, для него нормативно-правовыми актами определены правила, объекты и тарифы страхования^[8].

На основании 927 статьи Гражданского кодекса обязательное страхование осуществляется путем заключения договора между страховой компанией и страхуемым лицом^[9].

Обязательное страхование затрагивает риски больших масс населения или всего общества.

Правила страхования указаны в большом количестве федеральных законов и постановлений. Многие из них, например, страхование при перевозке пассажиров, были приняты в последние годы.

По обязательному страхованию законом устанавливаются:

перечень объектов страхования,
объем страховой ответственности,
тарифные ставки или порядок их расчета,
периодичность внесения страховых платежей.

Отдельным видом можно назвать страхование бизнеса и связанных с ним рисков. Страховой случай по договору может быть практически любым. В целом все риски по договорам страхования предпринимательской деятельности можно разделить на^[10]:

связанные с остановкой или нарушением производственного процесса;
связанные с состоянием рынка и поведением контрагентов.

Чаще всего страхуется ущерб, который может быть причинен в следующих ситуациях:

остановка или сокращение производства вследствие изменения состояния рынка;
банкротство;
непредвиденные расходы;
недобросовестное выполнение обязательств контрагентом, в том числе неплатеж по договору;
судебные издержки;
расходы, связанные с аварией или стихийным бедствием;
перевозка опасных грузов или работа с опасными материалами;
другие обстоятельства.

В предпринимательской деятельности страхование применяется довольно часто – в случаях, когда возможные убытки значительны и критичны для финансового состояния застрахованного лица и их наступление нельзя предсказать.

Государственное страхование является разновидностью обязательного страхования (в СССР в силу его политико-экономического устройства все страховщики были государственными организациями, соответственно государственное страхование могло быть как обязательным, так и добровольным)^[11].

Таким образом, государственное страхование — это разновидность обязательного страхования, где страхователем выступает государство в лице уполномоченных органов и которое в исключение из общего правила о заключении договора страхования может осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов с выплатой страховых сумм за счет бюджетных средств.

1.3. Формирование системы регулирования в области страхования

Становление рыночной экономики и стремительное развитие финансового рынка затронуло страховую деятельность. Формирование страхового рынка связывают с 17 в., при этом становление страхового надзора связывают с учреждением страхового комитета в 1894 г.

Толчок в развитии страхования после распада СССР повлек за собой и формирование органов надзора, в частности, на основании Указа Президента РФ от 10.02.1992 г. был образован Госстрахнадзор России. Впоследствии после реорганизации возникла Федеральную инспекцию по надзору за страховой деятельностью, за которой закрепилась аббревиатура Росстрахнадзор.

Страхованием в СССР занималась единственная государственная страховая организация Госстрах, созданная в 1921 году. Другим организациям осуществлять страховую деятельность было запрещено. В 1921 году вышел декрет «О государственном имущественном страховании», согласно которому необходимо было организовать страхование имущества частных хозяйств от пожаров, массовой гибели скота, градобития и аварий с участием транспортных средств^[12].

Государственное имущество, сданное в аренду частным лицам и организациям, страховалось в обязательном порядке. Кооперативы имели право самостоятельно принимать решение относительно необходимости страхования их имущества. В 1922-1923 годах в СССР было введено личное страхование. После Великой Отечественной войны страхование претерпело значительные изменения.

Если раньше Госстрах был централизованной общесоюзной структурой, то после 1958 года страховая деятельность была передана под руководство союзным республикам. С 1967 года и до распада СССР система государственного страхования находилась под руководством Правления государственного страхования СССР, которое подчинялось Министерству финансов^[13].

В каждой из республик, входящих в Союз, было создано свое Правление. В послевоенный период начало активно развиваться страхование жизни как существенное дополнение к низкому уровню социального обеспечения.

После проведенной в 1947 году денежной реформы данный вид личного страхования стал очень популярным среди населения. Были расширены возможности смешанного страхования, для которого раньше была установлена минимальная страховая сумма, и требовалось прохождение медицинской комиссии застрахованным лицам.

В этот период были введены упрощенные варианты смешанного страхования, которые не содержали данных условий. В 1956 году было разрешено заключать договора страхования жизни на 5 лет (раньше минимальный срок был 10 лет), которые стали наиболее популярными среди населения. В конце 60-хх годов ввели такие виды страхования, как страхование детей и «свадебное».

Все страховые взносы, внесенные гражданами до 01 января 1992 года согласно оформленным Госстрахом договорам накопительного страхования (пенсионного, детского, свадебного и смешанного),

Россия признала частью своего внутреннего долга, расплачиваться с которым оно начало в 2001 году.

Выплаты осуществляются через Росгосстрах, который формирует заявки, по следующей схеме: Каждый год государством выделяется определенная сумма средств на выплату задолженностей по страховкам. Если заявлений на выплату слишком много и выделенной суммы не хватает, то оформляется электронная очередь, которая получает свои выплаты только после выделения дополнительных денежных средств^[14].

Правило по расчету выплат устанавливаются Федеральным казначейством и Министерством финансов РФ. Заявления на выплаты отправляются в сертифицированный государством

Расчетный центр компенсационных выплат, который находится в Рязани. После получения документов происходит расчет суммы компенсации, на основе которой оформляется заявка. Оформленные заявки отправляются в Федеральное казначейство для осуществления выплат^[15].

Получателями страховых выплат являются:

страхователи, которые уплачивали страховые взносы по заключенным ими договорам накопительного страхования;
застрахованные лица (при заключении договора в пользу детей);
наследники страхователей согласно очереди наследования (необходимо предоставить документы, подтверждающие право на наследство страховых выплат);
представители страхователей, застрахованных лиц и наследников (при предъявлении нотариальной доверенности).

Страховые выплаты производятся только гражданам РФ. Если человек сменил гражданство, то выплаты ему не полагаются. Если страхователь или застрахованное лицо по целевому накопительному страхованию умерли после 2001 года, то их наследники имеют право на получение компенсации расходов, связанных с оказанием ритуальных услуг^[16].

Денежные средства могут быть выплачены как наследникам, так и третьим лицам, оплатившим ритуальные услуги. Обязательным условием при этом является наличие у страхователя или застрахованного лица на момент смерти гражданства РФ. Размер выплаты определяется в зависимости от суммарной величины страховых взносов^[17].

Размер и порядок осуществления страховых выплат Размер страховых выплат зависит от года рождения страхователя и суммарной величины уплаченных им страховых взносов.

Так, для лиц, родившихся в 1945 году и ранее, а также для их наследников, положены страховые выплаты равные величине уплаченных страховых взносов, увеличенных в три раза, а для лиц, родившихся с 1946 по 1991 годы, или их наследников выплату увеличивают в два раза от размера страховых взносов^[18].

При этом уже выплаченные страховые компенсации подлежат вычету из суммы уплаченных взносов. Расчет выплат производится исходя из нарицательной стоимости денежных знаков в 1991 году.

Также Правительством РФ были введены понижающие коэффициенты от 1 до 0,6 в зависимости от срока окончания действия договора страхования. Чем раньше договор накопительного страхования заканчивал свое действие, тем меньше была сумма выплат по нему.

Чтобы получить страховую выплату необходимо для начала заполнить в установленной форме заявление на выплату, подготовить все необходимые документы (копии страхового свидетельства, паспорта и документа, подтверждающего изменение фамилии при необходимости), отправить все по почте в Расчетный центр компенсационных выплат в Рязани.

Если получателями страховых выплат являются наследники, то дополнительно потребуется предоставить документы, подтверждающие смерть страхователя и право заявителя на получение выплат.

У Росгосстраха есть своя база договоров страхования, заключенных с Госстрахом до 1992 года. Получив пакет документов, сотрудники сверяют их с базой. Если договор не найден, то получателю направляется информационное письмо^[19].

Возможно, необходимо предоставить дополнительный документ, подтверждающий заключение договора страхования. Срок рассмотрения заявок и осуществления выплат законодательно не установлен. Средства поступают на счет получателя, указанный в заявлении^[20].

Изменения в структуре госорганов, проводимые в 1996 г., затронули и надзор в сфере страхования.

Был образован специальный департамент при Министерстве финансов РФ, в деятельность которого входило осуществление контроля и надзора за страховщиками^[21].

Дальнейшие изменения наименования органа в ФССН и ФСФР, по сути, были первыми шагами в упразднении госоргана, которое произошло в 2013 г. и связано с передачей всех функций по страховому и финансовому надзору Банку России.

Изменения 2013 года в Законе РФ № 4015-I от 27.11.1992 г. закрепили право осуществлять страховой надзор за Банком России, возложив на него следующие функции^[22]:

по лицензированию – выдача, переоформление, приостановление и прекращение действия лицензии страховых компаний осуществляется на основании решения Центробанка;
по проверке деятельности страховщиков с точки зрения предоставления объективной отчетности, соблюдения законодательства и сохранения резервных фондов, являющихся залогом их платежеспособности. Все жалобы на незаконные действия страхователи должны направлять Банк России, который по итогам их рассмотрения выносит предписания по факту устранения^[23];

По контролю участия на российском рынке страхования инвесторов из зарубежных стран, которое может выражаться в внесении средств в уставный капитал, выкуп в них долей и прочее;

При появлении признаков неплатежеспособности, которые могут быть выражены в задержке страховых выплат, зарплаты сотрудникам, на Центробанк возложена обязанность о назначении временной администрации в целях защитить интересы страхователей и иных кредиторов.

Помимо этого, на Банк России возлагаются задачи в сфере информационного обеспечения граждан и организаций по вопросам, связанным со страхованием, в том числе^[24]:

разъяснение порядка применения норм законодательства о страховании;
ведение реестров страховщиков и формирование совокупных отчетов;
информирование о фактах приостановления, возобновления, выдачи и ограничении действия страховых лицензий;
проведение проверок и осуществления страхового контроля и надзора, а также формирование отчетов о проведенной работе в этом направлении.

Таким образом Банк России, который после проведенных реформ стал регулятором всех финансовых рынков, включая страховой. Сделать выводы о надлежащей его работе и своевременном решении возникающих проблем, которые на фоне кризиса только обостряются, можно лишь по истечении определенного времени.

Глава 2. Практика регулирования страховой деятельности в РФ

2.1. Страховой надзор в РФ

Страховая деятельность всех стран мира находится под государственным надзором, в силу того что на современном этапе развития система страхования является очень значимой для экономико-социальной жизни всего общества.

Люди хотят чувствовать защищенность, уверенность в завтрашнем дне, заключают договоры страхования жизни, здоровья, имущества, ответственности со страховыми компаниями.

Страховые компании аккумулируют большие денежные фонды, распоряжаясь деньгами страхователей.

Чтобы отследить качество предоставляемых страховых услуг, надежность страховой компании, государство регулирует деятельность страховых организаций посредством страхового надзора.

Государство заинтересовано в том, чтобы страховая деятельность развивалась^[25].

Это обусловлено двумя основными причинами^[26]:

развитая страховая система способна обеспечивать важные народохозяйственные задачи: возмещать убытки граждан в случае чрезвычайных ситуаций, тем самым не опустошая бюджет государства, инвестировать временно свободные денежные средства страховых фондов в реальный сектор экономики, производственную сферу;
граждане государства – страхователи, вкладывая свои деньги в страховые фонды посредством заключения договоров страхования, должны быть уверены в их надежности, нуждаются в защите государства от страхового мошенничества.

Страховой надзор – одна из форм государственного регулирования деятельности страховых организаций, контроль за соблюдением законодательства в сфере страхования, в частности правил страхования, правомерности выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности и т.д.

Страховой надзор необходим для контроля деятельности страховых компаний, чтобы исключить мошенничество в сфере страховых услуг, отследить соблюдение страхового законодательства страховщиками, осуществлять лицензирование и аккредитацию профессиональных участников страхового рынка^[27].

С 1 сентября 2013 года и по настоящий момент страховой надзор в Российской Федерации осуществляется департаментом страхового рынка при Центральном банке РФ.

Основные функции надзорного органа:

совершенствование страхового законодательства, правил стандартизации, методик и других документов, регулирующих рынок страховых услуг в РФ;
надзор за соблюдением требований законодательства участниками страхового рынка;
расчет тарифных ставок по видам страхования, а также контроль за тарифной политикой страховых организаций;
координация профобъединений страховщиков;
контроль субъектов страхового рынка по части предупреждения их банкротства и восстановления платежеспособности.

Первый орган по страховому надзору появился еще в 1894 году – страховой комитет при министерстве внутренних дел.

В 1925 году Президиумом ЦИК КПСС был утвержден новый надзорный орган – Госстрах, который впоследствии был переименован в Росстрахнадзор и просуществовал до 1996 года.

В 1996 году надзорные функции передаются департаменту страхового надзора Минфина РФ.

В 2004 году функции и полномочия по осуществлению страхового надзора в Российской Федерации были переданы Федеральной службе страхового надзора при Министерстве финансов^[28].

В 2011 году согласно указу «О мерах по совершенствованию госрегулирования в сфере финансового рынка РФ» ФССН была упразднена, а надзорные функции разделились между Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР) и Банком России^[29].

В 2013 году произошла очередная реформа и надзорные функции получил департамент страхового рынка при ЦБ РФ.

Регулирование страховой деятельности со стороны государства заключается в следующих действиях:

обеспечение законодательной базой сферы страхования;
поощрение и популяризация страхования среди граждан;
лояльная налоговая политика для страховщиков;
страховой надзор со стороны государства;
создание условий для конкуренции и исключение монополизма на страховом рынке.

Страховой надзор является видом финансовой деятельности, которую государство поручает соответствующему компетентному органу. Этот орган обладает определенным объемом полномочий и в своей работе может правомерно задействовать принуждение или убеждение, которыми наделило его государство.

Орган надзора призван выполнять следующие функции^[30]:

регистрация и лицензирование страховых компаний. В лицензии обязательно указаны виды страхования, которые вправе осуществлять компания;
обеспечение правдивости информации, которую страховая компания предоставляет о себе потребителю. Это способствует честной конкуренции;
контроль правопорядка. Когда страховщик нарушает закон, орган страхового надзора должен расследовать и принять меры против нарушителя;
создание единого реестра страховщиков, агентов и брокеров;
контроль за платежеспособностью страховой компании, выполнением норм и правил законодательных документов, обеспечение обоснованных и доступных страховых тарифов;
составление рекомендаций по улучшению страхового сектора экономики, в результате анализа и обобщения опыта страховой деятельности.

Орган страхового надзора для выполнения своих функций осуществляет следующие действия:

проводит экспертизы, исследования и различные оценки, необходимые для надзора за страховой деятельностью. Привлекает для этого специалистов и ученных, страховщиков и страхователей;
собирает и проверяет сведения и данные, нужные для решений вопросов, находящихся в компетенции данного органа;
проводит разъяснительную работу среди страховщиков и страхователей;
предпринимает действия с целью сохранения законопослушности субъектов страхового дела. Использует разрешение законодательством меры наказания.

Коммерческие данные страховых компаний, которые они передают в орган страхового надзора, являются тайной и не имеют права разглашаться должностными лицами.

Страховой надзор в российской Федерации осуществляется на основе гл.48 ч.2 Гражданского кодекса^[31]. Лицензирование осуществляется на условиях, установленных приказом № 02–02/08.

2.2. Методология государственного регулирования деятельности страховых компаний

Страховая организация принимает на себя риски, указанные в договоре, на определенных условиях и за определенную плату. Чтобы не обанкротиться, у каждой компании должны быть актуарии — те работники, которые просчитывают степень вероятности того или иного события. У актуариев должна быть необходимая квалификация^[32].

Доходы от покупок полисов должны перекрывать расходы, чтобы организация была и далее платежеспособной и выполняла свои функции в экономике страны. К тому же некоторые виды страховки в России являются обязательными.

Например, страхование нотариальной практики. Страхователи, покупая полис, полностью защищены от последствий возможного бедствия. Во всех странах мира страховые агентства аккумулируют значительные суммы. И за выполнением их обязательств необходимо осуществлять пристальный надзор. Если клиент не получает возмещения убытков либо получает меньшую сумму, чем указано в договоре, доверие к таким организациям пропадает.

На самом деле контролирующих органов достаточно много. Но чаще всего страховые компании подвергаются контролю со стороны:

1. Центральный банк (он же ЦБ, он же Банк России) Российской Федерации, который сегодня стал глобальным регулятором страхового рынка. Ранее все бразды по контролю за деятельностью страховых компаний были в руках ФСФР (Финансовая Служба по финансовому мониторингу);

2. РСА (Российский Союз Автостраховщиков), о котором ранее уже пару раз упоминалось, и который контролирует деятельность страховых компаний в части их деятельности по ОСАГО;

3.Фискальные органы, они же налоговые органы.

4. Внутренний аудит страховой компании.

Финансовая устойчивость страховой компании обеспечивается помимо внутренних мероприятий, организуемых менеджментом, также посредством мероприятий внешнего контроля, осуществляемого органом страхового надзора^[33].

Предварительный надзор устанавливает требования по вхождению страховщика на страховой рынок путем определения условий лицензирования.

Под лицензированием понимается формальное разрешение, выданное страховщику, на осуществление страховой деятельности в соответствии с требованиями страхового законодательства. Таким образом, прежде чем страховщик приступит к деятельности по предложению страхового продукта, он обязан получить соответствующее официальное разрешение.

Условия лицензирования представляют собой совокупность финансовых, бухгалтерских, технических и управленческих требований. К главным условиям отнесены требования по минимальной величине уставного капитала, который на этапе начала деятельности является гарантией платежеспособности и финансовой устойчивости страховщика.

Организации, подавшие заявление на получение лицензии, квалифицируются как соискатели лицензии.

Орган страхового надзора вправе отказать в выдаче лицензии, если соискатель не выполнил хотя бы одно из условий лицензирования. Соискатель лицензии может обжаловать отрицательное решение органа страхового надзора в судебном порядке.

С целью гарантирования финансовой стабильности страхового рынка в целом и каждого страховщика в отдельности орган страхового надзора определяет условия функционирования субъектов страхового дела на страховом рынке. ^[34]

Устанавливается текущий надзор, который состоит в контроле исполнения страховщиками страхового законодательства. Таким образом, вступая на страховой рынок, страховая организация должна быть готова к рамочным условиям, которые вводятся государством и в определенной степени ограничивают свободу ее действия^[35].

Так, государство определяет, каким запасом собственного капитала должен обладать страховщик, какой объем страховых резервов должен быть у него, как следует размещать средства страховых резервов и т.п.

Законодательство многих стран, включая и Российскую Федерацию, в центр регулирования выводит вопросы финансовой устойчивости и платежеспособности, рассматривая другие объекты регулирования как факторы финансовой устойчивости.

Текущий надзор состоит в контроле деятельности страховщика путем анализа отчетности, обязательной для представления, а также путем проверки на местах.

Проверка на местах осуществляется по адресу нахождения головной организации или ее филиала.

Проверка на местах осуществляется на основании годового плана проверок и приказа органа страхового надзора. Обратим внимание на то, что может осуществляться внеплановая проверка по различным основаниям, включая запросы компетентных органов.

Проводимые проверки делятся на комплексные и тематические. Комплексные проверки включают набор отдельных вопросов соблюдения страхового законодательства, в то время как тематические проверки направлены на рассмотрение конкретного вопроса.

Ответственным за проведение отдельной проверки на местах является руководитель рабочей группы, определенный в приказе о проведении данной проверки. Рабочая группа состоит из представителей ФССН (ИСН). Критерием включения сотрудников ФССН (ИСН) в состав рабочей группы является отнесение предмета проверки к специализации сотрудника.

Уведомление о проведении проверки передается страховщику заранее и содержит требование о подготовке документов к проверке согласно перечню^[36].

После получения соответствующей информации страховщик должен приступить к подготовке приема рабочей группы для проведения проверки (то есть создать соответствующие условия для проведения проверки): обеспечить рабочие места всем членам группы, обеспечить возможность ознакомления должностных лиц с запрошенными документами, назначить сотрудников, ответственных за надлежащее обеспечение условий для проведения проверки, и т.д^[37].

В ходе проведения проверки члены рабочей группы анализируют полноту представленных на проверку документов и их надлежащее заверение, проводят анализ и экспертизу документов, полученных от страховщика, а также оценку проводимых операций на предмет соответствия требованиям страхового законодательства.

Урегулированию правоотношений между субъектами и участниками страхового рынка помогают ряд основных Федеральных законов.

ФЗ об обязательном медицинском страховании. Федеральный закон «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации»^[38], 2010 год. Федеральный закон об ОМС создан для урегулирования отношений, возникающих при исполнении обязательного медицинского страхования. Законом определяется юридическое положение участников в обязательном медицинском страховании и субъектов обязательного медицинского страхования.

Данный Федеральный закон детально рассматривает, при каких основаниях возникают обязанности и права участников и субъектов, какие существуют гарантии на их реализацию, а также ответственность и отношения, связанные с перечислением страховых взносов на ОМС неработающей части населения.

Законодательством Российской Федерации предусмотрены два Федеральных закона о социальном страховании населения:

Федеральный закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»^[39];

ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»^[40].

ФЗ О СВСМ призван на урегулирование правоотношений в отрасли обязательного социального страхования (ОСС) по случаю временной нетрудоспособности или в случае материнства. Данным законом определяется круг лиц, который подлежит обязательному социальному страхованию на все указанные страховые случаи^[41].

Федеральный закон об ОСС четко прописывает виды, на которые предоставляется им обязательное страховое обеспечение, устанавливаются обязанности и права застрахованных лиц при обязательном социальном страховании, а также определяются порядок обеспечения, условия и размеры пособия по листам временной нетрудоспособности, беременности (родам), по уходу за ребенком (ежемесячная выплата) и с наступлением материнства.

Федеральный закон об ОСАГО призван защищать права потерпевшей стороны на компенсацию ущерба, причиненного их имуществу, здоровью или жизни при использовании автомобильных транспортных средств (или иных средств передвижения) иными лицами^[42].

К основным законам, регулирующим отдельные виды страхования, которые являются обязательными согласно законодательству, можно отнести: ФЗ от 25.02.2002 № 40-ФЗ «Об ОСАГО»; ФЗ от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»; ФЗ от 14.06.2012 № 67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров…»; ФЗ от 27.07.2010 № 225-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта…» и т.д.

Закон № 40-ФЗ регулирует отношения, которые возникают между страхователем, страховой компанией и третьими лицами, которым был нанесен ущерб в результате ДТП, случившегося по вине страхователя. Закон содержит основные принципы данного вида страхования, условия осуществления страхования, порядок действий страхователя и третьих лиц, которым был нанесен ущерб при наступлении страхового события, а также установленный размер компенсационных выплат.

Закон № 177-ФЗ направлен на регулирование системы обязательного страхования вкладов граждан, устанавливает основные принципы функционирования данной системы и основы деятельности Агентства по страхованию вкладов, а также условия, порядок и размер осуществления страховых выплат по вкладам при наступлении страхового случая. Закон № 67-ФЗ регулирует отношения между пассажирами и компанией, осуществляющей перевозку, в случае нанесения последней какого-либо вреда пассажирам во время перевозки различными видами транспорта (кроме такси), а также определяет порядок компенсации вреда, который был нанесен при перевозке метрополитеном.

Закон № 225-ФЗ направлен на регулирование отношений, которые возникают при аварии на объекте, относящемся к категории опасных, и которые направлены на возмещение вреда, нанесенного третьим лицам в результате этой аварии. К опасным объектам в данном случае относят гидротехнические сооружение, автозаправочные станции, лифты и эскалаторы, а также опасные объекты, присутствующие на производстве.

Закон от 16.07. 1999 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» разработан с целью возмещения последствий изменений, произошедших в материальном и социальном положении работающих и иных категорий граждан (пенсионеров, инвалидов, беременных женщин и т.д.). Отдельно разработан Закон от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», определяющий лиц, попадающих под категорию застрахованных, причитающиеся им виды материального обеспечения (единовременные и ежемесячные пособия), а также определяющий права и обязанности сторон.

Для регламентирования обязательного медицинского страхования государством утвержден Федеральный закон от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в РФ». В нем определены основные субъекты ОМС, их права и обязанности, а также отношения, которые возникают при осуществлении оплаты страховых взносов с целью страхования граждан, не занимающихся трудовой деятельностью.

ФЗ от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ», регламентирующий отношения, которые возникают между государством и гражданами, достигшими пенсионного возраста, права и обязанности субъектов, страхуемые риски и страховые случаи, а также порядок формирования бюджетных средств Пенсионного фонда, основные направления их расходования, размер и порядок осуществления оплаты страховых взносов и т.д.

С целью осуществления обязательного страхования военнослужащих государством утвержден Федеральный закон от 28.03.1998 № 52-ФЗ. Необходимость данного вида страхования обусловлена опасностью профессии военных, связанной с повышенной угрозой их жизни и здоровью. Данный закон определяет объектов и субъектов страхования, предусмотренные страховые события и размеры выплат страхового возмещения, а также случаи, в которых страховая компания может отказать в страховой выплате.

2.3. Государственное регулирование ОМС и ДМС

Обязательное медицинское страхование — это самый распространённый вид обязательного страхования. Полис ОМС имеют почти все жители страны, он предоставляет широкие гарантии в сфере оказания медицинских услуг.

Социально-экономическое значение добровольного медицинского страхования заключается в предоставлении дополнительных гарантий в рамках социального обеспечения и социального страхования граждан с целью улучшения качества медицинского обслуживания и максимального его приближения к современным стандартам.

Добровольное медицинское страхование включает проведение дорогостоящих видов лечения и диагностики, применение современных медицинских технологий и лекарственных средств, обеспечение комфортных условий пребывания в лечебно-профилактических учреждениях во время лечения.

Стоит отметить, что медицинское страхование необходимо не только в реализации государственных социальных программ, но и для достижения макроэкономических целей.

Поскольку население страны является ценным трудовым ресурсом для производства национального богатства, а также поддерживает определенный уровень потребительского спроса, здоровье населения должно рассматриваться как критерий его благосостояния и как критерий благосостояния страны в целом^[43].

На сегодняшний день в портфеле российских страховых компаний, занимающихся добровольным медицинским страхованием, преобладают договоры с юридическими лицами: свыше 90% всех взносов по добровольному медицинскому страхованию уплачиваются работодателями по корпоративным договорам страхования, а оставшаяся небольшая доля приходится на индивидуальные договоры физических лиц. Это объясняется, в первую очередь, тем, что крупные предприятия, принадлежащие к самым различным отраслям бизнеса, в целях дополнительной мотивации предоставляют своим сотрудникам социальные пакеты, неотъемлемой частью которых является полис ДМС.

Самостоятельно приобретает полисы ДМС лишь незначительная доля населения страны, поскольку их стоимость довольна высока. Высокие тарифы на индивидуальные полисы ДМС обусловлены меньшим количеством застрахованных, что увеличивает убыточность индивидуальных договоров.

Проблемы добровольного медицинского страхования в России. На сегодняшний день в сфере добровольного медицинского страхования существует множество проблем, препятствующих его развитию.

К ним можно отнести: проблему невыплат по добровольному медицинскому страхованию: медицинские учреждения считают, что страховые компании недооценивают их услуги, а страховщики уверены в завышении цен медицинскими учреждениями; необходимость проведения анализа значительного объема документов для обоснования диагнозов и лечения и подтверждения необходимости оплаты медицинских услуг; проблему экономии работодателей на добровольном медицинском страховании, заключающуюся в сокращении затрат на социальное обеспечение сотрудников за счет сокращения объемов оплачиваемых медицинских услуг, сотрудничества с менее дорогими лечебными учреждениями и страховыми компаниями^[44].

Деятельность медицинских учреждений, оказывающих услуги по страховой программе, постоянно контролируется страховым Фондом. Мероприятие позволяет улучшить качество обслуживания застрахованных лиц в рамках регламентированной базовой программы. В системе обязательного страхования могут принимать участие все субъекты предпринимательства, деятельность которых лицензирована и находится в сфере здравоохранения.

Страховой надзор над медучреждениями осуществляется в рамках ОМС, представляющего систему мер экономического, правового и организационного типа, направленных на обеспечение гарантий оказания медицинской помощи, оплачиваемой из средств страховой компании в пределах базовой Программы.

С целью реализации конституционных прав каждого гражданина Российской Федерации на охрану здоровья и получение бесплатной квалифицированной помощи в любом уголке страны, была введена система обязательного медицинского страхования.

Для реализации действия программы необходимы три стороны, между которыми должны быть оформлены договорные отношения. Осуществление деятельности, а также порядок взаимоотношений между участниками определяется условиями договора. ^[45]

Его положения обязуют застрахованное лицо регулярно осуществлять обязательные страховые взносы в страховой Фонд, лечебное учреждение – оказывать помощь в рамках Программы, а страховую компанию – оплачивать оказанные услуги в соответствии с договором.

На практике возникает множество споров между участниками страховой системы. В основном они касаются сферы качества и компетентности оказанных услуг^[46].

Страховая компания заинтересована в обеспечении высокого уровня медицинской помощи, поскольку финансирование услуг, оказанных застрахованным лицам, осуществляется из их средств. Все проблемные ситуации решаются посредством проведения экспертного расследования.

Особенности мероприятия, касающегося страхования в сфере здравоохранения нашли отражение в Федеральном законе «Об обязательном медицинском страховании» №326 от 29.10 2010 года. На его основании был издан Приказ № 230 от 01.12.2010 года, в котором регламентированы правила проведения процедуры контроля^[47].

Страховой надзор за качеством медицинских услуг осуществляется в плановом или в целевом режиме. Плановое мероприятие проводиться в сроки, установленные уполномоченным органом в планах проверок.

Целевой контроль осуществляется в ситуациях, когда застрахованные лица недовольны качеством полученных услуг и инициируют проведение мероприятия посредством подачи жалобы. Он также проводится в чрезвычайных ситуациях, связанных со смертью пациента или с усугублением его состояния.

Перед проведением планового мероприятия, лечебное учреждение получает извещение от контролера о сроках и планируемой программе. В уведомлении могут присутствовать рекомендации с перечнем документации, которую требуется подготовить. Проверка осуществляется по всем медицинским услугам, относящимся к категории страховых случаев, оказанных со дня последней плановой проверки.

Целевой контроль осуществляется спонтанно, о нем могут не предупредить. Проверка осуществляется в рамках страхового случая, отличившегося неприятными особенностями или по поводу которого, поступила жалоба. По итогам экспертизы оформляется акт проверки и составляется экспертное заключение^[48].

В документе должны быть отражены все выявленные недостатки обслуживания, рекомендации по их устранению и принципы дальнейшей работы. В зависимости от тяжести нарушений, к лечебному учреждению могут быть применены санкции или штрафы.

Санкции могут заключаться в уменьшении платежа за оказанные медицинские услуги на сумму выявленных нарушений или в запрете лечебной практики, осуществляемой по программе обязательного медицинского страхования.

Страховой надзор за медицинскими организациями осуществляется ФФОМС, его территориальными подразделениями и страховыми компаниями, специализирующимися в сфере здравоохранения. Проконтролировать работу лечебного учреждения может любой участник страховой Программы.

Для осуществления процедуры прибегают к услугам представителя контролирующей организации — эксперта, который должен быть компетентен в вопросах страхового случая и соответствовать регламентируемым требованиям.

Эксперт медико-экономической экспертизы должен иметь пятилетний стаж практикующего врача, который прошел специальную подготовку в сфере экспертной деятельности.

К эксперту, специализирующемуся на контроле качества медицинской помощи, предъявляются более жесткие требования. Стаж работы у специалиста должен превышать десять лет. Его соответствующую требованиям квалификацию, должно подтверждать свидетельство об аккредитации или сертификат специалиста.

Уполномоченный представитель организации должен пройти обучение по курсу экспертной деятельности, по итогам которого его включают в территориальные реестры экспертов. Сведения об аккредитованном специалисте содержатся на официальном сайте Фонда медицинского страхования.

Контроль деятельности медицинских учреждений осуществляется в рамках целевых или плановых мероприятий, направленных на проверку соответствия нормативным требованиям параметров лечебных и консультативных услуг. Мероприятие проводится при помощи таких элементов мониторинга, как:

Медико-экономический контроль;
Медико-экономическая экспертиза;
Экспертиза качества медицинской помощи.

Фондом обязательного медицинского страхования осуществляется контроль лечебных и консультативных учреждений, находящихся на территории страны, осуществляющих лицензионную деятельность в сфере здравоохранения.

Обязательным условием реализации мероприятия в отношении субъекта, является наличие договорных отношений с Фондом и страховой компанией, регламентирующих оказание медицинской помощи по страховым программам.

В ходе проверки, медицинское учреждение не вправе препятствовать ее проведению. Представители заведения обязаны предоставлять свободный доступ эксперта ко всем документам и материалам, необходимым для осуществления контроля.^[49]

Конституция Российской Федерации п. 1 статьи 41 устанавливает, что “каждый имеет право на охрану здоровья и медицинскую помощь”. ОМС (обязательное медицинское страхование) финансируемое из средств государственного бюджета или бюджетов субъектов РФ и других источников гарантирует получение помощи в экстренных ситуациях, угрожающих жизни человека, и должна оказываться даже при отсутствии полиса, бесплатно^[50].

С 1 января 2011 года вступил в силу Закон №326-ФЗ от 29 ноября 2010 г. «Об обязательном медицинском страховании в РФ», затрагивающий следующие вопросы:

определение и принципы системы ОМС;
роль государства и субъектов РФ в страховании;
взаимодействие между участниками договора страхования;
источники финансирования ОМС;
программы ОМС и входящие в них услуги;
договорные отношения между страховщиками, страхователями и ЛПУ;

Однако 326-ой федеральный закон не рассматривает добровольное медицинское страхование, поэтому большинство судебных тяжб и остальная юридическая практика в области ДМС опираются на разрозненные законодательные акты^[51].

На сегодняшний день нормы, регулирующие добровольное медицинское страхование, точнее их отдельные его части, термины, понятия и некоторые правовые ситуации можно найти на страницах двух основных актов:

Гражданский кодекс РФ (№14-ФЗ от 26 января 1996 г., последняя редакция 23.05.2016 года) (ГК РФ)^[52].

Основные вопросы страхования рассматриваются во второй части ГК РФ (48 глава). В соответствии с п. 1 статьи 927 ГК РФ страхование осуществляется на основании договоров, “ заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком)”. В 934 и 940 статье вводится понятие “договора личного страхования”^[53].

В соответствии с ним страховщик должен оплачивать медицинские услуги, предоставляемые застрахованному лицу при наступлении страхового случая, в размере, не превышающем страховую сумму, а страхователь должен внести страховые взносы. Договор страхования заключается в письменном виде.

В статье 942 приведены существенные условия договора страхования: застрахованное лицо (им может стать страхователь или другой человек), страховые случаи, сумма страхования, срок действия договора^[54].

Согласно 943 статье условия договора страхования определяются правилами, действующими в страховой компании (или объединении СК), а страхователь и страховщик могут “договориться об изменении или исключении отдельных положений правил страхования и о дополнении правил”^[55].

Закон РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»^[56].

Он охватывает следующие вопросы: цели страхования, участники страховой деятельности, основные определения: страховой риск, сумма, премия, тариф, случай, финансовое обеспечение страховых компаний, надзор в сфере страхования.

Согласно Закону №4015-1^[57] правила страхования имеют силу внутреннего нормативного документа страховой компании и должны соблюдаться обеими сторонами, заключающими договор. Помимо этого, юридическую силу имеют и документы, подписанные сторонами сделки по осуществлению добровольного медстрахования.

Хотя ДМС в России и регулируется общим законодательством о страховой деятельности, но для человека, заключающего соглашение со страховой компанией, главными документами остаются условия страхования и договор. Если оспариваемого пункта в них нет, то и в судебном порядке доказать что-то будет достаточно сложно^[58].

Судебных прецедентов по ДМС на сегодняшний день совсем немного и связаны они скорее с компаниями-однодневками, а не с СК-флагманами, поэтому сделать сколь-нибудь определенные выводы по судебной практике сложно.

Орган страхового надзора наделен определенными полномочиями. Он вполне вправе провести проверку и наказать административно виновных или начать дело в суде. Но сам орган надзора также подчиняется некоторым принципам, поскольку это также подведомственная структура. Страховой надзор осуществляется на принципах: Законности. Устанавливаемым государством законам подчиняются все органы государственной власти и все должностные лица. Организационного единства.

И территориальные отделения и центральное действуют как единое целое. Гласности. Принцип означает, что вся информация о деятельности Департамента присутствует в общем доступе. Она публикуется в интернете для широкой общественности, чтобы каждый имел доступ к информации. Также каждая страховая компания просто обязана предоставлять общественности для анализа их конкурентоспособности свои финансовые показатели.

Правдивые данные относительно финансового состояния страховой фирмы помогут сориентироваться страхователю в выборе, если тот еще не определился, в какую фирму ему лучше обратиться.

Таким образом, Департамент может контролировать страховое дело в России и следить, чтобы все субъекты подчинялись единым законным требованиям, а страхователи спокойно, без тревог вкладывали деньги.

Заключение

Страховое законодательство носит целостный характер и является совокупностью законодательных актов, которые направлены на упорядочивание страховых отношений между его участниками. Страховое законодательство создает комплексную систему нормативных документов, имеющих различную юридическую силу.

В правовой основе страхового законодательства лежат федеральные законы и прочие акты государственного уровня, такие как Указы Президента РФ, ведомственные нормативные акты, постановления Правительства РФ. Правовым актом, обладающим мощной юридической силой, является Конституция Российской Федерации.

Все федеральные законы, которые регламентируют страховую деятельность, условно делятся на две категории: Законы прямого действия, которые разработаны с целью регулирования сферы страхования в целом или отдельных видов страхования. В этой группе можно выделить ряд законов, которые относятся к страхованию в общем, законы, которые направлены на регулирование отдельных видов страхования, а также законы, разработанные для регулирования государственного страхования. Законы непрямого действия, в которых только отдельные статьи затрагивают вопросы страховой сферы. Данные законы, в основном, регулируют отдельные виды деятельности и в некоторых случаях обязуют физических или юридических лиц страховать свою ответственность, жизнь, здоровье, имущество и иные объекты согласно закону. Примерами таких законов могут служить Закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», Закон от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» и т.д. В данную группу также можно отнести законы, которые части регламентируют страховую деятельность, например, Закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Отдельно можно выделить Гражданский кодекс РФ (раздел IV, статья 48 «Страхование»), который также регулирует основные аспекты отношений между страхователем и страховой компанией, а также отношений по заключению и исполнению условий договора страхования.

Страховое законодательство Российской Федерации в своей деятельности руководствуется Гражданским кодексом РФ (глава 48) и Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Федеральный закон об организации страхования создан для урегулирования отношений между участниками, которые осуществляют различные направления в страховой деятельности.

Так же данный закон призван осуществлять государственный надзор за функционированием субъектов в страховой деятельности и прочие складывающиеся отношения, которые связаны с созданием страховой деятельности.

Помимо перечисленных нормативных документов, существует ряд других законодательных актов, которые содержат предусмотренные нормы по социальной защите застрахованных лиц в Российской Федерации, так же за ее пределами.

Список используемой литературы

Нормативно-правовые акты

Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 21. - Ст. 5.
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 31.12.2017) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 3. - Ст. 21.
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 31.12.2017) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 4. - Ст. 6.
Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 3. - Ст. 21.
Указ Президента РФ от 04.03.2011 N 270 (ред. от 25.07.2013) "О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации"// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 4. - Ст. 2.
Федеральный закон "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" от 29.11.2010 N 326-ФЗ (последняя редакция)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 5. - Ст. 44.
Федеральный закон "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" от 29.12.2006 N 255-ФЗ (последняя редакция)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 4. - Ст. 24.
Федеральный закон "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" от 24.07.1998 N 125-ФЗ (последняя редакция)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 2. - Ст. 14.

Научная литература:

Алексеев, М.Ю. Экономика. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 352 с.
Клишевич, Н.. Финансы. Менеджмент и анализ. – М.: КноРус, 2016. – 304 с.
Морозов, А.Л. Финансовое право России. – М.: Юрайт, 2014. – 382 с.
Набиев, Т.Ф. Финансы. Практикум. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 144 с.
Никитина, С.С. Финансы и кредит. – М.: Флинта, МПСИ, 2015. – 368 с.
Пятенко, Т.ЮЭкономический кризис и финансы. – М.: КноРус, 2015. – 320 с.
Трубинин, А.А. Управление частными капиталами в системе социальных финансов. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 608 с.

Электронные ресурсы

БИАУ А. М. Правовые механизмы регулирования имущественного страхования в РФ // Молодой ученый. — 2017. — №16. — С. 333-335. — URL https://moluch.ru/archive/150/42195/ (дата обращения: 21.08.2018).
Макарова Е. В. Нормативное регулирование расчётов по страховым взносам во внебюджетные фонды // Молодой ученый. — 2017. — №15. — С. 425-427. — URL https://moluch.ru/archive/149/42340/ (дата обращения: 21.08.2018).
Макарова Е. С. Особенности правового регулирования страхования в Российской Федерации и за рубежом // Молодой ученый. — 2017. — №1. — С. 220-223. — URL https://moluch.ru/archive/135/37623/ (дата обращения: 21.08.2018).
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018).
Стрельцов Д. В. Проблемы правового регулирования страховой суммы в имущественном страховании // Молодой ученый. — 2017. — №40. — С. 46-51. — URL https://moluch.ru/archive/174/45866/ (дата обращения: 21.08.2018).

Алексеев, М.Ю. Экономика. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 35 с. ↑
Алексеев, М.Ю. Экономика. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 52 с. ↑
Трубинин, А.А. Управление частными капиталами в системе социальных финансов. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 68 с. ↑
Алексеев, М.Ю. Экономика. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 52 с. ↑
Трубинин, А.А. Управление частными капиталами в системе социальных финансов. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 68 с. ↑
БИАУ А. М. Правовые механизмы регулирования имущественного страхования в РФ // Молодой ученый. — 2017. — №16. — С. 333-335. — URL https://moluch.ru/archive/150/42195/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 31.12.2017) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 3. - Ст. 21. ↑
БИАУ А. М. Правовые механизмы регулирования имущественного страхования в РФ // Молодой ученый. — 2017. — №16. — С. 333-335. — URL https://moluch.ru/archive/150/42195/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 3. - Ст. 21. ↑
БИАУ А. М. Правовые механизмы регулирования имущественного страхования в РФ // Молодой ученый. — 2017. — №16. — С. 333-335. — URL https://moluch.ru/archive/150/42195/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
БИАУ А. М. Правовые механизмы регулирования имущественного страхования в РФ // Молодой ученый. — 2017. — №16. — С. 333-335. — URL https://moluch.ru/archive/150/42195/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
БИАУ А. М. Правовые механизмы регулирования имущественного страхования в РФ // Молодой ученый. — 2017. — №16. — С. 333-335. — URL https://moluch.ru/archive/150/42195/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Пятенко, Т.Ю Экономический кризис и финансы. – М.: КноРус, 2015. – 20 с. ↑
Пятенко, Т.Ю Экономический кризис и финансы. – М.: КноРус, 2015. – 30 с. ↑
БИАУ А. М. Правовые механизмы регулирования имущественного страхования в РФ // Молодой ученый. — 2017. — №16. — С. 333-335. — URL https://moluch.ru/archive/150/42195/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Никитина, С.С. Финансы и кредит. – М.: Флинта, МПСИ, 2015. – 38 с. ↑
Набиев, Т.Ф. Финансы. Практикум. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 14 с. ↑
Макарова Е. В. Нормативное регулирование расчётов по страховым взносам во внебюджетные фонды // Молодой ученый. — 2017. — №15. — С. 425-427. — URL https://moluch.ru/archive/149/42340/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Никитина, С.С. Финансы и кредит. – М.: Флинта, МПСИ, 2015. – 38 с. ↑
Набиев, Т.Ф. Финансы. Практикум. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 44 с. ↑
Набиев, Т.Ф. Финансы. Практикум. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 14 с. ↑
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 31.12.2017) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 3. - Ст. 21. ↑
Макарова Е. В. Нормативное регулирование расчётов по страховым взносам во внебюджетные фонды // Молодой ученый. — 2017. — №15. — С. 425-427. — URL https://moluch.ru/archive/149/42340/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Морозов, А.Л. Финансовое право России. – М.: Юрайт, 2014. – 32 с. ↑
Макарова Е. В. Нормативное регулирование расчётов по страховым взносам во внебюджетные фонды // Молодой ученый. — 2017. — №15. — С. 425-427. — URL https://moluch.ru/archive/149/42340/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Морозов, А.Л. Финансовое право России. – М.: Юрайт, 2014. – 38 с. ↑
Макарова Е. В. Нормативное регулирование расчётов по страховым взносам во внебюджетные фонды // Молодой ученый. — 2017. — №15. — С. 425-427. — URL https://moluch.ru/archive/149/42340/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Макарова Е. С. Особенности правового регулирования страхования в Российской Федерации и за рубежом // Молодой ученый. — 2017. — №1. — С. 220-223. — URL https://moluch.ru/archive/135/37623/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Указ Президента РФ от 04.03.2011 N 270 (ред. от 25.07.2013) "О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации"// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 3. - Ст. 21. ↑
Макарова Е. С. Особенности правового регулирования страхования в Российской Федерации и за рубежом // Молодой ученый. — 2017. — №1. — С. 220-223. — URL https://moluch.ru/archive/135/37623/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 3. - Ст. 21. ↑
Макарова Е. С. Особенности правового регулирования страхования в Российской Федерации и за рубежом // Молодой ученый. — 2017. — №1. — С. 220-223. — URL https://moluch.ru/archive/135/37623/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Макарова Е. С. Особенности правового регулирования страхования в Российской Федерации и за рубежом // Молодой ученый. — 2017. — №1. — С. 220-223. — URL https://moluch.ru/archive/135/37623/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Клишевич, Н.. Финансы. Менеджмент и анализ. – М.: КноРус, 2016. – 30 с. ↑
Макарова Е. С. Особенности правового регулирования страхования в Российской Федерации и за рубежом // Молодой ученый. — 2017. — №1. — С. 220-223. — URL https://moluch.ru/archive/135/37623/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Клишевич, Н.. Финансы. Менеджмент и анализ. – М.: КноРус, 2016. – 34 с. ↑
Макарова Е. С. Особенности правового регулирования страхования в Российской Федерации и за рубежом // Молодой ученый. — 2017. — №1. — С. 220-223. — URL https://moluch.ru/archive/135/37623/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Федеральный закон "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" от 29.11.2010 N 326-ФЗ (последняя редакция)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 5. - Ст. 44. ↑
Федеральный закон "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" от 24.07.1998 N 125-ФЗ (последняя редакция)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 2. - Ст. 14. ↑
Федеральный закон "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством" от 29.12.2006 N 255-ФЗ (последняя редакция)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 4. - Ст. 24. ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" от 25.04.2002 N 40-ФЗ (последняя редакция)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 4. - Ст. 24. ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Стрельцов Д. В. Проблемы правового регулирования страховой суммы в имущественном страховании // Молодой ученый. — 2017. — №40. — С. 46-51. — URL https://moluch.ru/archive/174/45866/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Федеральный закон "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" от 29.11.2010 N 326-ФЗ (последняя редакция)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 5. - Ст. 44. ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 3. - Ст. 21. ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 21. - Ст. 5. ↑
Там же ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑
Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 21. - Ст. 5. ↑
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 31.12.2017) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 4. - Ст. 6. ↑
Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 31.12.2017) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.01.2018)// Собрание законодательства РФ. - 03.03.2014. - N 4. - Ст. 6. ↑
Меженская М. С., Потапова А. Н. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ // Право: современные тенденции: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2016 г.). — Краснодар: Новация, 2016. — С. 70-72. — URL https://moluch.ru/conf/law/archive/180/9389/ (дата обращения: 21.08.2018). ↑