Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Автоматизации учёта инвестиций и ценных бумаг

Содержание:

Введение.

В данной курсовой работе я проведу исследование и создам модуль на тему “Автоматизации учёта инвестиций и ценных бумаг”. Некоторые понятия перед началом:

Инвестиции (сущ.) - денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и/или иной деятельности в целях получения прибыли и/или достижения иного полезного эффекта.

Инвестиционная деятельность (гла.) - вложение инвестиций и осуществление практических действий в целях получения прибыли и/или достижения иного полезного эффекта.

Инвестиции в реальный капитал (их называют капиталообразующими инвестициями или инвестициями в нефинансовые активы) ведут к воспроизводству и обновлению основного капитала. Когда речь идет об инвестициях вообще, обычно подразумевают, именно эти инвестиции.

Источником инвестиций является вновь созданная стоимость или, так называемая, сберегаемая часть чистого дохода. Предприниматели (предприятия) мобилизуют его за счет собственного дохода (т.е. самофинансирования) и на рынке ссудных капиталов (привлеченные средства). Источником инвестиций на обновление основного капитала является прибыль, оставшаяся в распоряжении предприятий.

Многообразие видов ценных бумаг предопределяет множественность критериев классификации инвестиций. Исходя из срока владения, финансовые инвестиции делятся на:

— краткосрочные финансовые инвестиции - со сроком владения до года;

— долгосрочные финансовые инвестиции - со сроком владения свыше одного года.

Технико-экономическая характеристика предметной области и предприятия.

Характеристика предприятия и его деятельности.

Аптека “Столичка” является дочерний компанией группы компаний (далее ГК) “Неофарм”. История ГК “Неофарм” начиналась в 2000 году как небольшой семейный бизнес – с открытия нескольких аптечных киосков в Красногорском районе Московской области. А возглавил его провизор, выпускник первого мед. института им. Сеченова - Евгений Нифантьев.

Аптеки “Столички” — это сеть социальных аптекарских магазинов, где реализуются лекарственные препараты, лечебная косметика и медтехника. В ассортименте также представлены товары для матерей и малышей, спортивное питание, стоматологические принадлежности и другое. В 2013 году, на улице Толбухина, была открыта первая аптека под брендом «Столички», которую начали посещать не только местные жители, но и люди из окрестных микрорайонов и даже подмосковного Одинцово.

Основные финансово-экономические показатели деятельности ООО Сеть Социальных Аптек "Столички" приведены в таблице 1.1.

Наименование показателя	За 2017 год	За 2018 год	За 2019 год
Прибыль от реализации продукции	9,9 млн руб.	967 млн руб.	4,7 млрд руб
Затраты	-19 млн руб.	-208 млн руб.	-119 млн руб.

Таблица 1.1 – Основные финансово-экономические показатели деятельности ООО Сеть Социальных Аптек "Столички"

Организационная структура управления предприятием.

Численность сотрудников в компании – 474 человек.

Организационная структура компании ООО "Столички"» представлена в файле орг_структура.vsdx или на рисунке 1.1.

Рисунок 1.1 – Организационная структура предприятия

Руководителем на предприятии является Генеральный директор, он выполняет функции такие как:

Обеспечение соблюдения законности в деятельности организации.
Осуществление руководства финансовой и хозяйственной деятельностью организации в соответствии с Уставом Общества.
Организация работы организации с целью достижения эффективного взаимодействия всех структурных подразделений Общества;
Выполнение поручений общего собрания акционеров, Совета Директоров организации.

Генеральный директор организации имеет право:

Без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки.
Выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия.
Издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания.
Осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

Финансовый директор и бухгалтерский отдел так же исполняет важную роль в процессе повременной оплаты труда и выполняют такие функции как:

Ведет первичный бухгалтерский учет;
Осуществляет работу с первичной документацией, которая заключается в приеме, контроле и обработки первичных документов (актов, товарных накладных, товарно-транспортных накладных, кассовых и кадровых документов, договоров с контрагентами и т.д.);
Производит расчёт, начисление, а также перечисление налогов по отчётным периодам;
Принимает участие в расчетах с клиентами, поставщиками;
Осуществляет фиксацию на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением основных денежных средств, а также товарно-материальных ценностей (ТМЦ);
Проводит финансовые операции по закупке, а также реализации продукции предприятия (составление приходных документов, сверка расчетов себестоимости продукции);
Ведет учет имущества организации, основных средств, обязательств;
Производит начисление заработной платы сотрудникам компании и НДФЛ;
Осуществляет выплаты по гражданско-правовым договорам и другие предусмотренные законом выплаты;
Выдает справки работникам о заработной плате;
Осуществляет организацию налогового и управленческого учета;
Занимается подготовкой и сдачей бухгалтерской и налоговой отчетности в налоговую инспекцию и внебюджетные фонды РФ.

Далее по списку рабочие отделы и их краткое описание:

Отдел снабжения:

Специфическое подразделение, занимающееся организацией поставок, требуемых для функционирования компании материалов.

Отдел маркетинга:

Основной целью отдела маркетинга, как и бизнеса в целом, является увеличение доли компании на рынке, повышение объёмов продаж и, в конечном итоге, прибыли. В случае, когда бизнес-модель основана на наращивании капитализации бизнеса — увеличение стоимости компании.

Отдел привлечения средств:

Осуществляет процесс привлечения капитала потенциальных инвесторов или других компаний.

Финансовый отдел:

Данный отдел организует управление движением финансовых ресурсов предприятия и регулирование финансовых отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами в условиях рынка.

Отдел кадров:

Проводит подбор персонала совместно с начальниками подразделений, анализ текучести кадров, пытаются устранить высокий уровень текучести кадров (если такой есть), подготовка штатного расписания предприятия, оформление личных дел сотрудников, выдача по требованию работников справок и копий документов.

IT отдел:

Специалист по сетевому обеспечению определяет возникающие в ходе работы сети проблемы; анализирует требования пользователей; координирует процесс наладки и поддержки сетевого оборудования; обеспечивает совместимость программного и аппаратного сетевого обеспечения; готовит бюджет в подотчетной сфере и обеспечивает эффективное использование ресурсов; руководит менее квалифицированным техническим персоналом.

Выбор комплекса задач автоматизации, структуры комплекса технических и программных средств и характеристика существующих бизнес процессов.

Моей задачей, решаемой на предприятии, является разработка системы автоматизация учета ценных бумаг и инвестиций. Одним из этапов была диагностика на предприятии всех бизнес-процессов, которые будет охватывать информационная система.

Основные функции данного процесса:

Анализ информации из ценных бумаг;
Проверка данных на законность и точность;
Занесение данных в форму базы данных;
Сверение данных с финансовыми нормативами;
Отправка данных в базу данных;

Автоматизация учета начинается с поступления информации о ценных бумагах, инвестициях, акциях. Модель данного процесса и его декомпозиция показана на рисунке 1.2., 1.3. и 1.4.

Рисунок 1.2 - Контекстная диаграмма автоматизации учета инвестиций и ценных бумаг

Рисунок 1.3 - Диаграмма IDEF0 процесса

Рисунок 1.4 - Декомпозиция процесса

Рисунок 1.5 - Декомпозиция процесса

Техническая структура предприятия

Техническая архитектура предприятия указана на рисунке 1.6 или в файле тех_архитектура.vsdx.

Рисунок 1.6 - Техническая структура

Аппаратное и программное обеспечение указаны в таблице 1.2.

№п/п	Аппаратное средство	Конфигурация	Установленное ПО
1	Рабочая станция Моноблок HP 200 G3 3VA45EA (28 шт.)	Процессор: Intel Core i3-8130U Число ядер процессора: 2 Тип памяти: DDR4 Оперативная память, ГБ: 4 Общий объем HDD, ГБ: 1000 Общий объем SSD, ГБ: 128 Интерфейсы и разъемы: HDMI, USB 2.0, USB 3.2 Gen 1, RJ-45 Ethernet, Комбинированный 3.5 мм (выход на наушники/микрофонный вход)	Windows 10 Корпоративная 1С: Бухгалтерия 8 PostgreSQL Kaspersky Endpoint Security для бизнеса расширенный Microsoft Office 2016
2	Планшет Lenovo Miix 320-10ICR 10.1" (6 шт.)	Разрешение:1920x1080 FHD Диагональ экрана:10.1 " Тип сенсорного экрана: Емкостный Multi-touch-screen: Да Частота процессора: 1440Mhz Процессор: Intel® Atom™ Количество ядер процессора:4 Поддержка карт памяти: microSD Процессор/чипсет: Z8350 Встроенная память: 32Gb ОС: Windows 10 Home Размер оперативной памяти: 2Gb Беспроводная связь BlueTooth: Есть	PostgreSQL Kaspersky Endpoint Security для бизнеса расширенный Microsoft Office 2016
3	Сервер HP Proliant ML30 G10 P16928-421 (2 шт.)	Производитель Intel Линейка: Xeon Модель: E-2224 Количество ядер:4 Объём установленной памяти: 16 Гб Тип памяти: DDR-4 Количество слотов: 4 Форм-фактор HDD: 3.5" Интерфейс: SATA Сетевой интерфейс: 2x Gigabit Ethernet (1000 Мбит/с)	Windows server 2016 Active Directory 1С: Бухгалтерия 8 PostgreSQL Kaspersky Endpoint Security для бизнеса расширенный
4	ASUS RT-AC87U Модем (1 шт.)	Стандарт Wi-Fi 802.11: b, a, g, n, ac Частотный диапазон устройств Wi-Fi: 2.4 / 5 ГГц Одновременная работа в двух диапазонах: есть Поддержка MIMO: есть Макс. скорость беспроводного соединения: 2334 Мбит/с
5	Коммутатор (switch) TP-Link TL-SF1024D (8 шт.)	Количество LAN-портов: 24 Базовая скорость передачи данных: 100 Мбит/с Внутренняя пропускная способность: 4.8 Гбит/сек Размер таблицы MAC адресов: 8192 Сетевые стандарты: автоопределение MDI/MDIX Тип управления коммутатора: неуправляемый
6	Маршрутизатор MIKROTIK RB952UI-5AC2ND-TC (1 шт.)	Входной интерфейс: 10/100BASE-TX Название процессора: Atheros QCA9531 Частота процессора: 650 МГц Количество ядер процессора: одноядерный Оперативная память: 64 МБ Флеш-память: 16 МБ Количество выходных портов 10/100BASE-TX: 4 Кол-во портов USB 3.0: 1
7	МФУ лазерный HP LaserJet Pro M428fdw (7 шт.)	Технология печати: лазерный Тип печати: черно-белый Формат печати: A4 Размещение: настольный Встроенный ЖК-дисплей: цветной ЖК-дисплей: сенсорный Диагональ дисплея: 2.7 " Сканер: есть Копировальный аппарат: есть Факсимильный аппарат: есть

Информационное обеспечение задачи.

Информационная модель и её описание.

Описание актеров главной диаграммы прецедентов - таблица 2.1.

Актер	Краткое описание
Финансовый директор	Сотрудник, один из высших руководящих лиц компании, ответственный за управление финансовыми потоками бизнеса, за финансовое планирование и отчётность, расчет инвестиций.
IR-специалист	Сотрудник компании несет ответственность за установление деловых связей и дальнейшие коммуникативные процессы, направленные на взаимодействие с инвесторами.
Бухгалтер	Сотрудник, в обязанности которого входит документальное ведение финансово-хозяйственного учета предприятия, учет налогообложения.

Таблица 2.1 – описание актеров

По описанному выше, составлена диаграмма прецедентов – рисунок 2.1.

Рисунок 2.1 – диаграмма прецедентов

Характеристика нормативно-справочной, входной и результатной информации.

Процесс учета инвестиций инициирует бухгалтер, он заносит данные компании в финансовую БД и предоставляет необходимую информацию финансовому директору, он в свою очередь проверять о необходимости привлечения инвестиций и составляет указ о необходимости привлечения капитала. Далее IR-специалист работает с над привлечение капитала и после передает его финансовому директору. Там директор распоряжается куда его отправить. Данный процесс был отображен в виде диаграммы деятельности на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 – диаграмма деятельности

Характеристика базы данных.

Описание таблиц, входящих в модель «сущность-связь» представлено в таблицах 2.3-2.7.

Таблица 2.3 – Атрибуты “Инвестиции”

Наименование поля	Тип поля	Длина поля	Прочее
КодИнвестиции	Счетчик		Ключ
КодКлиента	Текстовый		Ключ
ДатаИнвестиции	Дата и время
ДатаОкончания	Дата и время
СуммаИнвестиции	Денежный

Таблица 2.4 – Атрибуты “Клиенты”

Наименование поля	Тип поля	Длина поля	Прочее
КодКлиента	Счетчик		Ключ
ФИО	Короткий текст
НомерТелефона	Текстовый
СуммаВклада	Денежный

Контрольный пример реализации и его описание.

Экранные формы с функционалом программы приведены на рисунках 3.1. - 3.4.

Рисунок 3.1 – Таблица “Инвестиции”

Рисунок 3.2 – Таблица “Клиенты”

Рисунок 3.3 – Форма “Добавление, удаление, просмотр клиентов”

Рисунок 3.4 – Отчет “Инвестиции”

Заключение

В ходе выполнения курсовой работы была спроектирована автоматизированная информационная система «Автоматизации учета инвестиций и ценных бумаг», получены и развиты навыки проектирования баз данных, построения функциональных моделей, разработки диаграмм, создания спецификации систем. При разработке определены требования к системе и условия функционирования, создана функциональная модель и диаграмма потоков данных, построены логическая и физическая модели базы данных.

Разработанное по созданному проекту программное обеспечение позволит повысить эффективность выполнения работ в компании, улучшить работу финансового отдела, повысить качество планирования и анализа доходов и расходов, увеличить скорость принятия решений руководством фирмы.

Список использованной литературы.

Федеральный закон от 25.02.1999 N 39-ФЗ (ред. от 02.08.2019) "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_22142/bb9e97fad9d14ac66df4b6e67c453d1be3b77b4c/
"ГОСТ 7.32-2017. Межгосударственный стандарт. Система стандартов по информации, библиотечному и издательскому делу. Отчет о научно-исследовательской работе. Структура и правила оформления" (введен в действие Приказом Росстандарта от 24.10.2017 N 1494-ст) URL: https://www.rea.ru/ru/org/managements/orgnirupr/Documents/ГОСТ%207.32-2017.pdf
О компании ООО «Столички» URL: https://stolichki.ru/about
Основные финансово–экономические показатели деятельности ООО “Столичка” URL: https://www.rusprofile.ru/id/10481804
Финансы ООО «Столички» URL: https://www.rusprofile.ru/finance/10481804
Информация о Генеральном дир. URL: https://www.audit-it.ru/terms/trud/generalnyy_direktor.html
Информация о Финансовый дир. и бухгалтерии. URL: https://www.audit-it.ru/terms/trud/bukhgalter.html
Положение по бухгалтерскому учету долгосрочных инвестиций. URL: https://minfin.gov.ru/ru/document/?id_4=2284-polozhenie_po_bukhgalterskomu_uchetu_dolgosrochnykh_investitsii
Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 08.11.2010) "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению" URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_29165/ec8179cf68f78bf13b376406574b89ec521ea403/#dst101546

Приложения.

Файл технической структуры
Файл организационной структуры
Файл с Диаграммой IDEF0 процесса
Документ Microsoft Visio.vsdx
БазаДанных
Microsoft_Visio.vsdx